Lire le document - April

COMPTES CONSOLIDÉS APRIL AU 31/12/2011
03
3.6.5 Variation des soldes d’impôts différés de l’état
de situation financière
3.6.5.1 Analyse de la variation des impôts différés nets par nature
VARIATION DES SOLDES D’IMPÔTS DIFFÉRÉS
(En milliers d’euros)
Solde au
31/12/2010
Résultat
Capitaux
propres
Variations
de périmètre
Solde au
31/12/2011
Variations de juste valeur des titres classés en actifs
disponibles à la vente
-881 1 050 169
Engagement de retraite 460 -211 249
Participation 1 445 227 1 672
Perte fiscale reportable 3 670 3 662 115 7 447
Autres différences temporaires -2 759 1 032 540 -1 187
IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS 1 935 4 710 1 050 655 8 350
Le montant des IDA non activés s’élève à 7 438 K€ au 31 décembre 2011.
3.6.5.2 Ventilation des impôts différés nets par échéance
Impôts différés nets par échéance au 31 décembre 2011
(En milliers d’euros)
Moins d’un an
Plus d’un an
Variations de juste valeur des titres classés en actifs disponibles à la vente 169
Engagement de retraite 249
Participation 1 672
Perte fiscale reportable 7 447
Autres différences temporaires -1 187
IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS 1 672 6 678
3.6.6 Autres postes d’actif
3.6.6.1 Décomposition des créances
31/12/2011 31/12/2010
(En milliers d’euros)
Créances nées des opérations d’assurance ou
de réassurance acceptées
Juste valeur Coût Juste valeur Coût
21 114 21 114 35 661 35 661
Créances nées des opérations de cession de réassurance 39 844 39 844 45 307 45 307
Créances clients 128 073 128 073 116 462 116 462
Créance d’impôt exigible 9 025 9 025 3 619 3 619
Autres créances 58 367 58 367 55 516 55 516
TOTAL CREANCES 256 423 256 423 256 565 256 565
La juste valeur des actifs n’est pas significativement
différente du coût historique du fait des échéances
courtes et de la nature de ces actifs.
145