Le secteur bancaire suisse - Association suisse des banquiers

Glossaire
Asset & Liability Management ( ALM )
Par Asset & Liability Management ( gestion du bilan ), on entend généralement une appréciation
et une évaluation globales de la fortune ( assets ), donc de l’actif du bilan, ainsi que des
engagements ( liabilities ), à savoir le passif du bilan. Le but est de développer, à l’aide de l’analyse
de la structure du bilan, une stratégie de placement qui s’accorde au mieux à la capacité de
risque et à la propension au risque de l’investisseur.
Avoirs sous gestion ( Assets under Management, AuM )
Les avoirs sous gestion sont une caractéristique financière décrivant le volume des fonds de la
clientèle gérés par l’établissement en question. Il s’agit d’un indicateur intéressant de la taille
d’entreprises financières. Selon la FINMA, les avoirs gérés englobent toutes les valeurs de placement
pour lesquelles des services de conseil en placement et / ou de gestion de fortune sont
fournis. En font partie les portefeuilles de titres détenus en dépôt pour le compte des clients,
les placements fiduciaires, les engagements envers les clients sous forme d’épargne et de placements
ainsi que les engagements à terme envers les clients.
Bâle II
La notion de Bâle II désigne la totalité des exigences en matière de fonds propres proposées par
le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire et entrées en vigueur dans la plupart des pays depuis
2007. Bâle II se compose des trois piliers suivants : « Exigences minimales en matière de fonds
propres », « Surveillance prudentielle », et « Discipline de marché ». En Suisse, la mise en œuvre
des prescriptions de Bâle II est surveillée par la FINMA.
Blanchiment d’argent
On entend par blanchiment d’argent l’activité consistant à dissimuler l’origine délictueuse de
fonds et à intégrer ceux-ci de manière inaperçue dans le circuit économique légal. Le blanchiment
d’argent est le plus souvent mis en relation avec le trafic de drogue. Il existe toutefois de
nombreux autres crimes considérés comme des infractions préalables au blanchiment d’argent,
par exemple le détournement de fonds, la corruption, le chantage ou la traite d’êtres humains.
Clearing
Par clearing, on entend le règlement central d’engagements mutuels dans le domaine bancaire.
Il existe des systèmes de clearing pour des transactions en espèces aussi bien que pour des
titres. Le clearing d’espèces ( cash clearing ) relève normalement du domaine de compétence des
banques centrales.
Crédit syndiqué
Les crédits syndiqués servent à procurer des capitaux à de grandes entreprises et sont octroyés
par plusieurs banques qui se sont réunies en un consortium. Ce dernier s’engage à octroyer à
l’entreprise un crédit à moyen ou long terme aux mêmes conditions sur la base d’un contrat
unifié. Il s’agit le plus souvent de crédits supérieurs à CHF 250 millions qui ne peuvent pas être
accordés par une banque unique. Une autre possibilité qui s’offre aux grandes entreprises pour
se refinancer est l’émission d’emprunts.
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Le secteur bancaire suisse
Crédit interbancaire
Par crédit interbancaire, on entend un crédit à l’intérieur du système bancaire, c’est-à-dire que
les banques commerciales empruntent de l’argent auprès d’autres banques commerciales ou
auprès de la banque centrale. Les crédits interbancaires sont exemptés de la couverture des
fonds propres par Bâle II.
Déflation
La déflation est une perturbation de la valeur de l’argent et est le contraire de l’inflation. La
déflation représente la diminution du flux d’argent par rapport au flux de biens. La quantité
d’argent disponible peut diminuer par rapport à la quantité de biens si par exemple l’épargne
augmente en raison de perspectives d’avenir défavorables ou si la vitesse de circulation de l’argent
décroît suite à une baisse du nombre de demandes de crédits pour investissements.