Document de Référence 2004 (AMF) (FR) - Maroc Telecom

5. RAPPORT FINANCIER
COMPTES SOCIAUX DE LA SOCIETE
B12 : PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
Arrêté au 31/12/2004
I DETERMINATION DU RESULTAT MONTANT MONTANT
(en MAD)
I
RESULTAT NET COMPTABLE
. Bénéfice net 5 728 473 489,81
. Perte nette
II REINTEGRATIONS FISCALES 2 985 962 622,84
1. Courantes 2 588 278 981,16
- IS 2004 2 517 331 385,48
- Charges des exercices Anterieurs 70 947 595,68
2. Non courantes 397 683 641,68
- Provision & Amortissement 244 991 164,92
- Amortissements dépassant 200.000 dhs 2 582 341,32
- Ecarts de conversion passif 2004 146 381 029,52
- Pénalités et Amendes fiscales 1 474 982,05
- Cadeaux dépassant 100 Dh l'unité 345 263,27
- Dons en argent ou en nature 1 908 860,60
III DEDUCTIONS FISCALES 982 650 293,59
1. Courantes 9 675 347,74
- Abattement sur plus-value net de cession 9 300 128,77
- Revenus des titres de participation 375 218,97
2. Non courantes 972 974 945,85
- Ecarts de conversion passif 2003 109 054 076,92
- Provision & Amortissement 179 252 610,33
- Reprises sur Provision pour Investissements 684 668 258,61
TOTAL 2 985 962 622,84 982 650 293,59
IV
RESULTAT BRUT FISCAL
- Bénéfice brut 7 731 785 819,06
- Déficit brut fiscal
V REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES 0,00
VI
RESULTAT NET FISCAL
- Bénéfice net fiscal 7 731 785 819,06
- Déficit net fiscal
EXONERATION DE 50% SUR CA A L'EXPORTATION 188 793 651,19
* IS 2 517 331 385,48
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