Laboratoire de recherche en virologie médicale - Institut Louis ...

Les principaux postes de dépenses sont :
• les charges de personnel - chapitre 64 - (soit 635 749 214 Fcfp) : 51% du total des
charges en 2006 ;
La masse salariale connaît une croissance de l’ordre de 8% liée à de nombreux
recrutements (attaché de Direction, Directeur de la Recherche, remplacements non
prévus) ;
• les achats - chapitre 60 - (soit 338 057 974 Fcfp) : 27% du total des charges ;
La hausse de ce chapitre s’élève à 31 316 124 Fcfp. Elle est due :
- à la hausse de l’activité du LABM, du DBM et à moindre échelle du LASEA,
- à la hausse de l’activité et à la fin de réalisation des différents projets de
recherche dans le cadre du Contrat de développement ou des Contrats
d’Objectifs Santé Etat-Territoire.
• les autres charges externes - chapitres 61 et 62 - (soit 101 831 071 Fcfp) : 8% des
dépenses de fonctionnement ;
La hausse des dépenses sur le chapitre 61 (3 240 009 Fcfp) est liée à une
augmentation des frais de maintenance des matériels de laboratoire et informatique.
• les charges exceptionnelles – chapitre 67 – (soit 38 439 131 Fcfp) : 3% du total ;
La hausse s’explique par un rappel de la TVA de 2003 sur subvention pour
28 482 974 Fcfp, et majoration pour dépôt tardif de l’IS, CSIS et la TVA.
• les dotations aux amortissements et provisions - chapitre 68 - (soit 74 222 117
Fcfp) : 6% du total.
• les impôts sur les bénéfices - chapitre 69 - (soit 61 700 013 Fcfp) : 5% du total.
2- Les opérations en capital
Les recettes de la section II
Au titre des opérations en capital, 74 222 117 Fcfp ont été réalisés sur une prévision
budgétaire de 115 000 000 Fcfp, soit un montant non réalisé de 40 777 883 Fcfp.
Les dépenses de la section II
Au titre des opérations en capital, 90 191 851 Fcfp ont été consommés sur l’autorisation
budgétaire de 177 759 680 Fcfp soit un taux de réalisation de 50,7%.
Les immobilisations incorporelles
Concernant les immobilisations incorporelles (chapitre 20), les crédits non utilisés
(7 850 997 Fcfp ) concernent en grande partie le report sur 2006 d’acquisitions de logiciels
informatiques et des licences d’exploitation. Seulement 803 456 Fcfp ont été consommés
sur l’exercice 2006.
Répartition des dépenses du compte 205 par service
CCO
LMT
DOC
Institut Louis Malardé – Rapport annuel 2006 11