Laboratoire de recherche en virologie médicale - Institut Louis ...

Mais on peut observer :
une forte hausse des produits d’exploitations de près de 56 millions Fcfp ;
une hausse des produits exceptionnels de 20 066 898 Fcfp par rapport à 2005 qui
provient de remboursements (CPS, clients, entreprises) et par l’amortissement des
matériels achetés sur subventions d’investissement les années précédentes.
Les dépenses de fonctionnement
L’écart avec l’autorisation budgétaire
En section de fonctionnement, le montant total des charges est de 1 251 323 389 Fcfp
pour une autorisation budgétaire de dépenses votée à hauteur de 1 269 900 000 Fcfp, soit
une exécution du budget à hauteur de 98,5 %.
L’écart entre les prévisions et les réalisations s’élève à 18 576 611 FCFP. Les volumes
budgétaires non exécutés se concentrent principalement sur les points suivants :
• Chapitre 60 – Achats : 9 040 534 Fcfp de crédits disponibles.
Au sein de ce chapitre, le faible volume budgétaire non exécuté touche
principalement les achats de fournitures de laboratoire. Une meilleure gestion des
commandes nous permet d’optimiser et rationaliser nos besoins et donc mieux les
prévoir ;
• Chapitre 61 – Services extérieurs : 2 197 927 Fcfp de crédits disponibles.
Au sein de ce chapitre, le volume budgétaire non exécuté touche plus précisément les
frais d’entretien et réparation sur matériels de transport et informatique ;
• Chapitre 62 – Autres services extérieurs : 4 502 494 Fcfp de crédits disponibles.
Au sein de ce chapitre, le volume budgétaire non exécuté touche plus précisément les
frais poste/communication (626), les frais divers (628) ;
• Chapitre 64 – Charges de personnel : 2 510 786 Fcfp de crédits disponibles.
Au sein de ce chapitre, le très faible volume budgétaire non exécuté tient au fait qu’il
y a eu certains recrutements non prévus ;
• Chapitre 67 – Charges exceptionnelles : 100 869 Fcfp de crédits disponibles.
L’évolution par rapport à l’exercice précédent
Les évolutions des dépenses par rapport à l'exercice 2005 sont données ci-après :
Nature des dépenses Compte 2005 2006 Variat°2006 / 2005
Achats et variation de stocks 60 306 741 850 338 057 974 27% 31 316 124 10%
Achats de sous-traitance et
services extérieurs
Autres services extérieurs
(en relation avec l'activité)
Autres impôts, taxes et
versements assimilés
61 21 326 556 24 566 565 2% 3 240 009 15%
62 79 231 868 77 264 506 6% -1 967 362 -2%
63 143 119 148 560 0% 5 441 4%
Charges de personnels 64 588 837 872 635 749 214 51% 46 911 342 8%
Charges financières 66 2 438 594 1 175 309 0% -1 263 285 -52%
Charges exceptionnelles 67 1 545 008 38 439 131 3% 36 894 123 2388%
Dotations aux amortissements
et aux provisions
68 71 597 502 74 222 117 6% 2 624 615 4%
Impôt sur les bénéfices 69 12 679 300 61 700 013 5% 49 020 713 387%
Total 1 084 541 669 1 251 323 389 100% 166 781 720 15%
Institut Louis Malardé – Rapport annuel 2006 10