Rapport annuel 2010 - Dassault Aviation
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Comptes Consolidés<br />
• INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS (suite)<br />
Au 31.12.2009, les données étaient les suivantes :<br />
(en milliers d'euros)<br />
Coût ou<br />
coût amorti (1)<br />
Valeur au bilan au 31.12.2009<br />
Juste valeur (2)<br />
Impact en<br />
résultat<br />
Impact en<br />
capitaux<br />
propres<br />
Actifs non courants<br />
Titres de participation cotés 25 264 25 264<br />
Titres de participation non cotés 71 664 71 664<br />
VMP disponibles à la vente 3 120 859 3 120 859<br />
Autres actifs financiers 32 296 32 296<br />
Actifs courants<br />
Clients et autres créances courantes 477 311 477 311<br />
Instruments de couverture 4 473 645 077 649 550<br />
Équivalents de trésorerie 404 417 404 417<br />
Total des instruments financiers actifs 509 607 408 890 3 862 864 4 781 361<br />
(1) la valeur comptable des instruments financiers actifs comptabilisés au coût ou coût amorti correspond à une<br />
approximation raisonnable de la juste valeur.<br />
(2) méthode retenue pour valoriser les instruments financiers actifs comptabilisés au bilan à leur juste valeur :<br />
Total<br />
(en milliers d'euros)<br />
Impact en<br />
résultat<br />
Juste valeur<br />
Impact en<br />
capitaux<br />
propres<br />
Instruments cotés sur un marché actif (niveau 1) 404 417 3 146 123 3 550 540<br />
Techniques de valorisation fondées sur des données de marché<br />
observables (niveau 2)<br />
4 473 645 077 649 550<br />
Techniques de valorisation fondées sur des données non observables<br />
sur un marché (niveau 3)<br />
71 664 71 664<br />
Total des instruments financiers actifs comptabilisés à leur<br />
juste valeur<br />
408 890 3 862 864 4 271 754<br />
Total<br />
110
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