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Passant en revue les principaux postes<br />
des comptes annuels, nous relevons :<br />
A L’ACTIF DU BILAN<br />
AU PASSIF DU BILAN<br />
A. Actifs incorporels € 3 521 194,73<br />
comprenant les logiciels et licences informatiques<br />
C. Placements € 571 688 307,03<br />
reprenant :<br />
• les terrains et constructions € 22 025 933,62<br />
• les placements dans les entreprises liées et les<br />
participations, c.-à-d. les parts détenues par la Caisse<br />
Commune dans l’I.F.C. et dans la Société Coopérative<br />
ainsi que les prêts octroyés à l’I.F.C. € 7 496 215,12<br />
• les autres placements financiers € 542 141 974,19<br />
et essentiellement :<br />
- des titres à revenus variables € 28 599 144,48<br />
- des obligations et autres titres<br />
à revenus fixes € 462 026 053,52<br />
- des prêts et crédits hypothécaires € 48 326 536,97<br />
- d’autres prêts € 3 190 239,22<br />
D. bis. Part des réassureurs dans<br />
les provisions techniques € 5 140 373,89<br />
E. Créances € 9 936 365,32<br />
Parmi ces créances, il y a lieu de relever les créances :<br />
• nées d’opérations d’assurances directes reprenant<br />
essentiellement l’estimation des récupérations<br />
que nous serons amenés à réaliser pour des<br />
sinistres dont les tiers sont responsables et les<br />
cotisations restant dues par les assurés € 7 657 153,44<br />
• nées d’opérations de réassurance<br />
c.-à-d. les soldes de comptes courants<br />
avec les réassureurs € 499 695,41<br />
• d’autres créances reprenant essentiellement<br />
les sommes restant dues pour les prêts<br />
hypothécaires accordés, les intérêts échus<br />
à recevoir, le solde du compte courant avec l’I.F.C.<br />
et les charges d’exploitation à récupérer € 1 779 516,47<br />
F. Autres éléments d’actifs € 5 103 630,99<br />
reprenant :<br />
• les actifs corporels, soit le matériel informatique,<br />
le mobilier, le matériel roulant et les frais<br />
d’aménagement des locaux € 4 204 632,49<br />
• les valeurs disponibles € 898 998,50<br />
G. Comptes de régularisation € 10 265 497,41<br />
composés essentiellement des intérêts et loyers<br />
acquis et non échus<br />
A. Capitaux propres € 65 532 351,83<br />
Parmi ces capitaux propres, figurent :<br />
• les réserves indisponibles € 16 055 531,27<br />
• les réserves disponibles € 49 463 707,00<br />
• les bénéfices reportés € 13 113,56<br />
L’augmentation de la réserve disponible de € 514 640,51<br />
résulte d’une affectation d’une partie de l’excédent de l’exercice.<br />
C. Provisions techniques € 511 572 978,84<br />
représentant la valeur de nos engagements vis-à-vis des<br />
victimes. Elles se scindent suivant les prescriptions légales en :<br />
• provisions mathématiques définitives et provisoires,<br />
• provisions pour prestations à régler,<br />
• provisions pour égalisation et catastrophes,<br />
• provision pour l’indexation des rentes,<br />
• provision pour risque de taux d’intérêt et d’allongement<br />
de la durée de vie,<br />
• provision I.B.N.R.<br />
E. Provisions pour autres risques et charges € 668 089,43<br />
c.-à-d. les provisions pour prépensions représentant<br />
l’estimation du montant des indemnités complémentaires<br />
qui seront payées et une provision pour des litiges sociaux<br />
en cours.<br />
F. Dépôts reçus des réassureurs € 5 663 714,31<br />
G. Dettes € 21 925 867,62<br />
parmi lesquelles :<br />
• les dettes nées d’opérations d’assurance directe<br />
€ 13 573 792,07<br />
reprenant essentiellement :<br />
- les cotisations payées d’avance par les affiliés,<br />
- les ristournes à payer aux assurés,<br />
- les cotisations à payer au Fonds des Accidents<br />
du Travail (F.A.T.),<br />
- les cotisations au Fonds des Handicapés,<br />
- les cotisations O.N.S.S. sur les indemnités sinistres à payer,<br />
- les précomptes professionnels sur les indemnités<br />
sinistres à payer,<br />
- le solde du compte courant avec le F.A.T.<br />
• les dettes nées d’opérations de réassurance € 914 191,72<br />
• d’autres dettes comprenant les dettes fiscales,<br />
salariales et sociales, les factures à recevoir,<br />
les montants restant à payer pour les prêts<br />
hypothécaires octroyés, le solde du compte<br />
courant avec la Société Coopérative € 7 437 883,83<br />
H. Comptes de régularisation € 292 367,34<br />
Total € 605 655 369,37<br />
Total € 605 655 369,37<br />
6 // <strong>RAPPORT</strong> <strong>ANNUEL</strong> <strong>2005</strong>