Rapport financier 2008. - Crédit Agricole Ille-et-Vilaine

RAPPORT DE GESTION 2008
- Semestriellement pour le Marché des
Entreprises, de la Promotion Immobilière et
des Collectivités Publiques
- Trimestriellement pour le Marchés des
Professionnels et de l’Agriculture.
Les objectifs de ce comité sont les suivants :
- revoir annuellement tous les gros
engagements de la Caisse régionale
- contrôler le respect des règles de la
politique crédit
Sous la responsabilité du Directeur des
Entreprises, de la Banque Privée et des
Engagements, sont effectuées trois fois par an
les revues de portefeuilles pour le Marché des
Entreprises, de la Promotion Immobilière et
des Collectivités Publiques.
L’objectif de ce comité est de réaliser une
revue régulière de la clientèle à risques selon
des critères risques définis (sensibles, défaut,
Clients douteux litigieux) ou une revue de
certains dossiers à partir d’un ciblage pré
déterminé (dégradation de NOR * ) dans le but :
- de détecter des affaires fragiles,
- d’adopter un positionnement clair sur les
dossiers,
- de s’assurer du suivi des actions décidées.
Par ailleurs, la Caisse régionale s’est appuyée
sur le système de notation « Bâle II » pour
déterminer à l’actif de son bilan des
dépréciations sur base collective pour 50,0 M€
d’euros au 31 décembre 2008.
Méthodologie et système de
notation
Depuis fin 2007, la Commission Bancaire a
autorisé le Crédit Agricole et, en particulier, la
Caisse régionale, à utiliser les systèmes de
notation internes au Groupe pour le calcul des
exigences en fonds propres réglementaires au
titre du risque de crédit des portefeuilles de
détail et d’entreprises.
La gouvernance du système de notation
s’appuie sur le Comité des Normes et
Méthodologies présidé par le Directeur des
Risques et Contrôles Permanents Groupe, qui
a pour mission de valider et de diffuser les
normes et méthodologies de mesure et de
contrôle des risques.
Sur le périmètre de la banque de détail, la
Caisse régionale a la responsabilité de définir,
de mettre en œuvre et de justifier son système
* Note Retenue
de notation, dans le cadre des standards
Groupe définis par Crédit Agricole S.A. Ainsi,
la Caisse régionale dispose de modèles
Groupe d’évaluation du risque.
Sur le périmètre de la clientèle Entreprises, la
Caisse régionale dispose de méthodologies de
notation Groupe utilisant des critères tant
quantitatifs que qualitatifs.
Dans le cadre de la nouvelle réforme dite
« Bâle II », la Caisse régionale s’est dotée des
systèmes de notation du Groupe Crédit
Agricole :
- De l’outil LUC pour la notation « Bâle II »,
pour les marchés des Particuliers, des
Professionnels, de l’Agriculture et des
Associations. Cet outil note chaque groupe
de risques selon des modèles fondés sur
des données de comportement bancaire
complétés de la notation comptable pour
les agriculteurs et les professionnels.
- De l’outil de notation financière ANADEFI
pour l’ensemble des clientèles
professionnelles et pour les collectivités
publiques depuis la fin du 1er semestre
2008.
- Des outils OCE et FRANE pour le marché
des entreprises, des professionnels et de
l’immobilier.
L’ensemble de ce dispositif permet d’estimer
les probabilités de défaut et les taux de pertes
prévisionnels. Un outil de back-testing a
également été mis en place en vue de
répondre aux exigences « Bâle II» et vérifier la
fiabilité des modèles utilisés. Le groupe a
également déployé l’outil ARCADE pour le
pilotage et le contrôle des risques crédit.
Exposition
Exposition maximale
Ce tableau repris page 76 dans l'annexe aux
comptes consolidés 2008 montre l’exposition
maximale des actifs financiers au risque de
crédits. Cette exposition correspond à la valeur
comptable des actifs financier, nette de
dépréciation, et avant effet des accords de
compensation et des collatéraux.
Cette exposition est pour l’essentiel constitué
des prêts et créances sur la clientèle pour
7 148 millions d’euros au 31/12/2008 en
hausse de 7,2 % et des engagements de
financement donnés pour 1127 millions
d’euros au 31/12/2008 en recul de 8,7 %. Les
engagements de financement correspondent
notamment à la part non utilisée des concours
de trésorerie et aux crédits accordés en attente
de déblocage.
CRÉDIT AGRICOLE D’ILLE ET VILAINE 16 / 174