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Chapitre 20 : Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats de la société : comptes annuels
Au 31 Décembre 2011, les en-cours relatifs aux avances de trésorerie consenties à nos filiales ressortaient à :
(en milliers d‟euros) 2011 2010
Jaromericka 0 0
Bel UK 0 15
Syraren Bel Slovensko 0 486
FBPF 0 0
Bel Nordic AB 51 1 034
Bel Syry Cesko AS 6 073 13 704
Bel Syrie 194 1
Bel Tunisie 1 718 1 715
Bel Tunisie mktg 4 0
Bel Americas inc 2 066 910
Bel Brands USA 580 15 767
Bel Canada 0 2 376
Bel Polska 185 1 550
Parco BV 0 68
SPL 0 1 012
Bel Portugal 764 0
Bel Middle East 66 108
Bel Japon 202 208
Quesos Bel Mexico 759 444
Autres (inférieures à 1 000 milliers d‟euros) 2 4
12 664 39 402
D‟autre part, les sociétés comprises dans le périmètre d‟intégration fiscale étaient redevables, au titre du solde de l‟impôt sur
les bénéfices, d‟une somme de 547 milliers d‟euros (2 255 milliers d‟euros en 2010).
NOTE 12 – VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT
La trésorerie disponible est placée en valeurs mobilières dont l'évaluation, sur la base du dernier cours ou de la dernière
valeur liquidative connus s‟élève à 65 457 milliers d‟euros (69 829 milliers d‟euros en 2010).
NOTE 13 – INSTRUMENTS DE TRÉSORERIE
Sont ici positionnées les primes (payées à l‟actif – reçues au passif) sur options de change et sur couvertures de taux
valorisées sur la base de leurs prix de marché à la clôture de l‟exercice.
S‟agissant d‟opérations de couverture, les ajustements résultant de cette valorisation ont été portés dans le bilan aux
rubriques :
charges constatées d‟avance et compte d‟attente pour les pertes latentes ;
produits constatés d‟avance et compte d‟attente pour les profits latents ;
et traités conformément à la règle comptable « de symétrie » applicable en la matière.
NOTE 14 – CHARGES CONSTATÉES D’AVANCE
En dehors du compte d‟attente (cf. note 13 ci-dessus) qui présente un solde de 30 618 milliers d‟euros, les charges
constatées d'avance concernent l'Exploitation pour 2 279 milliers d‟euros (1 307 milliers d‟euros en 2010) et le Financier pour
2 017 milliers d‟euros (753 milliers d‟euros en 2010).
Fromageries Bel - document de référence 2011 163