Rapport financier - GL events

04 GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE
L’évaluation du conseil d’administration
Conformément aux dispositions du code de gouvernement d’entreprise MiddleNext, le conseil doit s’interroger sur
son fonctionnement et la préparation de ses travaux
Le conseil d’administration de GL events consacre au moins une fois par an un point de son ordre du jour à
l’évaluation de son fonctionnement. Tous les administrateurs sont interrogés individuellement et sur la base d’un
questionnaire sur leur appréciation et sur leurs suggestions pour améliorer son efficacité.
En 2011, les administrateurs ont approuvé les règles de fonctionnement du conseil.
II - PROCEDURES DE CONTROLE INTERNE MISES EN PLACE PAR LA SOCIETE
II-1 L'ENVIRONNEMENT DU CONTROLE INTERNE DANS LE GROUPE
Les procédures et l’organisation du contrôle interne présentées ci-après ont pour objet d’identifier, de prévenir et
de contrôler les risques auxquels est confronté le groupe. Comme tout dispositif de contrôle, il ne peut cependant
donner la certitude que les risques sont totalement éliminés.
Le contrôle interne est défini au sein de la société GL events et de ses filiales comme étant un ensemble de
procédures mises en œuvre par la direction afin d’atteindre les objectifs suivants :
la protection du patrimoine,
la sécurité et la considération des personnes,
l’utilisation optimale des ressources nécessaires à l’atteinte des objectifs de performance et de rentabilité,
le développement des techniques de contrôles adaptées aux divers métiers du groupe,
la prévention des risques d’erreurs ou de fraudes,
la fiabilité de l’information financière,
la conformité aux lois, aux réglementations et aux directives internes.
Dans le groupe GL events, le système de contrôle interne repose sur :
des manuels de procédures, notes de service transmises aux personnes concernées et intégrées dans les
séminaires de formation dédiés aux différentes typologies de personnel. Ils précisent les principes et
contrôles auxquels chaque service ou business unit doit se conformer, ainsi que les domaines où l’appui des
services supports de la holding sont requis,
le recrutement d'un personnel adapté aux missions et compétent, sa formation permanente sur des thèmes
techniques et de connaissance des métiers du groupe et son développement personnel,
la délégation de responsabilités : chaque responsable opérationnel met en place et gère, à son niveau, le
dispositif de contrôle interne propre à assurer l’atteinte de ses objectifs,
La démarche qualité dont l’objectif est de définir les processus opérationnels propres à assurer la meilleure
satisfaction des besoins exprimés par nos clients, en optimisant les pratiques et en limitant les risques
inhérents à l’activité,
le partage de valeurs essentielles, rappelées au cours des réunions d’information. GL events développe en
effet la décentralisation des responsabilités et la délégation. Pour fédérer les équipes et promouvoir une
culture d'entreprise commune, le groupe se repose sur des valeurs humaines importantes qui sous-tendent
l'organisation. Elles favorisent le respect des clients, la qualité des prestations dans un environnement
éthique, la loyauté, l'esprit d'équipe, la gestion des contraintes de délais et la rigueur.
Les domaines couverts sont notamment les règles à suivre en matière de :
gestion commerciale et gestion du crédit client,
gestion des moyens de paiements, relations bancaires et suivi de trésorerie,
administration de la paie et gestion des ressources humaines,
gestion des achats et des investissements,
gestion des actifs et protection du patrimoine,
politiques d'assurance et de couverture,
principes de contrôle en matière de reporting financier et consolidation.
Document de Référence 2011
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