Rapport financier - GL events
Share Embed Flag
Download ePaper

Rapport financier - GL events

Rapport financier - GL events Rapport financier - GL events

gl.events.com
from gl.events.com More from this publisher
14.11.2013 Views

05 COMPTES CONSOLIDES Risque sur titres ou actions Le groupe détient par ailleurs un ensemble de participations dans des sociétés cotées dont la valeur boursière totale fluctue en fonction de la tendance des marchés boursiers, de la valorisation des secteurs d’activité respectifs auxquels ces sociétés appartiennent et des données économiques et financières propres à chacune des sociétés. A la clôture les variations éventuelles de la juste valeur de ces titres sont comptabilisées soit en capitaux propres, soit en résultat en cas de dépréciation durable jusqu’à leur cession. Le montant de ces participations étant peu élevé, il n’induit aucun risque significatif. Risque sur covenants bancaires 95% des emprunts à moyen et long terme sont soumis au respect de covenants. Les ratios du contrat d’emprunt à moyen terme Club Deal à respecter, qui représente à lui seul 38% des emprunts à MLT du groupe soumis à covenants, sont : o Gearing : endettement net / capitaux propres ≤ 120% o Leverage : endettement net / excédent brut d’exploitation ≤ 3 Au 31 décembre 2011, le groupe GL events respecte ces dispositions. GL events a négocié sur les nouveaux contrats d’emprunts mis en place en 2011 un leverage allant jusqu’à 3.5. Néanmoins les clauses de défaut croisé de nos contrats d’emprunts nous imposent de respecter le ratio de 3 sur le leverage jusqu’au terme de notre contrat Club deal en décembre 2015. Risque de liquidité Le groupe a procédé à une revue spécifique de son risque de liquidité et il considère être en mesure de faire face à ses échéances à venir. En plus, des financements à moyen et long terme et des contrats de locations financement, le groupe a négocié, par le biais de ces différentes entités, des concours bancaires à court terme. Au 31 décembre 2011, ces encours sont utilisés à hauteur de 19 millions d’euros (note 5.14 des comptes consolidés). Par ailleurs, l’activité du groupe GL events génère, au 31 décembre 2011, une ressource en fonds de roulement de 63 millions d’euros. Le risque de liquidité est non significatif. NOTE 10 INFORMATIONS SUR LES PARTIES LIEES Les états financiers consolidés comprennent l'ensemble des sociétés figurant dans le périmètre (cf. note 3). La société-mère est la société Polygone SA. Les opérations avec les sociétés liées concernent essentiellement la prestation de direction facturée par Polygone SA à GL events, Messieurs Olivier GINON, Olivier ROUX et Erick ROSTAGNAT étant administrateurs communs aux deux sociétés, et des loyers immobiliers facturés par Foncière Polygone au groupe, Monsieur Olivier GINON étant Président, Gilles GOUEDARD COMTE et Erick ROSTAGNAT directeurs généraux délégués de cette société. Il n’existe pas d’autre engagement en matière de pension ni d’indemnité assimilée dont bénéficient les autres membres et anciens membres des organes d’administration et de direction. Il n'y a ni avance ni crédit alloué aux organes d’administration et de direction. Document de Référence 2011 100

05 COMPTES CONSOLIDES Les opérations courantes avec les parties liées au cours de l’exercice 2011 se présentent comme suit : Nature Produits (charges) Prestation de direction générale (1) (2 505) Frais de missions, déplacements et assurances 288 Loyers et taxes foncières (2) (11 963) Solde au 31/12/11 Dépôts de garantie (3) 11 695 Client 158 Fournisseur (1 526) Compte courant 7 733 (1) la prestation de direction générale comprend les rémunérations de messieurs GINON et ROUX, les charges patronales associées et les frais de déplacement liés à leurs missions. Elle est reconduite tacitement chaque année et approuvée à l’Assemblée Générale dans le cadre des conventions réglementées. (2) les loyers concernent 12 sites opérationnels, dont les parcs des expositions de Turin et Budapest que Foncière Polygone a acquis à GL events en 2009. Ces loyers ont été déterminés à des conditions de marché, basées sur des rendements locatifs ou des prix au m 2 pour des biens comparables. (3) les dépôts de garantie correspondent à un an de loyer. Les rémunérations 2011 versées aux membres des organes d’administration et de direction se présentent comme suit : (en milliers d’euros) Total Fixe Variable Avant. nature Olivier GINON (1) 340 332 8 Olivier ROUX (1) 309 301 8 Olivier FERRATON 326 237 60 29 Erick ROSTAGNAT 244 180 60 3 Damien BERTRAND 175 175 (1) rémunération versée par Polygone SA, société holding de GL events dont la répartition du capital est précisée en partie 6 (renseignement concernant le capital) page 128. NOTE 11 HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ET DES MEMBRES DE LEURS RESEAUX PRIS EN CHARGE PAR LE GROUPE MAZARS MAZA-SIMOËNS (en euros) Montant % Montant % Audit • Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes individuels et consolidés - Emetteur - Filiales intégrées globalement • Autres diligences et prestations directement liées à la mission du commissaire aux comptes - Emetteur - Filiales intégrées globalement 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 119 425 542 301 107 500 474 736 21% 79% 19% 81% 49 125 238 425 51 250 234 000 Sous-total 661 726 582 236 100% 100% 287 550 285 250 100% 100% Autres prestations Sous-total TOTAL 661 726 582 236 100% 100% 287 550 285 250 100% 100% 17% 83% 18% 82% Document de Référence 2011 101

05 COMPTES CONSOLIDES<br />

Les opérations courantes avec les parties liées au cours de l’exercice 2011 se présentent comme suit :<br />

Nature<br />

Produits (charges)<br />

Prestation de direction générale (1) (2 505)<br />

Frais de missions, déplacements et<br />

assurances<br />

288<br />

Loyers et taxes foncières (2) (11 963)<br />

Solde au 31/12/11<br />

Dépôts de garantie (3) 11 695<br />

Client 158<br />

Fournisseur (1 526)<br />

Compte courant 7 733<br />

(1) la prestation de direction générale comprend les rémunérations de messieurs GINON et ROUX, les charges<br />

patronales associées et les frais de déplacement liés à leurs missions. Elle est reconduite tacitement chaque année<br />

et approuvée à l’Assemblée Générale dans le cadre des conventions réglementées.<br />

(2) les loyers concernent 12 sites opérationnels, dont les parcs des expositions de Turin et Budapest que Foncière<br />

Polygone a acquis à <strong>GL</strong> <strong>events</strong> en 2009. Ces loyers ont été déterminés à des conditions de marché, basées sur des<br />

rendements locatifs ou des prix au m 2 pour des biens comparables.<br />

(3) les dépôts de garantie correspondent à un an de loyer.<br />

Les rémunérations 2011 versées aux membres des organes d’administration et de direction se présentent comme<br />

suit :<br />

(en milliers d’euros) Total Fixe Variable<br />

Avant.<br />

nature<br />

Olivier GINON (1) 340 332 8<br />

Olivier ROUX (1) 309 301 8<br />

Olivier FERRATON 326 237 60 29<br />

Erick ROSTAGNAT 244 180 60 3<br />

Damien BERTRAND 175 175<br />

(1) rémunération versée par Polygone SA, société holding de <strong>GL</strong> <strong>events</strong> dont la répartition du capital est précisée en<br />

partie 6 (renseignement concernant le capital) page 128.<br />

NOTE 11 HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ET DES MEMBRES DE LEURS RESEAUX PRIS<br />

EN CHARGE PAR LE GROUPE<br />

MAZARS<br />

MAZA-SIMOËNS<br />

(en euros) Montant % Montant %<br />

Audit<br />

• Commissariat aux comptes,<br />

certification, examen des<br />

comptes individuels et consolidés<br />

- Emetteur<br />

- Filiales intégrées globalement<br />

• Autres diligences et prestations<br />

directement liées à la mission du<br />

commissaire aux comptes<br />

- Emetteur<br />

- Filiales intégrées globalement<br />

2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010<br />

119 425<br />

542 301<br />

107 500<br />

474 736<br />

21%<br />

79%<br />

19%<br />

81%<br />

49 125<br />

238 425<br />

51 250<br />

234 000<br />

Sous-total 661 726 582 236 100% 100% 287 550 285 250 100% 100%<br />

Autres prestations<br />

Sous-total<br />

TOTAL 661 726 582 236 100% 100% 287 550 285 250 100% 100%<br />

17%<br />

83%<br />

18%<br />

82%<br />

Document de Référence 2011<br />

101

logo

Produits

Ressources

Entreprises

Terms of service
Privacy policy
Cookie policy
Cookie settings
Imprint
Change language
Made with love in Switzerland
© 2024 Yumpu.com all rights reserved

Hooray! Your file is uploaded and ready to be published.

Saved successfully!

Ooh no, something went wrong!