Rapport annuel - Document de référence 2007 - GL events

ETATS FINANCIERS
NOTE 17 RESULTAT EXCEPTIONNEL
(milliers d’euros) 31/12/07 31/12/06
Produits sur opérations de gestion 740 0
Produits de cession des immobilisations :
. corporelles 0 19
. financières 46 920 5 198
Reprises sur provisions 2 877 26
Total des produits exceptionnels 50 537 5 243
Valeur comptable des immobilisations cédées :
. corporelles (2) (16)
. financières (49 099) (1 891)
Dotation provision pour risques et charges (385) (78)
Autres charges exceptionnelles (99)
Total des charges exceptionnelles 49 585 1 985
Résultat exceptionnel 952 3 258
NOTE 18 IMPOTS SUR LES BENEFICES ET SITUATION FISCALE LATENTE
(milliers d’euros) 31/12/07 31/12/06
Charge / (Produit) d'impôt lié à l'intégration fiscale (5 260) (2 789)
Impôts sur les sociétés 296 (149)
Total comptabilisé (4 964) (2 939)
Décomposition de la charge d'IS entre résultats
courant et exceptionnel (milliers d’euros)
Base totale
Impôt
correspondant
(Charge) /
Produit
Taux
constaté
Résultat net
Résultat courant (123) 4 849 NS 7 566
Résultat exceptionnel 952 (134) -7% (2 022)
Boni d'intégration fiscale hors GL events 249 249
Total 829 4 964 NS 5 793
Le résultat courant intègre des dividendes pour 15,2 M€ non imposables à hauteur de 95 % des dividendes.
NOTE 19 INCIDENCE DES EVALUATIONS FISCALES DEROGATOIRES SUR LES CAPITAUX PROPRES ET
SUR LE RESULTAT NET
En l’absence d’utilisation de toute évaluation fiscale dérogatoire, l’incidence sur les capitaux propres et sur le
résultat est nulle.
GL EVENTS RAPPORT ANNUEL 2007 • 131