Rapport annuel - Document de référence 2007 - GL events

ETATS FINANCIERS
NOTE 12 AUTRES CREANCES
(milliers d’euros) 31/12/07 31/12/06
Avances et acomptes 1 687 788
Créances sociales 506 915
Créances fiscales 33 402 19 717
Comptes courants sociétés non consolidées 8 919 296
Autres créances d’exploitation et diverses 30 491 5 559
Charges constatées d'avance 8 155 13 412
Provision sur comptes courants (275) (35)
Provision sur autres créances (300) (332)
Total 82 586 40 320
Toutes les autres créances sont à échéance moins d’un an.
Les autres créances d’exploitation comprennent une créance de 15 500 K€ sur la cession des titres d’Europa
Organisation à échéance au 30 juin 2008.
NOTE 13 IMPOTS DIFFERES ET EXIGIBLES
L'évolution de la charge d'impôt se détaille comme suit :
(milliers d’euros) 31/12/07 31/12/06
Résultat avant impôt 48 924 36 264
Impôts exigibles sur les bénéfices 13 619 8 344
Impôts différés 221 2 369
Charge totale d'impôt 13 840 10 713
% d'imposition 28,3% 29,5%
L’impôt sur les sociétés est maintenu à un taux inférieur au taux normatif en raison de taux d’imposition plus
faibles dans certains pays étrangers, notamment un taux de 20% en Hongrie, ainsi qu’en raison de plus values
non soumises à impôt.
La preuve d'impôt s'établit comme suit :
Résultat avant impôts 48 924
Taux d'impôt en France hors contribution sociale 3,3% 33,33%
Impôt théorique 16 308
(Déductions) / réintégrations fiscales (1 076)
Stocks options et actions gratuites (19)
Différences de taux d'impôt (1 334)
Contribution sociale 3,30% 124
Sociétés non fiscalisées 46
Déficits non activés/utilisation de déficits antérieurs non activés (209)
Impôt comptabilisé 13 840
GL EVENTS RAPPORT ANNUEL 2007 • 104