Sun Life du Canada, compagnie d'assurance-vie - CI Investments

(ii) Sans réinitialisation
L’exemple qui suit illustre l’incidence qui s’ensuit lorsque aucune réinitialisation automatique de la PRVG et réinitialisation de la base de
prestation de décès n’a lieu. Cet exemple prévoit les mêmes faits que ceux qui sont donnés dans l’exemple immédiatement précédent, sauf pour
ce qui est du rendement de placement négatif qui atteint en moyenne -2,35 % par année, après les frais.
Âge du
rentier
le plus
âgé
Âge du
rentier
le plus
jeune
Valeur totale
des parts de
catégorie
Revenu
Base de la
prime de 5 %
Base du MRV MRV
70 65 200 000 $ 200 000 $ 200 000 $ 9 000 $
N-14
(200 000 $ * 4,5 %)
Prestation de
catégorie à
l’échéance du
contrat minimale
150 000 $
(200 000 $ * 75 %)
Présume que la valeur totale des parts de catégorie Revenu à la date de réinitialisation à 68 ans est de 164 170 $
73 68 164 170 $ 200 000 $
(inchangé)
200 000 $
(inchangé)
9 000 $
(200 000 $ * 4,5 %)
(inchangé)
Présume un retrait annuel de MRV de 9 000 $ à la fin de l’année où l’âge atteint est de 68 ans
73 68 152 581 $
(161 581 $
- 9 000 $)
200 000 $
(inchangé)
200 000 $
(inchangé)
9 000 $
(inchangé)
Prestation de
décès de catégorie
minimale
200 000 $
129 286 $ 172 382 $
122 085 $
[(161 581 $ - 9 000 $) /
161 581 $ * 129 286 $]
Présume que la valeur totale des parts de catégorie Revenu à la date de réinitialisation à 80 ans est de 42 197 $
85 80 42 197 $ 200 000 $
(inchangé)
200 000 $
(inchangé)
9 000 $
(inchangé)
(200 000 $ * 4,5 %)
Présume un retrait annuel de MRV de 9 000 $ à la fin de l’année où l’âge atteint est de 80 ans
85 80 32 863 $
(41 863 $
- 9 000 $)
200 000 $
(inchangé)
200 000 $
(inchangé)
d) Ajout à la base du MRV (avec réinitialisations de la PRVG)
9 000 $
(inchangé)
(200 000 $ * 100 %)
162 780$
39 411 $ 52 549 $
30 938 $
[(41 863 $ - 9 000 $) /
41 863 $ * 39 411 $]
[(161 581 $ - 9 000 $) /
161 581 $ * 172 382 $]
41 252 $
[(41 863 $ - 9 000 $) /
41 863 $ * 52 549 $]
L’exemple qui suit illustre la manière par laquelle l’ajout à la base du MRV après la date de début du MRV fait augmenter le MRV. Cet exemple prévoit
les hypothèses suivantes :
(i) le propriétaire effectue un dépôt dans la catégorie Revenu de 200 000 $ lorsque le rentier le plus jeune est âgé de 65 ans;
(ii) le MRV de base est fixé à 200 000 $ (le montant du dépôt) et le MRV est calculé à 9 000 $ annuellement (4,5 % du MRV de base);
(iii) le propriétaire commence immédiatement à faire des retraits de MRV et retire le plein montant du MRV (sans plus) chaque année;
(iv) le propriétaire effectue un dépôt subséquent de 50 000 $ dans la catégorie Revenu lorsque le rentier le plus jeune est âgé de 66 ans;
(v) le rendement de placement est volatil, enregistrant en moyenne une augmentation de 8,33 % par année, après les frais.
Notice explicative