YAMANA GOLD INC. - Canadian Stocks
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I. OBJET<br />
ANNEXE A<br />
CHARTE DU COMITÉ DE VÉRIFICATION<br />
DU CONSEIL D’ADMINISTRATION<br />
EN DATE DU 14 DÉCEMBRE 2006<br />
Le comité de vérification prêtera assistance au conseil d’administration de Yamana Gold Inc. (la « Société ») à l’égard<br />
de ses responsabilités envers les actionnaires de la Société et le milieu des investisseurs concernant les rapports et les<br />
contrôles financiers. Les vérificateurs externes relèvent directement du comité de vérification. Les principales fonctions<br />
et responsabilités du comité de vérification sont les suivantes :<br />
assurer le suivi des procédures de présentation des renseignements financiers et comptables de la Société, et de la<br />
vérification des états financiers, notamment : (i) de l’intégrité des états financiers de la Société; (ii) du respect par la<br />
Société des exigences juridiques et réglementaires; et (iii) de l’indépendance et des compétences des vérificateurs<br />
indépendants;<br />
servir d’entité objective et indépendante pour surveiller la préparation des rapports financiers de la Société et ses<br />
systèmes de contrôles internes;<br />
passer en revue et évaluer les activités de vérification des vérificateurs indépendants de la Société;<br />
maintenir ouvertes les lignes de communication entre les vérificateurs indépendants, la direction financière et la haute<br />
direction ainsi que le conseil d’administration relativement aux questions concernant les rapports et les contrôles<br />
financiers, et rencontrer périodiquement la direction et les vérificateurs indépendants.<br />
II. COMPOSITION<br />
Le comité de vérification sera composé d’au moins trois administrateurs. Chaque membre du comité doit être un<br />
« administrateur indépendant » au sens du Règlement 52-110 - Comités de vérification (le « Règlement 52-110 »), en sa<br />
version modifiée, à l’occasion. Aux termes du Règlement 52-110, un membre peut être considéré comme « indépendant »<br />
s’il n’a pas de relation importante, directe ou indirecte, avec la Société. De plus, la composition du comité de vérification<br />
respectera les règles et les règlements de la Bourse de Toronto et de toute autre bourse à la cote de laquelle les actions de la<br />
Société sont inscrites, sous réserve de toute renonciation ou dispense accordée par de telles bourses.<br />
De plus, un administrateur ne sera pas habilité à être membre du comité de vérification si (i) l’administrateur en<br />
question est un « membre du même groupe » ou (ii) s’il reçoit (ou si un membre de sa famille immédiate ou l’entité dont<br />
il est administrateur, membre, associé ou principal intéressé et qui fournit des services de consultation, des services<br />
juridiques, des services d’investissement bancaires, des services financiers ou d’autres genres de services semblables à<br />
la Société, reçoit) directement ou indirectement, une rémunération pour des services de consultation ou d’expertiseconseil<br />
ou toute autre rémunération de la part de la Société, à l’exception de la rémunération versée pour les services<br />
fournis en sa capacité à titre de membre du conseil d’administration et de membre d’un comité du conseil<br />
d’administration. Un « membre du même groupe » s’entend d’une personne qui contrôle directement ou indirectement<br />
la Société, ou un administrateur, un haut dirigeant, un associé, un membre, un principal intéressé ou une personne<br />
désignée d’une entité qui, directement, ou indirectement par l’entremise d’un ou plusieurs intermédiaires, contrôle la<br />
Société ou est contrôlé par la Société ou est sous le contrôle commun de la Société.<br />
Tous les membres devront, à la satisfaction du conseil d’administration, être compétents sur le plan financier<br />
conformément aux exigences du Règlement 52-110 (c’est-à-dire être capables de lire et comprendre un jeu d’états<br />
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