VINCI - Rapport annuel 2012
VINCI - Rapport annuel 2012 VINCI - Rapport annuel 2012
260 Comptes consolidés Parkings VINCI Park 356 726 places dans 164 villes dans le cadre de 366 contrats de concession en France et en Europe Aéroports Société concessionnaire Aéroports du Grand Ouest Cambodia Airports (SCA) Aéroports de Phnom Penh, Siem Reap et Sihanoukville (Cambodge) Stades Consortium Stade de France Contrôle et régulation du tarif par le concédant Tarifs plafonds indexés en règle générale fixés dans le cadre des contrats. Tarifs aéronautiques régulés. Recettes extraaéronautiques non régulées. Loi tarifaire définie dans le contrat de concession. Augmentation des tarifs sujette à validation du concédant. Néant. Origine de la rémunération Usagers. Usagers, compagnies aériennes. Usagers, compagnies aériennes. Organisateur de manifestations et/ou client final + recettes diverses. Subvention ou garantie du concédant Le cas échéant, subventions d’équipement ou d’exploitation et/ou garanties de recettes, payées par le concédant. Subvention d’investissement négociée dans le cadre du contrat de concession pour la construction du nouvel aéroport de Notre-Dame-des-Landes. Néant. Subvention d’investissement + indemnités compensatrices d’absence de club résident. Valeur résiduelle Néant. Infrastructure rendue au concédant en fin de concession sans indemnité. Infrastructure rendue au concédant en fin de concession sans indemnité. Infrastructure rendue au concédant en fin de concession sans indemnité. Date de fin de contrat ou durée moyenne 26 ans (durée résiduelle moyenne pondérée des contrats de concession). Modèle comptable Actif incorporel et/ou créances financières. 2065 Actif incorporel. 2040 Actif incorporel. 2025 Actif incorporel. 25.2 Engagements donnés au titre des contrats de concession – Modèle de l’actif incorporel Obligations contractuelles d’investissement, de renouvellement ou de financement (en millions d’euros) 31/12/2012 31/12/2011 ASF/Escota 1 869,9 2 429,5 Cofiroute 837,8 906,4 VINCI Park 52,6 64,4 Société concessionnaire Aéroports du Grand Ouest 388,5 350,4 Autres 135,3 24,9 Total 3 284,1 3 775,6 Les obligations contractuelles d’investissement d’ASF/Escota concernent notamment le dédoublement de l’A9 près de Montpellier et le Paquet vert autoroutier. Pour Cofiroute, ces engagements comprennent le Paquet vert autoroutier et les investissements prévus dans le cadre du contrat de plan 2011-2014. Les montants ci-dessus ne comprennent pas les obligations relatives aux travaux de maintenance des infrastructures concédées. Les investissements des sociétés concessionnaires d’autoroutes (ASF, Escota, Cofiroute et Arcour) sont financés par émissions sur les marchés obligataires, souscription de nouveaux emprunts auprès de la Banque Européenne d’Investissement (BEI) ou tirage sur leurs lignes de crédit disponibles. Sûretés réelles rattachées au financement des concessions Certaines sociétés concessionnaires ont consenti des sûretés réelles en garantie du financement de leurs investissements concernant les infrastructures concédées. Ces sûretés s’analysent de la façon suivante : (en millions d’euros) Date de départ Date de fin Montant Arcour 2008 2045 600,0 VINCI Park (*) 2006 2026 385,2 Autres sociétés concessionnaires 109,7 (*) Dont nantissement des titres de filiales pour garantir un prêt bancaire de 500 millions d’euros mis en place en juin 2006. Les financements de projets sont sans recours contre VINCI SA.
VINCI Rapport annuel 2012 26. Contrats de concession et PPP des filiales contrôlées – Modèle de la créance financière et modèle mixte 26.1 Principales caractéristiques des contrats de concession et PPP – Modèle de la créance financière et/ou modèle mixte Les caractéristiques des principaux contrats de concession ou de partenariat public-privé exploités par les filiales contrôlées et relevant du modèle de la créance financière et/ou mixte sont présentées dans le tableau ci-dessous : Parkings Park Azur Parking des loueurs de voitures de l’aéroport de Nice (France) Stades Stade du Mans (en France) Contrôle et régulation du tarif par le concédant Loyer payé par les loueurs fixé dans le contrat de concession et garanti par le concédant. Grille tarifaire approuvée par le concédant. Comptes consolidés Origine de la rémunération Concédant et loueurs de voitures. Vente d’électricité photovoltaïque. Billetterie + recettes club résident + recettes diverses. Subvention ou garantie du concédant Subvention d’équipement et subvention d’exploitation. Subvention d’équipement et subvention d’exploitation. Valeur résiduelle Date de fin de contrat Infrastructure rendue au concédant en fin de concession sans indemnité. 2040 Infrastructure rendue au concédant à l’échéance du contrat sans indemnité. 26.2 Engagements donnés au titre des contrats de concession et PPP – Modèle de la créance financière et modèle mixte 2043 Modèle comptable Mixte : actif incorporel et créance financière. Mixte : actif incorporel et créance financière. Obligations contractuelles d’investissement, de renouvellement ou de financement Dans le cadre des contrats de concession et PPP qu’elles ont conclus, les filiales du Groupe sont engagées le cas échéant à réaliser des investissements. Au 31 décembre 2012, aucune obligation d’investissement, de renouvellement ou de financement n’a été prise par ces sociétés concessionnaires. S’agissant des sociétés de projet en partenariat public-privé, celles-ci reçoivent du concédant une garantie de paiement en contrepartie de leurs investissements. Sûretés réelles rattachées au financement des PPP Certaines sociétés ont consenti des sûretés réelles en garantie du financement de leurs investissements concernant les infrastructures concédées. Ces sûretés s’analysent de la façon suivante : (en millions d’euros) Date de départ Date de fin Montant Parking des loueurs de Nice 2008 2036 37,5 261
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260 Comptes consolidés<br />
Parkings<br />
<strong>VINCI</strong> Park<br />
356 726 places dans<br />
164 villes dans le cadre de<br />
366 contrats de concession<br />
en France et en Europe<br />
Aéroports<br />
Société concessionnaire<br />
Aéroports du Grand Ouest<br />
Cambodia Airports (SCA)<br />
Aéroports de Phnom Penh,<br />
Siem Reap et Sihanoukville<br />
(Cambodge)<br />
Stades<br />
Consortium Stade<br />
de France<br />
Contrôle et régulation<br />
du tarif par<br />
le concédant<br />
Tarifs plafonds indexés<br />
en règle générale fixés<br />
dans le cadre des contrats.<br />
Tarifs aéronautiques<br />
régulés.<br />
Recettes extraaéronautiques<br />
non régulées.<br />
Loi tarifaire définie dans<br />
le contrat de concession.<br />
Augmentation des tarifs<br />
sujette à validation du<br />
concédant.<br />
Néant.<br />
Origine de<br />
la rémunération<br />
Usagers.<br />
Usagers,<br />
compagnies<br />
aériennes.<br />
Usagers,<br />
compagnies<br />
aériennes.<br />
Organisateur de<br />
manifestations<br />
et/ou client final +<br />
recettes diverses.<br />
Subvention<br />
ou garantie<br />
du concédant<br />
Le cas échéant,<br />
subventions<br />
d’équipement ou<br />
d’exploitation et/ou<br />
garanties de recettes,<br />
payées par le concédant.<br />
Subvention<br />
d’investissement<br />
négociée dans le cadre<br />
du contrat de concession<br />
pour la construction<br />
du nouvel aéroport de<br />
Notre-Dame-des-Landes.<br />
Néant.<br />
Subvention<br />
d’investissement +<br />
indemnités<br />
compensatrices<br />
d’absence de club<br />
résident.<br />
Valeur résiduelle<br />
Néant.<br />
Infrastructure rendue<br />
au concédant en fin<br />
de concession sans<br />
indemnité.<br />
Infrastructure rendue<br />
au concédant en fin<br />
de concession sans<br />
indemnité.<br />
Infrastructure rendue<br />
au concédant en fin<br />
de concession sans<br />
indemnité.<br />
Date de fin de<br />
contrat ou durée<br />
moyenne<br />
26 ans<br />
(durée résiduelle<br />
moyenne<br />
pondérée des<br />
contrats de<br />
concession).<br />
Modèle<br />
comptable<br />
Actif incorporel<br />
et/ou créances<br />
financières.<br />
2065 Actif incorporel.<br />
2040 Actif incorporel.<br />
2025 Actif incorporel.<br />
25.2 Engagements donnés au titre des contrats de concession – Modèle de l’actif incorporel<br />
Obligations contractuelles d’investissement, de renouvellement ou de financement<br />
(en millions d’euros) 31/12/<strong>2012</strong> 31/12/2011<br />
ASF/Escota 1 869,9 2 429,5<br />
Cofiroute 837,8 906,4<br />
<strong>VINCI</strong> Park 52,6 64,4<br />
Société concessionnaire Aéroports du Grand Ouest 388,5 350,4<br />
Autres 135,3 24,9<br />
Total 3 284,1 3 775,6<br />
Les obligations contractuelles d’investissement d’ASF/Escota concernent notamment le dédoublement de l’A9 près de Montpellier et<br />
le Paquet vert autoroutier.<br />
Pour Cofiroute, ces engagements comprennent le Paquet vert autoroutier et les investissements prévus dans le cadre du contrat de plan<br />
2011-2014.<br />
Les montants ci-dessus ne comprennent pas les obligations relatives aux travaux de maintenance des infrastructures concédées.<br />
Les investissements des sociétés concessionnaires d’autoroutes (ASF, Escota, Cofiroute et Arcour) sont financés par émissions sur les marchés<br />
obligataires, souscription de nouveaux emprunts auprès de la Banque Européenne d’Investissement (BEI) ou tirage sur leurs lignes de crédit<br />
disponibles.<br />
Sûretés réelles rattachées au financement des concessions<br />
Certaines sociétés concessionnaires ont consenti des sûretés réelles en garantie du financement de leurs investissements concernant<br />
les infrastructures concédées. Ces sûretés s’analysent de la façon suivante :<br />
(en millions d’euros) Date de départ Date de fin Montant<br />
Arcour 2008 2045 600,0<br />
<strong>VINCI</strong> Park (*) 2006 2026 385,2<br />
Autres sociétés concessionnaires 109,7<br />
(*) Dont nantissement des titres de filiales pour garantir un prêt bancaire de 500 millions d’euros mis en place en juin 2006.<br />
Les financements de projets sont sans recours contre <strong>VINCI</strong> SA.