Procès-verbal du 25 Octobre 2011 - Mons
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à court terme s’élèvent ainsi à 16 millions, tandis que notre créance à court terme s’élève à 72<br />
millions. Cela fait donc comptes financiers + créance à court terme = 88 millions. Alors que<br />
l’ensemble de nos dettes à court terme s’élève seulement à 43.200.000. Nous avons donc un<br />
excellent ratio de liquidités générales de plus de 2, on pourrait même dire qu’on est un peu<br />
trop prudents, pour pouvoir faire face sans aucun problème au paiement de nos dettes à court<br />
terme. D’un autre point de vue, notre cash flow, c’est-à-dire le boni dégagé + les<br />
investissements réalisés, donc le surplus financier de notre activité divisé par nos charges<br />
financières est depuis 2008 supérieur ou proche de 1. Ce ratio donne donc une bonne image<br />
de la Ville à pouvoir couvrir les charges financières de ses investissements sans être obligée<br />
d’augmenter ses pro<strong>du</strong>its ou de diminuer ses charges. Le taux de couverture des dépenses par<br />
la fiscalité est d’ailleurs passé de 44% en 2009 à 43% en 2010. En outre, en 2010, les intérêts<br />
débiteurs diminuent de 22% par rapport à 2009 et la mise en place de billets de trésorerie dès<br />
<strong>2011</strong>, est plus avantageuse que les emprunts à court terme. Une parenthèse sur laquelle vous<br />
allez certainement me questionner : les conséquences de Dexia. Au bilan 2010, en<br />
immobilisations financières, les participations et titres à revenus fixes s’élèvent à 38.870.000,<br />
il s’agit notamment de parts sociales que nous avons dans l’IDEA, à l’ISPH et dans Dexia<br />
pour un montant de 10.580.000 ou 377.215 parts dans le Holding communal. Comme la<br />
valeur de ces parts est devenue nulle lors <strong>du</strong> bilan <strong>2011</strong>, j’insiste, <strong>2011</strong>, les immobilisations<br />
financières à l’actif <strong>du</strong> bilan diminueront donc de 10 millions. Elles seront heureusement<br />
compensées par une diminution de 10 millions sur les 28 millions de résultats reportés et de<br />
fonds de réserve repris au passif <strong>du</strong> bilan. Nous avons donc 18 millions de résultats reportés et<br />
10 millions de réserves ordinaires qui compensent donc largement cette dépréciation pour le<br />
bilan suivant. De ce point de vue, les conséquences ne sont donc pas dramatiques pour <strong>Mons</strong>.<br />
En ce qui concerne la modification budgétaire n° 2, Dexia en recettes, au chapitre dettes, une<br />
mise à zéro des articles relatifs aux dividendes de la participation Dexia est reprise pour<br />
545.315 euros au budget initial de <strong>2011</strong>. A ce même chapitre, comme il faut inscrire un<br />
montant de 472.399 euros pour des intérêts de retard à percevoir sur 1.500.000 euros de TVA<br />
justement à nous ristourner sur nos opérations avec le basket, la diminution globale n’est, à ce<br />
chapitre, que de 75.976 euros. Le manque à gagner de 545.000 euros de dividendes de Dexia<br />
représente sur les 152 millions de recettes totales <strong>du</strong> budget montois, 0,358% alors que la<br />
moyenne est de 0,80% des budgets des villes et communes wallonnes. Nous n’avons donc<br />
même pas la moitié en pourcentages relatifs. Néanmoins, pour <strong>Mons</strong>, en 2008, le dernier<br />
dividende versé par Dexia était de 1.462.000 euros. A ce montant, il convient d’ajouter les<br />
charges financières s’élevant à 439.000 sur un montant de 3.691.000 d’emprunts pour la