Prospectus de scission et d'introduction en bourse - Total.com

) Rapprochement des bilans combinés et pro forma
Au 31 décembre 2003
Comptes Total des Comptes
combinés retraitements pro forma
31.12.2003 IFRS ‘‘Stand alone’’ 31.12.2003
(En millions d’euros)
ACTIF
Immobilisations incorporelles, valeur nette************ 318 (46) — 271
Immobilisations corporelles, valeur nette ************* 1 667 23 — 1 691
Sociétés mises en équivalence : titres et prêts ********* 73 2 — 75
Autres titres de participation *********************** 23 — — 23
Impôts différés actifs ***************************** 36 5 — 41
Autres actifs non courants ************************* 205 — 205
TOTAL ACTIF NON COURANT ***************** 2 322 (16) — 2 306
Valeurs d’exploitation***************************** 1 029 (7) — 1 022
Clients et comptes rattachés************************ 970 — — 970
Autres créances********************************** 245 — — 245
Impôt sur les sociétés — créances ******************* 20 — — 20
Trésorerie et équivalent de trésorerie **************** 52 — 82 134
TOTAL ACTIF COURANT ********************** 2 316 (7) 82 2 391
TOTAL ACTIF ********************************* 4 638 (23) 82 4 697
PASSIF
Capital***************************************** — — — —
Primes et réserves******************************** 2 550 (34) 82 2 598
Ecarts de conversion****************************** (198) 11 — (186)
Actions autodétenues *****************************
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES — PART DU
— — — —
GROUPE ************************************** 2 352 (23) 82 2 412
Intérêts minoritaires***************************** 25 2 — 27
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ************** 2 377 (22) 82 2 439
Impôts différés passifs ****************************
Provisions pour risques et charges et autres passif non
58 — — 58
courants**************************************** 961 (20) — 941
Emprunts et dettes financières à long terme*********** 51 17 — 68
TOTAL PASSIF NON COURANT **************** 1 070 (3) — 1 067
Fournisseurs et comptes rattachés ******************* 665 — — 665
Autres créditeurs et dettes diverses ****************** 500 — — 500
Impôts sur les sociétés — dettes ******************** 26 1 — 27
Emprunts et dettes financières à court terme ********** — — — —
TOTAL PASSIF COURANT********************** 1 191 1 — 1 192
TOTAL PASSIF ******************************** 4 638 (23) 82 4 697
Compte tenu de la situation nette de trésorerie positive au 31/12/2003, l’ajustement « Stand alone » au titre
de l’exercice a été affecté en trésorerie et équivalents de trésorerie en contrepartie des capitaux propres.
F-143