Rapport Annuel 2011 - Banque Fédérale Mutualiste (BFM)
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RAPPORT ANNUEL <strong>2011</strong><br />
Note 10 • Détail autres passifs et comptes de régularisation (en milliers d'euros)<br />
Les créditeurs divers sont notamment composés de l’abondement<br />
versé à la <strong>BFM</strong> par une mutuelle sur des livrets détenus<br />
par ses adhérents. Cet abondement s’élève à 2 211 k€ au 31<br />
décembre <strong>2011</strong>, contre 2 130 k€ au 31 décembre 2010.<br />
Au cours de l’exercice <strong>2011</strong>, la <strong>BFM</strong> a cédé 6 swaps, générant<br />
une soulte d’un montant total de 14 156 k€, venant s’ajouter<br />
62<br />
31/12/10 31/12/11<br />
Autres passifs 10 055 18 744<br />
Fournisseurs 1 527 2 373<br />
Fournisseurs factures non parvenues 2 470 2 920<br />
Dépôt de garantie collatéral<br />
Cotisations d'assurances à reverser 3 072 2 492<br />
Impôts et taxes 6 7 834<br />
Créditeurs divers 2 980 3 124<br />
Comptes de régularisation passif 34 903 32 555<br />
Produits perçus d'avance 2 832 3 306<br />
Charges à payer 1 528 1 664<br />
Soulte sur swaps à étaler 23 836 22 244<br />
Charges à payer sur instruments dérivés 5 827 4 983<br />
Divers 879 357<br />
Note 11 • Provisions (en milliers d'euros)<br />
31/12/10<br />
Dotations<br />
Les 541 k€ couvrent l’évaluation du risque représenté par des<br />
litiges avec des clients, ainsi qu’une provision de 353 k€<br />
constituée pour couvrir la perte de marge probable du fait de<br />
l’acquisition par la clientèle épargnante de la <strong>BFM</strong> de droits à<br />
prêts à taux décotés.<br />
aux 23 836 k€ de soulte restant à reprendre au 31 décembre<br />
2010. Ces soultes sur swaps sont étalées sur la durée de vie<br />
résiduelle des swaps. Au 31 décembre <strong>2011</strong>, 22 244 k€<br />
restaient à reprendre.<br />
Reprises<br />
de provisions<br />
utilisées<br />
Reprises de<br />
provisions<br />
devenues<br />
sans objet<br />
31/12/11<br />
Provisions pour risques 1 290 52 0 801 541<br />
Provisions pour charges 197 64 21 33 207<br />
TOTAL 1 487 116 21 834 748<br />
Les provisions pour charges sont constituées des indemnités<br />
de retraite pour un total de 207 k€.
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