Rapport Annuel 2011 - Banque Fédérale Mutualiste (BFM)
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Note 22 • Ventilation de l’impôt sur les bénéfices (en milliers d'euros)<br />
IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES<br />
49<br />
31/12/10 31/12/11<br />
Charges d'impôt courant 4 831 8 746<br />
Charges d'impôt différé 11 273 - 418<br />
IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES 16 104 8 328<br />
PREUVE D'IMPÔT<br />
31/12/10 31/12/11<br />
Résultat comptable consolidé avant impôt 45 333 24 883<br />
Taux théorique d'imposition 34,43 % 34,43 %<br />
Charge d'impôt attendue 15 608 8 567<br />
Effet des retraitements sociaux - Différences temporaires 1 026 - 642<br />
Impact retraitements fiscaux des comptes sociaux 356 - 642<br />
Provision sur titre de la BF 1 582<br />
Carry-back BF - 912<br />
Effet des retraitements de consolidation - Différences permanentes - 11 594 402<br />
Impact retraitement crédit-bail 91 90<br />
Impact retraitement neutralisation des intercos - 11 026 348<br />
Amortissement écart d'acquisition - 671 0<br />
Autres retraitements de consolidation 12 - 36<br />
Report en avant de déficit 11 058<br />
Autres écarts 6<br />
Charge d'impôt réelle 16 104 8 328<br />
Taux d'impôt réel 35,52 % 33,47 %<br />
VENTILATION DES IMPÔTS DIFFÉRÉS<br />
31/12/10 31/12/11<br />
Impôts différés actif 133 642<br />
Impôts différés passif 339 348<br />
POSITION NETTE - 206 294<br />
Conformément au règlement n° 99-07 § 3152, les impôts différés sont présentés compensés par entité.<br />
<strong>Banque</strong> <strong>Fédérale</strong> <strong>Mutualiste</strong>
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