Siili Solutions Oyj Vuosikertomus 2013

SisältöTässä vuosikertomuksessa esitetyt markkinoihin ja tulevaisuuteen liittyvät lausunnot ja arviotperustuvat yhtiön johdon tämän hetkisiin näkemyksiin. Luonteensa vuoksi ne sisältävät epävarmuuttaja ovat alttiita yleisen taloudellisen tai toimialan tilanteen muutoksille.Siili Solutions Oyj:n Hyväksyttynä Neuvonantajana toimii Merasco Oy.46812141618Siili on ...Toimitusjohtajan katsausOlemme asiakkaidemmeluotettu neuvonantajaICT-markkinatStrategiaSiilin palvelutSiili-kulttuuri212228293031424344464850Tilinpäätös 2013Hallituksen toimintakertomusTuloslaskelmaTaseRahoituslaskelmaTilinpäätöksen liitetiedotTilinpäätöksen ja toimintakertomuksenallekirjoituksetTilintarkastuskertomusHallitusJohtoryhmäHallinnointi- ja ohjausjärjestelmäTietoja osakkeenomistajille2 3

ToimitusjohtajankatsausVuosi 2013 oli meille jälleen voimakkaankasvun ja kehittymisen aikaa. Liiketoimintaympäristönturbulenssista huolimattakykenimme kasvamaan säilyttäen hyvänkannattavuuden ja kasvun. Konsernin liikevaihtooli 18 798 tuhatta euroa, jossa kasvuverrattuna edellisvuoteen oli 17,0 %. Käyttökatepysyi odotetusti vahvana ja oli 9,5 %.Kesäkuun lopussa hankitun Comvisenluvut yhdisteltiin konserniin 1.7.2013 alkaen.Vuoden 2013 proforma liikevaihto oli 19 748tuhatta euroa ja käyttökate 10,7 %.Pankki- ja vakuutusalan kysyntä notkahtialkuvuonna 2013, mutta toipui hiemanvuoden loppua kohti. Siilin kasvun vetureinavuonna 2013 toimivat teollisuudenja palveluiden toimialat sekä julkishallinto.Siilin riippumattomuus sekä yksittäisistäteknologioista että yksittäisistä toimialoistamahdollistavat jatkuvan kasvun myös haasteellisessamarkkinatilanteessa.Palvelutarjoomastamme erityisesti digitaa-listen palveluiden ja modernin käyttöliittymäosaamisenkysyntä kasvoi merkittävästi.Informaationhallinnan osaamisen kysyntäjatkui tasaisena koko vuoden. Loppuvuodenaikana saimme vahvistettua tämänosaamisalueemme arkkitehtuuriosaamistaedelleen, mikä edesauttoi kysynnän kehittymistäja kykyämme vastata kysyntäänloppuvuodesta.Teimme katsauskaudella kaksi yritysostoa,joista molemmat vahvistivat meitä sekäoperatiivisesti että strategisesti. Comviseyritysostokesäkuussa vahvisti mobiililaitteidenkäyttöliittymäosaamistamme,sekä mahdollisti sovelluskehityksen ohjelmistokomponenttientuotannon uudessarekrytointimarkkinassa. Vuoden lopussajulkistamamme Codebakersin osto vahvistaaohjelmointiosaajapooliamme Java- jaMicrosoft-teknologioissa sekä laajentaaSiilin osaamista erityisesti CRM- ja määrittely-testaus-osaamisalueilla. Codebakerskauppatoteutui heti vuoden 2014 alussa jaluvut yhdistetään konserniin 1.1.2014 alkaenjoten yritysostolla ei ollut vielä vaikutustavuoteen 2013.Jatkuvana pitkän aikavälin tavoitteenammeon edelleenkin keskimäärin 20 % vuotuinenorgaaninen liikevaihdon kasvu ja hyvä yli10 % käyttökate (EBITDA). Vuoden 2014liikevaihdon arvioidaan olevan yli 25 miljoonaaeuroa ja käyttökatteen (EBITDA) yli 2,5miljoonaa euroa.Katsauskauden sisäisistä kehityskohteistahaluan nostaa esille meille alkuvuodestamyönnetyn ISO 9001 laatusertifikaatin,keväällä vahvistetun liiketoimintajohdon,kesällä jalkautetun site-strategian, sekäloppuvuodesta vahvistetun informaationhallinnanpalvelunkehityksen.Lähdemme vuoteen 2014 hyvistä asemista,vuotta vanhempana, paljon vahvempanaja merkittävästi edellisvuotta suurempana.Kasvu ja työ jatkuu, tavoitteenamme luotettuneuvonantajuus asiakassuhteissamme,paras koti Siileillemme, ja palkitsevuussijoittajillemme. Näkyvänä uudistuksenaolemme päivittäneet ulkoasumme, jokanäkyy jo tässä vuoden 2013 vuosikertomuksessamme.Haluan kiittää henkilöstöämme, joka ontehnyt erinomaista työtä auttaessaanasiakkaitamme menestymään. Lämminkiitokseni myös asiakkaillemme, osakkeenomistajillemmeja muille sidosryhmillemmeluottamuksesta vuonna 2013. Tästä on hyväjatkaa.Seppo KuulaToimitusjohtajaSiili Solutions Oyj67

ICT-markkinatICT-markkinat jaetaan tyypillisesti laitteistoihin, palveluihinja ohjelmistoihin. Siilin kannalta merkityksellisiä ovat palvelutja ohjelmistot sekä niihin liittyvät IT-konsultointipalvelut,sovelluskehitys, integrointi- ja käyttöönottopalvelut sekähallinta-, käyttö- ja verkkopalvelut.Suomen IT-markkinan näkymiävuoteen 2014Vuonna 2013 Suomen koko IT-markkinan arvoksiarvioitiin 5.95 Mrd euroa (Marketvisio). Kasvuodotusvuodelle 2014 on maltillinen 2,2 %. TästäIT-palvelumarkkinan koko on noin 51 % eli noin3,14 Mrd euroa. Siilin kannalta merkityksellisenmarkkinan koko on noin 2 130 miljoonaa euroa.Kasvumme ajuritSiili on voimakkaasti kasvava suomalainen tietojärjestelmienkehityspalveluita tuottava yritys.Yhdistämme ihmiset ja liiketoiminnan tarpeetteknologian keinoin. Meillä on kokemusta ja näkemystäkoko tietojärjestelmän kattavista IT-asiantuntijapalveluistayrityksille ja julkiselle sektorille.Lähtökohtanamme on aina asiakkaan todellinentarve, ei yksittäinen sovellus tai teknologia.Olemme ylpeitä riippumattomuudestamme.Näkemyksemme mukaan tarve puolueettomalle,arkkitehtuurilähtöiselle tietojärjestelmäkehityksellekasvaa merkittävästi tulevina vuosina,samoin tarve moderneille verkkopalveluille. Ydintiedonhallinnan merkitys kasvaa tiedon määränlisääntyessä. Siilillä on kyky vastata näihintarpeisiin. Ketteryys, ohjattavuus ja kustannustehokkuuspuolestaan ohjaavat entistä enemmänasiakkaiden hankintapäätöksiä yli toimialarajojen.Nämä ovat Siilin vahvaa ydinosaamisaluetta.KilpailukenttämmeLäpi tietojärjestelmän ulottuvalla osaamisellaanSiili asettuu markkinakentässä haastamaan isotIT-järjestelmäintegraattorit. Suurten yritystenvahvuus on mittavissa resursseissa. Merkittäväheikkous on näiden suurten yhtiöiden omaliiketoimintamalli, joka harvoin tukee ketteryyden,ohjattavuuden ja kustannustehokkuuden tarvetta.Siilin palvelu- ja liiketoimintamalli on luotuteknologiariippumattomaan ja asiakaslähtöiseenjärjestelmäkehitykseen, jossa kokeneiden osaajienmuodostaman tiimin rakennetta säädetään jatkuvastivastaamaan kulloistakin osaamistarvetta.Nopean prototypoinnin ja yhdessä tekemisenkautta asiakas saa mitä hän tarvitsee.Toisen kilpailijaryhmän muodostavat pienemmätyritykset, jotka tarjoavat asiakkaille konsulttejayksittäisille osaamisalueille. Tyypillisesti nämätoimijat myyvät osaamisensa resursseina, jossaohjaus- ja ratkaisuvastuu on yksin asiakkaalla.Ottaessaan ohjausvastuuta resurssitoimittajatjoutuvat yleensä turvautumaan alihankintaanosaamista täydentäessään, ja pitkä alihankintaketjuon harvoin kustannustehokas. Siili rekrytoijatkuvasti osaajia omien rekrytoijiensa toimestaja validoimana, oman palvelukehityksensä ohjauksessa.Siili takaa toimituksensa ja osaajiensalaadun arkkitehtuurista toteutukseen.12 13

Osake ja osakepohjainenkannustinjärjestelmäYhtiöllä on vain yksi osakesarja ja kaikilla osakkeillaon yhdenmukaiset oikeudet. Vuoden2013 lopussa Siili Solutions Oyj:n osakkeita oli1 723 337, yhtiön hallussa ei ollut omia osakkeita.Vuoden 2013 aikana laskettiin liikkeelle yhteensä157 762 uutta osaketta. Yrityskauppoihin liittyvissäsuunnatuissa osakeanneissa 28.6.2013merkittiin yhteensä 105 762 uutta osaketta, jotkamerkittiin kaupparekisteriin 9.7.2013.Lokakuussa hallitus päätti uudesta yhtiön avainhenkilöillesuunnatusta osake- ja optiopohjaisestakannustinjärjestelmästä vuosille 2013–2016.Kannustinjärjestelmään liittyvässä suunnatussaosakeannissa merkittiin yhteensä 52 000 uuttaosaketta, jotka merkittiin kaupparekisteriin22.11.2013, sekä 59 000 optio-oikeutta joista yksi(1) optio-oikeus oikeuttaa merkitsemään yhden(1) Siili Solutions Oyj:n osakkeen. Optio-oikeuksista7 000 kappaletta jäi yhtiön haltuun käytettäväksimahdollisten tulevien uusien avainhenkilöidensitouttamiseksi. Avainhenkilöille tarjottiinmahdollisuus osallistua kannustinjärjestelmänosakeantiin yhtiön tarjoaman lainoituksen kauttakantaen ehtojen kautta kuitenkin aidon omistajariskintekemänsä sijoituksen osalta.Optio-oikeuksien perusteella merkittävien osakkeidenmerkintähinta on 8,86 euroa osakkeeltamääräytyen Siili Solutions Oyj:n osakkeen 1.9.–30.9.2013 välisen ajan kaupankäynnillä painotetunkeskikurssin perusteella. Optioilla tapahtuvanosakemerkinnän ehtona on, että yhtiön osakkeenarvo on kaupankäynnillä painotetulla keskikurssillatarkasteltuna ollut aikavälillä 1.1.–31.12.2016yhden kolmen kuukauden yhtämittaisen jaksonaikana vähintään 18,00 euroa.Vuoden loppuun mennessä kurssi oli korkeimmillaan14,40 euroa, alimmillaan 7,35 euroa, keskikurssi9,32 ja päätöskurssi 12,80. Markkina-arvovuoden lopun päätöskurssilla oli 22,1 miljoonaaeuroa, jossa kasvua vuoden 2012 lopusta noin85,6 %. Siili Solutions Oyj:n osakkeella on NAS-DAQ OMX Helsinki Oy:n Liquidity Providing (LP)-toiminnan edellytykset täyttävä markkinatakaussopimusFIM Pankki Oy:n kanssa.Yhtiöllä oli 31.12.2013 yhteensä 522 osakkeenomistajaa.Osakkeenomistajien lukumäärä kasvoivuoden 2012 lopusta noin 113,1 %. Luettelosuurimmista omistajista on nähtävissä yhtiönverkkosivuilla osoitteessa www.siili.fi.Riskit ja epävarmuustekijätYhtiön riskit ja epävarmuustekijät lyhyellä aikavälilläliittyvät yleiseen taloussuhdanteeseenja asiakkaiden toimintaympäristön muutoksiin.Yleisellä taloussuhdanteella ja asiakkaiden toimintaympäristönmuutoksilla voi olla IT -investointienpäätöksenteon hidastumisen, lykkäämisentai perumisen kautta negatiivisia vaikutuksiayhtiön liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan jatulokseen.Merkittävä osuus yhtiön liikevaihdosta koostuukymmenen suurimman asiakkaan myynnistä.Yhden tai useamman avainasiakkaan menettäminen,ostojen huomattava väheneminen taiasiakkaiden taloudelliset ongelmat voisivat sitenvaikuttaa yhtiön liiketoimintaan, taloudelliseenasemaan ja tulokseen.Jatkuvana riskinä yrityksen kasvun ja kannattavuudenyhtäaikaisessa ylläpitämisessä onrekrytointitavoitteiden saavuttaminen niin laadunkuin määrän osalta, sekä tarjonnan sovittaminenoikea-aikaisesti kysyntään.Siilin menestykseen vaikuttaa myös merkittävästisen johto ja muu henkilöstö. Avainhenkilöidentyöpanoksen menettäminen voisi vaikuttaanegatiivisesti yhtiön liiketoimintaan ja tavoitteidensaavuttamiseen. Siilin strategialle keskeistäja menestykselle ehdotonta on ammattitaitoistenhenkilöiden palkkaaminen ja pitäminen yhtiönpalveluksessa.Yritysjärjestelyihin perustuvaan kasvuun liittyyriskejä, jotka koskevat muun muassa ostetunyhtiön asiakkuuksien jatkuvuutta, hankitunliiketoiminnan ja henkilöstön integrointia sekäsiirtyneen henkilöstön sitouttamista. Mikäli yhtiöei onnistu toteuttamaan joitakin edellä mainittujatoimenpiteitä voivat ne vaikuttaa haitallisestiyhtiön strategian toteuttamiseen, liiketoimintaan,toiminnan tulokseen tai taloudelliseen asemaan.Yrityskauppoihin liittyviä riskejä hallitaan valitsemallamääriteltyjen kriteerien mukaisia kohteita japanostamalla huolelliseen integraatioprosessiin.Tilikauden päättymisen jälkeisettapahtumatYlimääräinen yhtiökokous 2.1.2014 valtuuttihallituksen päättämään maksullisesta tai maksuttomastaosakeannista yhdessä tai useammassaerässä seuraavasti: Valtuutuksen nojalla annettavienosakkeiden lukumäärä voi olla yhteensäenintään 150.000 osaketta. Valtuutus koskeesekä uusien osakkeiden antamista että yhtiönomien osakkeiden luovuttamista. Uudet osakkeetvoidaan antaa ja yhtiöllä olevat omat osakkeetluovuttaa yhtiön osakkeenomistajille siinäsuhteessa kuin he ennestään omistavat yhtiönosakkeita tai osakkeenomistajien etuoikeudestapoiketen suunnatulla osakeannilla, jos siihen onyhtiön kannalta painava taloudellinen syy, kutenyhtiön pääomarakenteen kehittäminen, yrityskauppojentai muiden yhtiön liiketoiminnan kehittämiseenliittyvien järjestelyiden toteuttaminentai investointien rahoittaminen. Valtuutus sisältääoikeuden päättää kaikista muista osakeantiinliittyvistä ehdoista. Valtuutus on voimassa seuraavaanvarsinaiseen yhtiökokoukseen saakka,kuitenkin enintään 30.4.2014 asti.Joulukuussa 2013 tiedotettu Codebakers-yrityskauppatoteutettiin suunnitelman mukaisesti2.1.2014 ja Codebakers Oy raportoidaan osanaSiili Solutions konsernia 1.1.2014 alkaen. Osanakauppahinnan suorittamista yhtiön hallitus päätti2.1.2014 osakkeenomistajien merkintäetuoikeudestapoiketen suunnatusta osakeannista CodebakersOy:n osakkeenomistajille. Suunnatussaosakeannissa tarjottiin merkittäväksi kauppakirjanehtojen mukaisesti 14 156 uutta osakettamerkintähintaan 10,60 euroa / osake, mikä vastaaSiili Solutions Oyj:n osakkeen kaupankäyntimäärilläpainotettua keskiarvoa ajanjaksolla 1.10. –31.12.2013. Annettavien uusien osakkeiden määrävastasi noin 0,8 prosenttia Siili Solutions Oyj:nkaikista osakkeista ennen uusien osakkeidenantamista. Codebakers Oy:n pääomistajat ovatsitoutuneet omistuksensa osalta vuoden 2014lopussa päättyvään Siili Solutions Oyj:n osakkeitakoskevaan luovutusrajoitukseen. Uudet osakkeeton samassa yhteydessä merkitty ja niidenmerkintähinta katsottu maksetuksi kauppakirjanehtojen mukaisesti apporttina luovutettavillaCodebakers Oy:n osakkeilla. Päätös suunnatustaosakeannista perustui ylimääräisen yhtiökokouksen2.1.2014 hallitukselle myöntämään osakeantivaltuutukseen.Uudet osakkeet rekisteröitiinkaupparekisteriin 9.1.2014.17.2.2014 yhtiö julkaisi seuraavat ennakkotiedotja tarkensi taloudellisia näkymiään vuodelle2013 seuraavasti: Yhtiö arvioi, että vuoden 2013konserniliikevaihto on noin 18,8 miljoonaa euroa(2012: 16,1 miljoonaa euroa), jossa kasvua edelliseenvuoteen noin 17 %. Käyttökatteen (EBITDA)arvioidaan vuonna 2013 olevan noin 9,5 % liikevaihdosta(2012: 9,6 %). Kesäkuun 2013 lopussahankittu Comvise Oy raportoitiin osana SiiliSolutions konsernia 1.7.2013 alkaen. Vuoden 2013konsernin proforma liikevaihto on noin 19,7 miljoonaaeuroa ja proforma käyttökate (EBITDA)noin 10,7 % liikevaihdosta.Aikaisemmin 5.6.2013 julkaistut taloudellisetnäkymät olivat seuraavat: Yhtiön pitkän aikavälintavoitteena on kasvaa orgaanisesti keskimäärin20 % vuodessa siten, että yhtiön kannattavuussäilyy hyvänä (käyttökate, EBITDA, yli 10 %).Yhtiö arvioi, että Comvisen yritysosto tuleekasvattamaan yhtiön toisen puolivuotiskaudenliikevaihtoa, minkä seurauksena koko vuodenliikevaihdon arvioidaan ylittävän hieman aiemminasetetun 20 % vuotuisen kasvutavoitteen. Kannattavuudenosalta näkymä säilyy ennallaan.OsinkoehdotusYhtiön hallituksen hyväksymän voitonjakopolitiikanmukaisesti Siili pyrkii jakamaan 30–70 % tilikaudentuloksesta osakkeenomistajille voitonjakona.Tämän lisäksi voidaan jakaa lisävoitonjakoa.Siili Solutions Oyj:n emoyhtiön vapaa omapääoma 31.12.2013 oli 4 443 615,78 euroa, jostatilikauden voittoa 985 687,72 euroa. Hallitus esittääyhtiökokoukselle, että vuodelta 2013 maksettaisiinosinkoa 0,41 euroa osakkeelta eli yhteensä712 372,13 euroa ulkona olevalla osakemäärällä.Loppuosa jätetään kertyneisiin voittovaroihin.Ehdotettu osingonjako vastaa noin 68,4 % konsernintilikauden 2013 nettotuloksesta.Tilikauden päättymisen jälkeen Siilin taloudellisessaasemassa ei ole tapahtunut olennaisiamuutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikäehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksenmukaan yhtiön maksukykyä.Tulevaisuuden näkymätYhtiön pitkän aikavälin tavoitteena on kasvaaorgaanisesti keskimäärin 20 % vuodessa siten,että yhtiön kannattavuus säilyy hyvänä (käyttökate,EBITDA, yli 10 %).Vuoden 2014 liikevaihdon arvioidaan olevan yli25 miljoonaa euroa ja käyttökatteen (EBITDA) yli2,5 miljoonaa euroa.26 27

RahoituslaskelmaTilinpäätöksen liitetiedot31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012Rahayksikkö EURO konserni emoyhtiö emoyhtiöLiiketoimintaTulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 1 367 780,49 1 240 045,98 1 064 600,22Poistot ja arvonalentumiset 416 152,65 256 029,06 247 693,42Välittömät verot -291 376,15 -253 401,19 -323 181,90Lyhytaikaiset liikesaamiset, lisäys (-), vähennys (+) 71 469,75 24 820,77 -54 624,00Korottomat lyhytaik. velat, lisäys (+), vähennys (-) 294 465,11 286 719,32 109 348,95Muut lyhytaikaiset velat, lisäys (+), vähennys (-) -175 468,50 -172 120,68 -141 324,27Liiketoiminnan rahavirta 1 683 023,35 1 382 093,26 902 512,42InvestoinnitInvestoinnit (aineelliset ja aineettomat) -85 481,64 -85 481,64 -231 643,41Investointi tytäryritykseen -640 699,13 -339 769,04 0,00Investointien rahavirta -726 180,77 -425 250,68 -231 643,41RahoitusMaksullinen osakeanti 17 720,00 17 720,00 1 688 532,00Lyhytaikaiset lainat, lisäys(+), vähennys(-) 0,00 0,00 -120 000,00Pitkäaikaiset lainat, lisäys (+), vähennys (-) 0,00 0,00 -280 000,00Maksetut osingot ja muu voitonjako -516 639,75 -516 639,75 -1 040 665,42Rahoituksen rahavirta -498 919,75 -498 919,75 247 866,58Rahavarojen muutos 457 922,83 457 922,83 918 735,59Rahavarat kauden alussa 2 126 510,54 2 126 510,54 1 207 774,95Rahavarat kauden lopussa 2 584 433,37 2 584 433,37 2 126 510,541. Yrityksen perustiedotSiili Solutions Oyj on suomalainen ohjelmistojärjestelmien kehityspalveluita tarjoava julkinen osakeyhtiö,jonka osake on listattu NASDAQ OMX Helsingin First North markkinapaikalle. Yhtiön kotipaikka on Helsinkija rekisteröity osoite Arkadiankatu 4–6, 00100 Helsinki. Jäljennös tilinpäätöksestä on saatavissa internetosoitteestawww.siili.fi tai yhtiön rekisteröidystä osoitteesta.Hallitus hyväksyi tilinpäätöksen julkaistavaksi 27.2.2014. Suomen osakeyhtiölain mukaan osakkeenomistajallaon mahdollisuus hyväksyä tai hylätä tilinpäätös sen julkistamisen jälkeen. Yhtiökokouksella on mahdollisuustehdä päätös tilinpäätöksen muuttamisesta.2. Tilinpäätöksen laadintaperiaatteetSiili Solutions Oyj:n tilinpäätös on laadittu Suomen kirjanpitolainsäädännön mukaisesti (FAS). Tilinpäätöksenerät on arvostettu alkuperäisen hankintamenon perusteella. Hankintamenoon perustuva kirjanpitoarvoon tarvittaessa alennettu käypää arvoa vastaavaksi.Konsernirakenteen muutokset ja lukujen vertailukelpoisuusKesäkuussa toteutetun yrityskaupan seurauksena muodostui konsernirakenne, hankitun tytäryhtiön luvuton yhdistetty konsernina 1.7.–31.12.2013. Vuoden 2012 vertailuluvut esitetään emoyhtiön lukuina, koska tilikauden2012 aikana yhtiössä ei ollut konsernirakennetta. Vertailukelpoisuuden vuoksi vuoden 2013 konsernilukujatulisi ensisijaisesti verrata vuoden 2012 emoyhtiön lukuihin.Myynnin tuloutusMyyntituotoiksi kirjataan palvelujen arvonlisäveroton ja annetuilla alennuksilla vähennetty myynti käyvästäarvostaan. Yhtiön myymät palvelut koostuvat pääosin räätälöidyistä ohjelmistoratkaisuista. Henkilötyönosalta myyntituotot jaksotetaan palvelun suorittamisen mukaisesti kuukausittain. Pitkäaikaisissa kiinteähintaisissaprojekteissa tai vastaavanlaisissa hankkeissa, joissa lopputulos on luotettavasti arvioitavissa, tulotja menot kirjataan tuotoiksi ja kuluiksi valmiusasteen perusteella. Valmiusaste määritetään tarkasteluhetkeenmennessä tehtyjen työtuntien suhteesta hankkeen arvioituun kokonaistyötuntimäärään. Vastaavastihankkeista odotettavissa olevat tappiot kirjataan välittömästi kuluksi, kun asia on todettu ja niiden määräon luotettavasti arvioitavissa.Tutkimus- ja kehittämismenotMahdolliset yhtiön palveluiden kehittämiseen liittyvät tutkimus- ja kehitysmenot kirjataan tuloslaskelmassasuoraan vuosikuluksi.EläkkeetYhtiön henkilöstön lakisääteinen eläketurva on järjestetty lakisääteisillä eläkevakuutuksilla. Lakisääteiseteläkemenot on kirjattu kuluksi kertymisvuonna.Vuokrat ja leasingmaksutTilinpäätöksessä vuokrat ja leasingkulut on kirjattu Suomen kirjanpitolainsäädännön mukaisesti vuosikuluiksi.AvustuksetAvustukset kirjataan niiden kulujen menojen oikaisuna joita ne on tarkoitettu kattamaan. Liiketoiminnankehittämiseen saadut avustukset kirjataan hallinnon menojen oikaisuksi.30 31

7. Liiketoiminnan muut kulut2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiöMuut henkilöstöön liittyvät kulut 564 990,51 552 470,85 560 425,59Toimitilat 195 069,08 160 058,23 146 476,55Markkinointi 147 523,92 147 363,92 218 890,33Tietotekniikka 175 797,91 174 135,80 130 926,84Asiantuntijapalvelut 223 723,71 217 669,26 135 527,84Muut 282 252,11 288 537,72 250 461,63Yhteensä 1 589 357,24 1 540 235,78 1 442 708,7812. Aineelliset hyödykkeet2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiöHankintameno 1.1. 130 192,55 130 192,55 95 071,56Tilikauden lisäykset 88 818,68 88 341,98 75 826,93Tilikauden poisto -54 395,16 -53 918,46 -40 705,94Hankintameno 31.12. 164 616,07 164 616,07 130 192,5513. Pitkäaikaiset lainasaamiset2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiö8. Rahoitustuotot ja -kulut2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiöKorko- ja muut rahoitustuotot 3 246,57 3 219,47 1 421,93Korko- ja muut rahoituskulut -9 127,76 -9 122,68 -9 102,13Listautumiskulut 0,00 0,00 -217 184,73Yhteensä -5 881,19 -5 903,21 -224 864,93Lainasaamiset 443 000,00 443 000,00 0,00Yhteensä 443 000,00 443 000,00 0,00Pitkäaikaiset lainasaamiset liittyvät avainhenkilöiden kannustinjärjestelmän yhteydessä tehdyn suunnatunosakeannin lainoittamiseen. Lisätietoja kohdassa 21. Lähipiiritapahtumat.14. Siirtosaamiset2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiö9. Tuloverot2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiöTilikauden verot -325 802,68 -254 358,26 -304 558,38Yhteensä -325 802,68 -254 358,26 -304 558,38Osatuloutusprojekteihin liittyvät saamiset 360 327,21 360 327,21 404 628,49Muut saamiset 136 077,28 136 077,28 29 425,97Ostojen jaksotukset 77 365,60 77 365,60 56 624,88Yhteensä 573 770,09 573 770,09 490 679,34Tutkimus- ja kehittämistoiminnan lisävähennyksen alaisia palkkoja oli tilikaudella 2013 yhteensä349 258,00 €10. Tilintarkastuspalkkiot2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiöTilintarkastus 18 995,00 18 005,00 14 539,50Erityispalvelut 13 619,10 13 619,10 0,00Yhteensä 32 614,10 31 624,10 14 539,5015. Oman pääoman muutokset2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiöOsakepääoma 1.1. 100 000,00 100 000,00 100 000,00Osakepääoma 31.12. 100 000,00 100 000,00 100 000,00Muut rahastotSijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 1 789 130,88 1 789 130,88 429 209,64Osakeannit 1 235 718,40 1 235 718,40 1 787 527,50Pääoman palautus 0,00 0,00 -427 606,26Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. 3 024 849,28 3 024 849,28 1 789 130,8811. Aineettomat hyödykkeet2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiöHankintameno 1.1. 622 378,83 622 378,83 555 930,81Tilikauden lisäykset 1 596 468,94 1 380 531,96 273 435,50Tilikauden poisto -361 757,49 -202 110,60 -206 987,48Hankintameno 31.12. 1 857 090,28 1 800 800,19 622 378,83.Edellisten tilikausien voitto 1.1. 949 718,53 949 718,53 802 735,85Osingonjako -516 639,75 -516 639,75 -613 059,16Edellisten tilikausien voitto (tappio) 31.12. 433 078,78 433 078,78 189 676,69Tilikauden voitto 1 041 977,81 985 687,72 760 041,84Oma pääoma yhteensä 4 599 905,87 4 543 615,78 2 838 849,4116. Laskelma jakokelpoisista varoista2013 konserni 2013 emoyhtiö 2012 emoyhtiöEdellisten tilikausien voitto - 433 078,78 189 676,69Tilikauden voitto - 985 687,72 760 041,84Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto - 3 024 849,28 1 789 130,88Voitonjakokelpoiset varat yhteensä - 4 443 615,78 2 738 849,4134 35

TilintarkastuskertomusTilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoituksetHelsingissä, helmikuun 27. päivänä 2014Petri NiemiTimo Luhtaniemihallituksen puheenjohtajahallituksen jäsenSiili Solutions Oyj:n yhtiökokoukselleOlemme tilintarkastaneet Siili Solutions Oyj:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnontilikaudelta 1.1.–31.12.2013. Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelmanja liitetiedot.Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuuMika Mäkeläinenhallituksen jäsenBjörn Mattssonhallituksen jäsenSeppo KuulatoimitusjohtajaMarkku Toivanenhallituksen jäsenHallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavatoikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskeviensäännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestäja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty.Tilintarkastajan velvollisuudetVelvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä,konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiäperiaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavanmukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksenhankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaistavirheellisyyttä, ja siitä, ovatko emoyhtiön hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tailaiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakiatai yhtiöjärjestystä.Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseensisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuutilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyydenriskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka onyhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisenkannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähdenasianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiönsisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteidenasianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekätilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen.Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseensoveltuvaa tilintarkastusevidenssiä.LausuntoLausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevientilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedotkonsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksentiedot ovat ristiriidattomia.Helsingissä 27. helmikuuta 2014KPMG OY ABToni AaltonenKHT42 43

52Siili Solutions Oyjwww.siili.fiArkadiankatu 4-600100 HELSINKI