Etelä-Pohjanmaan Osuuskaupan hallinnointi- ja ... - S-kanava
Etelä-Pohjanmaan Osuuskaupan hallinnointi- ja ... - S-kanava
Etelä-Pohjanmaan Osuuskaupan hallinnointi- ja ... - S-kanava
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
1(16)<br />
Etelä-<strong>Poh<strong>ja</strong>nmaan</strong> <strong>Osuuskaupan</strong> <strong>hallinnointi</strong>- <strong>ja</strong> oh<strong>ja</strong>usjärjestelmä<br />
Hyvä hallintotapa - raportti 2010<br />
(Corporate Governance Statement)<br />
Hyväksytty: Hallitus 18.4.2011<br />
Vahvistettu: Hallintoneuvosto 14.6.2011
2(16)<br />
SISÄLLYS<br />
JOHDANTO....................................................................................................................................................... 3<br />
1. ETELÄ-POHJANMAAN OSUUSKAUPPA - EEPEE JA S-RYHMÄ ........................................................ 3<br />
2. ETELÄ-POHJANMAAN OSUUSKAUPPA............................................................................................... 4<br />
2.1. TEHTÄVÄT............................................................................................................................................. 4<br />
2.2. EEPEE-KONSERNIN RAKENNE............................................................................................................. 4<br />
2.3. JOHTAMISPROSESSI............................................................................................................................... 4<br />
2.4. SOVELLETTAVAT SÄÄNNÖKSET ............................................................................................................... 5<br />
3. KESKEISET HALLINTOELIMET .............................................................................................................. 5<br />
3.1. EDUSTAJISTO ........................................................................................................................................ 5<br />
3.2. HALLINTONEUVOSTO.............................................................................................................................. 6<br />
3.2.1. Kokoonpano <strong>ja</strong> toimikausi............................................................................................................ 6<br />
3.2.2. Päätöksenteko ............................................................................................................................. 7<br />
3.2.3. Hallintoneuvoston tehtävät........................................................................................................... 7<br />
3.2.4. Hallintoneuvoston puheenjohta<strong>ja</strong>................................................................................................. 8<br />
3.2.5. Vuosi 2010 ................................................................................................................................... 8<br />
3.2.6. Vuosi 2011 ................................................................................................................................... 8<br />
3.3. HALLITUS .............................................................................................................................................. 9<br />
3.3.1. Kokoonpano <strong>ja</strong> toimikausi............................................................................................................ 9<br />
3.3.2. Tehtävät ..................................................................................................................................... 10<br />
3.3.3. Kokouskäytäntö, päätöksenteko <strong>ja</strong> itsearviointi......................................................................... 10<br />
3.3.4. Vuosi 2010 ................................................................................................................................. 10<br />
3.3.5. Vuosi 2011 ................................................................................................................................. 11<br />
3.4. TOIMITUSJOHTAJA ............................................................................................................................... 11<br />
3.5. JOHTAJISTO ........................................................................................................................................ 11<br />
3.6. TYTÄRYHTIÖT...................................................................................................................................... 12<br />
4. TULOS- JA KANNUSTEPALKKIOJÄRJESTELMÄ.............................................................................. 12<br />
5. TILINTARKASTUS.................................................................................................................................. 12<br />
5.1. VALINTA.............................................................................................................................................. 12<br />
5.2. VUOSI 2010 ........................................................................................................................................ 12<br />
5.3. VUOSI 2011 ........................................................................................................................................ 13<br />
6. SISÄINEN VALVONTA, SISÄINEN TARKASTUS JA RISKIENHALLINTA ......................................... 13<br />
7. TALOUDELLINEN RAPORTOINTI......................................................................................................... 14<br />
8. MUU TIEDOTTAMINEN .......................................................................................................................... 14<br />
9. HYVÄ HALLINTOTAPA - RAPORTIN PÄIVITYS .................................................................................. 15<br />
LIITE 1 Eepeen ylimmän johdon organisaatiokaavio 1.1.2011 ............................................................16
3(16)<br />
Johdanto<br />
Alueosuuskaupan <strong>hallinnointi</strong>- <strong>ja</strong> oh<strong>ja</strong>usjärjestelmää kuvaavassa selostuksessa (Corporate<br />
Governance Statement) kerrotaan, millä tavoin hyvää hallintotapaa <strong>ja</strong> omista<strong>ja</strong>oh<strong>ja</strong>usta<br />
noudatetaan S-ryhmän alueosuuskaupoissa. Alueosuuskaupan <strong>hallinnointi</strong>-<br />
<strong>ja</strong> oh<strong>ja</strong>usjärjestelmä perustuu osuuskuntalakiin <strong>ja</strong> muuhun toimintaa säätelevään<br />
lainsäädäntöön, osuuskaupan sääntöihin <strong>ja</strong> hallintoelinten hyväksymiin ohjesääntöihin<br />
<strong>ja</strong> työjärjestyksiin sekä yleisiin corporate governance -suosituksiin.<br />
Hallinnointi- <strong>ja</strong> oh<strong>ja</strong>usjärjestelmässä määritellään muun muassa osuuskaupan keskeisten<br />
hallintoelimien tehtävät <strong>ja</strong> vastuualueet, tytäryhtiöiden rooli <strong>ja</strong> hallinto, tulospalkkausjärjestelmän<br />
perusteet sekä sisäinen valvonta <strong>ja</strong> taloudellinen raportointi.<br />
Selostuksen tavoitteena on lisätä osuuskaupan toiminnan läpinäkyvyyttä <strong>ja</strong> parantaa<br />
tiedonkulkua asiakasomistajille <strong>ja</strong> muille osuuskaupan sidosryhmille sekä siten lisätä<br />
kiinnostusta osuuskaupan toimintaa kohtaan.<br />
Keskuskauppakamari, HEX Oyj:n <strong>ja</strong> Elinkeinoelämän Keskusliitto julkistivat vuonna<br />
2003 listayhtiöiden <strong>hallinnointi</strong>- <strong>ja</strong> oh<strong>ja</strong>usjärjestelmiä koskevan suosituksen. Keskuskauppakamarin<br />
tammikuussa 2006 julkaiseman kannantoton mukaan omistuspoh<strong>ja</strong>ltaan<br />
laajojen, toiminnan laajuudelta huomattavien tai alueellisesti taikka valtakunnallisesti<br />
merkittävien yhteisöjen tulisi noudattaa nykyistä listayhtiöille annettua suositusta<br />
siltä osin kuin se on niiden erityispiirteet huomioon ottaen mahdollista comply or<br />
explain -periaatteen mukaisesti eli siten, että poikkeaminen <strong>ja</strong> poikkeamisen syy on<br />
ilmoitettava. Kannanoton mukaan tällaisia yhteisöjä ovat esimerkiksi laa<strong>ja</strong>sti omistetut<br />
osuuskunnat.<br />
HEX Oyj:n, Keskuskauppakamarin <strong>ja</strong> Elinkeinoelämän Keskusliiton julkistama suositus<br />
on laadittu listattu<strong>ja</strong> osakeyhtiöitä a<strong>ja</strong>tellen. Suositus ei sovellu sellaisenaan kaikilta<br />
osin osuuskauppoihin sovellettavaksi, koska osuuskunnat ovat erilaisia osakeyhtiöihin<br />
verrattuna. Osuuskuntien erityispiirteet ilmenevät erityisesti toiminnan tarkoituksessa<br />
<strong>ja</strong> päämäärissä, omistuksen luonteessa, tuloksen<strong>ja</strong>kotavoissa sekä päätöksenteossa.<br />
Alueosuuskaupan <strong>hallinnointi</strong>- <strong>ja</strong> oh<strong>ja</strong>usjärjestelmää kuvaava selostus noudattaa rakenteellisesti<br />
<strong>ja</strong> sisällöltään pörssissä listatuille yhtiöille annettua suositusta. Siinä<br />
otetaan kuitenkin huomioon osuustoiminnallisen yritysmuodon erityispiirteet <strong>ja</strong> todetaan<br />
poikkeamat yllä mainitusta suosituksesta sekä niiden perustelut.<br />
1. Etelä-<strong>Poh<strong>ja</strong>nmaan</strong> Osuuskauppa <strong>ja</strong> S-ryhmä<br />
Etelä-<strong>Poh<strong>ja</strong>nmaan</strong> Osuuskauppa (Eepee) on S-ryhmään kuuluva alueosuuskauppa,<br />
joka toimii 20 kunnan alueella Etelä-<strong>Poh<strong>ja</strong>nmaan</strong> <strong>ja</strong> <strong>Poh<strong>ja</strong>nmaan</strong> maakunnissa.<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> omistavat sen lähes 65 000 jäsentä, joita osuuskaupan sääntöjen mukaan<br />
kutsutaan asiakasomistajiksi.<br />
S-ryhmä on osuuskauppojen <strong>ja</strong> niiden omistaman Suomen Osuuskauppojen Keskuskunnan<br />
<strong>ja</strong> tämän tytäryhtiöiden (SOK-yhtymä) muodostama yhteistoimintaverkosto.<br />
S-ryhmän toiminta-a<strong>ja</strong>tuksena on tuottaa palvelu<strong>ja</strong> <strong>ja</strong> etu<strong>ja</strong> asiakasomistajille. S-<br />
ryhmään kuuluu 22 alueosuuskauppaa <strong>ja</strong> 9 paikallisosuuskauppaa. Osuuskauppojen<br />
omistama Suomen Osuuskauppojen Keskuskunta toimii osuuskauppojen keskus<br />
liikkeenä <strong>ja</strong> tuottaa niille hankinta-, asiantunti<strong>ja</strong>- <strong>ja</strong> tukipalveluita. SOK vastaa myös S-<br />
ryhmän strategisesta oh<strong>ja</strong>uksesta <strong>ja</strong> liiketoimintaketjujen kehittämisestä.<br />
S-ryhmän palvelut asiakasomistajille tuotetaan ensisi<strong>ja</strong>isesti alueellisten osuuskauppojen<br />
toimesta <strong>ja</strong> palveluita täydennetään myös SOK:n tytäryhtiöiden harjoittamalla<br />
liiketoiminnalla sekä partnereiden tuottamilla palveluilla.
4(16)<br />
2. Etelä-<strong>Poh<strong>ja</strong>nmaan</strong> Osuuskauppa (Eepee)<br />
2.1. Tehtävät<br />
Eepeen sääntöjen mukaan sen tehtävänä on liiketoimintaa harjoittamalla tuottaa palvelu<strong>ja</strong><br />
<strong>ja</strong> etu<strong>ja</strong> jäsenilleen. <strong>Osuuskaupan</strong> liiketoiminta-alueet ovat marketkauppa,<br />
maatalous- <strong>ja</strong> rautakauppa, liikennemyymälä- <strong>ja</strong> polttonestekauppa, matkailu- <strong>ja</strong> ravitsemiskauppa<br />
sekä auto- <strong>ja</strong> autotarvikekauppa.<br />
2.2. Eepeen rakenne<br />
Osuuskauppa-konserniin kuuluvat emo-osuuskunta Etelä-<strong>Poh<strong>ja</strong>nmaan</strong> Osuuskauppa,<br />
sen kiinteistöliiketoimintaa harjoittava tytäryhtiö Eepee-Kiinteistöt Oy sekä kiinteistötytäryhtiö<br />
Seinäjoen Torihotelli Oy.<br />
Eepeen liiketoimintajohdon organisaatiokaavio on tämän raportin liitteenä no 1.<br />
2.3. Johtamisprosessi<br />
Johtamisprosessi koostuu Eepeen yritysrakenteesta, strategioista, käytettävistä johtamisperiaatteista<br />
sekä johtamista tukevista raportointi- <strong>ja</strong> tietojärjestelmistä. Johtaminen<br />
perustuu osuuskaupan yhtenäiseen johtamisjärjestelmään, joka on osa S-<br />
ryhmän yhteistä johtamisjärjestelmää.<br />
Osuuskauppa hyödyntää liiketoiminnassaan S-ryhmän yhteisiä ketjuoh<strong>ja</strong>usorganisaatioita.<br />
Liiketoiminta-alue- <strong>ja</strong> palvelutoimintokohtaiset ketjuoh<strong>ja</strong>usorganisaatiot johtavat<br />
<strong>ja</strong> koordinoivat S-ryhmän ketjutoimintaa SOK:n hallituksen valvonnassa. Ketjuoh<strong>ja</strong>usorganisaatiot<br />
muodostuvat toimialahallituksista, ketjuoh<strong>ja</strong>usyksiköistä <strong>ja</strong> niitä<br />
avustavista oh<strong>ja</strong>usryhmistä. Toimialahallitukset koostuvat osuuskauppojen toimitusjohtajista<br />
sekä SOK:n palveluksessa olevista hallituksen tai johtajiston jäsenistä.<br />
SOK:n hallitus päättää toimialahallitusten kokoonpanosta.<br />
Eepee on osallistunut vuonna 2010 seuraavien S-ryhmän hallinto- <strong>ja</strong> ketjuoh<strong>ja</strong>usorganisaatioiden<br />
toimintaan:<br />
¤ SOK:n hallitus, Hankki<strong>ja</strong>-Maatalous Oy:n hallitus, Agrimarket-toimialahallitus,<br />
Sokotel Oy:n hallitus, Kimmo Simberg<br />
¤ SOK:n hallintoneuvoston jäsen Hanna Valtari, hall. neuvoston pj<br />
¤ PT-kaupan oh<strong>ja</strong>usryhmän jäsen Jari Palo<br />
¤ Agrimarket-ketjun oh<strong>ja</strong>usryhmän <strong>ja</strong> Autokaupan oh<strong>ja</strong>usryhmän jäsen, Esa Nuottivaara<br />
¤ ABC-ketjuoh<strong>ja</strong>usryhmän jäsen, Seppo Kuusisaari<br />
¤ Hotellikaupan ketjuoh<strong>ja</strong>usryhmän jäsen, Juhamatti Aronen.<br />
Vuonna 2011 jäsenyydet ovat seuraavissa hallinto- <strong>ja</strong> ketjuoh<strong>ja</strong>usorganisaatioissa:<br />
¤ SOK:n hallintoneuvosto, hallintoneuvoston pj Hanna Valtari / Kimmo Simberg<br />
28.4.2011 alkaen<br />
¤ Hankki<strong>ja</strong>-Maatalous Oy:n hallitus, Agrimarket-toimialahallitus <strong>ja</strong> Matkailukaupan<br />
toimialahallitus, Sokotel Oy:n hallitus Kimmo Simberg, toimitusjohta<strong>ja</strong><br />
¤ PT-kaupan oh<strong>ja</strong>usryhmän jäsen Jari Palo, kaupallinen johta<strong>ja</strong><br />
¤ Agrimarketketjun oh<strong>ja</strong>usryhmän jäsen, Esa Nuottivaara, toimialajohta<strong>ja</strong><br />
¤ ABC-oh<strong>ja</strong>usryhmän jäsen, Seppo Kuusisaari, toimialajohta<strong>ja</strong><br />
¤ Hotellikaupan oh<strong>ja</strong>usryhmän jäsen, Juhamatti Aronen, toimialajohta<strong>ja</strong><br />
¤ Kiinteistöoh<strong>ja</strong>usryhmän jäsen, Hakamäki Pekka, kiinteistöpäällikkö
5(16)<br />
2.4. Sovellettavat säännökset<br />
Etelä-<strong>Poh<strong>ja</strong>nmaan</strong> Osuuskauppa on suomalainen osuuskunta, jonka päätöksenteossa<br />
<strong>ja</strong> hallinnossa noudatetaan osuuskuntalakia, osuuskaupan sääntöjä, hallintoelinten<br />
hyväksymiä ohjesääntöjä <strong>ja</strong> työjärjestyksiä sekä toimialojen toimintaa koskevia<br />
muita säännöksiä <strong>ja</strong> SOK:n sääntöjä. Tytäryhtiöiden toimintaa säätelevät osakeyhtiölaki<br />
sekä eri säädöksiin <strong>ja</strong> ohjeisiin perustuvat osuuskauppakonsernin toimintaa oh<strong>ja</strong>avat<br />
konserniperiaatteet.<br />
3. Keskeiset hallintoelimet<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> keskeiset hallintoelimet on kuvattu alla olevissa laatikoissa:<br />
Asiakasomista<strong>ja</strong>t<br />
65 000<br />
Edustajisto<br />
50 jäsentä<br />
Toimikausi 2009 -2012<br />
Hallintoneuvosto<br />
21 jäsentä, joista 2 henkilöstöedustajia.<br />
Toimikausi 3 vuotta, vuosittain erovuorossa<br />
1/3<br />
Hallitus<br />
5 jäsentä, toimikausi kalenterivuosi<br />
Toimitusjohta<strong>ja</strong><br />
hallituksen puheenjohta<strong>ja</strong><br />
Tilintarkasta<strong>ja</strong>t<br />
1 + 2<br />
3.1. Edustajisto<br />
Edustajisto käyttää alueosuuskaupassa omistajille kuuluvaa ylintä päätäntävaltaa<br />
niissä asioissa, jotka sille lain <strong>ja</strong> sääntöjen mukaan on määrätty. Edustajisto ei ole<br />
osuuskunnissa pakollinen toimielin, vaan se korvaa suurissa osuuskaupoissa osuuskunnan<br />
kokouksen.<br />
Edustajisto valitaan vaalilla osuuskaupan jäsenistä joka neljäs vuosi. Vaalia varten<br />
jäsenet asettavat ehdokkaat edustajiston vaalijärjestyksen mukaisella menettelyllä.<br />
Varsinaisen toimielinroolinsa lisäksi edustajistolla on merkittävä asema laa<strong>ja</strong>n kontaktipinnan<br />
muodosta<strong>ja</strong>na asiakasomistajien <strong>ja</strong> osuuskaupan johdon välillä.<br />
Edustajisto kokoontuu sääntöjen mukaisesti kaksi kertaa vuodessa. Keväällä sen tärkeimmät<br />
tehtävät ovat tilinpäätösasioiden <strong>ja</strong> voiton<strong>ja</strong>on käsittely, vastuuvapauden<br />
myöntäminen hallintoneuvoston <strong>ja</strong> hallituksen jäsenille, toimitusjohta<strong>ja</strong>lle sekä nimeämisvaliokunnan<br />
valinta valmistelemaan mm. syyskokouksessa toimitettavia vaale<strong>ja</strong>.
6(16)<br />
Syyskokouksessa edustajiston tärkeimmät tehtävät ovat hallintoneuvoston erovuoroisten<br />
jäsenten <strong>ja</strong> tilintarkastajien valinta. Tarvittaessa edustajisto voi pitää ylimääräisiä<br />
kokouksia.<br />
Yksittäisistä edustajiston päätäntävaltaan kuuluvista asioista tärkeimpiä ovat sääntöjen<br />
muuttaminen <strong>ja</strong> mahdolliset osuuskaupan toiminnan lopettamiseen tai sulautumiseen<br />
liittyvät päätökset.<br />
Muutokset edustajiston jäsenistössä vuonna 2010<br />
Edustajiston jäsenistössä on tapahtunut muutoksia alla selostetulla tavalla.<br />
Hallintoneuvoston jäsenten erovuoroisen jäsenen Elina Kantolan tilalle edustajisto valitsi<br />
uutena jäsenenä hallintoneuvostoon toimikaudeksi 2011 -2013 edustajiston jäsenen<br />
Taavi Kivipellon. Hänen tilalleen jäljelle jääneeksi tooimikaudeksi 2011 -2012<br />
edustajiston varsinaiseksi jäseneksi nousi varaedusta<strong>ja</strong> Kirsti Hautanen Alajärveltä.<br />
Eepeen hallintoneuvosto valitsi kokouksessaan 15.12.2010 hallituksen<br />
uudeksi jäseneksi edustajiston varsinaisen jäsenen Unto Kankaan, hänen tilalleen jäljellä<br />
olevaksi toimmikaudeksi 2011 -2012 edustajiston varsinaiseksi jäseneksi nousi<br />
varaedusta<strong>ja</strong> Liisa Talvitie Seinäjoelta.<br />
Vuoden vaihteessa edustajiston varsinainen jäsen Markku Tuppurainen<br />
Seinäjoelta ilmoitti, että hän on muuttanut pois Eepeen toimialueelta. Hänen tilalleen<br />
jäljellä olevaksi toimikaudeksi 2011 -2012 edustajiston varsinaiseksi jäseneksi nousi<br />
varajäsen Jaakko Talvitie Ilmajoelta.<br />
3.2. Hallintoneuvosto<br />
Osuuskuntalaki ei edellytä hallintoneuvoston asettamista, mutta osuuskaupan säännöissä<br />
on määritelty hallintoneuvoston olevan osa hallintomallia. Mittavan omista<strong>ja</strong>määrän<br />
osallistuminen päätöksentekoon edellyttää laa<strong>ja</strong>a luottamushenkilö- <strong>ja</strong> omista<strong>ja</strong>edustusta<br />
hallinnossa <strong>ja</strong> siten hallintoneuvostolla on tärkeä rooli osuuskunnan<br />
toiminnassa.<br />
Hallintoneuvosto edustaa omistajia <strong>ja</strong> toimii sille kuuluvan valvontatehtävän lisäksi<br />
päätöksentekofoorumina keskeisimpien strategisten kysymysten osalta. Hallintoneuvostolla<br />
on myös säännöissä todettu<strong>ja</strong> liiketoimintaan liittyviä tehtäviä <strong>ja</strong> päätäntävaltaa.<br />
Varsinaiset operatiiviseen johtamiseen kuuluvat asiat kuuluvat osuuskunnan hallitukselle<br />
<strong>ja</strong> toimivalle johdolle.<br />
Hallintoneuvoston tehtävät ovat osuuskaupassa huomattavasti laajemmat kuin listatuissa<br />
osakeyhtiöissä, joissa Corporate Governance -suosituksen mukaan hallintoneuvoston<br />
toimivalta on ra<strong>ja</strong>ttava mahdollisimman suppeaksi. Osuuskaupassa hallintoneuvoston<br />
rooli on merkittävämpi, jotta riittävä omista<strong>ja</strong>oh<strong>ja</strong>us voidaan varmistaa<br />
osuuskuntamuotoisessa yritystoiminnassa. Osuustoiminnan tavoitteena on hoitaa tehokkaasti<br />
yhteisiä asioita. Toiminnassa pyritään aidosti varmistamaan omistajien kattava<br />
osallistuminen päätöksentekoon.<br />
3.2.1. Kokoonpano <strong>ja</strong> toimikausi<br />
Hallintoneuvostoon kuuluu 21 jäsentä, joista 19 valitsee edustajisto. Muut kaksi ovat<br />
osuuskaupan palveluksessa olevia henkilöstön edustajia, jotka on valittu henkilöstön<br />
edustuksesta yritysten hallinnossa annetun lain 4 §:ään perustuvan sopimuksen mukaisesti.<br />
Vuosittain eroaa jäsenistä kolmasosa (1/3). Hallituksen jäsen ei saa kuulua<br />
hallintoneuvostoon.
7(16)<br />
Hallintoneuvostoon valitaan ensisi<strong>ja</strong>isesti sellaisia osuuskaupan jäseniä, joilla on riittävä<br />
hallinnollisten <strong>ja</strong> liiketaloudellisten asioiden tuntemus. Lisäksivalinnassa otetaan<br />
huomioon, että osuuskaupan toimialueet <strong>ja</strong> jäsenistö tulevat mahdollisimman tasapuolisesti<br />
edustetuiksi. Hallintoneuvoston jäsenet valitaan osuuskaupan jäsenistä<br />
kolmeksi kalenterivuodeksi kerrallaan. Valittavien tulee valintahetkellä asua osuuskaupan<br />
toimialueella. Hallintoneuvoston jäseneltä pyydetään päivätty <strong>ja</strong> allekirjoitettu<br />
suostumus tehtävään. Henkilöä ei voida valita hallintoneuvoston jäseneksi, jos hän<br />
on täyttänyt ennen toimikauden alkua 65 vuotta.<br />
3.2.2. Päätöksenteko<br />
Hallintoneuvosto valitsee toimikautensa ensimmäisessä kokouksessa<br />
kalenterivuodeksi kerrallaan keskuudestaan puheenjohta<strong>ja</strong>n <strong>ja</strong> varapuheenjohta<strong>ja</strong>n,<br />
joka puheenjohta<strong>ja</strong>n estyneenä ollessa hoitaa tämän tehtäviä.<br />
Hallintoneuvosto kokoontuu puheenjohta<strong>ja</strong>n kutsusta niin usein kuin asiat vaativat tai<br />
hallitus sitä esittää. Hallintoneuvosto on päätösvaltainen, kun läsnä on puheenjohta<strong>ja</strong><br />
tai varapuheenjohta<strong>ja</strong> <strong>ja</strong> heidät mukaan lukien yhteensä yli puolet sen koko jäsenmäärästä.<br />
Päätökseksi tulee sekä asiassa että vaalissa se mielipide, jota enemmistö<br />
on kannattanut tai johon puheenjohta<strong>ja</strong> äänten mennessä tasan on yhtynyt, paitsi puheenjohta<strong>ja</strong>n<br />
vaalissa, jossa ratkaisee arpa.<br />
Hallituksen jäsenillä <strong>ja</strong> tilintarkastajilla on hallintoneuvoston kokouksissa oikeus olla<br />
läsnä <strong>ja</strong> käyttää puhevaltaa. Hallintoneuvosto hyväksyy itselleen työjärjestyksen.<br />
3.2.3. Hallintoneuvoston tehtävät<br />
Hallintoneuvoston tärkeimmät tehtävät <strong>ja</strong>kaantuvat kolmeen aihealueeseen:<br />
• liiketoiminnan valvonta<br />
• osuuskaupan toiminnan huomattavasta supistamisesta tai laajentamisesta<br />
päättäminen <strong>ja</strong> strategian vahvistaminen sekä<br />
• hallituksen <strong>ja</strong> toimitusjohta<strong>ja</strong>n valinta.<br />
Hallintoneuvoston tehtävissä korostuvat valvontaan liittyvät kysymykset. Hallintoneuvoston<br />
saa toimitusjohta<strong>ja</strong>lta <strong>ja</strong> hallitukselta säännöllisin väliajoin, käytännössä hallintoneuvoston<br />
kokouksissa (vähintään kolme kertaa vuodessa), riittävät <strong>ja</strong> havainnolliset<br />
tiedot osuuskaupan tilasta <strong>ja</strong> kehityksen suunnasta.<br />
Hallintoneuvoston toinen merkittävä tehtävä on alueosuuskaupan strategioiden vahvistaminen.<br />
Tähän ryhmään kuuluvia asiakokonaisuuksia ovat mm. liiketoiminnan<br />
painotukset <strong>ja</strong> keskeiset toimintaperiaatteet. Asioita käsitellessään hallintoneuvosto<br />
ottaa huomioon SOK:n hallintoneuvostossa päätetyt S-ryhmän strategiset tahtotilat.<br />
Kolmantena avaintehtävänä hallintoneuvostolla on osuuskaupan toimitusjohta<strong>ja</strong>n valinta.<br />
Toimitusjohta<strong>ja</strong> toimii aina myös hallituksen puheenjohta<strong>ja</strong>. Muiden hallituksen<br />
jäsenten valinta tapahtuu hallintoneuvoston toimesta vuosittain.<br />
Hallintoneuvosto asettaa nimeämistyöryhmän valmistelemaan hallituksen jäsenten<br />
valintaa.<br />
Hallintoneuvosto arvioi säännöllisesti toimintaansa toteuttamalla itsearvioinnin kerran<br />
vuodessa.
8(16)<br />
3.2.4. Hallintoneuvoston puheenjohta<strong>ja</strong><br />
Hallintoneuvoston kokouksen johtamisen lisäksi hallintoneuvoston puheenjohta<strong>ja</strong>n<br />
keskeisiä tehtäviä ovat mm. valmistella yhdessä hallituksen kanssa hallintoneuvostolle<br />
esitettävät asiat sekä päättää yhdessä hallintoneuvoston varapuheenjohta<strong>ja</strong>n <strong>ja</strong><br />
hallituksen varapuheenjohta<strong>ja</strong>n kanssa toimitusjohta<strong>ja</strong>n palkka- <strong>ja</strong> muista eduista hallintoneuvoston<br />
tarvittaessa antamien ohjeiden mukaisesti.<br />
3.2.5. Vuosi 2010<br />
Hallintoneuvostossa oli 21 jäsentä. Jäsenistä 19 on valinnut edustajiston kokous <strong>ja</strong> lisäksi<br />
hallintoneuvostoon kuului kaksi henkilöstön kahdeksi vuodeksi kerrallaan valitsemaa<br />
edusta<strong>ja</strong>a. Hallintoneuvostoon ovat vuonna 2010 kuuluneet seuraavat henkilöt:<br />
Hanna Valtari,<br />
Kyösti Yli-Kar<strong>ja</strong>nmaa,<br />
Ar<strong>ja</strong> Aromaa<br />
Jonny Ehrs<br />
Anne Haapa-aho<br />
Sirkku Harju<br />
Lasse Hautala<br />
Aaro Honkola<br />
Elina Kantola<br />
Sisko Kitino<strong>ja</strong><br />
Anssi Kivistö<br />
Heikki Lehtinen<br />
Heikki Olkkonen<br />
Sirkka Pakkala<br />
Asko Peltola<br />
Heikki Perälä<br />
Riittaliisa Sikkilä<br />
Mer<strong>ja</strong> Sinkkonen<br />
Markku Vanhanen<br />
Henkilöstön edusta<strong>ja</strong>t:<br />
Tapani Pollari<br />
Teea Vasalampi<br />
pj, kotitalousneuvos, koulutuspäällikkö, kotitalousopetta<strong>ja</strong><br />
varapj. maatalousyrittäjä, agrologi<br />
terveydenhoita<strong>ja</strong><br />
yrittäjä, merkonomi<br />
lastentarhanopetta<strong>ja</strong><br />
etuuskäsittelijä, merkonomi<br />
kansanedusta<strong>ja</strong>, agrologi<br />
rahoitusjohta<strong>ja</strong>, kauppatieteiden maisteri<br />
lehtori, kauppatieteiden maisteri<br />
maanviljelijä, yo-merkonomi<br />
optikko-yrittäjä<br />
maanviljelijä<br />
maanviljelijä, agrologi<br />
maanviljelijä<br />
maakuntajohta<strong>ja</strong>, maanviljelijä, maatalous- <strong>ja</strong><br />
metsätieteiden tohtori<br />
maanviljelijä, diplomi-insinööri<br />
perushoita<strong>ja</strong><br />
emäntä<br />
hallintojohta<strong>ja</strong>, filosofian maisteri<br />
kenttämyyjä<br />
marketpäällikkö<br />
Hallintoneuvosto kokoontui vuonna 2010 viisi kertaa. Hallintoneuvoston jäsenen<br />
palkkio vuonna 2010 oli 170 euroa kultakin kokoukselta tai tehtävään kuuluvalta toimitukselta<br />
päivässä. Hallintoneuvoston puheenjohta<strong>ja</strong>n erityispalkkio oli 1000 euroa<br />
kuukaudessa <strong>ja</strong> varapuheenjohta<strong>ja</strong>n erityispalkkio oli 250 euroa kuukaudessa. Lisäksi<br />
hallintoneuvoston jäsenet ovat oikeutettu<strong>ja</strong> päivärahaan <strong>ja</strong> matkakustannusten korvaukseen<br />
osuuskaupan matkustussäännön mukaisesti. Hallintoneuvoston jäsenille<br />
maksettiin palkkioita vuonna 2010 yhteensä 36 142 euroa. Hallintoneuvoston palkkioista<br />
päättää edustajiston syyskokous.<br />
3.2.6. Vuosi 2011<br />
Hallintoneuvostoon on valittu 19 jäsentä vuodeksi 2011. Lisäksi hallintoneuvostoon<br />
kuuluu kaksi henkilöstön kahdeksi vuodeksi kerrallaan valitsemaa edusta<strong>ja</strong>a.<br />
Hanna Valtari<br />
Kyösti Yli-Kar<strong>ja</strong>nmaa<br />
Ar<strong>ja</strong> Aromaa<br />
Jonny Ehrs<br />
Anne Haapa-aho<br />
Sirkku Harju<br />
pj, kotitalousneuvos, koulutuspäällikkö, kotitalousopetta<strong>ja</strong><br />
varapj, maatalousyrittäjä, agrologi<br />
terveydenhoita<strong>ja</strong><br />
yrittäjä, merkonomi<br />
lastentarhanopetta<strong>ja</strong><br />
etuuskäsittelijä, merkonomi
9(16)<br />
Lasse Hautala<br />
Aaro Honkola<br />
Sisko Kitino<strong>ja</strong><br />
Taavi Kivipelto<br />
Anssi Kivistö<br />
Heikki Lehtinen<br />
Heikki Olkkonen<br />
Sirkka Pakkala<br />
Asko Peltola<br />
Heikki Perälä<br />
Riittaliisa Sikkilä<br />
Mer<strong>ja</strong> Sinkkonen<br />
Markku Vanhanen<br />
Henkilöstön edusta<strong>ja</strong>t:<br />
Teea Vasalampi<br />
Tauno Pollari<br />
kansanedusta<strong>ja</strong>, agrologi<br />
rahoitusjohta<strong>ja</strong>, kauppatieteiden maisteri<br />
maanviljelijä, yo-merkonomi<br />
insinööri<br />
optikko-yrittäjä<br />
maanviljelijä<br />
maanviljelijä, agrologi<br />
maanviljelijä<br />
maakuntajohta<strong>ja</strong>, maanviljelijä, maatalous <strong>ja</strong> metsätieteiden<br />
tohtori<br />
maanviljelijä, diplomi-insinööri<br />
perushoita<strong>ja</strong><br />
emäntä<br />
hallintojohta<strong>ja</strong>, filosofian maisteri<br />
marketpäällikkö<br />
kenttämyyjä<br />
Hallintoneuvostosta ovat erovuorossa vuonna 2011 seuraavat henkilöt:<br />
Heikki Lehtinen, maanviljelijä<br />
Heikki Olkkonen, maanviljelijä, agrologi<br />
Kyösti Yli-Kar<strong>ja</strong>nmaa, maatalousyrittäjä, agrologi<br />
Aaro Honkola, rahoitusjohta<strong>ja</strong>, kauppatietieteiden maisteri<br />
Riittaliisa Sikkilä, perushoita<strong>ja</strong><br />
Markku Vanhanen, talousjohta<strong>ja</strong>, filosofian maisteri<br />
Tapani Pollari, kenttämyyjä<br />
Hallintoneuvoston jäsenen palkkio vuonna 2011 on 200 euroa kultakin kokoukselta<br />
tai tehtävään kuuluvalta toimitukselta päivässä. Hallintoneuvoston puheenjohta<strong>ja</strong>n<br />
erityispalkkio on 1200 euroa kuukaudessa <strong>ja</strong> varapuheenjohta<strong>ja</strong>n erityispalkkio on<br />
250 euroa kuukaudessa. Lisäksi hallintoneuvoston jäsenet ovat oikeutettu<strong>ja</strong> päivärahaan<br />
<strong>ja</strong> matkakustannusten korvaukseen osuuskaupan matkustussäännön mukaisesti.<br />
Hallintoneuvoston palkkioista päättää edustajiston syyskokous.<br />
3.3. Hallitus<br />
3.3.1. Kokoonpano <strong>ja</strong> toimikausi<br />
Hallituksen muodostavat toimitusjohta<strong>ja</strong> <strong>ja</strong> 4 hallintoneuvoston kalenterivuodeksi kerrallaan<br />
valitsemaa jäsentä. Viimeksi mainittujen tulee toimikauden alkaessa olla<br />
osuuskaupan jäseniä <strong>ja</strong> alle 65-vuotiaita sekä, mikäli mahdollista, asua osuuskaupan<br />
toimialueella. Hallitukseen valittavalla tulee olla liiketaloudellisten <strong>ja</strong> hallinnollisten<br />
asioiden hyvä tuntemus. Hallituksen jäseneltä pyydetään päivätty <strong>ja</strong> allekirjoitettu<br />
suostumus tehtävään.<br />
Hallituksen puheenjohta<strong>ja</strong>na on toimitusjohta<strong>ja</strong> osuuskunnan sääntöjen no<strong>ja</strong>lla (ks.<br />
tarkemmin kohta 3.4). Hallitus valitsee kalenterivuodeksi kerrallaan keskuudestaan<br />
varapuheenjohta<strong>ja</strong>n. Varapuheenjohta<strong>ja</strong> ei saa olla osuuskaupan palveluksessa. Hallituksen<br />
jäsenten enemmistö koostuu asiakasomistajien edustajista eli hallintohenkilöistä.<br />
Osuuskaupassa hallintoneuvosto laa<strong>ja</strong>n omista<strong>ja</strong>kentän edusta<strong>ja</strong>na valitsee hallituksen<br />
jäsenet. Valinnan valmistelutyön tekee hallintoneuvoston valitsema hallituksen<br />
ulkopuolinen nimeämistyöryhmä. Koska hallintoneuvosto valitsee hallituksen jäsenet,
10(16)<br />
jäsenehdokkaita ei ole tarpeen ilmoittaa jäsenille. Omista<strong>ja</strong>t saavat riittävän tiedon jäsenehdokkaista<br />
hallintoneuvoston jäsenten kautta, mikä on myös suosituksen tavoitteena.<br />
Hallintoneuvoston valintamenettely varmistaa omistajien vaikuttamismahdollisuudet<br />
hallituksen kokoonpanoon <strong>ja</strong> sitä kautta koko osuuskauppakonsernin toimintaan.<br />
3.3.2. Tehtävät<br />
Hallituksen tehtävänä on edistää osuuskaupan etua huolellisesti <strong>ja</strong> hoitaa sen asioita<br />
osuuskuntalain, osuuskaupan sääntöjen, hallintoneuvoston vahvistaman ohjesään<br />
nön sekä edustajiston <strong>ja</strong> hallintoneuvoston antamien ohjeiden <strong>ja</strong> päätösten mukaisesti.<br />
Hallitus vastaa osuuskaupan liiketoiminnan menestyksellisyydestä. Hallituksen tärkeimmät<br />
tehtävät ovat:<br />
• päättää osuuskaupan keskeiset strategiat <strong>ja</strong> tavoitteet,<br />
• päättää vuosittain osuuskaupan taloudelliset kokonaistavoitteet <strong>ja</strong> tarvittavat<br />
toimintasuunnitelmat<br />
• päättää investoinnit<br />
• johtaa <strong>ja</strong> valvoa operatiivista liiketoimintaa<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> <strong>hallinnointi</strong>- <strong>ja</strong> oh<strong>ja</strong>usjärjestelmässä Corporate Governance -<br />
suosituksessa mainittujen toimikuntien tai niitä vastaavien elinten perustamisesta<br />
päättää hallintoneuvosto, kun osakeyhtiöissä päätöksen tekee suosituksen mukaan<br />
hallitus.<br />
Hallituksen ulkopuolinen nimeämisvaliokunta on nähty hallituksen sisäistä nimitysvaliokuntaa<br />
tarkoituksenmukaisemmaksi osuustoiminnallisessa yrityksessä johtuen hallitus-hallintoneuvosto<br />
-hallintomallista. Hallituksen yhteyteen perustettava palkitsemisvaliokunta<br />
ei ole tarpeellinen, koska palkitsemiseen liittyvät päätökset tehdään<br />
hallintoneuvostossa.<br />
3.3.3. Kokouskäytäntö, päätöksenteko <strong>ja</strong> itsearviointi<br />
Hallitus kokoontuu tarpeen vaatiessa, kuitenkin vähintään kuusi kertaa vuodessa<br />
puheenjohta<strong>ja</strong>n kutsusta. Hallitus on päätösvaltainen kun puheenjohta<strong>ja</strong> tai varapuheenjohta<strong>ja</strong><br />
<strong>ja</strong> heidät mukaan lukien yhteensä yli puolet sen jäsenistä on saapuvilla.<br />
Hallituksen kokoukset valmistelee toimitusjohta<strong>ja</strong>.<br />
Hallituksen kokouksesta laaditaan päätöspöytäkir<strong>ja</strong>, jonka kokouksen puheenjohta<strong>ja</strong>n<br />
lisäksi vähintään yksi hallituksen valitsema jäsen allekirjoittaa.<br />
Hallitus arvioi säännöllisesti toimintaansa <strong>ja</strong> työskentelytapo<strong>ja</strong>nsa tekemällä itsearvioinnin<br />
kerran vuodessa.<br />
3.3.4. Vuosi 2010<br />
Hallintoneuvosto valitsi 16.12.2009 hallitukseen 4 jäsentä, joiden toimikausi alkoi<br />
1.1.2010 <strong>ja</strong> päättyi 31.12.2010. Toimitusjohta<strong>ja</strong> toimii sääntöjen mukaan aina hallituksen<br />
puheenjohta<strong>ja</strong>na.<br />
Vuonna 2010 hallituksen jäseninä olivat:<br />
Simberg Kimmo, toimitusjohta<strong>ja</strong>, restonomi, MBA, hallituksen puheenjohta<strong>ja</strong><br />
Talvitie Pauliina, T & K päällikkö, DI, hallituksen varapj<br />
Palo Jari, kaupallinen johta<strong>ja</strong>, kauppat. maisteri<br />
Saksa Markku, yrittäjä<br />
Varamäki Elina, tutki<strong>ja</strong>yliopetta<strong>ja</strong>, dosentti, kauppat. tohtori
11(16)<br />
Hallitus kokoontui 14 kertaa vuoden 2010 aikana <strong>ja</strong> jäsenten osallistumisprosentti oli<br />
93 prosenttia. Hallituksen jäsenille maksettiin palkkioita vuonna 2010 yhteensä<br />
34.628 euroa. Osuuskauppaan työsuhteessa olevat hallituksen jäsenet eivät saaneet<br />
erillistä korvausta hallitustyöskentelystä.<br />
3.3.5. Vuosi 2011<br />
Hallintoneuvosto valitsi 15.12.2010 hallitukseen 4 jäsentä, joiden toimikausi alkoi<br />
1.1.2011 <strong>ja</strong> päättyy 31.12.2011. Toimitusjohta<strong>ja</strong> on sääntöjen mukaan hallituksen jäsen<br />
<strong>ja</strong> puheenjohta<strong>ja</strong>:<br />
Simberg Kimmo, toimitusjohta<strong>ja</strong>, restonomi, MBA, hallituksen puheenjohta<strong>ja</strong><br />
Varamäki Elina, tutki<strong>ja</strong>yliopetta<strong>ja</strong>, dosentti, kauppat. tohtori, hallituksen varapj.<br />
Kangas Unto, agrologi<br />
Palo Jari, kaupallinen johta<strong>ja</strong>, kauppat. maisteri<br />
Saksa Markku, yrittäjä<br />
Hallintoneuvosto päättää hallituksen jäsenten palkkiot vuosittain. Hallituksen jäsenten<br />
kokouspalkkio vuonna 2011 on 325 euroa kokoukselta. Lisäksi maksetaan 700 euron<br />
suuruinen kuukausikorvaus. Tehtävän hoitamiseen liittyvät toteutuneet matkakulut<br />
korvataan osuuskaupan matkustussäännön mukaisina.<br />
3.4. Toimitusjohta<strong>ja</strong><br />
Osuuskaupalla on toimitusjohta<strong>ja</strong>, jonka tehtävänä on johtaa osuuskaupan toimintaa<br />
lain <strong>ja</strong> sääntöjen sekä hallintoelinten päätösten <strong>ja</strong> ohjeiden mukaisesti. Toimitusjohta<strong>ja</strong>n<br />
ollessa estyneenä hänen si<strong>ja</strong>isenaan on hallintoneuvoston siihen määräämä henkilö.<br />
Osuuskunnan palveluksessa oleva toimitusjohta<strong>ja</strong> toimii myös hallituksen puheenjohta<strong>ja</strong>na.<br />
Tämä listattu<strong>ja</strong> osakeyhtiöitä koskevasta suosituksesta poikkeava käytäntö on<br />
perusteltua, koska osuuskaupalla on hallintoneuvosto, joka valvoo hallituksen <strong>ja</strong> toimitusjohta<strong>ja</strong>n<br />
toimintaa. Lisäksi hallintoneuvoston puheenjohta<strong>ja</strong>lla on säännöissä<br />
määriteltyjä valvontaan liittyviä erityistehtäviä.<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> hallintomallissa hallintoneuvosto nimittää toimitusjohta<strong>ja</strong>n <strong>ja</strong> hyväksyy<br />
toimitusjohta<strong>ja</strong>sopimuksen ehdot. Koska toimitusjohta<strong>ja</strong> toimii hallituksen puheenjohta<strong>ja</strong>na,<br />
ei toimitusjohta<strong>ja</strong>n nimitys voi olla hallituksen tehtävä, niin kuin listattu<strong>ja</strong> osakeyhtiöitä<br />
koskeva suositus edellyttää.<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> toimitusjohta<strong>ja</strong> on restonomi, MBA Kimmo Simberg. Toimitusjohta<strong>ja</strong>n<br />
si<strong>ja</strong>inen on kaupallinen johta<strong>ja</strong> Jari Palo.<br />
3.5. Johtajisto<br />
Johtajiston tehtävänä on avustaa toimitusjohta<strong>ja</strong>a <strong>ja</strong> hallitusta tavoitteena koordinoida<br />
<strong>ja</strong> valmistella hallitukselle annettavia esityksiä. Näitä esityksiä ovat mm. osuuskaupan<br />
liiketoimintastrategiat, tavoitetasot, toimintasuunnitelmat <strong>ja</strong> budjetit sekä merkittävät<br />
investointi- <strong>ja</strong> realisointihankkeet. Johtajistolla ei ole lakiin tai osuuskaupan sääntöihin<br />
perustuvaa toimivaltaa. Johtajiston puheenjohta<strong>ja</strong>na toimii toimitusjohta<strong>ja</strong> Kimmo<br />
Simberg <strong>ja</strong> jäseninä ovat toimialajohta<strong>ja</strong>t Jari Palo, Seppo Kuusisaari, Esa Nuottivaara,<br />
Juhamatti Aronen, Rai<strong>ja</strong> Kalliokoski sekä talousjohta<strong>ja</strong> Kaj Mäkelä. Johtajisto kokoontuu<br />
pääsääntöisesti kerran kuukaudessa.<br />
Vuonna 2010 johtajiston puheenjohta<strong>ja</strong>lle <strong>ja</strong> jäsenille maksettiin palkkaa <strong>ja</strong> tulospalkkioita<br />
yhteensä 1 098 642 euroa. Tässä summassa ovat mukana myös luontaisedut.
12(16)<br />
3.6. Tytäryhtiöt<br />
Tytäryhtiön hallitus valitsee yhtiön toimitusjohta<strong>ja</strong>n, mutta valinta edellyttää osuuskaupan<br />
hallituksen hyväksynnän. Tytäryhtiöiden hallitusten jäsenet valitaan osuuskaupan<br />
toimi- tai luottamushenkilöistä. <strong>Osuuskaupan</strong> hallitus päättää esityksistä tytäryhtiöiden<br />
hallitusten jäseniksi kunkin yhtiön yhtiökokoukselle.<br />
Tytäryhtiöiden toimintaa oh<strong>ja</strong>taan osuuskaupan hallituksen päättämin konserniperiaattein.<br />
Eepeessä tytäryhtiöiden hallituksen jäseninä toimivat <strong>Osuuskaupan</strong> hallituksen jäsenet.<br />
Tytäryhtiöiden hallituksen kokoukset pidetään <strong>Osuuskaupan</strong> hallituksen kokousten<br />
yhteydessä.<br />
4. Tulos- <strong>ja</strong> kannustepalkkiojärjestelmä<br />
Koko henkilöstö on tulos- <strong>ja</strong> kannustepalkkiojärjestelmän piirissä.<br />
Johdon <strong>ja</strong> esimiesten kohdalla lyhyen tähtäyksen palkkiojärjestelmässä arviointi<strong>ja</strong>kso<br />
on yksi vuosi <strong>ja</strong> palkkion maksimimäärä voi olla 2,5 kuukauden palkkaa vastaava<br />
summa. Toimitusjohta<strong>ja</strong>n tulospalkkion maksimimäärä on vuositasolla 3 kuukauden<br />
palkkaa vastaava summa.<br />
Johtajistolla <strong>ja</strong> toimitusjohta<strong>ja</strong>lla on käytössä lisäksi pitkän tähtäyksen palkkiojärjestelmä.<br />
Pitkän tähtäyksen järjestelmässä arviointi<strong>ja</strong>kso on kolme vuotta <strong>ja</strong> palkkion<br />
maksimimäärä voi olla 7,5 kuukauden palkkaa vastaava summa. Toimitusjohta<strong>ja</strong>n<br />
pitkän aikavälin arviointi<strong>ja</strong>ksona on samoin kuin johtajistolla kolme vuotta <strong>ja</strong> maksimipalkkio<br />
9 kuukauden palkkaa vastaava summa.<br />
Muun henkilöstön kohdalla arviointi<strong>ja</strong>kso on 1 vuotta <strong>ja</strong> maksimipalkkio voi olla 2-8<br />
viikon palkkaa vastaava summa.<br />
Tulos- <strong>ja</strong> kannustepalkkiojärjestelmän perusteet hyväksytään vuosittain hallintoneuvostossa<br />
toimitusjohta<strong>ja</strong>n osalta sekä hallituksen kokouksessa johtajiston jäsenten<br />
osalta. Kriteereinä ovat mm. taloudelliset tulostekijät, prosessien tehokkuus, henkilöstö<br />
sekä asiakastyytyväisyys. Palkkiomittareita on asetettu määriteltynä sekä osuuskaupan<br />
<strong>ja</strong> oman yksikön että koko S-ryhmän näkökulmista.<br />
5. Tilintarkastus<br />
5.1. Valinta<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> edustajisto valitsee vuosittain tilintarkasta<strong>ja</strong>t seuraavalle tilikaudelle<br />
nimeämisvaliokunnan suorittaman valmistelun poh<strong>ja</strong>lta.<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> tilinpäätöstä, konsernitilinpäätöstä, kir<strong>ja</strong>npitoa <strong>ja</strong> hallintoa tarkastamaan<br />
valitaan varsinaisessa edustajiston kokouksessa kaksi hyväksyttyä tilintarkasta<strong>ja</strong>a<br />
<strong>ja</strong> kaksi hyväksyttyä varatilintarkasta<strong>ja</strong>a. Yhden tilintarkasta<strong>ja</strong>n <strong>ja</strong> tämän varatilintarkasta<strong>ja</strong>n<br />
on oltava SOK:n nimeämä hyväksytty tilintarkasta<strong>ja</strong> tai tilintarkastusyhteisö.<br />
Tytäryhtiöiden <strong>ja</strong> merkittävien osakkuusyhtiöiden tulee valita yhdeksi tilintarkasta<strong>ja</strong>kseen<br />
joku osuuskaupan tilintarkastajista.<br />
5.2. Vuosi 2010<br />
Eepeen tilivuoden 2010 tilintarkastajina ovat toimineet KHT-yhteisö Tilintarkastusotava<br />
Oy. Tilintarkastusotava Oy puolestaan on tilintarkastuslain 15 §:n perusteella
13(16)<br />
ilmoittanut, että yhtiön päävastuullisena tilintarkasta<strong>ja</strong>na on toiminut kauppat. maisteri<br />
Matti Hartikainen KHT, jonka varamiehenä tarvittaessa toimii tilintarkastusyhteisön<br />
nimeämä KHT-tilintarkasta<strong>ja</strong>. Edustajiston kokouksen valitsemina tilintarkastajina<br />
ovat toimineet lisäksi taloustiet. maisteri, KHT Tapani Rotola-Pukkila <strong>ja</strong> kauppat.<br />
maisteri, KHT Pentti Pääjärvi sekä heidän varamiehenään kauppat. maisteri HTM<br />
Seppo Potka <strong>ja</strong> tilintarkasta<strong>ja</strong> <strong>ja</strong> HTM Sirkka-Liisa Karvinen.<br />
Konserniin kuuluvien yhtiöiden tilintarkastustoiminnasta maksettiin vuonna 2010 palkkioita<br />
51 974 euroa.<br />
5.3. Vuosi 2011<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> edustajisto valitsi kokouksessaan 18.11.2010 tilintarkastajiksi vuodeksi<br />
2011 KHT yhteisö Tilintarkastusotava Oy:n, joka puolestaan on tilintarkastuslain 15<br />
§:n perusteella ilmoittanut, että yhtiön päävastuullisena tilintarkasta<strong>ja</strong>na tulee toimimaan<br />
kauppat. maisteri Matti Hartikainen KHT, jonka varamiehenä tulee tarvittaessa<br />
toimimaan tilintarkastusyhteisön nimeämä KHT-tilintarkasta<strong>ja</strong>. Lisäksi edustajiston<br />
kokouksen valitsemina tilintarkastajina <strong>ja</strong>tkavat taloustiet. maisteri, KHT Tapani Rotola-Pukkila<br />
<strong>ja</strong> kauppat. maisteri, KHT Pentti Pääjärvi sekä heidän varamiehinään ekonomi,<br />
KHT Turo Jaakkola <strong>ja</strong> tilintarkasta<strong>ja</strong>, HTM Sirkka-Liisa Karvinen<br />
6. Sisäinen valvonta, sisäinen tarkastus <strong>ja</strong> riskienhallinta<br />
6.1. Sisäinen valvonta<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> hallituksella on vastuu toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä,<br />
osuuskunnan hallinnosta sekä kir<strong>ja</strong>npidon, varainhoidon <strong>ja</strong> juoksevan hallinnon lainmukaisuudesta<br />
<strong>ja</strong> luotettavuudesta sekä riskienhallinnasta. Lisäksi toimitusjohta<strong>ja</strong>,<br />
toimialojen <strong>ja</strong> liiketoimintayksiköiden johta<strong>ja</strong>t sekä tytäryhtiöiden hallitukset toimitusjohtajineen<br />
toteuttavat liiketoiminnan oh<strong>ja</strong>usta <strong>ja</strong> valvontaa päivittäisessä toiminnassa<br />
omalla vastuualueellaan.<br />
6.2. Sisäinen tarkastus<br />
Osuuskaupassa on nimetty sisäinen tarkasta<strong>ja</strong> suorittamaan sisäiseen tarkastukseen<br />
liittyviä tehtäviä. Sisäinen tarkasta<strong>ja</strong> toimii toimitusjohta<strong>ja</strong>n alaisuudessa <strong>ja</strong> raportoi<br />
säännöllisesti toimitusjohta<strong>ja</strong>lle <strong>ja</strong> hallitukselle. Hallitus hyväksyy sisäisen tarkastuksen<br />
toimintaohjeen <strong>ja</strong> vuosittain toimintasuunnitelman.<br />
6.3. Riskien arviointi <strong>ja</strong> -hallinta<br />
Eepeessä nähdään turvallisuuteen <strong>ja</strong> liiketoiminnan <strong>ja</strong>tkuvuuteen liittyvien asioiden<br />
<strong>ja</strong>tkuva arviointi tärkeänä kilpailutekijänä. Riskien arviointi on hallituksen valvonnassa<br />
integroitu osaksi päätöksentekojärjestelmää <strong>ja</strong> johtamisprosessia. Eepeen päivitetyssä<br />
vuoteen 2015 ulottuvassa strategiassa on kartoitettu laa<strong>ja</strong>sti liiketoimintaa uhkaavia<br />
riskejä. Strategia<strong>ja</strong>ksolla ei ole tunnistettu merkittäviä liiketoimintaa uhkaavia tekijöitä.<br />
Keskeiset taloudellista asemaa kuvaavat vuoden 2010 tunnusluvut on esitetty<br />
tunnuslukutaulukossa tilinpäätöksen liitetiedoissa.<br />
Liiketoiminnan riskit<br />
Eepeen liiketoimintaan <strong>ja</strong> omaisuuteen kohdistuvia riskejä vastaan on suo<strong>ja</strong>uduttu<br />
vakuutuksin. Eepee-konsernin vakuutusturva käsittää lakisääteiset henkilövakuutukset,<br />
käyttö- <strong>ja</strong> vaihto-omaisuuden vakuutukset sekä liiketoiminnan vastuuvakuutukset.<br />
Riskejä pyritään tunnistamaan <strong>ja</strong> ennalta ehkäisemään mm. vakuutusyhtiön tekemillä<br />
auditoinneilla, erilaisten riskikartoitusmenetelmien avulla, tarkalla raportoinnilla sekä<br />
toiminnan <strong>ja</strong>tkuvalla kehittämisellä.
14(16)<br />
Eepee-konsernin kiinteistöliiketoiminnan riskit ovat suoraan riippuvaisia Eepeen liiketoiminnan<br />
menestyksestä <strong>ja</strong> siihen liityvistä riskeistä. Konsernilla on maa-alueiden<br />
hankintaan liittyviä osto- <strong>ja</strong> rakentamisvelvoitteita, joiden vaikutus tulokseen <strong>ja</strong> taloudelliseen<br />
asemaan on kuitenkin vähäinen.<br />
Rakennutta<strong>ja</strong>n tulee lakisääteisesti valvoa työmaiden turvallisuutta. Eepee on nimennyt<br />
kaikkiin rakennuskohteisiinsa valvo<strong>ja</strong>n, jonka tehtävänä on arvioida työmaiden<br />
turvallisuuteen <strong>ja</strong> valvontaan liittyviä riskejä sekä työturvallisuutta parantavien toimenpiteiden<br />
toteuttaminen.<br />
Ympäristöriskit<br />
Eepee ottaa kaikessa toiminnassaan huomioon ympäristöriskien sekä ympäristön suojelun<br />
näkökulmat. Ympäristövastuullinen toiminta parantaa Eepeen asiakkaiden palvelua<br />
sekä liiketoiminnan kustannustehokkuutta.<br />
Toimialojen ympäristöohjeistuksessa lähtökohtana on, että ympäristöasiat ovat osa liiketoimintaorganisaation,<br />
Eepeen henkilöstön jokapäiväistä toimintaa <strong>ja</strong> kehitystyötä. S-<br />
ryhmän liiketoiminnan ketjuoh-<strong>ja</strong>usten riskien arvioinnin ohjeistus painottuu Eepeessä<br />
toimialoittain eri asioihin. Esimerkkeinä voidaan todeta polttonestekaupan <strong>ja</strong> rautamaataloustarvikekaupan<br />
vaarallisten aineiden säilytyksestä sekä myyntilaitteista annettu<br />
erityisohjeistus. Toisaalta tietoturvallisuuteen liittyvä ohjeistus, asiakkaiden <strong>ja</strong> henkilöstön<br />
henkilöturvallisuuteen liittyvä ohjeistus koskee kaikkia toimialo<strong>ja</strong>.<br />
Uusien yksiköiden investointisuunnittelussa ympäristöasiat otetaan kattavasti huomioon.<br />
Osana toimipaikkaverkoston kehittämistä Eepee on investoinut merkittävästi viime<br />
vuosina erityisesti omistamiensa liikekiinteistöjen energian säästöön <strong>ja</strong> säätötekniikkaan.<br />
Jätteiden käsittelyssä <strong>ja</strong> lajittelussa käytetään kehittynyttä tekniikkaa. Keskeiset<br />
energiamuoto<strong>ja</strong> <strong>ja</strong> kulutusta, vedenkulutusta <strong>ja</strong> jätteiden määrätieto<strong>ja</strong> koskevat tiedot on<br />
koottu Eepeen vastuullisuusraporttiin, joka julkaistaan internetissä osoitteessa:<br />
www.eepee.fi.<br />
7. Taloudellinen raportointi<br />
Taloudellisten tavoitteiden toteutumista seurataan osuuskaupan <strong>ja</strong> myös S-ryhmän<br />
kattavalla taloudellisten tunnuslukujen, trendien <strong>ja</strong> ennusteiden raportoinnilla. Kattavan<br />
sisäisen raportoinnin lisäksi osuuskauppa julkistaa säännöllisesti tiedot taloudellisesta<br />
menestyksestä <strong>ja</strong> liikevaihdon kehityksestä.<br />
Osuuskauppa julkistaa tilinpäätöksensä maaliskuussa <strong>ja</strong> puolen vuoden toimintaa<br />
koskevan katsauksensa elokuussa. <strong>Osuuskaupan</strong> säännösten mukainen tilinpäätös<br />
<strong>ja</strong> toimintakertomus julkistetaan varsinaisessa edustajiston kokouksessa maalishuhtikuussa<br />
seuraavana vuonna.<br />
8. Muu tiedottaminen<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> viestinnästä vastaavat henkilöt huolehtivat siitä, että asiakkaiden <strong>ja</strong> sidosryhmien<br />
käytössä on riittävästi oikeaa tietoa osuuskaupasta <strong>ja</strong> sen toiminnasta.<br />
Tietoa on saatavilla pyydettäessä kir<strong>ja</strong>llisesti sekä internetissä olevien kotisivujen välityksellä.<br />
Koko S-ryhmän tiedot ovat osoitteessa www.s-<strong>kanava</strong>.net. <strong>Osuuskaupan</strong><br />
omien kotisivujen osoite on www.eepee.fi.
15(16)<br />
9. Hyvä hallintotapa – raportin päivitys<br />
<strong>Osuuskaupan</strong> Hyvä hallintotapa - raportti on nähtävillä Eepeen internet-sivuilla. Päivitys<br />
tehdään tarpeen vaatiessa, vähintään kerran vuodessa.
16(16)<br />
LIITE 1<br />
Eepeen ylimmän johdon organisaatiokaavio 1.1.2011<br />
1.1.2011<br />
TOIMITUSJOHTAJA<br />
Kimmo Simberg<br />
SISÄINEN TARKASTUS<br />
Tuomo Långnabba (14.2.2011)<br />
JOHTAJISTO<br />
MARKETKAUPPA<br />
Kaupallinen johta<strong>ja</strong><br />
Jari Palo<br />
MAATALOUS- JA<br />
RAUTAKAUPPA<br />
Toimialajohta<strong>ja</strong><br />
Esa Nuottivaara<br />
LIIKENNEMYYMÄLÄ MATKAILU- JA AUTOKAUPPA TALOUS- EEPEE-<br />
KAUPPA RAVITSEMIS-<br />
HALLINTO KIINTEISTÖT OY<br />
KAUPPA<br />
Toimialajohta<strong>ja</strong><br />
Seppo Kuusisaari<br />
Toimialajohta<strong>ja</strong><br />
Juhamatti Aronen<br />
Toimialajohta<strong>ja</strong><br />
Esa Nuottivaara<br />
Talousjohta<strong>ja</strong><br />
Kaj Mäkelä<br />
Johta<strong>ja</strong><br />
Rai<strong>ja</strong> Kalliokoski<br />
Toimialojen johtoryhmät, joiden puheenjohta<strong>ja</strong>na toimii toimialajohta<strong>ja</strong><br />
1 Prisma 12 Agrimarkettia 10 ABC-liikennemyymälää 2 Hotellia Ess Autotalo Kir<strong>ja</strong>npito <strong>ja</strong> rahoitus Rakennuttaminen<br />
27 S-markettia 4 S-Rautamarkettia 21 ABC-automaatti- 11 Ravintolaa 2 S-Etuhuoltoa Henkilöstöhallinto Isännöinti<br />
8 Salea asemaa Tietojärjestelmätuki Kiinteistölaskenta<br />
1 Parturi-kampaamo 3 ABC pesukatua<br />
1 Emotion<br />
Asiakasomista<strong>ja</strong>toim.<br />
Marketprosessi<br />
Liikepaikkahankinta<br />
Johtajiston kokouksiin osallistuu johtajiston jäsenet sekä sisäinen tarkasta<strong>ja</strong><br />
sihteerinä <strong>ja</strong> kutsuttuna asiakkuuspäällikkö <strong>ja</strong> henkilöstöpäällikkö.
Change language