TILINPÄÄTÖS 2010 - Porvoo
29.05.2014 • Views
Share Embed Flag

TILINPÄÄTÖS 2010 - Porvoo

TILINPÄÄTÖS 2010 - Porvoo

TILINPÄÄTÖS 2010 - Porvoo

SHOW MORE
SHOW LESS
ePAPER READ
DOWNLOAD ePAPER
porvoo.fi

Create successful ePaper yourself

Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.

START NOW

TILINPÄÄTÖS <strong>2010</strong>

Sisältö<br />

1 Toimintakertomus ................................................................................................................ 4<br />

1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ........................................................................ 4<br />

1.1.1 Kaupunginjohtajan katsaus ................................................................................................... 4<br />

1.1.2 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ............................................................... 6<br />

1.1.3 Yleinen ja <strong>Porvoo</strong>n kaupungin taloudellinen kehitys ........................................................... 11<br />

1.1.4 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ............................................. 13<br />

1.1.5 Kaupungin henkilöstö .......................................................................................................... 14<br />

1.1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä .......................................................................................... 15<br />

1.1.7 Ympäristötekijät ................................................................................................................... 16<br />

1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ............................................................................ 17<br />

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................................................... 19<br />

1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ................................................................................... 19<br />

1.3.2 Toiminnan rahoitus .............................................................................................................. 20<br />

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................ 22<br />

1.5 Kokonaistulot ja –menot .............................................................................................................. 24<br />

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ................................................................................................ 25<br />

1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä................................................ 25<br />

1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus ................................................................................................ 25<br />

1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ........................................................................ 25<br />

1.6.4 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä .................................................................... 26<br />

1.6.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ................................................................................ 27<br />

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ........................................................................................................ 31<br />

2 Talousarvion toteutuminen ............................................................................................... 32<br />

2.1 Käyttötalousosan toteutuminen ................................................................................................... 32<br />

2.1.1 Käyttötalousosa yhteensä ................................................................................................... 32<br />

2.1.2 Yleishallinto .......................................................................................................................... 33<br />

2.1.3 Sosiaali- ja terveystoimi ....................................................................................................... 43<br />

2.1.4 Sivistystoimi ......................................................................................................................... 53<br />

2.1.5 Tekninen ja ympäristötoimi .................................................................................................. 67<br />

2.1.6 Itä-Uudenmaan pelastuslaitos ............................................................................................. 77<br />

2.1.7 Liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutuminen ........................................................... 81<br />

2.1.8 Kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutuminen ...................................................... 81<br />

2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ................................................................................................ 82<br />

2.3 Investointiosan toteutuminen ....................................................................................................... 84<br />

2.4 Rahoitusosan toteutuminen ......................................................................................................... 89<br />

3 Tilinpäätöslaskelmat ......................................................................................................... 90<br />

3.1 Tuloslaskelma .............................................................................................................................. 90<br />

3.2 Rahoituslaskelma......................................................................................................................... 91<br />

3.3 Tase ............................................................................................................................................. 92<br />

3.4 Konsernituloslaskelma ................................................................................................................. 94<br />

2

3.5 Konsernin rahoituslaskelma ......................................................................................................... 95<br />

3.6 Konsernitase ................................................................................................................................ 96<br />

4 Tilinpäätöksen liitetiedot .................................................................................................. 98<br />

4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................................... 98<br />

4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ...................................................... 98<br />

4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .......................................................... 98<br />

4.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ........................................................................................... 100<br />

4.3 Tasetta koskevat liitetiedot ........................................................................................................ 103<br />

4.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ................................................................. 109<br />

4.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot .................................................................................................. 110<br />

5 Eriytetyt tilinpäätökset...................................................................................................... 111<br />

5.1 Taseyksikkö Itä-Uudenmaan pelastuslaitos .............................................................................. 111<br />

5.2 Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n vesi ............................................................................................................. 116<br />

5.3 Liikelaitos Kuninkaantien työterveys .......................................................................................... 125<br />

5.4 Eriytettyjen tilinpäätösten yhdistely kaupungin tilinpäätökseen ................................................. 130<br />

6 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat ............................................................................... 134<br />

7 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä ........................................................ 135<br />

3

1 Toimintakertomus<br />

1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa<br />

1.1.1 Kaupunginjohtajan katsaus<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin vuotta <strong>2010</strong> leimasivat erityisesti taloudelliset haasteet ja niihin vastaaminen. Keskeisenä<br />

kaupungin toimintaan vaikuttavana asiana valtuusto hyväksyi maaliskuussa talouspainotteisen strategian<br />

vuosille <strong>2010</strong> – 2013. Uuden strategian keskeisin tavoite on huolestuttavalle tasolle nousseen velkaantumisen<br />

katkaiseminen, jotta kaupunkilaisten hyvinvointipalvelut voidaan turvata myös tulevaisuudessa.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> talousarvioita valmisteltiin taloustaantuman aikaan epävarmassa tilanteessa, jossa tulevan<br />

talous- ja työllisyyskehityksen ennakoiminen oli erittäin vaikeaa. Talousarvio pyrittiin tekemään mahdollisimman<br />

varovaiseksi, jotta erityisesti kesken vuoden tehtäviltä negatiivisilta muutoksilta voitaisiin välttyä.<br />

Samanaikaisesti taloudellisen sopeuttamisprosessin kanssa valmistauduttiin kaupungin organisaation tarkistamiseen<br />

vuoden 2011 alusta. Keskeisenä linjana uudistamisessa pidettiin organisaation johtamis- ja päätöksentekojärjestelmän<br />

ja hallinnon yksinkertaistamista, jotta palvelut voidaan tuottaa mahdollisimman kuntalaislähtöisesti<br />

ja kustannustehokkaasti. Osana organisaatiouudistusta myös viranhaltijajohdon usean keskeisen<br />

tehtävän täyttämisprosessit vietiin päätökseen.<br />

Kaupungin käyttötalouden kokonaismenot jäivät noin miljoona euroa pienemmiksi kuin talousarviossa.<br />

Säästöä syntyi henkilöstömenoissa, aineissa ja tarvikkeissa sekä avustuksissa. Talousarvio ylittyi palvelujen<br />

ostoissa ja muissa toimintakuluissa. Toimintakulut kasvoivat edellisestä vuodesta 2 prosenttia eli 5,3 miljoonaa<br />

euroa. Henkilöstömenot kasvoivat 1,9 miljoonaa euroa eli 1,4 prosenttia. Toimintatuottoja kertyi 98,8<br />

miljoonaa euroa, mikä on 8,3 miljoonaa enemmän kuin talousarviossa. Osa tulojen kasvusta selittyy lisääntyneillä<br />

asiakasmaksutuloilla, mutta suurin syy oli omaisuudenmyyntitulojen kasvu. Kaupungin lainojen korkomenot<br />

olivat maltilliset, yhteensä 3,5 miljoonaa euroa, koska korkotaso pysyi viime vuonna edelleen historiallisen<br />

matalalla tasolla.<br />

Verotuloja kaupunki sai 188,6 miljoonaa euroa. Tämä on 7,6 miljoonaa euroa enemmän kuin talousarviossa<br />

ja kasvua edellisvuoteen verrattuna oli 2,6 prosenttia. Kunnallisveron tuotto oli 162,1 miljoonaa euroa, mikä<br />

oli 9,7 miljoonaa arvioitua enemmän. Yhteisöverotulot laskivat kolmantena vuonna peräkkäin. Yhteisöverotuloja<br />

saatiin 16,2 miljoonaa euroa, yhteensä 2,2, miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2009 ja 19,9<br />

miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2008. Kiinteistöverotuloja saatiin talousarvion mukaisesti runsas<br />

10 miljoonaa euroa. Kaupunki sai valtionosuuksia 47,5 miljoonaa euroa, mikä oli 3 miljoonaa euroa budjetoitua<br />

enemmän. On myös huomattava, että kuntien valtionosuuksiin sisältyvän tasausjärjestelmän perusteella<br />

<strong>Porvoo</strong> maksoi verotuloistaan tasausta muille kunnille yhteensä 13,3 miljoonaa euroa.<br />

Kaupungin tilikauden tulos osoittaa 10,8 miljoonan euron ylijäämää ja tilinpäätösvarausten ja rahastosiirtojen<br />

jälkeen 4 miljoonan euron ylijäämää. Kaupungin vuosikate ilman liikelaitoksia on 24,1 miljoonaa euroa ja<br />

liikelaitokset mukaan lukien 27,1 miljoonaa euroa. Investointeihin käytettiin 19,5 miljoonaa euroa ja liikelaitokset<br />

mukaan lukien 23,2 miljoonaa euroa. Suurimpia investointihankkeita olivat Näsin terveysaseman ja<br />

Linnajoen koulun peruskorjaukset sekä Hamarin koulun ja Kilpilahden uuden tieyhteyden rakentaminen.<br />

Kaupungin velkamäärän kasvu pysähtyi viime vuonna. Uusia lainoja nostettiin 23 miljoonaa euroa, ja vanhoja<br />

lyhennettiin 24,8 miljoonaa euroa. Lainakanta oli vuoden lopussa 150 miljoonaa euroa, yhteensä 3078<br />

euroa asukasta kohti. Tämä on edelleen yli 1000 euroa enemmän kuin suomalaisilla kunnilla keskimäärin.<br />

On selvää, että velkaantumisongelman ratkaiseminen edellyttää pitkäjänteistä, useita vuosia kestävää työtä.<br />

Talouden tasapainottamista, palvelutuotannon ja hallinnon tehostamista on jatkettava määrätietoisesti strategian<br />

edellyttämällä tavalla. Koko kaupunkikonsernin lainakanta oli 276,2 miljoonaa euroa, mikä on 5 666<br />

euroa asukasta kohti. Konsernin lainamäärä laski 1,3 miljoonaa euroa edellisestä vuodesta.<br />

Kaupunki joutui käynnistämään yhteistoimintaneuvottelut vuoden 2011 talousarvion laadinnan ja sen tasapainottamisen<br />

yhteydessä. Samanaikaisesti yhteistoimintaneuvottelujen kanssa etsittiin ja löydettiin myös<br />

4

muita säästömahdollisuuksia. Kaupunki päätti vuoden 2011 talousarvion hyväksymisen yhteydessä henkilöstövähennyksistä,<br />

joista suuri osa voidaan toteuttaa muilla tavoin kuin irtisanomisilla, kuten vähentämällä<br />

määräaikaista henkilöstöä ja jättämällä täyttämättä avoimia tehtäviä.<br />

Ennakkoarvioita parempi tilinpäätös kertoo osaltaan, että kaupunki on onnistunut edistämään vuoden <strong>2010</strong><br />

alussa hyväksytyn strategian keskeisiä suuntaviivoja jo toimintavuoden aikana. Myös yleinen taloustilanne<br />

on kääntynyt kasvuun ja tämä luo myönteisemmät edellytykset <strong>Porvoo</strong>n kaupungin kehitykselle. Erityisesti<br />

huomattavaa on, että aikaisempien vuosien kaltaisia huomattavia talousarvioylityksiä ei syntynyt vuonna<br />

<strong>2010</strong>. Tästä asiasta kiitos kuuluu kaupungin koko henkilöstölle sekä päätöksentekoelimille. Kustannustietoisuus<br />

ja haastava taloudellinen tilanne on selvästi sisäistetty koko organisaatiossa.<br />

Edessä on silti monia haasteita ja epävarmuustekijöitä, joihin on pystyttävä varautumaan. Suurin haaste on<br />

ikääntyminen, ja sen aiheuttama paine erityisesti sosiaali- ja terveydenhuollon palvelutuotannolle sekä kustannuskehitykselle.<br />

Kaupungin tuleekin samanaikaisesti varautua henkilöstömäärän maltilliseen vähentymiseen<br />

sekä kilpailuun ammattitaitoisesta työvoimasta erityisesti eräillä palvelutuotannon keskeisillä sektoreilla.<br />

Tärkeänä asiana toimintavuoden aikana oli kaupungin keskeisten kehittämishankkeiden eteneminen. Taidetehtaan<br />

alueen toteuttaminen voitiin käynnistää ja myös Skaftkärrin energiatehokkaan alueen suunnittelutyö<br />

eteni suunnitellulla tavalla. Erityisen huomion ansaitsee kansallisen kaupunkipuiston perustamispäätös <strong>Porvoo</strong>njoen<br />

kansallismaisemaan. Kaupunkikehityksen kannalta haasteellisena asiana ympäristöministeriö jätti<br />

maakuntakaavassa vahvistamatta Kuninkaanportin alueelle tärkeiden kaupan suuryksikköjen kaavamerkinnän.<br />

Näiltä osin kaupunki joutuu yhdessä alueen muiden toimijoiden kanssa jatkamaan Kuninkaanportin<br />

suunnittelua uudessa tilanteessa.<br />

On huomionarvoista, että vuoden <strong>2010</strong> ylijäämäinen tilinpäätös mahdollistaa myös kaupunkistrategian kasvu-<br />

ja maanhankintatavoitteiden edistämisen maanhankintarahaston avulla. Kaupunginvaltuustolle esitetään<br />

4,5 miljoonan euron siirtoa maanhankintarahastoon, joka merkitsee selkeää parannusta kaupungin maapolitiikan<br />

toteuttamismahdollisuuksiin.<br />

Jukka-Pekka Ujula<br />

Kaupunginjohtaja<br />

5

1.1.2 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset<br />

Kaupungissa valmisteltiin ja toteutettiin organisaatiouudistus, joka astui voimaan 1.1.2011 lukien. Vuonna<br />

<strong>2010</strong> organisaatio toimi vielä aikaisemmin voimassa olleen kaavion mukaan. Organisaatio oli seuraava:<br />

Luottamushenkilöorganisaatio<br />

Viranhaltijaorganisaatio<br />

6

Kaupunginvaltuusto, 51 jäsentä<br />

Kaupunginvaltuuston puheenjohtaja<br />

Kaupunginvaltuuston 1. varapuheenjohtaja<br />

Kaupunginvaltuuston 2. varapuheenjohtaja<br />

Mikaela Nylander (RKP)<br />

Matti Valasti (SDP)<br />

Marja Järvinen (KOK)<br />

Kaupunginvaltuuston voimasuhteet vuosina 2009 - 2012:<br />

Ruotsalainen kansanpuolue r.p. 16<br />

Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue r.p. 14<br />

Kansallinen Kokoomus r.p. 8<br />

Perussuomalaiset r.p. 5<br />

Vihreä liitto r.p. 5<br />

Suomen Keskusta r.p. 2<br />

Vasemmistoliitto 1<br />

Kaupunginhallitus, 13 jäsentä.<br />

Kaupunginhallituksen puheenjohtaja Kaj Bärlund (SDP) (vj Christer Björkstrand),<br />

Kaupunginhallituksen 1. varapuheenjohtaja Stig Bäcklund (RKP) (vj Bo-Johan Johansson)<br />

Kaupunginhallituksen 2. varapuheenjohtaja Jarmo Grönman (KOK) (vj Markku Välimäki)<br />

Kaupunginhallituksen muut jäsenet ja varajäsenet:<br />

jäsen<br />

varajäsen<br />

RKP Bernhard Edgren Rainer Busk<br />

Lars Schmidt<br />

Susanne Ahlqvist<br />

Bodil Lund<br />

Kristel Pynnönen<br />

Christel Raunio<br />

Janette Englund<br />

SDP Jaakko Jalonen Tapani Eskola<br />

Marianne Korpi<br />

Riitta Ahola<br />

Tarja Tohka<br />

Mirja Suhonen<br />

KOK Minnamaija Mattila-Savikko Juha Muhonen<br />

Vihreät Åsa Nystedt Lotta Hällström (sitout.)<br />

PS Vesa Koskivuo (sitout.) Juha Elo (sitout.)<br />

Kaupunginjohtaja oli esittelijänä kaupunginhallituksessa ja apulaiskaupunginjohtaja oli esittelijänä kaupunginhallituksen<br />

käsitellessä kehittämisjaoston valmistelemia asioita.<br />

Kaupunginhallituksen henkilöstöjaosto avustaa kaupunginhallitusta henkilöstöhallintokysymysten käsittelyssä.<br />

Jaostoon kuuluu seitsemän jäsentä. Jaoston puheenjohtajana on vuonna <strong>2010</strong> toiminut Stig Bäcklund<br />

(RKP).<br />

Kaupunginhallituksen talousjaosto avustaa kaupunginhallitusta taloussuunnittelussa, toiminnan ja talouden<br />

pitkän aikavälin suunnittelussa sekä hallinnon kehittämisessä. Jaostoon kuuluu seitsemän jäsentä. Puheenjohtajana<br />

on vuonna <strong>2010</strong> toiminut Kaj Bärlund (SDP).<br />

Kaupunginhallituksen kehittämisjaosto toimii kaupunginhallituksen apuna. Se valmistelee kaupungin<br />

kokonaisstrategian ja seuraa sen toteutusta. Jaosto seuraa ja tekee kehittämisesityksiä koskien kaupungin<br />

ja konsernin hallinnon yleistä organisointia. Jaoston toimialaan kuuluvat elinkeinoasioiden kehittäminen ja<br />

asuntopolitiikka sekä niihin liittyen yleiskaavan perusteiden ja keskeisten mitoitusperusteiden sekä maapoliittisten<br />

linjausten valmistelu kaupunginhallitukselle. Toimialana on lisäksi aluepolitiikka ja seudullinen<br />

yhteistyö sekä maakuntakaavoituksen seuranta. Jaostoon kuuluu seitsemän jäsentä. Puheenjohtajana on<br />

vuonna <strong>2010</strong> toiminut Bernhard Edgren (RKP).<br />

Tarkastuslautakunta, 9 jäsentä.<br />

Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Teemu Tenhonen (SDP) (vj Jussi Sairanen)<br />

Tarkastuslautakunnan varapuheenjohtaja Jari Oksanen (Vihreät) (vj Annukka Laaksonen)<br />

Tarkastuslautakunnan muut jäsenet ja varajäsenet:<br />

jäsen<br />

varajäsen<br />

Simon Ådahl<br />

Hans Högström<br />

Maria Paavola<br />

Hans-Ole Carlsen<br />

7

Eivor Karlsson<br />

Arto Lahti<br />

Annamari Pitkänen<br />

Pontus Palmqvist<br />

Susan Öhman<br />

Anja Laitimo-Strengell<br />

Paula Seppälä<br />

Sari Gustafsson<br />

Tapio Patrakka<br />

Joni Hägg<br />

Ammattitilintarkastuksesta vastaa Oy Audiator Ab.<br />

Vastuullinen tilintarkastaja<br />

Juhani Liski, JHTT 31.8. asti<br />

Ilpo Malinen, JHTT 1.9. alkaen<br />

Muut tilintarkastajat<br />

Dan Lindroos, JHTT,<br />

Marja-Liisa Ylitalo, JHTT, CIA,<br />

Riitta Havanka<br />

Juhani Liski JHTT<br />

Yleishallinnon johtavat viranhaltijat:<br />

Kaupunginjohtaja<br />

Apulaiskaupunginjohtaja<br />

Hallintojohtaja<br />

Talousjohtaja<br />

Henkilöstöjohtaja<br />

Jukka–Pekka Ujula<br />

Fredrick von Schoultz<br />

Outi Lumijärvi<br />

Raija Vaniala<br />

Anu Kalliosaari<br />

Sosiaali- ja terveystoimi<br />

Sosiaali- ja terveyslautakunta<br />

jäsen<br />

Christer Björkstrand, pj.<br />

Mats Blomqvist, vpj<br />

Tapani Eskola<br />

Johan Sandberg<br />

Paula Ojala-Ruuth<br />

Susanne Ahlqvist<br />

Marcus Roos<br />

Anni Himanka<br />

Hilkka Piipponen<br />

Lotta Hällström<br />

Vesa Miettinen<br />

Sosiaali- ja terveysjohtaja, vt.<br />

Sosiaali- ja terveysjohtaja<br />

Tehtäväaluepäälliköt:<br />

Vanhustyön johtaja<br />

Sosiaalityön johtaja<br />

Johtava lääkäri<br />

Hallintopäällikkö, vs.<br />

varajäsen<br />

Dennis Odell<br />

Gustaf Aminoff<br />

Markku Aaltovirta<br />

Bastret Dushi<br />

Marita Järvinen<br />

Anne Grönqvist<br />

Juha-Pekka Tyni<br />

Marianne Falck-Hvilstafeldt<br />

Anna Granfelt<br />

Leila Nurmilaakso<br />

Mauri Rasinkoski<br />

Marith Kullström 31.10. asti.<br />

Pia Nurme 1.11. alkaen<br />

Marlit Backman<br />

Maria Andersson<br />

Pekka Hosia<br />

Pia Nurme<br />

Sivistystoimi<br />

Sivistyslautakunta<br />

jäsen<br />

Ulf Backman, pj<br />

Sari Gustafsson, vpj<br />

Paavo Östberg<br />

Karl af Hällström<br />

Raija Tölkkö<br />

Jessica Bremer<br />

Kasperi Laine<br />

Juha Jokinen<br />

Kristel Pynnönen<br />

Jouni Susi<br />

Kaija-Riitta Iivonen<br />

varajäsen<br />

Tobias Karlsson<br />

Tuula Martin<br />

Dan Stenbäck<br />

Mats Fontell<br />

Riitta Katisko<br />

Sandra Eerola<br />

Veikko Häkkinen<br />

Jorma Kiljunen<br />

Ann Sandelin<br />

Emmi Valve<br />

Siv Rehnström<br />

8

Sivistysjohtaja<br />

Hilding Mattsson<br />

Tehtäväaluepäälliköt:<br />

Sivistystoimen johto<br />

Hilding Mattsson<br />

Koulutusjohtaja, vt. (suomenk. koulutustoimi) Jari Kettunen<br />

Koulutusjohtaja, vt. (ruotsink. koulutustoimi) Rikard Lindström<br />

Päivähoidon johtaja<br />

Leila Nyberg<br />

Kirjastotoimen johtaja<br />

Terttu Lehtola<br />

Kulttuuritoimen johtaja<br />

Susann Hartman<br />

Liikuntatoimen johtaja<br />

Per Högström<br />

Nuorisotoimen johtaja<br />

Tuija Öberg<br />

Tekninen ja ympäristötoimi<br />

Kaavoitus- ja rakennuslautakunta<br />

jäsen<br />

Bo-Johan Johansson, pj<br />

Tom Ingelin, vpj<br />

Riitta Ahola<br />

Rainer Busk<br />

Teemu Tenhonen<br />

Janette Englund<br />

Petri Peltonen<br />

Marie Allen<br />

Hilkka Knuuttila<br />

Lauri Rissanen<br />

Sira-Liisa Martniku<br />

Tekninen lautakunta<br />

jäsen<br />

Torolf Bergström, pj<br />

Olof Blomqvist, vpj<br />

Jyrki Timonen<br />

Anders Rosengren<br />

Mirja Suhonen<br />

Marie Allen<br />

Markku Välimäki<br />

Outi Lankia<br />

Åsa Nystedt<br />

Juha Elo<br />

Kirsti Sund<br />

Ympäristönsuojelulautakunta<br />

jäsen<br />

Harri Kari pj<br />

Stefan Skog, vpj<br />

Timo Muhonen<br />

Marja Nurme<br />

Eila Kohonen<br />

Catharina von Schoultz<br />

Silja Kollanus<br />

Bernt Olin<br />

Kaisa Leka<br />

Veijo Eskelinen<br />

Elisabeth Svaetichin<br />

Tekninen ja ympäristöjohtaja, vt.<br />

Tehtäväaluepäälliköt:<br />

Tilakeskuksen päällikkö<br />

Kaupungininsinööri<br />

Kaupunkisuunnittelupäällikkö<br />

varajäsen<br />

Johan Sandberg<br />

Matti Haapakoski<br />

Heli Heiskanen<br />

Stefan Sveholm<br />

Marko Stade<br />

Anne Sjöström<br />

Eero Henttala<br />

Maj-Louise Wilkman<br />

Raisa-Liisa Moilanen<br />

Leena Lähteenoja-Berg<br />

Juha Elo<br />

varajäsen<br />

Ove Blomqvist<br />

Ulf Backman<br />

Heikki Lappalainen<br />

Christina Träskelin<br />

Leena Kinnunen<br />

Susanne Ahlqvist<br />

Otto Oksanen<br />

Hanna Martikainen<br />

Anu Akkanen<br />

Mikael Stjernberg<br />

Kirsi Lampinen<br />

varajäsen<br />

Lasse Lehtinen<br />

Timo Rajakaltio<br />

Juha-Pekka Siltala<br />

Hilu Kangas-Ranta<br />

Mirja Suhonen<br />

Maria Paavola<br />

Hilkka Reinivuo<br />

Mats Fontell<br />

Leila Nurmilaakso<br />

Sauli Muhonen<br />

Sandra Eerola<br />

Maarit Ståhlberg<br />

Börje Boström<br />

Risto Lindblad<br />

Eero Löytönen<br />

9

Kiinteistöpäällikkö, vt.<br />

Rakennusvalvontapäällikkö<br />

Ympäristönsuojelupäällikkö<br />

Terhi Pöllänen<br />

Ulf Blomberg<br />

Jukka Palmgren<br />

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

Itä-Uudenmaan aluepelastuslautakunta<br />

kunta jäsen varajäsen<br />

<strong>Porvoo</strong> Stig Bäcklund, pj Susanne Ahlqvist<br />

Lapinjärvi Marketta Takkala, vpj Hannu Fabritius<br />

Askola Sanna Kurki Risto Mattila<br />

Loviisa Camilla Antas Pauli Kopiloff<br />

Myrskylä Sten Lindgren Hannele Käenaho-Virtala<br />

<strong>Porvoo</strong> Matti Haapakoski Juha Westerlund<br />

Pukkila Jussi Simolinna Satu Suniharju<br />

Sipoo Inger Sjöholm Monika Zakowski<br />

Pelastusjohtaja<br />

Pelastuspäällikkö<br />

Olavi Liljemark<br />

Peter Johansson<br />

Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n vesi<br />

Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n veden johtokunta<br />

jäsen<br />

varajäsen<br />

Juha Muhonen, pj<br />

Jorma Salopelto<br />

Hans Högström, vpj<br />

Anja Laitimo-Strengell<br />

Anne Sjöström<br />

Bo-Johan Johansson<br />

Ove Blomqvist<br />

Torolf Bergström<br />

Anita Spring<br />

Sirpa Hopeamaa<br />

Vesilaitoksen johtaja<br />

Karl-Gustav Björkell<br />

Liikelaitos Kuninkaantien työterveys<br />

Liikelaitos Kuninkaantien työterveyden johtokunta<br />

kunta jäsen varajäsen<br />

<strong>Porvoo</strong> Marja-Leena Talvitie, pj Taru Tujunen<br />

<strong>Porvoo</strong> Matti Nuutti, vpj Jaakko Jalonen<br />

<strong>Porvoo</strong> Gunilla Backman Rainer Busk<br />

Sipoo Anna Hyyske Ari Oksanen<br />

Sipoo Bengt Wiik Camilla Weckström<br />

Toimitusjohtaja<br />

Eija Orpana<br />

10

1.1.3 Yleinen ja <strong>Porvoo</strong>n kaupungin taloudellinen kehitys<br />

Yleinen taloudellinen kehitys<br />

Maailmantalouden elpyminen on ollut nopeampaa kuin vuoden <strong>2010</strong> alussa ennakoitiin. Kasvun uskotaan<br />

jatkuvan vuonna 2011. Kehittyvillä markkinoilla kasvu on ollut erityisen vahvaa. Ruuan ja energian hintojen<br />

nousu voi hidastaa kehitystä. Euroopan valtioiden velkakriisi jarruttaa talouskasvua. Velkakriisin laajeneminen<br />

Kreikan ja Irlannin lisäksi myös muihin maihin on edelleen mahdollista. Lisäksi Pohjois-Afrikan ja Lähi-<br />

Idän mielenosoitukset vanhaa valtaa kohtaan luovat epävarmuutta talouteen. Lähi-Idän levottomuudet ovat<br />

jo nostaneet öljyn hintaa. Jos levottomuudet laajentuvat merkittäviin öljyntuottajamaihin, niillä voi olla merkittäviä<br />

negatiivisia vaikutuksia inflaatiokehitykseen ja maailman talouden kasvuun.<br />

Suomen bruttokansantuotteen volyymi kasvoi 3,1 prosenttia vuonna <strong>2010</strong> Tilastokeskuksen ennakkotietojen<br />

mukaan. Tuotanto oli viime vuonna suunnilleen samalla tasolla kuin vuonna 2006. Tuotannon taso oli kriisivuonna<br />

2009 pudonnut vuoden 2003 tasolle. Bruttokansantuote oli viime vuonna 180 miljardia euroa. Tuotanto<br />

kasvoi voimakkaimmin vuoden toisella ja neljännellä neljänneksellä. Vuoden 2009 neljänteen neljännekseen<br />

verrattuna bruttokansantuote kasvoi 5,2 prosenttia.<br />

Vuonna <strong>2010</strong> alkutuotanto kasvoi 5,9 prosenttia, jalostustoimialojen volyymi kasvoi 5,9 prosenttia, palvelutoimialojen<br />

volyymi kasvoi 1,8 prosenttia.<br />

Viennin volyymi kasvoi 5,1 prosenttia ja tuonnin volyymi 2,6 prosenttia. Yksityinen kulutus kasvoi 2,6 prosenttia<br />

ja julkinen kulutus 0,4 prosenttia. Investoinnit kasvoivat 0,8 prosenttia.<br />

Kotitalouksien käytettävissä oleva tulo kasvoi nimellisesti 3,8 prosenttia ja reaalisesti 2,9 prosenttia. Kotitalouksien<br />

kulutusmenot kasvoivat 3,7 prosenttia. Palkkatulot kasvoivat 1,9 prosenttia ja sosiaalietuudet 4,1<br />

prosenttia sekä omaisuus- ja yrittäjätulot 6,2 prosenttia. Kotitalouksien velkaantumisaste kohosi edelleen ja<br />

oli syyskuun lopussa 113,4 prosenttia.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> keskimääräinen kuluttajahintojen vuosimuutos eli inflaatio oli 1,2 prosenttia. Inflaatio kiihtyi<br />

joulukuussa 2,9 prosenttiin. Marraskuussa se oli 2,5 prosenttia. Inflaation kiihtyminen johtui lähinnä polttonesteiden<br />

kallistumisesta. Rakennuskustannukset nousivat 2,6 prosenttia vuoden <strong>2010</strong> joulukuussa edellisen<br />

vuoden joulukuuhun verrattuna. Maarakennusalan kustannukset nousivat vuodessa 4,3 prosenttia.<br />

Kuluttajien luottamus talouteen on elpynyt. Erityisesti odotukset Suomen taloudesta ja työllisyyskehityksestä<br />

vahvistuivat. Kuluttajien luottamusindikaattorin arvo vuoden <strong>2010</strong> neljännellä neljänneksellä oli koko maassa<br />

korkeampi kuin pitkän ajan keskiarvo.<br />

Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan työllisyyden heikkeneminen pysähtyi vuonna <strong>2010</strong>. Myös<br />

työttömyysaste pysyi miltei samalla tasolla kuin vuonna 2009. Vuonna <strong>2010</strong> työttömyysaste oli keskimäärin<br />

8,4 prosenttia, kun vuonna 2009 työttömyysaste oli keskimäärin 8,2 prosenttia.<br />

Valtionhallinnon rahoitusasema oli viime vuonna toista vuotta peräkkäin huomattavan alijäämäinen. Alijäämä<br />

oli lähes 10 miljardia euroa. Veroaste eli verojen ja veronluonteisten maksujen suhde bruttokansantuotteeseen<br />

aleni viime vuonna 42,2 prosenttiin. Veroaste on laskenut vuoden 2000 huipputasolta 5 prosenttiyksikköä.<br />

Manner-Suomen kuntien tilinpäätösarviot<br />

Kuntien toimintamenot kasvoivat vajaat 4 prosenttia tammi–joulukuussa <strong>2010</strong> edellisvuoden vastaavaan<br />

ajankohtaan verrattuna. Kuntien verotulot kasvoivat reilut 3 prosenttia ja valtionosuudet vajaat 9 prosenttia.<br />

Kuntasektorin alijäämä pieneni 0,6 miljardia euroa 0,5 miljardiin. Ennakoitua myönteisempi kansantalouden<br />

ja työllisyyden kehitys on osaltaan vaikuttanut kuntien veropohjan odotettua parempaan kehitykseen.<br />

Huomattava määrä kuntia korotti myös tulo- ja kiinteistöveroprosenttejaan vuodelle <strong>2010</strong>.<br />

11

Tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien toimintakatteet heikkenivät edellisestä vuodesta 3,8 prosenttia. Kuntien<br />

yhteenlaskettu vuosikate nousi 2,1 miljardiin euroon. Suuren osan kasvusta selittää ennakoitua parempi<br />

verotulojen kasvu, mutta myös toimintakate heikkeni aiempia vuosia vähemmän. Vuosikate asukasta<br />

kohti oli kunnissa 400 euroa. Edellisenä vuonna vastaava luku oli 337 euroa. Vuosikate kattoi 127<br />

prosenttia kuntien ja kuntayhtymien poistoista, mutta vain 42 prosenttia investoinneista.<br />

Investointeihin kunnat arvioivat vuonna <strong>2010</strong> käyttäneensä vajaat 3,8 miljardia euroa. Tämä on 9,6 prosenttia<br />

enemmän kuin edellisenä vuonna.<br />

Kuntien lainakanta kasvoi jälleen lähes miljardilla, koska investointeja ja lainojen lyhennyksiä varten jouduttiin<br />

ottamaan uutta lainaa. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden <strong>2010</strong> lopussa<br />

jo yli 13 miljardia euroa. Asukasta kohti lasketun lainakannan keskiarvo Manner-Suomen kunnissa oli<br />

ennusteen mukaan 2 005 euroa, kun vastaava suhdeluku edellisenä vuonna oli 1 838 euroa ja vuonna<br />

2008 1 629 euroa.<br />

Itä-Uudenmaan talousalueen kehitys<br />

Itä-Uudenmaan asukasluku oli ennakkotiedon mukaan vuoden <strong>2010</strong> lopussa 94 363 asukasta. Alueen väestönkasvu<br />

oli 397 henkilöä vuodessa eli 0,4 %. <strong>Porvoo</strong>n seudun kuntien asukasmäärä oli 75 901 asukasta ja<br />

Loviisan seudun kuntien asukasmäärä 18 462 asukasta. Itä-Uudenmaan alueen väestönkasvu keskittyi<br />

kokonaan <strong>Porvoo</strong>n seudun kuntiin.<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin asukasmäärä oli ennakkotiedon mukaan 48 753 asukasta. <strong>Porvoo</strong>n osuus koko Itä-<br />

Uudenmaan väestöstä on noin 52 %. <strong>Porvoo</strong>n asukasmäärä kasvoi 154 hengellä 0,3 %. Asukasmäärän<br />

kasvu johtuu syntyvyyden enemmyydestä ja nettomaahanmuutosta.<br />

Itä-Uudenmaan työttömyysaste oli vuoden <strong>2010</strong> lopussa 7,7 % ja <strong>Porvoo</strong>ssa 8,3 %. <strong>Porvoo</strong>ssa oli vuoden<br />

vaihteessa työttömänä 2057 henkilöä. Työttömien määrä laski vuoden aikana 140 henkilöllä.<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin toiminnan ja talouden kehitys<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin talous on voimakkaasti sidoksissa kansalliseen ja kansainväliseen talouden kehitykseen.<br />

Suomen kansantaloudesta noin kolmannes on ulkomaankauppaa. Talouslama heijastui kuntien talouteen<br />

verotulojen laskuna ja kuntalaisten lisääntyvänä sosiaali- ja terveystoimen palvelujen tarpeena. Työllisyystilanne<br />

pystyttiin säilyttämään tyydyttävällä tasolla valtion tukitoimien ansiosta. Samalla valtio on kuitenkin<br />

velkaantunut raskaasti. Valtiovarainministeriö arvioi, että julkisen talouden kestävyysvaje on 10 miljardin<br />

euron suuruinen. Talouskasvun käynnistyttyä EKP:n ja valtioiden tukitoimia tullaan purkamaan, mikä tullee<br />

hidastamaan kasvua.<br />

<strong>Porvoo</strong>n yhteisöverotulot laskivat jo vuoden 2008 lopussa. Vuosi 2009 oli varsinainen lamavuosi, jolloin<br />

kaupungin saamat verotulot kokonaisuutena laskivat edellisestä vuodesta. Kaupunki käynnisti vuoden 2009<br />

alussa talouden tasapainottamisohjelman, jolla voitiin vähentää käyttötalous- ja investointimenoja. Vuoden<br />

<strong>2010</strong> talousarvio laadittiin tiukan talousraamin puitteissa ottaen huomioon talouden tasapainottamisohjelmassa<br />

päätetyt pitkän aikavälin kustannuksia vähentävät toimenpiteet.<br />

Kaupungin uuden strategian valmistelu käynnistettiin syksyllä 2009, koska vuonna 2006 hyväksytty strategia<br />

ei enää ollut ajan tasalla taloustilanteessa tapahtuneiden poikkeuksellisten muutosten vuoksi. Uuden strategian<br />

keskeinen tavoite oli taloustilanteen nopea tasapainottaminen realistisessa aikataulussa.<br />

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 31.3. <strong>2010</strong> kaupungin strategian vuosille <strong>2010</strong> – 2013. Strategian mukaan<br />

kaupungin tärkeimpänä tavoitteena on velkaantumisen kasvun pysäyttäminen ja velkaantumisen kääntäminen<br />

laskuun. Strategia edellyttää, että kaupungin käyttötalousmenoja vähennetään vuoden 2013 loppuun<br />

mennessä 15 miljoonalla eurolla vuoden <strong>2010</strong> tasosta palveluiden tasoa ja laatua tarkistamalla. Strategian<br />

mukaan vuosittaiset nettoinvestoinnit ovat enintään 15 miljoonaa euroa. Kunnallisveron taso säilytetään<br />

kilpailukykyisenä ja verotulojen kasvu ohjataan velan lyhentämiseen. Omaisuuden myyntitulot tonttituotantoa<br />

lukuun ottamatta käytetään velan lyhentämiseen tai sellaisiin investointeihin, jotka säilyttävät omaisuuden<br />

arvon.<br />

12

Strategian yksityiskohtainen täytäntöönpano ja seuranta sisällytetään vuosien 2011 – 2013 talousarvioprosesseihin.<br />

Strategian taloustavoitteet sovitettiin yhteen vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011 – 2013<br />

taloussuunnitelman tasapainottamisen kanssa. Lautakuntien ehdotuksissa ei päästy kokonaan strategian<br />

tavoitteisiin. Talousarvion jatkovalmistelun yhteydessä kaupunginhallitus päätti käynnistää henkilöstöjärjestöjen<br />

kanssa yhteistoimintaneuvottelut, joissa esityksenä oli 100 -120 henkilötyövuoden vähentäminen. Yhteistoimintaneuvottelujen<br />

päättyessä marraskuussa voitiin todeta, että suuri osa tarvittavista henkilöstövähennyksistä<br />

voitiin toteuttaa muilla tavoin kuin irtisanomisilla mm. vähentämällä määräaikaista henkilöstöä ja<br />

jättämällä täyttämättä avoimia tehtäviä.<br />

Kaupungin suurin ongelma on suuri velkamäärä, jota hyväksytyn strategian keinoin puretaan tulevina vuosina.<br />

Velkataakka on ensisijassa seurausta käyttötalouden korkeista kustannuksista, mutta myös suurista<br />

investoinneista. Kaupungin tulorahoitusjäämä eli vuosikatteen riittävyys investointien omahankintamenoon<br />

on ollut säännöllisesti negatiivinen. Vuodesta 1997 laskettu kertynyt tulorahoitusjäämä on -114 miljoonaa<br />

euroa. Talouden epätasapaino kärjistyi suhdannetaantuman aikana ja pelkästään taantumasta syntynyttä<br />

vajetta joudutaan korjaamaan useita vuosia.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> tulos oli positiivinen merkki tehtyjen toimenpiteiden onnistumisesta ja antaa suuntaa tulevaisuudelle.<br />

Kaupungin velkaantuminen pysähtyi viime vuonna. Positiivisen kehityksen aikaansaaminen edellyttää<br />

rakenteellisten uudistusten ohella, että yleinen taloustilanne paranee ja että kaupungin verotulot ja<br />

muut tulot kasvavat. Yleisen taloustilanteen paraneminen heijastuu kuitenkin myös inflaation voimistumisena<br />

mm. kunta-alan palkkaratkaisu nostaa vuoden 2011 palkkoja toukokuusta lähtien noin 2 %.<br />

1.1.4 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa<br />

Vuoden <strong>2010</strong> aikana valmisteltiin kaupungin organisaatiouudistusta. Uudistus koski sekä luottamusmiesettä<br />

viranhaltijaorganisaatiota. Kaupunginvaltuusto hyväksyi toukokuussa valmistelun tuloksena esitellyn<br />

organisaatiorakenteen jatkovalmistelun pohjaksi. Uusi organisaatio vahvistettiin marraskuussa hallinto- ja<br />

toimintasäännöllä. Uusi organisaatio astui voimaan 1.1.2011.<br />

Organisaatiouudistuksen lähtökohtina olivat syksyllä 2009 julkistettu konsulttiselvitys ja uudistettu kaupunkistrategia.<br />

Tavoitteena uudistuksessa oli luottamushenkilöhallinnon virtaviivaistaminen, johtamisen tehostaminen,<br />

päätettävien asioiden delegointi oikealle tasolle ja päätöksenteon vieminen mahdollisimman lähelle<br />

asiakasta tai asianosaista. Valtuuston strategista roolia korostetaan ja lautakuntien asiantuntijaroolia hyödynnetään.<br />

Luottamusmieshallinnossa tekninen ja ympäristösektori siirtyi kolmesta lautakunnasta kahteen. Kaupunginhallituksen<br />

jaostojen tehtäviä siirrettiin kaupunginhallitukselle, lautakunnille ja viranhaltijoille. Myös muiden<br />

jaostojen tehtäviä siirrettiin lautakunnille tai viranhaltijoille.<br />

Muutoksen keskeinen elementti oli tilapalvelujen liikelaitostaminen. <strong>Porvoo</strong>n tilapalvelut –liikelaitos aloitti<br />

toimintansa 1.1.2011. Liikelaitokseen siirrettiin tilakeskuksesta ja sosiaali- ja terveystoimesta kiinteistöjen<br />

hoito ja huolto ja siivouspalvelut sekä yleishallinnosta ruokahuoltopalvelut. Tilapalveluihin siirtyi noin 300<br />

yleishallinnon ja teknisen ja ympäristötoimen työntekijää.<br />

Tilapalvelu –liikelaitoksen perustamisen edellytti yleishallinnon ja teknisen ja ympäristötoimen uudelleen<br />

organisoimista. Tämä toteutettiin keskittämällä konsernihallintoon kaupungin talouden ja hallinnon strateginen<br />

johtaminen ja suunnittelu, hallintopalvelutoiminnot sekä yhdyskuntasuunnittelu ja kehittäminen. Konsernijohtoon<br />

kuuluvat kaupunginjohtajan lisäksi rahoitus-, henkilöstö- ja hallintojohto sekä konsernin omistajapolitiikan<br />

hoito. Hallintopalvelutoiminnot, kuten kirjanpito, maksuliike, palkkahallinto ja toimistopalvelut keskitettiin<br />

uuteen hallintopalvelukeskukseen.<br />

Kaupungin konsernirakenteessa toteutettiin eräitä muutoksia. Kaupungin tytäryhtiö Itä-Uudenmaan yrityspalvelut<br />

Oy:n toiminta on päättynyt ja yhtiö on purettu vuonna <strong>2010</strong>. Taidetehtaan tilojen sekä matkailun<br />

markkinointia varten perustettiin vuonna <strong>2010</strong> <strong>Porvoo</strong> EventFactory Oy –niminen osakeyhtiö, jonka kaupun-<br />

13

ki omistaa kokonaisuudessaan. Kaupungin konsernirakenteessa ei ole tehty muita yhtiöittämisiä, fuusioita<br />

tai yhtiöiden purkamisia.<br />

Kaupungin väestön ikärakenne on tasapainoinen. Väestön kasvu koostuu syntyneiden enemmyydestä ja<br />

nettomaahanmuutosta. Tilastokeskuksen ennusteen mukaan vuoteen 2030 mennessä työikäisen väestön<br />

määrä kuitenkin pysyy muuttumattomana ja vanhusväestön määrä lähes kaksinkertaistuu. Ennusteen perusteella<br />

voidaan arvioida, että jo lähitulevaisuudessa väestön ikääntyminen lisää kaupungin palvelutarpeita<br />

erityisesti sosiaali- ja terveystoimessa. Palvelutarpeisiin vastaaminen nykyisillä rahoitusmahdollisuuksilla<br />

edellyttää jatkossakin toimintojen tehostamista ja rakenteiden uudistamista. Valtion toimenpiteiden vaikutukset<br />

kuntien rahoitusasemaan ovat kuitenkin olennaisia. Valtio päättää mm. kuntien uusista tehtävistä ja velvoitteista,<br />

valtionosuuksien rahoitusperusteista ja kuntien verotuloja koskevasta lainsäädännöstä.<br />

Kaupunki on käynnistänyt lukuisia rakenteellisia muutoksia koskevia selvityksiä. Kaupunki valmistelee vaihtoehtoisia<br />

tapoja tuottaa palvelutuotannon toimitilatarpeita. Nykyisissä toimitiloissa ilmenneet sisäilmaongelmat<br />

voivat johtaa merkittäviin uudelleen arviointeihin kaupungin taloussuunnitellussa. Hallinnon tarpeisiin<br />

soveltumattomista tiloista pyritään luopumaan.<br />

Kaupungin suorassa omistuksessa olevaa asunto-omaisuutta realisoidaan. Asuntopoliittinen ohjelma on<br />

valmistelussa. Maapolitiikkaa aktivoidaan. Kaupunginvaltuuston perustama maanhankintarahasto luo joustavuutta<br />

eriaikaisten maanhankintamenojen ja maanmyyntitulojen yhteen sovittamiseen.<br />

Toisen asteen koulutuksen järjestämistä koskeva selvitystyö on meneillään.<br />

1.1.5 Kaupungin henkilöstö<br />

Kaupungin ja sen liikelaitosten henkilöstön määrä oli yhteensä 3 660,5 henkilöä 31.12.<strong>2010</strong>, lukuun sisältyy<br />

kaikki 31.12.<strong>2010</strong> voimassa olleet työ- tai virkasuhteet. Määrä on 30 henkilöä enemmän kuin vuotta aikaisemmin.<br />

Palvelussuhteiden rakenne on kuitenkin muuttunut. Vakinaisia ja omasta tehtävästään vapautettuja oli vuoden<br />

<strong>2010</strong> lopussa yhteensä 2693, kun vuoden 2009 lopussa vakinaisia ja omasta tehtävästään vapautettuja<br />

oli yhteensä 2705. Yli 12 päivän määräaikaisten palvelussuhteiden määrä oli vuoden lopussa 817 henkilöä,<br />

mikä on 24 henkilöä enemmän kuin 31.12.2009. Tähän vaikutti vakinaisten henkilöiden rekrytointikielto, sillä<br />

yhteistoimintaneuvottelut olivat juuri päättyneet ja irtisanomisia valmisteltiin. Enintään 12 päivän palvelussuhteessa<br />

olevia lyhytaikaisia sijaisia oli vuoden vaihteessa 43 henkilöä, kun vastaava luku vuoden 2009<br />

lopussa oli 35 henkilöä. Vuoden viimeisenä päivänä oli kaupungin palveluksessa siten 22 vakinaista henkilöä<br />

vähemmän ja 16 määräaikaista vähemmän kuin edellisen vuoden viimeisenä päivänä. Luvut eivät sisällä<br />

liikelaitoksia.<br />

Palkat ja palkkiot olivat yhteensä 103,6 miljoonaa euroa vuonna <strong>2010</strong>, mikä on 2,5 miljoonaa euroa enemmän<br />

kuin vuonna 2009. Palkkakustannusten maltilliseen nousuun on vaikuttanut hyvin sisäistetty kustannusten<br />

minimoinnin ohjeistus ja käytössä ollut täyttölupamenettely. Vaikka vuodenvaihteessa määräaikaisen<br />

henkilöstön määrä oli suurempi kuin edellisen vuoden vaihteessa, oli sijaisten ja määräaikaisten käyttö koko<br />

vuoden ajan harkittua. Syksyn yhteistoimintaneuvotteluiden aikana oli sijaistenkin palkkaaminen erittäin<br />

vähäistä. Lisäksi pitkään täyttämättä olleet ja sisäisesti täytetyt johtavat virat toivat säästöä palkkakustannuksiin.<br />

Henkilöstön sairauspoissaolot lisääntyivät keskimäärin 12,8 päivästä/henkilö 13,7 päivään/henkilö. Lisäystä<br />

voidaan pitää merkittävänä. Lyhyet (1-5 päivää) vähenivät, mutta etenkin keskipitkien ja pitkien sairauslomien<br />

määrä päivinä lisääntyi. Kun tehtäviä järjestellään uudelleen ja henkilöstömäärää vähennetään, vähenevät<br />

myös mahdollisuudet työkokeiluihin ja uudelleensijoituksiin. Henkilöstötilannetta leimasivat vielä vuoden<br />

2009 lomautuksista johtuneet kasaantuneet työt sekä samanaikaisesti työvoimapula, etenkin tietyillä aloilla<br />

kuten sosiaalityössä. Toisaalta vaikea talousarvion laadintaprosessi ja toisaalta käydyt yhteistoimintaneuvottelut<br />

ja organisaatiouudistus kuormittivat henkilöstöä sekä henkisesti että lisääntyneenä työmääränä.<br />

14

TOIMIALA Henkilökunta Palkat ja palkkiot milj. €<br />

31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009 muutos<br />

%<br />

<strong>2010</strong> 2009 muutos<br />

%<br />

Yleishallinto 232 231 0,5 7,0 6,7 4,3<br />

Sosiaali- ja terveystoimi 993 1 002 -0,9 31,3 31,7 -1,3<br />

Sivistystoimi 1 802 1 814 -0,7 48,7 46,7 4,4<br />

Tekninen ja ympäristötoimi 307 321 -4,3 9,2 8,9 3,0<br />

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos 219 213 2,8 5,3 5,2 1,2<br />

<strong>Porvoo</strong>n vesi 44 44 0,0 1,5 1,5 2,2<br />

Kuninkaantien työterveys 21,5 22 -2,3 0,8 0,6 21,8<br />

YHTEENSÄ 3 618,5 3 647 -0,8 103,8 101,3 2,4<br />

1.1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä<br />

Merkittävin riski on kaupungin velkaantuminen. Yleisen taloustilanteen näköpiirissä oleva kasvu helpottaa<br />

osaltaan velkaantumisongelmaa, mutta voimakaskaan kasvu ei sitä ratkaise. Velkaantumisen hallitseminen<br />

on pitkäjänteistä toimintaa ja edellyttää usean vuoden toimintaohjelmaa, johon kaupunginvaltuuston<br />

31.3.<strong>2010</strong> hyväksymä strategia luo hyvän perustan.<br />

Kaupungin lainamäärä vuoden <strong>2010</strong> päättyessä on 150 milj. euroa. Kaupungin lainat ovat euromääräisiä.<br />

Valuuttariskejä ei ole. Lainat on hajautettu eripituisiin sekä vaihtuva- ja kiinteäkorkoisiin lainoihin. Lainojen<br />

keskikorko vuoden päättyessä oli 2,3 %. Kaupungin luottoriski on merkittävä suuresta lainamäärästä johtuen.<br />

Omavaraisuusaste päättyneellä tilikaudella oli 43,6 % (vuonna 2009 41,9 %). Kaupunginhallitus on vahvistanut<br />

varainhankinnan politiikan 19.04.<strong>2010</strong> § 142.<br />

Väestön vanheneminen ja ikärakenteen painottuminen vanhempiin ikäluokkiin lisää sosiaali- ja terveyspalvelujen<br />

tarvetta ja edellyttää lisärahoitusta näiden palvelujen järjestämiseen.<br />

Henkilöstöön liittyvät riskit muodostuvat pääosin rekrytointiin liittyvistä vaikeuksista. Lääkäreiden ja myös<br />

eräiden muiden henkilöstöryhmien rekrytoinnissa on ollut ongelmia hakijoiden puutteen vuoksi.<br />

Omaisuuden, toiminnan ja vastuuvelvollisuuden riskit sekä henkilöstön työtapaturmariskit on vakuutettu.<br />

Vakuutussopimukset on kilpailutettu vuonna 2009. Sopimus on solmittu If:in kanssa neljäksi vuodeksi.<br />

Normaaliolojen häiriötilanteet ja poikkeusolojen hallitseminen hoidetaan pääsääntöisesti normaalistikin johtovastuussa<br />

olevan henkilöstön toimesta. Poikkeusolojen aikaiset mahdolliset uudet tehtävät annetaan normaalisti<br />

samankaltaisissa tehtävissä työskenteleville henkilöille. Kaupunginjohtaja on nimennyt poikkeusolojen<br />

johtoryhmän.<br />

Kaupungin johtoryhmä suoritti vuonna 2008 strategisten, toiminnallisten ja taloudellisten riskien itsearvioinnin.<br />

Kaupungin riskienhallintaprosessi todettiin arvioinnissa kehittymättömäksi erityisesti palveluiden saatavuuden,<br />

häiriöttömyyden ja laadun turvaamisessa. Itse arvioinnissa ei noussut esille merkittäviä strategisia<br />

tai taloudellisia riskejä, jotka olisivat edellyttäneet välittömiä kehittämistoimenpiteitä.<br />

15

1.1.7 Ympäristötekijät<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin organisaatio uudistettiin 2011 alkaen. Hyvän kaupunkiympäristön tuottaminen nostettiin<br />

entistä selkeämmin erityisesti Tekniikka ja ympäristö -tehtäväalueen yhteiseksi tavoitteeksi. Kaupunginhallitus<br />

hyväksyi 4.10.<strong>2010</strong> kaupungin uudistetun ympäristöohjelman, jossa ympäristöllisiä tavoitteita ja toimenpiteitä<br />

on osoitettu edelleen laajemmin koko organisaatiolle. Ympäristöohjelman käsittelyn taustamateriaaliksi<br />

valmisteltiin <strong>Porvoo</strong>n ympäristön tila –katsaus. Jatkossa katsaus päivitetään 3-4 vuoden välein.<br />

Ympäristöohjelman tavoitteet pienentävät kaupungin hiilijalanjälkeä ja parantavat <strong>Porvoo</strong>n viihtyisyyttä ja<br />

kilpailukykyä. Kärkitavoitteeksi ohjelmassa nostettiin ilmastonmuutoksen torjunta. Käytännössä tämä tarkoittaa<br />

uusiutumattoman energian kulutuksen vähentämistä. Suoran energiansäästön lisäksi tavoitteena on<br />

vähentää materiaalin kulutusta. Arvioinnissa huomioidaan hyödykkeiden ja hankkeiden koko elinkaaren<br />

aikainen vaikutus.<br />

Muiksi ympäristön painopistekysymyksiksi tunnistettiin yhdyskuntarakenteen eheys, meluntorjunta ja kaupunki-ilman<br />

ajoittain huono laatu.<br />

Skaftkärrin energiakaava-alueen suunnittelu eteni ja sai osakseen valtakunnallista kiinnostusta.<br />

Energiantuotannosta, jätehuollosta ja jätevesien käsittelystä ovat <strong>Porvoo</strong>ssa vastanneet itsenäiset liikelaitokset.<br />

Tunnuslukuja 2008 2009 <strong>2010</strong><br />

Ympäristönsuojelun viranomaistyö, € 476 581 484 848 456 498<br />

Kaupungin tukemien sarjabussilippujen<br />

myynti kpl<br />

6933 7464 8405<br />

Liikennesuorite <strong>Porvoo</strong>ssa milj. km / a 584 353 580 428<br />

Tilakeskuksen hallinnoimien kiinteistöjen<br />

sähkönkulutus kWh / öljynkulutus litraa 16 927 396 / 524 584 17 119 370 / 403 034 17 412 180 / 409 146<br />

16

1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä<br />

Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että <strong>Porvoo</strong>n kaupungin ja<br />

sen toimintayksikköjen toiminta on taloudellista ja tuloksellista. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan avulla<br />

varmistetaan päätettyjen toiminnallisten ja strategisten tavoitteiden saavuttaminen, päätösten perusteena<br />

olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus, lain säännösten, viranomaisohjeiden ja toimielinten päätösten noudattaminen<br />

sekä omaisuuden ja voimavarojen turvaaminen.<br />

Kaupunginhallitus ohjaa ja valvoo toimialojen ja tehtäväalueiden toimintaa. Kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja<br />

vastaavat konsernitasolla hallinnon ja talouden sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä.<br />

Muut tilivelvolliset luottamushenkilöt ja viranhaltijat vastaavat kukin omilla vastuualueillaan hallinnon<br />

ja talouden sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä.<br />

Hallinto- ja toimintasäännön (kaupunginvaltuusto 1.11.<strong>2010</strong> § 7-8) mukaan lautakuntien ja niiden jaostojen<br />

tehtävänä on omilla toimialoillaan vastata sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta ja valvonnasta.<br />

Kaupunginjohtaja vastaa ylimpänä viranhaltijana sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta.<br />

Hallinto- ja toimintasäännön 26 §:n mukaan kaupungin tehtävät on järjestettävä ja hoidettava taloudellisesti<br />

niin, että toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet saavutetaan. Vastuu toiminnallisesta ja taloudellisesta tuloksesta<br />

on kaikilla tehtäväalueilla ja tulosyksiköillä. Niillä tulee olla hyvää hallinto- ja johtamistapaa edistävät<br />

menettelyt ja käytännöt.<br />

Kaupunginhallitus on hyväksynyt 21.2.2000 § 101 sisäisen valvonnan periaatteet. Sisäisen valvonnan periaatteita<br />

koskeva erillinen ohje on annettu 25.2.2001.<br />

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen<br />

Toimialojen antamien selontekojen perusteella säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisessa ei<br />

ole havaittu puutteita eräitä poikkeuksia lukuun ottamatta.<br />

Talousarviota seurataan säännöllisesti kaikilla toimialoilla. Seurannan pääasiallisina menettelytapoina ovat<br />

kuukausi- ja osavuosiraporttien käsittely johtoryhmissä ja muissa työryhmissä. Talousarvion ja käyttösuunnitelmien<br />

noudattamisen valvontaa toimialoilla ovat hankaloittaneet mm. tietojärjestelmien yhteensopimattomuus,<br />

jäykkyys ja niistä saatavan tiedon hyödynnettävyys. Taloushallinnon tietojärjestelmä on uusittu vuoden<br />

<strong>2010</strong> aikana ja käyttöönotto tapahtui 1.1.2011 alkaen.<br />

Tietoturvaohjeen noudattamisessa on havaittu tarkennettavaa ja tiedottamista. Hankintaosaamisessa on<br />

havaittu kehitettävää. Kaupunki on järjestänyt vuoden aikana useita hankintakoulutuksia. Hankintaorganisaatiota<br />

on keskitetty vuoden 2011 alusta ja hankintapalveluja tarjotaan toimialojen hankintoja hoitaville.<br />

Pysäköintimaksuautomaattien tyhjennyksessä ja tilityksissä on ilmennyt väärinkäytös. Asiasta on tehty rikosilmoitus<br />

ja poliisi selvittää asiaa.<br />

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus<br />

Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden toteutumisen seuranta esitetään toimintakertomuksessa<br />

ja talousarvion toteutumisvertailussa. Kehittämiskohteena on kaupungin tavoitteiden ja niiden<br />

saavuttamista koskevien mittareiden asettaminen ja raportointi.<br />

Toimialoilla koettiin yleisen taloustilanteen heikkenemisestä johtuen hankalaksi suunniteltujen tulojen saavuttaminen<br />

sekä realistisen talousarvion laatiminen.<br />

Kunnalliselle liikelaitokselle <strong>Porvoo</strong>n vesi on asetettu 300 000 euron tuottovaatimus. Muille liikelaitoksille ei<br />

ole asetettu tuottovaatimusta.<br />

17

Riskienhallinnan järjestäminen<br />

Kaupungin johtoryhmä on tehnyt kokonaisvaltaisen riskienhallinnan itsearvioinnin vuonna 2008.<br />

Kaupunki päivittää valmiussuunnitelman. Valmiussuunnittelun kehittämistyö on käynnistetty vuoden 2011<br />

alussa johtoryhmän kaksipäiväisellä kunnan kriisijohtamisen koulutustilaisuudella.<br />

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta<br />

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonnassa ei ole ilmoitettu puutteita.<br />

Kaupungin vuonna 2007 myöntämä 2 milj. euron omavelkainen takaus <strong>Porvoo</strong>n saariston vesihuoltolaitos<br />

osuuskunnalle on riskiytynyt. Lainan ensimmäinen lyhennys tulee maksuun vuonna 2014. Kaupunki on<br />

selvittänyt mahdollisuuksia korjata osuuskunnan taloutta. Selvitysmies on käynyt läpi tilannetta ja on antanut<br />

omat suosituksensa. Tavoitteena on, että suosituksen mukaiset toimenpiteet tehdään ja että osuuskunnan<br />

kokous päättää suosituksen mukaiset taksojen tarkistukset, jotta osuuskunnan toiminnan jatkuvuus voitaisiin<br />

turvata.<br />

Sopimustoiminta<br />

Sopimuksia hallitaan ja valvotaan Dynasty -järjestelmällä. Sopimukset on pääosin viety järjestelmään. Valvonnassa<br />

ei toimialoilla ole havaittu erityisiä puutteita, sen sijaan Dynasty -järjestelmän toiminnallisuus on<br />

todettu osin puutteelliseksi ja heikosti toiminnan erilaisiin tarpeisiin soveltuvaksi.<br />

Sisäisen tarkastuksen järjestäminen<br />

Sisäinen tarkastus on osa kaupungin johtamisjärjestelmää ja se tukee kaupunginjohtajaa strategian toteuttamisessa.<br />

Kaupungin tarkastussäännön mukaan sisäisen tarkastuksen tehtävänä on tarkastaa ja arvioida<br />

kaupungin:<br />

­ sisäisen valvonnan järjestelmiä ja riskienhallintaa<br />

­ toimintoja suhteessa hyväksyttyihin päämääriin ja tavoitteisiin, lainsäädäntöön, päätöksiin ja annettuun<br />

ohjeistukseen sekä toimintojen tarkoituksenmukaisuutta,<br />

­ resurssien tehokasta ja taloudellista käyttöä sekä<br />

­ johtamisessa ja päätöksenteossa käytettävän tiedon luotettavuutta.<br />

Sisäistä tarkastusta suoritetaan kaupunginjohtajan hyväksymien sisäisen tarkastuksen periaatteiden ja kaupunginjohtajan<br />

hyväksymän vuosittaisen sisäisen tarkastuksen tarkastussuunnitelman<br />

mukaisesti. Tarkastussuunnitelma annetaan tilintarkastajalle ja tarkastuslautakunnalle tiedoksi.<br />

Sisäinen tarkastaja on toiminut osa-aikaisena vuoden <strong>2010</strong> kevääseen asti. Sisäisen tarkastajan vakanssi<br />

on vähennetty yhteistoimintaneuvottelujen tuloksena. Sisäisen tarkastuksen toimintoja pidetään kuitenkin<br />

välttämättöminä hyvän hallinto- ja johtamisjärjestelmän sekä toiminnan hyvien käytäntöjen varmistajana.<br />

Sisäinen tarkastus järjestetään vuonna 2011 ostopalveluna. Palvelusopimuksessa sovitaan sisäisen tarkastuksen<br />

kohteena olevat osa-alueet. Myöhemmässä vaiheessa päätetään sisäisen tarkastuksen uudelleen<br />

resursoinnin taso ja toteutustapa.<br />

18

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus<br />

1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen<br />

Tilikauden tulokseen on yhdistelty kaupunkiorganisaatioon kuuluvat liikelaitokset ja taseyksikkö. Tuotoista ja<br />

kuluista on eliminoitu sisäiset erät.<br />

Tilikauden yhdistelty tulos oli 10,9 milj. euroa ennen varauksia ja rahastosiirtoja. Tilinpäätössiirtojen jälkeen<br />

tilinpäätös osoittaa 4 milj. euron ylijäämää. Liikelaitosten osuus tilikauden tuloksesta ja ylijäämästä oli 0,2<br />

miljoonaa euroa. Toimintakate oli -207 milj. euroa ja se parani 4,1 milj. euroa vuodesta 2009. Toimintatuotot<br />

olivat 19,5 % prosenttia korkeammat kuin edellisenä vuonna. Toimintakulut kasvoivat 2 prosenttia.<br />

Verotuloja kertyi 4,7 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2009. Kunnan tulovero kasvoi 3,3 milj. euroa ja kiinteistövero<br />

3,7 milj. euroa edellisestä vuodesta. Yhteisöveron tuotto jäi 2,2 milj. euroa pienemmäksi kuin<br />

edellisenä vuonna.<br />

Rahoitustuotot ja –kulut laskivat poikkeuksellisen alhaisen korkotason vuoksi.<br />

TULOSLASKELMA <strong>2010</strong> 2009<br />

(Sisältää liikelaitokset) 1 000 € 1 000 €<br />

Toimintatuotot 57 284 47 988<br />

Valmistus omaan käyttöön 636 569<br />

Toimintakulut -265 372 -260 077<br />

Toimintakate -207 452 -211 520<br />

Verotulot 188 637 183 878<br />

Valtionosuudet 47 509 41 723<br />

Rahoitustuotot ja -kulut:<br />

Korkotuotot 101 134<br />

Muut rahoitustuotot 1 873 1 882<br />

Korkokulut -3 529 -4 612<br />

Muut rahoituskulut -29 -65<br />

Vuosikate 27 110 11 420<br />

Poistot ja arvonalentumiset -16 256 -15 218<br />

Satunnaiset tuotot 641<br />

Tilikauden tulos 10 854 -3 157<br />

Tilinpäätössiirrot -6805 -794<br />

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 4 049 -3 951<br />

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT <strong>2010</strong> 2009<br />

Toimintatuotot / Toimintakulut, % 21,6 % 18,5 %<br />

Vuosikate / Poistot, % 166,8 % 75,0 %<br />

Vuosikate, € / asukas 556 235<br />

Asukasmäärä 48 753 48 599<br />

Maksurahoitus<br />

=100*toimintatuot / (toimintakulut - valmistus omaan käyttöön).<br />

Maksurahoituksen osuus toimintamenoista kasvoi omaisuuden myynneistä saatujen tulojen vuoksi.<br />

19

Vuosikatteesta laskettavat tunnusluvut ovat parantuneet edellisestä vuodesta. Kaupungin talous oli vuosikatteella<br />

mitattuna tasapainossa.<br />

Tulorahoituksen riittävyyttä ja talouden tasapainoa arvioidaan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen<br />

avulla. Tulorahoituksen katsotaan olevan ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot, ja alijäämäinen,<br />

kun vuosikate alittaa poistot. Jos vuosikate on negatiivinen, katsotaan tulorahoituksen olevan heikko. Määritelmä<br />

tulorahoituksen riittävyydestä pitää paikkansa vain, jos tuloslaskelmaan merkityt suunnitelmapoistot<br />

vastaavat vuotuista poistonalaisten investointien tasoa.<br />

<strong>Porvoo</strong>ssa suunnitelmapoistot ovat jääneet säännöllisesti olennaisesti pienemmiksi kuin investoinnit. Tämä<br />

on johtanut raskaaseen velkaantumiseen samalla kuin tuloslaskelman tulos on osoittanut tulorahoituksen<br />

olevan tasapainossa. Oikean kuvan saaminen tulorahoituksen riittävyydestä edellyttää, että vuosikate suhteutetaan<br />

poistojen sijasta poistonalaisten investointien omahankintamenojen määrään. Suhteuttaminen<br />

tehdään vähentämällä vuosikatteesta poistonalaiset investoinnit. Erotuksena saadaan tulorahoitusjäämä.<br />

Kun vuotuiset tulorahoitusjäämät lasketaan yhteen, saadaan kertynyt tulorahoitusjäämä, joka osoittaa kunnan<br />

tulorahoituksen riittävyyden poistonalaisten investointien rahoittamiseen pitkällä aikavälillä. Vuodesta<br />

1997 laskettu kertynyt tulorahoitusjäämä on -114 miljoonaa euroa.<br />

1.3.2 Toiminnan rahoitus<br />

Toiminnan ja investointien rahavirta oli positiivinen 5,7 milj. euroa. Nettoinvestointeihin käytettiin 21,7 milj.<br />

euroa, mikä on 2,7 milj. euroa vähemmän kuin vuonna 2009. Uusia talousarviolainoja nostettiin 23 milj. euroa<br />

ja vanhoja lainoja lyhennettiin 24,8 milj. euroa. Nettolainanotto oli -1,8 milj. euroa.<br />

RAHOITUSLASKELMA <strong>2010</strong> 2009<br />

(Sisältää liikelaitokset) 1 000 € 1 000 €<br />

Toiminnan rahavirta<br />

Vuosikate 27 110 11 420<br />

Satunnaiset erät 641<br />

Tulorahoituksen korjauserät -7 323 -4 105<br />

Investointien rahavirta<br />

Investointimenot -23 203 -28 722<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 548 4 371<br />

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden<br />

luovutustulot 7 520 2 799<br />

Toiminnan ja investointien rahavirta 5 652 -13 596<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Antolainauksen muutokset<br />

Antolainasaamisten lisäykset<br />

Antolainasaamisten vähennykset 54 66<br />

Lainakannan muutokset<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23 000 44 000<br />

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -26 059 -25 644<br />

Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 265 3 023<br />

Oman pääoman muutokset<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset 1 425 -1 910<br />

Rahoituksen rahavirta -315 19 535<br />

Rahavarojen muutos 5 337 5 939<br />

Rahavarat 31.12. 28 644 23 307<br />

Rahavarat 1.1. 23 307 17 368<br />

5 337 5 939<br />

20

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT <strong>2010</strong> 2009<br />

Investointien tulorahoitus, % 125,2 % 46,9 %<br />

Pääomamenojen tulorahoitus, % 56,8 % 22,8 %<br />

Lainanhoitokate 1,0 0,5<br />

Kassan riittävyys, pv 33 27<br />

Asukasmäärä 48 753 48 599<br />

Tunnusluvut:<br />

Investointien tulorahoitus %<br />

= 100*vuosikate/investointien omahankintameno<br />

Investointien tulorahoitus –tunnusluku osoittaa, kuinka suuri osa investoinneista on rahoitettu vuosikatteella.<br />

Pääomamenojen tulorahoitus %<br />

= 100*vuosikate/(Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset)<br />

Pääomamenojen tulorahoitus % -tunnusluku osoittaa, kuinka suuri osa investointien omahankintamenosta,<br />

antolainojen nettolisäyksestä ja lainanlyhennyksistä on katettu vuosikatteella.<br />

Lainanhoitokate<br />

= (Vuosikate + Korkokulut)/ (Korkokulut + Lainanlyhennykset)<br />

Lainahoitokate kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun.<br />

Lainahoitokykyä pidetään hyvänä, jos tunnusluku arvo on yli 2. Lainanhoitokate on tyydyttävä<br />

tunnusluvun arvoilla 1-2 ja heikko, jos arvo on pienempi kuin 1.<br />

Kassan riittävyys, pv<br />

= 365 * Rahavarat 31.12/ Kassasta maksut tilikaudella<br />

Kassan riittävyys ilmaisee kuinka monen päivän kassastamaksut voidaan kattaa kaupungin rahavaroilla.<br />

21

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset<br />

TASE JA SEN TUNNUSLUVUT (Sisältää liikelaitokset)<br />

VASTAAVAA <strong>2010</strong> 2009 VASTATTAVAA <strong>2010</strong> 2009<br />

1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €<br />

A PYSYVÄT VASTAAVAT 294 736 289 878 A OMA PÄÄOMA 144 633 136 084<br />

I Aineettomat hyödykkeet 1 728 761 I Peruspääoma 83 656 83 656<br />

1. Aineettomat oikeudet 276 114 IV Muut omat rahastot 4 500<br />

2. Muut pitkävaikutteiset V Edellisten tilikausien<br />

menot 1 452 647 yli-/alijäämä 52 428 56 379<br />

VI Tilikauden yli-/alijäämä 4 049 -3 951<br />

II Aineelliset hyödykkeet 242 689 239 878<br />

1. Maa- ja vesialueet 19 928 19 813 B POISTOERO JA VAPAA-<br />

2. Rakennukset 157 496 156 364 EHTOISET VARAUKSET 5 855 3 551<br />

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 49 416 48 829 1. Poistoero 2 278 1 913<br />

4. Koneet ja kalusto 6 321 6 295 2. Vapaaehtoiset varaukset 3 577 1 638<br />

5. Muut aineelliset hyödykkeet 41 41<br />

6. Ennakkomaksut ja kesken- C PAKOLLISET VARAUKSET 955 1 239<br />

eräiset hankinnat 9 487 8 536 2. Muut pakolliset varaukset 955 1 239<br />

III Sijoitukset 50 319 49 239<br />

1. Osakkeet ja osuudet 49 397 48 631 D TOIMEKSIANTOJEN 9 031 8 619<br />

2. Muut lainasaamiset 198 252 PÄÄOMAT<br />

4. Muut saamiset 724 356 1. Valtion toimeksiannot 174 267<br />

2. Lahjoitusrahastojen<br />

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 8 595 8 304 pääomat 8 361 7 965<br />

1. Valtion toimeksiannot 207 303 3. Muut toimeksiantojen<br />

2. Lahjoitusrahastojen pääomat 496 387<br />

erityiskatteet 8 336 7 940<br />

3. Muut toimeksiantojen varat 52 61 E VIERAS PÄÄOMA 184 396 184 063<br />

I Pitkäaikainen 130 310 132 277<br />

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 42 079 35 374 2. Lainat rahoitus- ja<br />

I Vaihto-omaisuus 297 348 vakuutuslaitoksilta 100 832 100 437<br />

1. Aineet ja tarvikkeet 297 348 3. Lainat julkisyhteisöiltä 24 096 27 380<br />

II Saamiset 13 138 11 719 7. Liittymismaksut ja muut<br />

Pitkäaikaiset saamiset 3 673 3 149 velat 5 382 4 460<br />

1. Myyntisaamiset 46<br />

2. Lainasaamiset II Lyhytaikainen 54 626 51 786<br />

3. Muut saamiset 3 673 3 103 2. Lainat rahoitus- ja<br />

Lyhytaikaiset saamiset 9 465 8 570 vakuutuslaitoksilta 21 855 20 443<br />

1. Myyntisaamiset 3 953 3 766 3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 284 3 600<br />

3. Muut saamiset 3 616 2 919 6. Ostovelat 11 790 10 274<br />

4. Siirtosaamiset 1 896 1 885 7. Muut velat 2 370 2 265<br />

III Rahoitusarvopaperit 0 21 390 8. Siirtovelat 15 327 15 204<br />

2. Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin<br />

21 390<br />

IV Rahat ja pankkisaamiset 28 644 1 917<br />

VASTAAVAA YHTEENSÄ 345 410 333 556 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 345 410 333 556<br />

22

Taseen loppusumma kasvoi edellisestä vuodesta 12 milj.euroa. Pysyvät vastaavat lisääntyivät 5 milj. euroa.<br />

Taseen vastattavaa puolella vapaaehtoisiin varauksiin siirrettiin 1,5 milj. euroa maankäyttösopimuskorvauksia,<br />

jotka valtuuston päätöksellä on tarkoitus käyttää samaan kohteeseen pysäköintilaitoksen osakkeiden<br />

merkitsemiseen tai muulla tavoin samaan tarkoitukseen. Kaupungin omaisuuden myyntituloja on siirretty<br />

talousarvion ylittävältä osuudelta eli 4,5 milj. euroa maanhankintarahastoon käytettäväksi rahaston sääntöjen<br />

mukaiseen käyttötarkoitukseen.<br />

TASEEN TUNNUSLUVUT <strong>2010</strong> 2009<br />

Omavaraisuusaste, % 43,6 41,9<br />

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 63,0 67,3<br />

Kertynyt yli- / alijäämä, milj. € 56,5 52,4<br />

Kertynyt yli- / alijäämä, € / asukas 1 158 1 079<br />

Lainakanta 31.12, milj. € 150,1 151,9<br />

Lainakanta 31.12., € / asukas 3 078 3 125<br />

Asukasmäärä 31.12. 48 753 48 599<br />

Taseen tunnusluvut kuvaavat kaupungin omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaantumista.<br />

Omavaraisuusaste, %<br />

= 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot).<br />

Omavaraisuusaste kuvaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista<br />

pitkällä aikavälillä. Hyvänä omavaraisuusasteena pidetään 70 %. Jos omavaraisuusaste on 50<br />

% tai sitä alempi merkitsee se kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta.<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin omavaraisuusaste parani viime vuonna 43,6 %:iin. Omavaraisuusasteen taso on heikko<br />

ja se osoittaa ylisuurta velkaantuneisuutta. Vuonna 2009 omavaraisuusaste oli 41,9 %.<br />

Suhteellinen velkaantuneisuusaste, %<br />

= 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot<br />

Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan toimintatuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun.<br />

Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmin kunta selviytyy velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.<br />

<strong>Porvoo</strong>n suhteellinen velkaantuneisuusaste laski 63 %:iin.<br />

Lainakanta 31.12.<br />

= Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtosaamiset + Muut velat)<br />

Lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. <strong>Porvoo</strong>n kaupungin lainakanta on vuoden päättyessä<br />

150,1 milj. euroa. Lainakanta laski 1,8 milj. euroa edellisestä vuodesta.<br />

Lainat euroa/ asukas<br />

Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla lainakanta vuoden lopun asukasmäärällä. <strong>Porvoo</strong>n kaupungin<br />

lainamäärä per asukas on 3078 euroa. Asukaskohtainen lainamäärä laski 48 euroa edellisestä vuodesta.<br />

23

1.5 Kokonaistulot ja –menot<br />

Kokonaistulojen ja –menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät<br />

vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja taseyksiköt on yhdistelty. Kokonaistulojen<br />

ja –menojen laskelma kuvaa rahanlähteitä ja –käyttöä.<br />

TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €<br />

Varsinainen toiminta<br />

Varsinainen toiminta<br />

Toimintatuotot 57 284 Toimintakulut 265 372<br />

Verotulot 188 637 Valmistus omaan käyttöön -636<br />

Valtionosuudet 47 509 Korkokulut 3 529<br />

Korkotuotot 101 Muut rahoituskulut 29<br />

Muut rahoitustuotot 1 873 Satunnaiset kulut<br />

Satunnaiset tuotot<br />

Tulorahoituksen korjauserät<br />

Tulorahoituksen korjauserät<br />

Pysyvien vastaavien luovutustulot -7 040 Pakollisten varausten muutos 284<br />

Pysyvien vastaavien luovutustappiot -1<br />

Investoinnit<br />

Investoinnit<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 547 Investointimenot 23 203<br />

Pysyvien vastaavien myyntituotot 7 520<br />

Rahoitustoiminta<br />

Rahoitustoiminta<br />

Antolainasaamisten vähennykset 54 Antolainasaamisten lisäykset<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 26 059<br />

Lyhytaikaisten lainojen lisäys 1 265 Lyhytaikaisten lainojen vähennys<br />

Oman pääoman lisäykset<br />

Oman pääoman vähennykset<br />

Kokonaistulot yhteensä 321 750 Kokonaismenot yhteensä 317 838<br />

Täsmäytys:<br />

Kokonaistulot - Kokonaismenot= 3 912<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset - Rahavarojen muutos= -3 912<br />

24

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous<br />

1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä<br />

Kunnan, joka muodostaa tytäryhteisöineen kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös.<br />

Konsernitilinpäätökseen sisällytetään konsernitase, konsernituloslaskelma ja konsernin<br />

rahoituslaskelma sekä niiden liitetiedot. Kunnan konsernitilinpäätös laaditaan kunnan ja sen tytäryhteisöjen<br />

sekä niiden kuntayhtymien, joissa kunta on jäsenenä, tilinpäätösten yhdistelmänä. Kunnan konsernitilinpäätökseen<br />

yhdistellään lisäksi konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisöjen voitosta<br />

tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta.<br />

Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty yhteensä 27 tytäryhteisöä. <strong>Porvoo</strong>n kaupunkikonserniin kuului 13<br />

tytäryhteisöä, 8 osakkuusyhteisöä ja 6 kuntayhtymää. <strong>Porvoo</strong> EventFactory Oy Ab on perustettu vuonna<br />

<strong>2010</strong>. Itä-Uudenmaan yrityspalvelut Oy on lopettanut toimintansa. Luettelo konsernitilinpäätökseen sisältyvistä<br />

yhteisöistä on tilinpäätöksen liitetiedoissa.<br />

Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä<br />

Tytäryhteisöt<br />

Yhtiöt<br />

Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt<br />

Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt<br />

Muut yhtiöt<br />

Säätiöt<br />

Kuntayhtymät<br />

Osakkuusyhteisöt<br />

Yhdistely konsernitilinpäätökseen<br />

Yhdistelty (kpl)<br />

Yhteensä 27<br />

6<br />

3<br />

3<br />

1<br />

6<br />

8<br />

Ei yhdistelty (kpl)<br />

1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus<br />

Kaupungin konserniohjeen tarkistus on käynnissä, kaupunginvaltuusto käsittelee asiaa kevään 2011 aikana.<br />

1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat<br />

<strong>Porvoo</strong>n energia-yhtiöt<br />

Emoyhtiö <strong>Porvoo</strong>n Energia Oy vastaa lämmön- ja sähköntuotannosta, lämmön- ja maakaasun jakelusta,<br />

sähkön ja maakaasun myynnistä sekä konsernihallinnosta. Tytäryhtiö <strong>Porvoo</strong>n Sähköverkko Oy vastaa<br />

sähkönjakelusta ja verkonrakennustoimintaa harjoittava urakointiyhtiö.<br />

Toimintavuoden aikana sähkönkulutus kasvoi 6,8 % ja lämmönkulutus kasvoi 10,6 %. Sähkönmyynti- ja<br />

siirtotariffeja korotettiin 1.1.<strong>2010</strong> 5 % ja kaukolämpötariffeja 7 %.<br />

Uudisrakennustoiminta alueella kääntyi nousuun, mikä näkyi myös siinä että vuoden aikana tehtiin 188 uutta<br />

sähköliittymää edellisvuoden 138 verrattuna. Sähköverkon käyttövarmuuden parantamiseksi on investointitahti<br />

ollut viime vuosina niin tiivistä, että oman organisaation lisäksi on tarvittu ulkopuolisia rakennusurakoitsijoita.<br />

25

Kaukolämpö on edelleen suosittu vaihtoehto asiakkaiden keskuudessa niin uusilla kuin vanhoilla asuinalueilla.<br />

<strong>Porvoo</strong>n alueella kaukolämpöverkkoa rakennettiin yhteensä 5,0 km ja uusia lämpösopimuksia tehtiin<br />

51 kpl. Loviisassa rakennettiin kaukolämpöverkkoa yhteensä 1,0 km ja tehtiin 29 uutta sopimusta.<br />

Kaupungin omistajapolitiikan mukaisen kohtuullisen osinkotuoton lisäksi yhtiön toiminnan tavoitteena on<br />

asiakkaita tyydyttävä ja alueen kehitystä tukeva hintapolitiikka. Kaikki tariffit ovat korotuksista huolimatta<br />

muita energiayhtiöitä keskimääräistä halvemmat.<br />

Konsernin liikevaihto tulee olemaan noin 50,0 milj. €. Energia- ja polttoainekustannukset nousivat edelleen<br />

tuntuvasti, mikä näkyy tuloslaskelmassa. Konsernin tulos ennen veroja tulee olemaan noin 3,4 milj. €.<br />

Emoyhtiön liikevaihdoksi näyttää muodostuvan noin 39,6 milj. € ja tulos ennen veroja ja tilinpäätössiirtoja<br />

noin 1,8 milj. €.<br />

Asunto- ja kiinteistöyhtiöt<br />

Kiinteistö Oy A-Lukaali Ab rakensi vanhusten palvelukeskuksen ja Turvakoti Nutun osoitteeseen Adlercreutzinkatu<br />

25 - 27 (34 asuntoa + 2 ryhmäkotia). Kohteen rahoitus koostuu Asumisen rahoitus- ja kehittämiskeskuksen<br />

(ARA) korkotukilainasta 4 486 500 euroa (asunnot) ja Kuntarahoituksen Oyj:n lainasta 5 626<br />

500 euroa (palvelukeskus, nuorten turvakoti ja turvakoti) sekä <strong>Porvoo</strong>n kaupungin 3 miljoonan euron investointiavustusosuudesta.<br />

Yhteensä 10 113 000 euron lainoilla on <strong>Porvoo</strong>n kaupungin takaus.<br />

Muut yhtiöt<br />

Kaupungin tytäryhtiö Itä-Uudenmaan yrityspalvelut Oy:n toiminta on päättynyt ja yhtiö on purettu vuonna<br />

<strong>2010</strong>. Taidetehtaan tilojen, sekä matkailun markkinointia varten perustettiin vuonna <strong>2010</strong> <strong>Porvoo</strong> EventFactory<br />

–niminen osakeyhtiö, jonka kaupunki omistaa kokonaisuudessaan.<br />

1.6.4 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä<br />

Kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten konsernivalvonta on kuntakonsernissa<br />

järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteitta kuluneella tilikaudella ja miten konsernivalvontaa on<br />

mainituilla kohdealueilla tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella.<br />

Kaupungin konsernivalvonnasta vastaa konsernijohto, johon vuonna <strong>2010</strong> kuuluivat kaupunginhallitus ja<br />

kaupunginjohtaja sekä apulaiskaupunginjohtaja. Konsernijohto voi käyttää konsernivalvonnassa apuna toimialajohtoa<br />

sekä kaupungin sisäistä tarkastusta.<br />

Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin tytäryhteisöjen ohjaus on määritelty konserniohjeessa, jonka kaupunginvaltuusto on<br />

hyväksynyt 15.12.2004. Konserniohjeen läpikäynti on käynnissä ja uudistettu konserniohje tultaneen ottamaan<br />

käyttöön vuoden 2011 aikana. Konserniohjeen lisäksi on <strong>Porvoo</strong>n kaupungin hallinto- ja toimintasäännössä<br />

määritelty vastuu tytäryhteisöille annettavista ohjeista.<br />

Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä<br />

Ohjeet kaupungin edustajille kannan ottamiseksi yhtiökokouksessa antoi vuonna <strong>2010</strong> voimassa olleen<br />

hallinto- ja toimintasäännön mukaisesti asunto- ja kiinteistöyhtiöiden osalta apulaiskaupunginjohtaja ja muiden<br />

yhtiöiden osalta kaupunginhallitus. Ohjeet annetaan aina yhtiökokousedustajille ennen kokousta ja tarvittaessa<br />

muissa yhteyksissä. Ohjeet on arvioitu riittäviksi ja valtuuston vahvistamia omistajapoliittisia linjauksia<br />

on tilikaudella noudatettu.<br />

Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi<br />

Kaupunginvaltuusto on talousarviossaan vuodelle <strong>2010</strong> määritellyt tavoitteet tytäryhteisöille. Kaupunginvaltuuston<br />

tuottovaatimus <strong>Porvoo</strong>n Energia Oy:lle on 1 400 000 euroa ja <strong>Porvoo</strong>n A-asunnot Oy:lle 150 000<br />

euroa. Muille tytäryhtiöille ei ole asetettu tuottovaatimusta.<br />

26

Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi<br />

Tytäryhteisöjen osalta edellytetään toiminnan ja talouden raportointia kaksi kertaa vuodessa ja lisäksi järjestetään<br />

säännöllisesti tapaamiset konserniyhtiöiden toimitusjohtajien kanssa, tarvittaessa annetaan lisätietoa<br />

kaupunginhallitukselle. Tytäryhteisöjen raportoinnissa edellytetään taloudellista osavuosiraporttia sekä sanallista<br />

arviota toiminnan ja talouden arvioidusta kehityksestä vuoden loppuun. Ohjeiden anto tytäryhteisöille<br />

on arvioitu olevan riittävää ja tiedonkulku on järjestetty toimivalla ja tarkoituksenmukaisella tavalla.<br />

Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä<br />

Tytäryhtiön hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tytäryhteisön riskienhallinnan järjestämisestä.<br />

Tytäryhteisöjen tulee hankkia etukäteen kaupunginhallituksen suostumus mm. toimialan laajentamiseen,<br />

osakkaaksi tai jäseneksi ryhtyminen toiseen yhtiöön, suuriin investointeihin ja merkittäviin omaisuuden muutoksiin,<br />

omaisuuden kiinnittämiseen ja muun vakuuden antamiseen. Tytär-yhteisöjen tulee noudattaa kaupungin<br />

riskienhallinnan ja vakuuttamisen periaatteita.<br />

1.6.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut<br />

Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

milj. € milj. €<br />

Toimintatuotot 197,4 179,5<br />

Toimintakulut -384,9 -371,3<br />

Osuus osakkuusyhteisöjen<br />

voitosta/tappiosta 0,2<br />

Toimintakate -187,4 -191,7<br />

Verotulot 188,6 183,9<br />

Valtionosuudet 47,5 41,7<br />

Rahoitustuotot ja -kulut<br />

Korkotuotot 0,3 0,3<br />

Muut rahoitustuotot 0,6 1,0<br />

Korkokulut -6,4 -8,7<br />

Muut rahoituskulut -0,3 -0,5<br />

Vuosikate 42,8 26,0<br />

Poistot ja arvonalentumiset<br />

Suunnitelmanmukaiset poistot -32,0 -30,2<br />

Satunnaiset erät 0,7<br />

Tilikauden tulos 10,9 -3,5<br />

Tilinpäätössiirrot -7,1 -2,7<br />

Vähemmistöosuudet<br />

Tilikauden ylijäämä /alijäämä 3,8 -6,2<br />

Konsernituloslaskelman tunnusluvut <strong>2010</strong> 2009<br />

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 51,3 % 48,3 %<br />

Vuosikate/Poistot, % 133,8 % 86,1 %<br />

Vuosikate, euro/asukas 878 542<br />

Asukasmäärä 31.12. 48 753 48 580<br />

27

Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

milj. € milj. €<br />

Toiminnan rahavirta<br />

Vuosikate 42,8 26,0<br />

Satunnaiset erät 0,7<br />

Tulorahoituksen korjauserät -6,9 -3,8<br />

Investointien rahavirta<br />

Investointimenot -43,5 -55,1<br />

Rahoitusosuudet investointi menoihin 2,5 4,4<br />

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot<br />

8,1 1,6<br />

Toiminnan ja investointien rahavirta 2,9 -26,3<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Antolainauksen muutokset<br />

Antolainasaamisten lisäykset<br />

Antolainasaamisten vähennykset<br />

Lainakannan muutokset<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 30,2 55,9<br />

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -31,1 -29,7<br />

Lyhytaikaisten lainojen muutos 2,4 3,4<br />

Oman pääoman muutokset 0,8 0,2<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset<br />

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset<br />

0,1 0,3<br />

Vaihto-omaisuuden muutos -0,7 1,8<br />

Saamisten muutokset -2,5 -1,5<br />

Korottomien velkojen muutokset 5,2 1,2<br />

Rahoituksen rahavirta 4,4 31,8<br />

Rahavarojen muutos 7,4 5,5<br />

Rahavarat 31.12. 41,8 34,5<br />

Rahavarat 1.1. 34,4 29,0<br />

Muutos 7,4 5,5<br />

Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut <strong>2010</strong> 2009<br />

Investointien tulorahoitus, % 104,3 % 51,2 %<br />

Pääomamenojen tulorahoitus, % 59,3 % 32,3 %<br />

Lainanhoitokate 1,3 0,9<br />

Kassan riittävyys 33 27<br />

Investointien tulorahoitus, %<br />

=100* Vuosikate/Investointien omahankintameno(=investoinnit - rahoitusosuudet)<br />

Pääomamenojen tulorahoitus, %<br />

=100*Vuosikate/(Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset)<br />

Lainanhoitokate<br />

=(Vuosikate + Korkokulut)/(Korkokulut + Lainanlyhennykset)<br />

Kassan riittävyys, päiviä<br />

= 365 pv x Rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella<br />

28

Konsernitase ja sen tunnusluvut<br />

VASTAAVAA <strong>2010</strong> 2009 VASTATTAVAA <strong>2010</strong> 2009<br />

1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €<br />

PYSYVÄT VASTAAVAT 457 880 450 417 OMA PÄÄOMA 152017 142818<br />

Aineettomat hyödykkeet 4 705 2 668 Peruspääoma 83 656 83 656<br />

Aineettomat oikeudet 1 338 543 Arvonkorotusrahasto 6 143 4 113<br />

Muut pitkävaikutteiset menot 3 367 2 125 Muut omat rahastot 19 206 16 478<br />

Aineelliset hyödykkeet 436 103 430 860<br />

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä)<br />

39 195 44 809<br />

Maa- ja vesialueet 33 832 33 158 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 817 -6 238<br />

Rakennukset 268 942 267 055<br />

Kiinteät rakenteet ja laitteet 95 282 93 338 VÄHEMMISTÖOSUUDET 925 960<br />

Koneet ja kalusto 19 923 20 273<br />

Muut aineelliset hyödykkeet 262 293 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET<br />

Ennakkomaksut ja keskeneräiset<br />

17 862<br />

VARAUKSET 18 907 15 407<br />

hankinnat<br />

16 743 Poistoero 13 274 11 941<br />

Sijoitukset 17 072 16 889 Vapaaehtoiset varaukset 5 633 3 466<br />

Osakkuusyhteisöosuudet 10 023<br />

Muut osakkeet ja osuudet 6 687 16 498 PAKOLLISET VARAUKSET 2 178 2 488<br />

Muut lainasaamiset 21 21 Eläkevaraukset 110 120<br />

Muut saamiset 341 370 Muut pakolliset varaukset 2 068 2 368<br />

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 8 749 9 148 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 9 197 9 477<br />

VAIHTUVAT VASTAAVAT 76 382 65 809 VIERAS PÄÄOMA 359 787 354 226<br />

Vaihto-omaisuus 6 288 5 591 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 243 501 244 349<br />

Saamiset 25 731 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 31 612 30 115<br />

Pitkäaikaiset saamiset 3 715 3 234<br />

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma<br />

32 712 30 531<br />

Lyhytaikaiset saamiset 24 531 22 497 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 51 962 49 231<br />

Rahoitusarvopaperit 910 23 410<br />

Rahat ja pankkisaamiset 40 938 11 077<br />

VASTAAVAA YHTEENSÄ 543 011 525 375 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 543 011 525 375<br />

TUNNUSLUVUT <strong>2010</strong> 2009<br />

Omavaraisuusaste, % 31,6 30,3<br />

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 83 87,4<br />

Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € 53 734 48 410<br />

Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 1 102 997<br />

Konsernin lainat, €/asukas 5 666 5 658<br />

Konsernin lainakanta 31.12., 1000€ 276 212 271880<br />

Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000€ 21 21<br />

Kunnan asukasmäärä 48 753 48 599<br />

Omavaraisuusaste, %<br />

=100 x (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(Koko<br />

pääoma – Saadut ennakot)<br />

Suhteellinen velkaantuneisuus, %<br />

=100*(Vieras pääoma – Saadut ennakot)/Käyttötulot<br />

29

Kertynyt ylijäämä, €/asukas<br />

=[Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)]/Asukasmäärä<br />

Konsernin lainakanta 31.12<br />

=Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma + Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma<br />

Konsernin lainasaamiset 31.12<br />

=Sijoituksiin merkityt muut lainasaamiset<br />

30

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely<br />

Kaupunginhallituksen ehdotus tilikauden tuloksen käsittelemiseksi<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin tulos vuonna <strong>2010</strong> on 10 853 977,61 euroa, joka muodostuu seuraavista eristä:<br />

Kaupunki ilman liikelaitoksia ja taseyksikköä 9 916 126,76 €<br />

Itä-Uudenmaan Pelastuslaitos 762 627,10 €<br />

Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n Vesi 386 436,31 €<br />

Liikelaitos Kuninkaantien työterveys -211 212,56 €<br />

Kaupunginhallitus ehdottaa tilikauden <strong>2010</strong> tuloksen käsittelystä seuraavaa:<br />

- maanhankintarahastoon siirretään 4 500 000,00 euroa<br />

- pysäköintilaitoksen osakkeiden hankintaa varten tehdään 1 542 000,00 euron vapaaehtoinen varaus<br />

- Itä-Uudenmaan pelastuslaitoksen tuloksesta tehdään 365 457,00 euron poistoerolisäys<br />

- Itä-Uudenmaan pelastuslaitoksen tuloksesta tehdään 397 170, 00 euron varaus<br />

- Kuninkaantien työterveyden alijäämä 211 212,56 euroa katetaan liikelaitoksen taseessa osana<br />

omaa pääomaa<br />

- tilikauden ylijäämä 4 049 350,61 euroa siirretään taseen edellisten tilikausien ylijäämään kuluvan<br />

vuoden kirjanpidossa<br />

31

2 Talousarvion toteutuminen<br />

2.1 Käyttötalousosan toteutuminen<br />

2.1.1 Käyttötalousosa yhteensä<br />

(Ei liikelaitoksia)<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Yleishallinto 11 133 900 11 133 900 11 369 703 102,1 235 803<br />

Sosiaali- ja terveystoimi 16 379 800 16 379 800 19 087 631 116,5 2 707 831<br />

Sivistystoimi 8 259 100 -27 900 8 231 200 9 135 754 111,0 904 554<br />

Tekninen ja ympäristötoimi 41 473 800 1 860 000 43 333 800 47 712 084 110,1 4 378 284<br />

Itä-Uudenmaan Pelastuslaitos 10 531 600 10 531 600 10 875 841 103,3 344 241<br />

Toimintatuotot yhteensä 87 778 200 1 832 100 89 610 300 98 181 013 109,6 8 570 713<br />

Valmistus omaan käyttöön 856 600 856 600 636 177 74,3 -220 424<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Yleishallinto -30 298 300 753 600 -29 544 700 -28 155 468 95,3 1 389 232<br />

Sosiaali- ja terveystoimi -133 425 000 -1 782 000 -135 207 000 -134 680 722 99,6 526 278<br />

Sivistystoimi -105 371 400 -523 000 -105 894 400 -105 261 275 99,4 633 125<br />

Tekninen ja ympäristötoimi -31 573 000 -500 000 -32 073 000 -31 898 182 99,5 174 818<br />

Itä-Uudenmaan Pelastuslaitos -9 888 200 -9 888 200 -9 638 505 97,5 249 695<br />

Toimintakulut yht. -310 555 900 -2 051 400 -312 607 300 -309 634 151 99,0 2 973 149<br />

TOIMINTAKATE -221 921 100 -219 300 -222 140 400 -210 816 961 94,9 11 323 439<br />

Verotulot 181 069 000 181 069 000 188 637 357 104,2 7 568 357<br />

Valtionosuudet 44 336 000 127 900 44 463 900 47 508 563 106,8 3 044 663<br />

Rahoitustuotot ja -kulut:<br />

Korkotuotot 30 000 30 000 101 311 337,7 71 311<br />

Muut rahoitustuotot muilta 1 850 000 1 850 000 2 167 196 117,1 317 196<br />

Korkokulut -7 140 000 -7 140 000 -3 525 424 49,4 3 614 576<br />

Muut rahoituskulut -175 000 -175 000 -13 673 7,8 161 327<br />

VUOSIKATE -1 951 100 -91 400 -2 042 500 24 058 369 -1177,9 26 100 869<br />

Suunnitelman mukaiset poistot -12 000 000 -12 000 000 -13 379 615 111,5 -1 379 615<br />

TILIKAUDEN TULOS -13 951 100 -91 400 -14 042 500 10 678 754 -76,0 24 721 254<br />

Poistoeron muutos -365 457 -365 457<br />

Varausten muutos -1 939 170 -1 939 170<br />

Rahastojen muutos -4 500 000 -4 500 000<br />

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -13 951 100 -91 400 -14 042 500 3 874 127 -27,6 17 916 627<br />

32

2.1.2 Yleishallinto<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

Toimintatulot 11 133 900 11 133 900 11 369 703 102,1 -235 803<br />

Toimintamenot 30 298 300 -753 600 29 544 700 28 155 468 95,3 1 389 232<br />

Toimintakate -19 164 400 753 600 -18 410 800 -16 785 764 91,2 -1 625 036<br />

Vaalit<br />

Vuonna <strong>2010</strong> ei ole ollut vaaleja. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 31.3.<strong>2010</strong> uuden äänestysaluejaon, jossa<br />

äänestysalueita on 16 entisten 25:n sijaan. Nuorten äänestysaktiivisuuskampanjaa jatkettiin tekemällä kysely<br />

nuorten äänestysaikeista ja niiden syistä.<br />

Kaupunginvaltuusto<br />

Kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin toiminnasta ja taloudesta. Valtuuston jäsenmäärä on 51. Valtuusto<br />

kokoontui vuoden <strong>2010</strong> aikana 11 kertaa.<br />

Kaupunginvaltuusto vahvisti kaupungin strategian vuosille <strong>2010</strong> – 2013. Valtuusto päätti muun muassa Sokos-Lundi-Elanto<br />

-kokonaisuuden kaavamuutoksesta, Mannerheiminkadun sillan korjaamisesta ja kaupungin<br />

uudesta organisaatiosta. Organisaatiouudistukseen sisältyi mm. <strong>Porvoo</strong>n Tilapalvelut liikelaitoksen ja<br />

hallintopalvelukeskuksen perustaminen. Kaupunginvaltuusto valitsi useiden keskeisten virkojen haltijat seitsemän<br />

vuoden määräajaksi mm. apulaiskaupunginjohtajan, sosiaali- ja terveysjohtajan sekä sivistysjohtajan.<br />

Valtuusto piti iltakoulut seuraavista aiheista:<br />

- kaupungin strategia (3.2.<strong>2010</strong>)<br />

- organisaatiomuutos (7.4.<strong>2010</strong>)<br />

- kuntatalouden tilanne ja kuntakentän haasteet <strong>2010</strong>-luvulla (1.9.<strong>2010</strong>)<br />

- talousarvioinformaatio (21.10.<strong>2010</strong>)<br />

- hallinto- ja toimintasääntö (17.11.<strong>2010</strong>)<br />

- Itä-Uudenmaan toisen asteen ammatillisen koulutuksen toteuttamismahdollisuudet (24.11.<strong>2010</strong>)<br />

Lisäksi kuntalaisille järjestettiin yleinen keskustelutilaisuus kaupungin strategiasta 17.3.<br />

Tarkastustoimi<br />

Valtuusto asettaa tarkastuslautakunnan hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämistä varten. Tarkastuslautakunnan<br />

tehtävistä on säädetty kuntalain 9. luvussa ja kaupungin tarkastussäännössä.<br />

Valtuuston toimikaudeksi 2009-2012 valittu tarkastuslautakunta on kokoontunut toimintavuonna 10 kertaa.<br />

Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettäväksi tulevat hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat<br />

asiat sekä arvioi valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista kunnassa ja<br />

kuntakonsernissa.<br />

Varsinaisesta tilintarkastuksesta huolehtivat ammattitilintarkastajat. Valtuuston valitsemana tilintarkastusyhteisönä<br />

toimii JHTT-yhteisö Oy Audiator Ab. Vastuunalaisena tilintarkastajana toimi 31.8.<strong>2010</strong> asti JHTT<br />

Juhani Liski ja 1.9.<strong>2010</strong> lukien JHTT Ilpo Malinen.<br />

33

Kaupunginhallitus<br />

Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta,<br />

täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kaupunginhallituksessa on 13 jäsentä. Kaupunginhallitus<br />

kokoontui 34 kertaa vuonna <strong>2010</strong> ja käsitteli 475 asiaa.<br />

Kaupunginhallitus käsitteli vuoden aikana muun muassa lukuisia Hermanninsaaren alueen maankäyttösopimuksia,<br />

valmisteli apulaiskaupunginjohtajan ja toimialojen johtajien virkojen täyttämistä sekä valmisteli<br />

talousarviota vaikeassa taloudellisessa tilanteessa. Sen johdosta kaupunginhallitus käynnisti syksyllä myös<br />

yhteistoimintaneuvottelut.<br />

Kehittämis- ja elinkeinopalvelut<br />

Kehittämis- ja elinkeinopalveluiden tehtävänä on kaupungin kokonaisstrategiasta huolehtiminen. Sen tehtäviin<br />

kuuluvat elinkeinoasiat ja niiden kehittäminen, osaamiskeskustoiminta, asuntopolitiikka, aluepolitiikka,<br />

seudullinen yhteistyö, maapolitiikan linjaukset, yleiskaavan perusteet ja maakuntakaavoituksen seuranta.<br />

Keskeinen yhteistyökumppani yrittäjien neuvontapalvelujen sekä kehittämis- ja elinkeinohankkeiden suunnittelun<br />

ja hallinnoinnin sekä liikkeenjohdon asiantuntijapalvelujen tuottamisessa on kehitysyhtiö Posintra<br />

Oy.<br />

Asuntoyksikkö<br />

Asuntoyksikkö vastaa kaupungin harjoittaman asuntopolitiikan toteuttamisesta. Yksikön toimintaan kuuluu<br />

mm. lainojen ja avustusten myöntäminen sekä neuvonta- ja valvontatehtäviä.<br />

Toimintavuoden <strong>2010</strong> aikana uudisrakentaminen jatkoi hidasvauhtisena siinä missä korjausrakentaminen<br />

edelleen vilkastui. ARA-tuotannon käynnistämistä haittasi tiukat hintakehykset. <strong>Porvoo</strong>ssa 76 % rakennetuista<br />

asunnoista oli omistusasuntoja. Loput 24 % on vuokra-, asumisoikeus- ja osaomistusasuntoja.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> aikana myönnettiin 974 000 euroa korjaus- ja energia-avustuksia 64 kohteen korjauksiin sisältäen<br />

2.255 asuntoa. <strong>Porvoo</strong>ssa valmistui 246 uutta asuntoa. Vuonna <strong>2010</strong> jätettiin ARA:aan hakemuksia 38<br />

uuden vuokra-asunnon rakentamista varten. Vuodenvaihteessa <strong>2010</strong>-2011käynnissä oli 23 ARA-vuokraasunnon<br />

rakentaminen. Samaan aikaan kaksi kohdetta, yhteensä 77 asuntoa, odotti käynnistymistään.<br />

Matkailuyksikkö<br />

Matkailuyksikön tehtäviin kuuluu matkailun neuvontapalvelut, matkailumarkkinointi, tiedottaminen sekä matkailun<br />

kehittäminen <strong>Porvoo</strong>ssa. Matkailutoimisto oli mukana neljättä vuotta <strong>Porvoo</strong>-Loviisa Joulu yhteistyöhankkeessa,<br />

jonka tavoitteena on ollut yhteistyössä yrittäjien ja tapahtumajärjestäjien kanssa kehittää ja<br />

markkinoida <strong>Porvoo</strong>seen soveltuvia jouluaiheisia tapahtumia. Matkailutoimisto hallinnoi itse Itä-Uudenmaan<br />

matkailun yhteistoiminnan kehittämishanketta, sekä Itä-Uudenmaan Venäjämarkkinoinnin kehittämishanketta.<br />

Yhteistyössä Posintran ja yrittäjäryhmän kanssa valmisteltu Taidetehtaan hallintomallin runko hyväksyttiin<br />

kaupunginhallituksessa, sekä perustettiin Event Factory Oy taidetehtaan tilojen ja matkailun markkinointia<br />

varten.<br />

Maatalousyksikkö<br />

Maatalousyksikkö vastaa maatalouselinkeinoja koskevien hallintotehtävien hoitamisesta kuten esim. tukihakemusten<br />

vastaanottaminen, tallentaminen ja tarkastaminen, maksatusten valmistelun ja päätösten tekeminen.<br />

EU:n ja valtion varoista maksettiin vuonna <strong>2010</strong> maataloustukea noin 8 084 000 euroa. Tehtäviin kuuluu<br />

myös sato- ja hirvivahinkoarvioinnit sekä hukkakaura-asiat. Kaupungin omistamat pellot, joita on noin<br />

270 ha, on vuokrattu maataloustarkoituksiin. Vuokratuloja näistä saatiin noin 98 000 euroa.<br />

Maaseutuhallinnon järjestämisestä vuonna <strong>2010</strong> annetun lain tavoitteen mukaisesti kootaan kunnissa hoidettavat<br />

maaseutuhallinnon tehtävät suurempiin yksiköihin. Itä-Uudellamaalla tehtävät tullaan hoitamaan,<br />

hyväksytyn yhteistoimintasopimuksen mukaisesti, Loviisan kaupungin toimesta vuodesta 2013 alkaen<br />

<strong>Porvoo</strong>n seudun työvoiman palvelukeskus<br />

34

Työvoiman palvelukeskuksessa panostettiin vuonna <strong>2010</strong> erityisesti kuntouttavan työtoiminnan lisäämiseen.<br />

Merkittävin avaus oli työvoiman työpartiotoiminnan aloittaminen sekä päivätoimintakeskus. Palvelukeskuksen<br />

asiakasmäärä jatkoi vuoden <strong>2010</strong> aikana kasvuaan. Vuoden lopussa asiakkaita oli 336. Kuntouttavaan<br />

työtoimintaan osallistuvien henkilöiden määrä kasvoi yli kaksinkertaiseksi, vuoden lopussa heitä oli 104<br />

henkeä.<br />

Palvelukeskuksen asiakkuus päättyi vuoden aikana 68 henkilöllä. Näistä tapauksista työllistyneitä oli 10,3<br />

%, koulutukseen siirtyneitä 4,4 % ja eläkkeelle tai eläkettä edeltävälle sairauslomalle siirtyi 25 %. Kelalle<br />

maksetun työmarkkinatuen kuntaosuuden suuruus vuonna <strong>2010</strong> oli 1 253 000 euroa (vuonna 2009 se oli<br />

1 236 000 euroa).<br />

Työllisyysbudjetista maksettiin palkkakuluja 121 500 euroa. Palkkatukia kertyi vuoden aikana 28 500 euroa.<br />

Kolmannelle sektorille maksettiin sivukulutukea pitkäaikaistyöttömien työllistämiseen noin 75 000 euroa.<br />

Tällä summalla tuettiin 65 pitkäaikaistyöttömän palkkaamista.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Vuokra-asuntojen saatavuus<br />

Viljelijät saavat tuet täysimääräisinä<br />

Talous ja resurssit<br />

Elinkeinokehittämisen panosten<br />

kerrannaisvaikutus<br />

suuremmaksi<br />

Työmarkkinatuen kuntaosuuden<br />

alentaminen<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

ARA-asuntotuotanto<br />

50 % kaupunkikonsernin<br />

tuotantona<br />

Asuntojen laatutaso<br />

korjaustoiminta valtion<br />

osarahoituksella<br />

Muut tavoitteet<br />

Kaupunkikonsernin asuntoyhtiöiden<br />

asuntojen käyttöaste<br />

%<br />

Takaisinperittävien tukien<br />

määrä, euroa<br />

Vaikuttavuuskerroin suhteessa<br />

Posintra Oy:n liikevaihtoon<br />

Kuntaosuus yhteensä,<br />

euroa<br />

Valmistuneet asunnot,<br />

kpl<br />

vähintään 95 99<br />

0 0<br />

Vaikuttavuuskerroin vähintään<br />

2,5<br />

2,8<br />

Enintään 1 160 000 1 253 000<br />

70 36<br />

Korjattavat asunnot, kpl 600 2 255<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä 17 17 16 17 17<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 4 3 6 4 4<br />

Kaupunkikonsernin vuokra- asuntojen lukumäärä<br />

1 950 1 968 2 004 2 050 2 100<br />

TYPin asiakkaat 290 290 336 290 290<br />

Matkailutoimiston asiakkaat 35 500 41 709 42 620 50 000 51 000<br />

Kaupunginkanslia<br />

Hallintoyksikkö<br />

Kaupunginkanslian hallintoyksikkö huolehtii kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen valmistelu- ja täytäntöönpanotehtävistä<br />

ja tarjoaa hallintopalveluja kaupungin eri toimialoille ja asiakkaille.<br />

Kaupunginkanslia huolehtii myös tietohallinnosta, pysäköinninvalvonnasta, talous- ja velkaneuvonnasta<br />

sekä sovittelutoiminnasta.<br />

35

Asiakaspalvelukeskus-konseptin suunnittelua jatkettiin. Työryhmä osallistui myös KuntaIT:n maakuntien<br />

keskuskaupungeille järjestämään asiakaspalvelukeskus-työpajojen sarjaan ja sai siten tukea suunnitteluun<br />

KuntaIT:stä.<br />

Hallintoyksikkö osallistui yhdessä tietohallintoyksikön kanssa neuvotteluihin Kuntien palvelukeskus KPK ICT<br />

Oy:n perustamisesta. Yhtiö perustettiin, ja <strong>Porvoo</strong>n kaupunki merkitsi ja maksoi asukasluvun mukaisen<br />

määrän osakkeita (n. 48 600 euroa). Työ jatkui yhtiön kanssa tehtävän palvelusopimuksen suunnittelulla.<br />

Kaupungille laadittiin kieliohjelma. Hallintojohtaja osallistui kieliohjelmatyöryhmän työskentelyyn sihteerinä.<br />

Puheliikennekilpailutuksen perusteella syntyneen uuden, edullisemman ja toimintoja tehostavan sopimuksen<br />

täytäntöönpano jatkui projektina miltei vuoden loppuun. Organisaatiouudistuksen vaatima johtosääntöjen<br />

muutostyö työllisti yksikköä.<br />

Internet- sivujen määrittely- ja konseptisuunnittelu saatiin valmiiksi vuoden 2009 lopulla. Dokumentti kirjoitettiin<br />

alkuvuonna <strong>2010</strong>. Uudistuksen toteuttamiseen toivottiin KPK ICT Oy:n tarjoamaa taustajärjestelmää.<br />

Koska yhtiön perustaminen ja palveluiden selkeytyminen viivästyivät, päädyttiin siihen, että verkkopalvelua<br />

uudistetaan nykyisen järjestelmän uuden version avulla. Versio käyttöönotto, sisällön kirjoittaminen ja tekstin<br />

kääntäminen aloitettiin. Yli sata henkilöä koulutettiin.<br />

Sähköiseen asiointiin ja viestintään varattuja rahoja säästyi, koska ne oli varattu Internet-sivujen taustajärjestelmän<br />

hankkimiseen. Summalla saatiin myös maksettua KPK ICT Oy:n osakkeet, jotka mahdollistavat<br />

järjestelmien hankkimisen yhtiön kautta edullisemmin ja kilpailuttamatta. Käynnissä oleva Internet-sivujen<br />

uudistus saadaan toteutettua edullisesti, mutta kuitenkin siten, että uudet verkkosivut avautuessaan palvelevat<br />

kuntalaisia paljon paremmin kuin vanhat.<br />

Pysäköinninvalvonta<br />

Pysäköinninvalvontayksikössä annettiin vuoden aikana yhteensä 19.585 maksukehotusta, josta pysäköinnintarkastajien<br />

osuus oli 94 % (18 343 kpl) ja poliisien osuus oli 6 % (1 242 kpl). Maksukehotuksia kirjoitettiin<br />

huomattavasti arvioitua enemmän, mikä johtui mm. uusien maksullisten pysäköintipaikkojen perustamisesta<br />

ja pysäköinninvalvonnan hankkiman auton suomista mahdollisuuksista.<br />

Yksityistalouksien neuvontayksikkö<br />

Talous- ja velkaneuvonta tuottaa talous- ja velkaneuvontapalvelut <strong>Porvoo</strong>n kaupungin lisäksi Askolan,<br />

Myrskylän, Pornaisten ja Sipoon kunnille. Velkaneuvonnassa kirjattiin 175 uutta asiakasta. Lisäksi 110 henkilöä<br />

sai neuvoja puhelimitse. Alkuvuoden ruuhkan jälkeen tilanne rauhoittui. Käräjäoikeudesta haettavien<br />

velkajärjestelyhakemusten määrä on selvästi kasvanut, mikä johtuu useammasta syystä. Velkamäärät asiakasta<br />

kohden ovat jatkuvasti kasvaneet, minkä vuoksi muut järjestelykeinot, kuten Takuu - Säätiön luototus,<br />

ovat poissuljetut. Voimaan tuli myös talous- ja velkaneuvonnasta annetun lain muutos, joka lyhensi maksuohjelman<br />

keston viidestä kolmeen vuoteen.<br />

Riita- ja rikosasioiden sovittelulla tarkoitetaan sovittelulain mukaan maksutonta palvelua, jossa rikoksesta<br />

epäillylle ja rikoksen uhrille järjestetään mahdollisuus puolueettomien sovittelijoiden välityksellä kohdata<br />

toisensa luottamuksellisesti, käsitellä rikoksesta sen uhrille aiheutuneita henkisiä ja aineellisia haittoja sekä<br />

pyrkiä omatoimisesti sopimaan toimenpiteistä niiden hyvittämiseksi. Etelä-Suomen aluehallintovirasto on<br />

solminut sopimuksen sovittelupalvelujen tuottamisesta <strong>Porvoo</strong>n kaupungin kanssa 1.6.2006 alkaen. Sopimus<br />

on voimassa kuusi vuotta. Sopimusalue käsittää Askolan, Lapinjärven, Loviisan, Pornaisten, <strong>Porvoo</strong>n<br />

ja Sipoon kunnat. Valtio korvaa <strong>Porvoo</strong>n kaupungille sovittelutoiminnan kulut. Sovitteluja oli vuonna <strong>2010</strong><br />

yhteensä 144 kpl. Vapaaehtoisia sovittelijoita oli 41.<br />

Tietohallintoyksikkö<br />

Palvelinten siirtämistä virtuaalialustalle jatkettiin. Siirrot toteutettiin sitä mukaa kuin takuut päättyivät tai palvelimien<br />

laitevaatimukset muuttuivat. Poikkeuksen tekivät palvelimet, jotka olivat teknisesti tai ohjelmistotoimittajan<br />

vaatimuksesta pidettävä erillisenä fyysisenä palvelimena. Myös Rondo-palvelin päivitettiin omana<br />

fyysisenä palvelimena. Lisäksi jatkettiin kaikkien niiden palvelinten käyttöaikaa, joiden huoltotakuita oli mahdollista<br />

jatkaa. Tietoliikenteen osalta uudistettiin 103 yhteyttä uuteen tekniikkaan tietoliikennekilpailutuksen<br />

perusteella. Tämä laski kustannuksia ja nosti yhteyksien nopeuksia. Tukipalvelupyyntöjen määrä väheni,<br />

mikä johtui konekannan uusiutumisesta.<br />

36

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Aktiivinen viestintä Mediatiedotteiden määrä Vähintään 170 295<br />

Talous ja resurssit<br />

Kaupungin toimintojen Palvelimien ja verkkoyhteyksien<br />

Vähintään 99 % 99<br />

häiriöttömyys<br />

käytettävyys%<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Toiminnan tehostaminen Sähköisen asioinnin uudet Yksi uusi kohde 2<br />

sähköisiä palveluja lisäämällä<br />

kohteet/vuosi<br />

Hallinnon tehokkuus Aloitteiden keskimääräinen Kolme kuukautta 3<br />

käsittelyaika, kk<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Hallinto- ja lakiasioiden<br />

osaamisen parantaminen<br />

Muut tavoitteet<br />

Kaupunginkanslian järjestämien<br />

koulutustilaisuuksien<br />

määrä.<br />

2 koulutustilaisuutta 3<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä 46 46 46 43 41<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä - - - - -<br />

Monistamon kopiomäärä, milj. 3 2,3 1,8 2,4 2,2<br />

Kirjaamo, kirjattavat asiat kpl 800 640 690 700 700<br />

Aloitteiden määrä/vuosi 150 101 60 50 50<br />

Helpdesk tukipalvelupyynnöt/työpäivä 32 35 14 35 35<br />

Pysäköinninvalvonnan maksukehotukset,<br />

kpl 17 308 16 756 19 585 16 000 16 000<br />

Velkaneuvonnan asiakkaat 233 202 285<br />

Siirtymässä<br />

valtiolle<br />

Siirtymässä<br />

valtiolle<br />

Sovittelutoimiston hoitamat sovittelut 143 136 144 180 180<br />

Taloustoimisto<br />

Taloustoimisto huolehtii kaupungin talouden ohjauksen yhteisistä periaatteista ja ohjeistuksista, keskitetystä<br />

taloussuunnittelusta, rahoituksen ja maksuvalmiuden hoidosta, sekä keskitettyjen taloushallinto- ja kirjanpitopalvelujen<br />

tuottamisesta toimialoille ja tehtäväalueille. Taloustoimisto seuraa yleistä taloudellista kehitystä<br />

ja edistää taloudellisuuden ja tuloksellisuuden huomioon ottamista kaupungin toiminnoissa.<br />

Talouden suunnittelun ja seurannan vuosirytmiä ohjataan vuosikellon avulla. Talousarviovalmistelussa kehitettiin<br />

talousarviorakennetta ja tavoitteenasettelua sekä lisättiin vuorovaikutusta tehtäväalueiden kesken.<br />

Vuonna <strong>2010</strong> vahvistetun kaupungin strategian tavoitteet kytkettiin osaksi talousarviovalmistelua.<br />

Taloushallinnon uusi tietojärjestelmä kilpailutettiin. Toimittajaksi valittiin Aditro Oy. Käyttöönottoprojekti<br />

käynnistettiin kesällä ja tuotantokäytön aloitus tapahtui 1.1.2011. Käyttöönottoprojekti toteutui projektisuunnitelman<br />

mukaisesti, sovitussa aikataulussa ja sopimuksen mukaisin kustannuksin. Käyttöönoton haasteellisin<br />

osuus oli kolmansien osapuolten työvaiheiden sovittaminen projektin aikatauluun.<br />

Varainhankinnan periaatteet vahvistettiin. Kaupungin pankkipalvelut kilpailutettiin. Pankkipalvelujen toimittajaksi<br />

valittiin <strong>Porvoo</strong>n Osuuspankki. Kilpailutukseen sisältyi varsinaisten pankkipalvelujen lisäksi pankkitilille<br />

talletetuille varoille maksettava korko ja kahden miljoonan luottolimiitin käyttöönotto. Kaupungin rahaliikenne<br />

keskitetään kilpailutuksen voittaneeseen pankkiin.<br />

37

Ostolaskujen kokonaismäärä nousi noin 1 %. Laskunkäsittelyssä tavoitteena oli lisätä sähköisten verkkolaskujen<br />

osuutta. Verkkolaskujen osuus nousi 31 %:sta 40 %:iin.<br />

Taloustoimisto järjesti kaupungin henkilökunnalle neljä koulutustilaisuutta. Koulutusta järjestettiin kustannuslaskennasta<br />

ja tuotteistamisesta sekä vakuutussopimuksista. Lisäksi järjestettiin hankintatoimen koulutusta.<br />

Hankintayksikkö<br />

Hankintayksikkö huolehtii kaupungin keskitetyistä hankinnoista, avustaa toimialoja yksittäisten hankintojen<br />

toteuttamisessa, kehittää hyvää hankintatapaa ja valvoo hankintaohjeiden noudattamista.<br />

Uusi hankintalaki astui voimaan 1.6.<strong>2010</strong>. Hankintayksikkö järjesti kaksi siihen liittyvää koulutustilaisuutta<br />

kuntaliiton avustuksella. Ympäristöasioihin ja kierrätykseen liittyvien asioiden tiedottamista on lisätty kotisivulla.<br />

Uutena yhteistyötahona avattiin <strong>Porvoo</strong>lle oma ilmainen netti-huutokauppa, jonka avulla myytiin menestyksekkäästi<br />

vanhaa kalustoa.<br />

Ruokapalveluyksikkö<br />

Ruokapalveluyksikkö huolehtii kaupungin keskitetystä ruokapalvelusta, sen suunnittelusta ja kehittämisestä.<br />

Ruokapalveluyksikkö vastaa toimintaan liittyvistä hankinnoista, tuottavuuden seurannasta, henkilökunnan<br />

koulutuksesta sekä ruokapalveluyksikön ja ulkopuolisten keittiöiden välisestä yhteistyöstä.<br />

Ruokapalveluyksikkö on tarjonnut asiakkailleen joka päivä mahdollisuuden syödä lautasmallin mukaisen<br />

aterian.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Ostolaskut lähetetään<br />

taloustoimistosta kiertoon<br />

välittömästi<br />

Sähköisten ostolaskujen<br />

määrä lisääntyy<br />

Terveelliset ja monipuoliset<br />

ateriat kouluissa ja<br />

laitoksissa<br />

Talous ja resurssit<br />

Kustannustehokkaat palvelut<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Taloushallinnon tietojärjestelmän<br />

käyttöönottoprojektin<br />

sujuva toteutus<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Talous- ja hankintaosaamisen<br />

parantaminen<br />

Muut tavoitteet<br />

Laskun käsittelyaika taloustoimistossa<br />

sen saapumisesta<br />

Sähköisten laskujen osuus<br />

ostolaskuista<br />

Lautasmallin kriteerit<br />

Kirjanpito- ja maksuliikennepalveluiden<br />

tuotteistaminen<br />

Projektiryhmän sitoutuminen<br />

1-5 pistettä<br />

Kustannusarvion toteutuminen<br />

1-5 pistettä<br />

Aikataulussa pysyminen 1-5<br />

pistettä<br />

Taloustoimiston järjestämien<br />

koulutustilaisuuksien<br />

määrä<br />

1 päivä Toteutunut<br />

vähintään 35 % 40 %<br />

Lautasmallin kriteerit täyttyvät<br />

joka aterialla<br />

Tuotekohtainen hinnoittelu<br />

Vähintään 10 pistettä<br />

Kolme koulutustilaisuutta 4<br />

Toteutunut<br />

Toteutunut<br />

Toteutunut<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä yhteensä<br />

taloustoimisto<br />

ruokapalvelu<br />

120,5<br />

13,5<br />

107<br />

122,5<br />

13,5<br />

109<br />

122,5<br />

13,5<br />

109<br />

122,5<br />

13,5<br />

109<br />

122,5<br />

13,5<br />

109<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä<br />

- - - - -<br />

38

Ostolaskut, kpl<br />

verkkolaskujen osuus<br />

67 302<br />

30 %<br />

63 309<br />

31 %<br />

64 223<br />

40 %<br />

66 000<br />

40 %<br />

66 000<br />

45 %<br />

Myyntilaskut, kpl 135 776 117.813 129 584 135 000 135 000<br />

Tositteet, kpl 340 256 344 320 361 780 340 000 340 000<br />

Kassatapahtumat, kpl 13 095 10 790 9 146 13 000 13 000<br />

Keskitetyt hankintasopimukset, kpl 27 27 28 30 30<br />

Keskitetyt hankinnat, milj.euroa 7 7 8 8,5 8,5<br />

Ruokapalvelun asiakkaat /päivä, kpl 8 418 8 475 8 685 8 470 8 475<br />

Ruokapalveluateriat /päivä, kpl 12 411 12 459 12 490 12 500 12 500<br />

Henkilöstötoimisto<br />

Henkilöstötoimisto huolehtii yleisellä tasolla mm. neuvottelutoiminnasta, keskitystä palkanlaskennasta, henkilöstön<br />

ja osaamisen kehittämisestä, yhteistoiminnasta, työsuojelusta, työhyvinvoinnista, henkilöstön saannin<br />

turvaamisesta sekä virkistys- ja vapaa-ajan toiminnasta.<br />

Kaupunginhallitus hyväksyi henkilöstötoimiston ohjauksessa valmistellun henkilöstöpoliittisen ohjelman vuosille<br />

<strong>2010</strong> - 2013. Henkilöstöpoliittinen ohjelma perustuu kaupunginvaltuuston hyväksymään strategiaan ja<br />

painottaa henkilöstösuunnittelua, selkeää organisaatiota, työhyvinvointia ja yhteistoimintaa. Työhyvinvointiviikon<br />

teemana oli yhdessä eteenpäin ja sitä vietettiin jälleen koko viikon kestävänä muistuttamassa työhyvinvoinnin<br />

ja työturvallisuuden tärkeydestä.<br />

Keskitettynä koulutuksena järjestettiin mm. atk-koulutusta, turvallisuuskorttikoulutusta ja vaativat asiakasapalvelutilanteet<br />

koulutusta. Esimiehille järjestettiin JET ja ESKO -koulutusten lisäksi ’Voimavaroja esimiestyöhön’<br />

-koulutusta. Täyttölupamenettelyn jatkamisen myötä myös rekrytointi-ilmoittelu keskittyi henkilöstötoimistoon<br />

tavoitteiden mukaisesti.<br />

Organisaatiouudistuksen johdosta ja vuoden 2011 talousarvion tasapainottamiseksi käytiin laajamittaiset<br />

yhteistoimintaneuvottelut loka - marraskuussa <strong>2010</strong>. Yhteistoimintaneuvottelujen lopputuloksena henkilöstömäärää<br />

vähennetään 150 henkilötyövuoden verran vuonna 2011.<br />

Henkilöstöhallinnon sähköistä järjestelmää koulutettiin edelleen. Keskeytyspäätösten sähköinen arkistointi ja<br />

ruotsinkielinen työpöytä otettiin käyttöön vuoden aikana.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Keskitetty ja sähköistetty Sähköisen rekrytointijärjestelmän<br />

rekrytointi<br />

käyttöönotto<br />

Talous ja resurssit<br />

Nykyisten resurssien käytön<br />

tehostaminen<br />

Henkilöstötoimistossa toteutettavien<br />

rekrytointitoimeksiantojen<br />

määrä’<br />

Prosessien läpimenoaikataulujen<br />

nopeutuminen<br />

Päätös Kuntaliiton Kuntarekry-järjestelmään<br />

liittymisestä<br />

on tehty<br />

Vähintään 75 % rekrytoinneista<br />

tehdään henkilöstötoimistossa<br />

Palkanlaskenta- ja rekrytointiprosessin<br />

kuvaukset ja<br />

läpimenoaikojen mittaus<br />

valmistuvat<br />

39<br />

Jäsenyys Kuntarekryjärjestelmän<br />

seurantaryhmässä.<br />

Sopimus voimassa<br />

1.12.<strong>2010</strong> alkaen<br />

Työpaikkailmoittelu hoidetaan<br />

lähes 100 %:sti henkilöstötoimistosta.<br />

Toteutetaan kaupungin prosessityöryhmän<br />

määrittämän<br />

ohjeistuksen/aikataulun mukaisesti<br />

vuonna <strong>2010</strong>. Suunnittelu<br />

aloitettu.<br />

Virka- ja työsuhteiden tehokas<br />

hallinnointi<br />

Vakanssien hallittavuus Numeroitu vakanssiluettelo Vakanssiluettelo määritelty ja<br />

käyttöönotettavissa.<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Palvelujen laadun varmis- Asiakaskysely Arvosana vähintään 3,5 (as- Asiakaskysely toteutettiin

taminen henkilöstöhallinnon<br />

prosesseja kehittämällä ja<br />

sähköistämällä<br />

teikolla 1-5)<br />

marraskuussa, arvosana<br />

asiakastyytyväisyydestä oli<br />

3,8 henkilöstötoimiston osalta<br />

ja 4,0 palkkahallinnon osalta..<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstön osaamisen<br />

varmistaminen<br />

Muut tavoitteet<br />

Järjestetyn koulutuksen<br />

painottuminen esimieskoulutukseen.<br />

ESKO-koulutettuja esimiehiä<br />

vähintään 40 ja<br />

JET-koulutuksen aloittaa<br />

vähintään 20 esimiestä<br />

Vuonna 2009 aloitettu jetkoulutus<br />

päättynyt. Tutkinnon<br />

suoritti 16 esimiestä.<br />

Seitsemäs jet-ryhmä aloitti<br />

syyskuussa. Ryhmässä on<br />

10 esimiestä.<br />

ESKO-koulutus käynnistynyt,<br />

ryhmässä 13 esimiestä.<br />

Syksyllä järjestetään esimiehille<br />

kaksi yleisluentoa, aiheena<br />

monimuotoisuuden<br />

johtaminen.<br />

Esimiehille järjestetty 7 muutoskoulutustilaisuutta,<br />

joihin<br />

osallistui 103 esimiestä.<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TP<strong>2010</strong> TA2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä<br />

- henkilöstöjohto<br />

- henkilöstöpalvelut (HPK)<br />

26 26 25,5 23,5<br />

10<br />

13,5<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 1 3 2 1 1<br />

Palkkalaskelmien lukumäärä<br />

keskimäärin/kk ei tilastoitu 6 509 6 509 6 500 6 500<br />

Rekrytointi-ilmoitusten lukumäärä<br />

keskimäärin/kk ei tilastoitu 8 10 - -<br />

Keskitettyjen koulutustilaisuuksien<br />

määrä keskimäärin/vuosi 23 15 15 - -<br />

Ostettujen työterveyspalvelukontaktien<br />

määrä vuosittain. 8 808 11 000 11 611 15000 15 000<br />

Koulutusstipendien määrä/vuosi 26 23 25 30 30<br />

Järjestettyihin virkistystapahtumiin<br />

osallistujien määrä/vuosi 12 543 12 000 10 425 12 000 12 000<br />

Keskitettyihin koulutustilaisuuksiin<br />

osallistujat/vuosi 468 300 300 450 450<br />

10<br />

13,5<br />

40

YLEISHALLINNON TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />

TEHTÄVÄALUEET<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutunut % Poikkeama<br />

VAALIT<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -706 -706<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -706 -706<br />

VAALIT Yhteensä -706 -706<br />

KAUPUNGINVALTUUSTO<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -68 000 -68 000 -65 939 97,0 2 061<br />

Palvelujen ostot -38 000 -38 000 -21 432 56,4 16 568<br />

Aineet, tarvikkeet -4 500 -4 500 -3 570 79,3 930<br />

Vuokrakulut -55 800 -55 800 -56 090 100,5 -290<br />

Muut kulut -3 700 -3 700 -452 12,2 3 248<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -170 000 -170 000 -147 483 86,8 22 517<br />

KAUPUNGINVALTUUSTO Yht -170 000 -170 000 -147 483 86,8 22 517<br />

TARKASTUSTOIMI<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -9 500 -9 500 -7 555 79,5 1 945<br />

Palvelujen ostot -50 200 -50 200 -43 666 87,0 6 534<br />

Aineet, tarvikkeet -200 -200 -341 170,5 -141<br />

Muut kulut -1 100 -1 100 0,0 1 100<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -61 000 -61 000 -51 562 84,5 9 438<br />

TARKASTUSTOIMI Yhteensä -61 000 -61 000 -51 562 84,5 9 438<br />

KAUPUNGINHALLITUS<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 18 919 18 919<br />

Muut tuotot 49 400 49 400 52 270 105,8 2 870<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 49 400 49 400 71 190 144,1 21 789<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -1 253 700 705 000 -548 700 -569 481 103,8 -20 781<br />

Palvelujen ostot -874 500 -874 500 -811 324 92,8 63 176<br />

Aineet, tarvikkeet -7 400 -7 400 -8 825 119,3 -1 425<br />

Avustukset -1 702 500 -1 702 500 -1 707 279 100,3 -4 779<br />

Vuokrakulut -136 500 -136 500 -144 650 106,0 -8 150<br />

Muut kulut -634 400 -634 400 -300 346 47,3 334 054<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -4 609 000 705 000 -3 904 000 -3 541 905 90,7 362 095<br />

KAUPUNGINHALLITUS Yhteensä -4 559 600 705 000 -3 854 600 -3 470 715 90,0 383 884<br />

KEHITTÄMIS- JA ELINKEINOPALVELUT<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 32 300 32 300 40 951 126,8 8 651<br />

Maksutuotot 669 669<br />

Tuet ja avustukset 100 000 100 000 141 003 141,0 41 003<br />

Muut tuotot 126 100 126 100 177 257 140,6 51 157<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 258 400 258 400 359 882 139,3 101 480<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -1 237 600 -1 237 600 -1 078 449 87,1 159 151<br />

Palvelujen ostot -1 291 200 -1 291 200 -1 373 942 106,4 -82 742<br />

Aineet, tarvikkeet -31 600 -31 600 -35 650 112,8 -4 050<br />

Avustukset -1 485 000 -1 485 000 -1 412 467 95,1 72 533<br />

Vuokrakulut -114 800 -114 800 -124 096 108,1 -9 296<br />

Muut kulut -58 800 -58 800 -59 882 101,8 -1 082<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -4 219 000 -4 219 000 -4 084 486 96,8 134 514<br />

KEHITTÄMIS- JA ELINKEINO-<br />

PALVELUT Yhteensä<br />

-3 960 600 -3 960 600 -3 724 604 94,0 235 994<br />

41

KAUPUNGINKANSLIA<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 1 136 200 1 136 200 747 740 65,8 -388 460<br />

Maksutuotot 30 000 30 000 32 335 107,8 2 335<br />

Tuet ja avustukset 67 000 67 000 73 218 109,3 6 218<br />

Muut tuotot 620 800 620 800 749 496 120,7 128 696<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 1 854 000 1 854 000 1 602 791 86,5 -251 211<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -1 926 500 -1 926 500 -1 873 195 97,2 53 305<br />

Palvelujen ostot -857 800 48 600 -809 200 -584 052 72,2 225 148<br />

Aineet, tarvikkeet -171 500 -171 500 -86 420 50,4 85 080<br />

Vuokrakulut -507 300 -507 300 -310 591 61,2 196 709<br />

Muut kulut -19 200 -19 200 -20 056 104,5 -856<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -3 482 300 48 600 -3 433 700 -2 874 314 83,7 559 386<br />

KAUPUNGINKANSLIA Yhteensä -1 628 300 48 600 -1 579 700 -1 271 523 80,5 308 175<br />

TALOUSTOIMISTO<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 8 279 500 8 279 500 8 434 037 101,9 154 537<br />

Maksutuotot 530 530<br />

Tuet ja avustukset 19 220 19 220<br />

Muut tuotot 1 972 1 972<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 8 279 500 8 279 500 8 455 761 102,1 176 259<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -4 430 500 -4 430 500 -4 046 887 91,3 383 613<br />

Palvelujen ostot -2 222 400 -2 222 400 -2 165 082 97,4 57 318<br />

Aineet, tarvikkeet -3 060 100 -3 060 100 -3 055 225 99,8 4 875<br />

Vuokrakulut -758 500 -758 500 -758 252 100,0 248<br />

Muut kulut -17 500 -17 500 -11 944 68,3 5 556<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -10 489 000 -10 489 000 -10 037 390 95,7 451 610<br />

TALOUSTOIMISTO Yhteensä -2 209 500 -2 209 500 -1 581 629 71,6 627 869<br />

HENKILÖSTÖTOIMISTO<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 180 200 180 200 207 827 115,3 27 627<br />

Maksutuotot 64 400 64 400 13 290 20,6 -51 110<br />

Tuet ja avustukset 395 000 395 000 599 423 151,8 204 423<br />

Muut toimintatuotot 53 000 53 000 59 537 112,3 6 537<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 692 600 692 600 880 078 127,1 187 477<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -1 359 600 -1 359 600 -1 296 475 95,4 63 125<br />

Palvelujen ostot -1 697 400 -1 697 400 -1 460 943 86,1 236 457<br />

Aineet, tarvikkeet -38 500 -38 500 -63 887 165,9 -25 387<br />

Avustukset -1 000 -1 000 0,0 1 000<br />

Vuokrakulut -114 800 -114 800 -115 261 100,4 -461<br />

Muut kulut -116 700 -116 700 -58 724 50,3 57 976<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -3 328 000 -3 328 000 -2 995 290 90,0 332 710<br />

HENKILÖSTÖTOIMISTO Yht -2 635 400 -2 635 400 -2 115 212 80,3 520 187<br />

OSUUS PELASTUSTOIMESTA<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -153 418 -153 418<br />

Palvelujen ostot -3 931 000 -3 931 000 -4 268 909 108,6 -337 909<br />

Vuokrakulut -9 000 -9 000 0,0 9 000<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -3 940 000 -3 940 000 -4 422 328 112,2 -482 327<br />

OSUUS PELASTUSTOIMESTA -3 940 000 -3 940 000 -4 422 328 112,2 -482 327<br />

YLEISHALLINTO YHTEENSÄ<br />

TOIMINTATUOTOT 11 133 900 11 133 900 11 369 703 102,1 235 803<br />

TOIMINTAKULUT -30 298 300 753 600 -29 544 700 -28 155 467 95,3 1 389 233<br />

YHTEENSÄ -19 164 400 753 600 -18 410 800 -16 785 764 91,2 1 625 035<br />

42

2.1.3 Sosiaali- ja terveystoimi<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

Toimintatulot 16 379 800 16 379 800 19 087 631 116,5 -2 707 831<br />

Toimintamenot 133 425 000 1 782 000 135 207 000 134 680 722 99,6 526 278<br />

Toimintakate -117 045 200 -1 782 000 -118 827 200 -115 593 091 97,3 -3 234 109<br />

Johto ja sisäiset palvelut<br />

Tehtäväalue koostuu neljästä toiminnallisesta osasta: hallinto, siivous-, kunnossapito- ja hankintapalvelut.<br />

Hallinto palveli sosiaali- ja terveystoimen strategista johtamista sekä tuotti hallinto-, talous- ja seurantapalveluja.<br />

Siivouspalvelut huolehti omana työnä ylläpitosiivouksista ja perussiivouksista sosiaali- ja terveystoimen<br />

tiloissa. Kunnossapito huolsi toimialan laitteita ja kiinteistöjä, hoiti kuljetuksia sekä asiakkaiden apuvälineiden<br />

huoltoja ja asennuksia. Hankintapalvelut ylläpiti keskusvarastoa hoitotarvikkeille.<br />

Yt-neuvottelujen tuloksena päädytettiin keskusvaraston lakkauttamiseen vuonna 2011. Loppuvuodesta tehtäväaluetta<br />

työllisti lisäksi valmistautuminen organisaatiomuutokseen Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n Tilapalveluihin<br />

vuoden 2011 alusta siirtyvien siivouksen ja kiinteistönhoidon osalta.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Palvelujen kehittäminen ja<br />

parantaminen<br />

- siivouspalvelut<br />

- kunnossapitopalvelut<br />

Asiakastyytyväisyyskysely Arvosana vähintään 3 (skaala<br />

1-5).<br />

Talous ja resurssit<br />

Talous pysyy annetuissa<br />

kehyksissä<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Käsittelyaikojen pitävyys<br />

asiakasmaksupäätöksissä.<br />

Seurantaraportit ja tilinpäätös.<br />

Käsittelyaika hallintopäällikön<br />

päätöksistä max. kolme<br />

viikkoa.<br />

100 % Toteutunut<br />

Vähintään 90 %<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Tuotteistamiskoulutus Palvelujen tuotteistaminen Röntgenin, laboratorion ja<br />

terveydensuojelun palvelujen<br />

tuotteistaminen<br />

Asiakastyytyväisyyskyselyä<br />

ei tehty vuonna <strong>2010</strong><br />

Toteutunut<br />

Toteutunut<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä<br />

12,5 10,5 9,5 9,5 9,5 9,5<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä<br />

4 0 0 1 0 0<br />

Terveyspalvelut<br />

Vuoden aikana toteutettiin kaksi merkittävää terveysasemien yhdistämistä: Askolinintien ja Gammelbackan<br />

asemien yhdistymisen tuloksena syntyi Läntinen terveysasema sekä Lundinkadun ja Rauhankadun asemien<br />

yhdistymisen tuloksena Itäinen terveysasema. Lokakuussa valmistui Läntisen terveysaseman laaja peruskorjaus.<br />

Terveysasemilla otettiin asiakaspalvelun parantamiseksi käyttöön TeleQ puhelinpalvelujärjestelmä,<br />

joka on helpottanut asemien työpainetta.<br />

43

Lääkärikäyntien määrä pysyi kokonaisuutena samalla tasolla vuoteen 2009 verrattuna, mutta Itäisen lääkäriaseman<br />

lääkäripulan vuoksi paine siirtyi Läntiselle terveysasemalle, jossa käyntimäärä kasvoi 27 %. Hoitajakäyntien<br />

määrä kasvoi edellisvuoteen verrattuna kokonaisuutena noin 9 % jakaantuen molemmille asemille.<br />

Avohoidon kokonaiskäyntimäärä kasvoi hieman alle kaksi prosenttia.<br />

Terveysasemien yhdistämisen myötä mahdollistui neuvoloiden ja ehkäisyneuvolan keskittäminen Rauhankadun<br />

neuvolataloon.<br />

Kouluterveydenhuollossa panostettiin oppilashuollollisen yhteistyön kehittämiseen yhdessä eritysopetuksen<br />

sekä sairaalan lasten- ja nuorisopsykiatrian poliklinikoiden kanssa.<br />

Hoitoketjujen päivittämistä jatkettiin diabeetikkojen systemaattisen ryhmämuotoisen ravitsemusneuvonnan<br />

sekä ylipainoisten lasten hoitoketjujen päivittämisellä yhteistyössä sairaalan yksiköiden kanssa.<br />

Suun terveydenhuollon ei-kiireellinen hoito pystyttiin suurimmalla osalla alueista antamaan 6 kuukauden<br />

sisällä potilaan yhteydenoton jälkeen. Kiireellisen hammashoidon on saanut 1-3 vuorokauden sisällä. Viikonloppuisin<br />

ja arkipyhinä päivystys on hoidettu ostopalveluna.<br />

Fysioterapiaosasto edisti, ylläpiti ja palautti väestön toimintakykyä aktivoimalla potilaiden omia voimavaroja<br />

fysioterapian keinoin tuloksellisesti, yhteistyössä muiden hoitoon osallistuvien kanssa. Fysioterapiaosasto<br />

ylläpitää myös apuvälinelainaamoa.<br />

Laboratoriotutkimuksia tehtiin noin 6 % enemmän kuin vuonna 2009. Terveysasemien asiakkaiden lisäksi<br />

laboratorio on palvellut ennaltaehkäisevän terveydenhuollon yksikköä, kaupungin vanhainkoteja, kotisairaanhoitoa,<br />

Laamannin palveluasuntojen asukkaita, työterveyshuoltoa, hammashuollon ja erikoissairaanhoidon<br />

potilaita, Sipoon perhehoitoasiakkaita ja muita maksusitoumusasiakkaita. Syksyllä laboratorio pääsi<br />

muuttamaan uusin remontoituihin tiloihin.<br />

Röntgenin käyntimäärä laski noin 7 %. Uusi digitaalinen ultraäänitutkimuslaite saatiin käyttöön vuoden lopulla.<br />

Sairaankuljetuksen ja ensihoidon palvelut hankittiin aiempaan tapaan ostosopimuksella Itä-Uudenmaan<br />

pelastuslaitokselta. Toiminnassa ei tapahtunut oleellisia muutoksia toimintavuoden aikana.<br />

Lääkärien ja hoitajien ilta- ja viikonloppupäivystys toteutettiin naapurikuntien kanssa yhteistyössä Itä-<br />

Uudenmaan yhteispäivystyksessä, joka sijaitsee <strong>Porvoo</strong>n sairaalan yhteydessä. Käyntimäärä kasvoi noin 7<br />

% ja porvoolaisten osuus oli noin 66 %. Palvelu toteutettiin ostopalveluna. Toiminnassa ei tapahtunut oleellisia<br />

muutoksia toimintavuoden aikana.<br />

Terveydensuojelu hoiti elintarvikelaissa, kemikaalilaissa, kulutustavaroiden ja kuluttajapalveluiden turvallisuudesta<br />

annetussa laissa, lääkelaissa ja terveydensuojelulaissa kunnalle määrätyt valvontatehtävät Askolan,<br />

Lapinjärven, Loviisan, Pornaisten, <strong>Porvoo</strong>n ja Sipoon aluilla. Valvontasuoritteiden määrä kasvoi noin 17<br />

%.<br />

Eläinlääkintähuolto vastasi kunnille säädetystä eläinten hoidosta, eläinlääkäripäivystyksestä sekä kunnaneläinlääkäreille<br />

määrätyistä valvontatehtävistä Askolan, Lapinjärven, Loviisan, Pornaisten, <strong>Porvoo</strong>n ja Sipoon<br />

alueilla. Suoritteiden määrä pysyi lähes vuoden 2009 tasolla.<br />

Elintarvikelaboratorion toiminta on vakiintunut Loviisan seudun ja <strong>Porvoo</strong>n elintarvikelaboratorioiden yhdistymisen<br />

jälkeen. Elintarvikelaboratorio tuotti analyysi- ja asiantuntijapalveluja yhteistoiminta-alueen kunnille<br />

(Askola, Lapinjärvi, Loviisa, Pornainen, <strong>Porvoo</strong>, Sipoo), kuntalaisille ja yrityksille. Analyysien määrä pysyi<br />

vuoden 2009 tasolla.<br />

Erikoissairaanhoito hankittiin aiempaan tapaan ostopalveluna Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiriltä.<br />

Erikoissairaanhoito on edelleen taloudellisesti merkittävin osa terveyspalveluiden toimintaa. Merkittäviä<br />

muutoksia erikoissairaanhoidon palveluiden tuotannossa ei toimintavuoden aikana tapahtunut.<br />

44

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Palvelutason sopeuttaminen<br />

Asiakaspalvelun laadun<br />

säilyttäminen samalla tasolla<br />

Sairastavuus vähenee ja<br />

hoidon laatu on hyvä<br />

Talous ja resurssit<br />

Terveysasemaverkon kehittäminen<br />

Kuukausittainen avohoidon<br />

käyntien seuranta.<br />

Asiakastyytyväisyyskysely terveysasemilla<br />

Terveyskeskusten laatuverkoston<br />

otanta<br />

Keskimääräiset kustannukset/asukas<br />

45<br />

Avohoidon keskimääräinen<br />

käyntimäärä/asukas ei ylitä<br />

vuoden 2007 tasoa.<br />

Tulos vähintään 4 (asteikolla<br />

1-5)<br />

Pysytään vuoden 2009<br />

tasolla eri sairausryhmien<br />

osalta<br />

Keskisuurten kuntien vertailun<br />

perusteella enintään<br />

keskimääräisellä tasolla<br />

Pysynyt samalla tasolla. N.<br />

6,1 käyntiä per asukas<br />

vuodessa.<br />

Asiakastyytyväisyyttä ei<br />

mitattu vuonna <strong>2010</strong><br />

Toteutunut<br />

Toteutunut. Ikä- ja tarvevakioidut<br />

perusterveydenhuollon<br />

menot vuonna<br />

2009 olivat keskimäärin<br />

598 €/asukas. <strong>Porvoo</strong>ssa<br />

menot 575 €/asukas.<br />

Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste Kulut 107,3 % (ilman esh<br />

105 %), tuotot 115,6 % ja<br />

netto 106,7 %.<br />

Kuluja nostivat erikoissairaanhoito,<br />

terveysasemien<br />

yhdistämisen aiheuttama<br />

lisääntynyt sijaistarve sekä<br />

sikainfluenssa.<br />

Perusterveydenhuollon ja<br />

erikoissairaanhoidon välisen<br />

yhteistyön tehostaminen<br />

kustannuspaineen hillitsemiseksi<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Palveluprosessin sujuvuus:<br />

Sujuva siirtyminen erikoissairaanhoidosta<br />

perusterveydenhoitoon.<br />

Puhelinpalvelun sujuminen.<br />

Suun terveydenhuollossa<br />

kiireettömään hammashoitoon<br />

pääsy.<br />

Erikoissairaanhoidon kustannukset/asukas<br />

(vuonna 2008<br />

968 €/asukas)<br />

Hoitoketjujen päivityksen sujumisen<br />

arviointi.<br />

Teleseuranta.<br />

Jonoseuranta, kk.<br />

Menokehitys enintään<br />

samalla tasolla muiden<br />

keskisuurten kuntien keskiarvon<br />

kanssa (vuonna<br />

2008 971 €/asukas)<br />

Päivityksen valmistuminen<br />

vuoden <strong>2010</strong> aikana<br />

Vastattujen puhelujen<br />

osuus on vähintään sama<br />

kuin vuonna 2009 tehdyssä<br />

teleseurannassa.<br />

Kiireettömään hammashoitoon<br />

pääsy ei ylitä lakisääteistä<br />

6 kuukautta.<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot pv/henkilö. Sairauspoissaolot enintään<br />

samalla tasolla edellisvuoteen<br />

verrattuna<br />

Muut tavoitteet<br />

Toteutunut. Ikä- ja tarvevakioidut<br />

erikoissairaanhoidon<br />

menot vuonna<br />

2009 olivat keskimäärin 1<br />

015 €/asukas. <strong>Porvoo</strong>ssa<br />

menot 987 €/asukas.<br />

Toteutunut<br />

Vastausprosentti kasvoi<br />

molemmilla terveysasemilla<br />

Tele-Q-palvelun käyttöönoton<br />

myötä 95–98<br />

prosenttiin.<br />

Kiireettömään hammashoitoon<br />

odotusaika oli n. 20<br />

viikkoa.<br />

Ei toteutunut. 13,34 pv/hlö.<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä 235 242 242 221 244 244<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 0 3 0 0<br />

Yhteispäivystykseen tehtyjen lääkärikäyntien<br />

20% 21% 23 % 25,1 % 21 % 21 %<br />

osuus vastaanottokäyn-<br />

neistä % (porvoolaiset)<br />

Bruttokustannukset €/asukas: Terveyspalvelut<br />

ilman erikoissairaanhoitoa<br />

366 412 433 424 454 454

Bruttokustannukset €/asukas: Erikoissairaanhoito<br />

896 915 901 976 967 967<br />

Avohoidon käyntien määrä 303 467 296 365 265 300 301 402 295 000 295 000<br />

Elintarvikelaboratorion<br />

näytteet<br />

analyysit<br />

5 968<br />

26 701<br />

5919<br />

26543<br />

5 500<br />

24 500<br />

5 768<br />

27 027<br />

5 700<br />

25 000<br />

5 900<br />

25 500<br />

Vanhuspalvelut<br />

Vanhuspalvelujen tavoitteena on tarjota <strong>Porvoo</strong>n ikäihmisille ja vammaisille hyvää, turvallista, ammattitaitoista<br />

ja asiakkaan toimintakykyä ylläpitävää palvelua suomeksi ja ruotsiksi. Palvelut kohdennetaan eniten<br />

apua tarvitseville ja järjestetään ensisijaisesti asiakkaan kotona. Vammaiselle henkilölle tavoitteena on turvata<br />

yhdenvertaiset mahdollisuudet sopeutua yhteiskuntaan ja osallistua sen toimintoihin.<br />

Kaupunginhallitus hyväksyi Ikääntymispoliittisen ohjelman vuosille <strong>2010</strong>–2020 kesäkuussa. Toiminnalle<br />

asetetut tavoitteet toteutuivat pääsääntöisesti. Vuoden lopussa noin 89,4 % 75 vuotta täyttäneistä porvoolaisista<br />

asui omassa kodissa tai tavallisessa palveluasunnossa, 14,6 % sai säännöllistä kotihoitoa, 6,7 % oli<br />

pitkäaikaisessa laitoshoidossa ja 5 % tehostetussa palveluasumisessa.<br />

Tehtäväalueen palvelurakennemuutos eteni uuden palvelukeskuksen valmistumisen myötä ja toiminta<br />

käynnistyi lokakuussa. Yhteensä 55 asiakasta muutti taloon marraskuun aikana ja 34 henkilöä/vakanssia<br />

siirtyi Palomäen palvelukeskukseen vanhuspalvelujen laitoshoidon ja kotihoidon/palveluasumisen yksiköistä.<br />

Säästövelvoitteet leimasivat tehtäväalueen vuotta. Yksiköitä suljettiin tai toimintaa muutettiin, vakansseja<br />

jätettiin täyttämättä ja vähennettiin sijaismäärän käyttöä.<br />

Kotihoidossa käyntien määrä nousi samalla kun asiakkaiden määrä laski tarkoittaen sitä, että asiakkaiden<br />

hoidon tarve on lisääntynyt. Kattavuus on pysynyt tavoitetasolla. Koneellinen lääkejako on otettu käytäntöön,<br />

ennaltaehkäiseviä palveluja ja vapaaehtoistyötä on kehitetty. Laitoshoidossa pitkäaikaishoitopaikkoja<br />

vähennettiin ja lyhytaikaishoitopaikkojen määrä nostettiin tukemaan kotona asumista. Asiakastyytyväisyyskysely<br />

suoritettiin laitoshoidon yksiköissä keväällä, koettu palvelun laatu oli hyvä. Pitkäaikaishoitopaikkojen<br />

vähentämistavoitteeseen ei päästy, koska Palomäen palvelukeskuksen valmistuminen myöhästyi ja Näsin<br />

sairaalan potilaiden toimintakyky ei aina ole mahdollistanut kotiutusta. Erikoissairaanhoidosta on ajoittain<br />

muodostunut potilasjono Näsin sairaalaan hoito- ja palveluketjun kehittämistoimenpiteistä huolimatta.<br />

Vammaispalveluiden lakimuutoksen seurauksena henkilökohtaiseen apuun oikeutettujen asiakkaiden määrä<br />

nousi 15 henkilöllä verrattuna edelliseen vuoteen.<br />

Vanhuspalvelujen menot toteutuivat 95,3 %, tuotot toteutuivat 134,8 %, netto 90,6 %. Palveluasumisen<br />

asiakasmaksut ja laitoshoidon hoitopäivämaksut ylittivät talousarvion johtuen siitä, että vuoden alusta myös<br />

laitoshoidossa oleville pitkäaikaisasiakkaille maksettiin vammaisetuudet ja vuoden alusta laitoshoidon asiakasmaksut<br />

korotettiin 85 %:iin asiakkaan nettotuloista. Vammaispalveluissa määrärahaa ylitettiin johtuen<br />

subjektiivisen oikeuden toteuttamisesta noin 100 000 euroa.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Kotihoito:<br />

Palvelujen kohdentaminen<br />

säännöllistä hoivaa ja hoitoa<br />

tarvitseville<br />

Prosenttiosuus 75 vuotta<br />

täyttäneistä asukkaista<br />

Enintään 13–14 % / 75 vuotta<br />

täyttänyt asukas, (vuoden<br />

2009 tavoite 17 %)<br />

14 %, toteutunut<br />

Asiakastyytyväisyyskyselyt<br />

Arvosana vähintään 3 (asteikolla<br />

1-4)<br />

Asiakastyytyväisyyskyselyä<br />

ei tehty vuonna <strong>2010</strong><br />

Tukipalvelut:<br />

Palvelujen kohdentaminen<br />

siten, että tuetaan mahdollisimman<br />

itsenäistä kotona<br />

selviytymistä.<br />

Asiakkaiden määrä<br />

Uusien myöntämisperusteiden<br />

käyttöönotto ja toiminta-<br />

Enintään vuoden 2009 taso.<br />

Toteutumisen seuranta ja<br />

kaikille omaishoitoperheille<br />

v. <strong>2010</strong>: 732 (turvapuh,<br />

ateria, kuljetuspalv)<br />

v. 2009: 778<br />

Kaikkiin omaishoitajiin<br />

pidetty yhteyttä, tavattu/<br />

46

Omaishoidon tuen kohdistaminen<br />

sitovaa hoitoa tarvitseville/muistisairaille.<br />

kykymittarien monipuolisempi<br />

käyttö (MMSE, Rai)<br />

kotikäynti vähintään 1 x vuosi.<br />

tehty kotikäynnit.<br />

Omaishoitajien tukeminen<br />

hoitotyössä.<br />

Palveluasuminen: Palveluasumisen<br />

kehittäminen ja<br />

suunnittelu, asumispaikkojen<br />

lisääminen.<br />

Palvelujen kehittäminen<br />

perustuu kattavaan asiakkaiden<br />

tarpeiden kartoitukseen.<br />

Talous ja resurssit<br />

Näsin sairaala: Osastojen<br />

profilointi jatkuu; Potilaspaikkojen<br />

väheneminen<br />

Vanhainkodit: Pitkäaikaishoitopaikkoja<br />

vähennetään,<br />

lyhytaikaishoitopaikkoja<br />

lisätään<br />

Omaishoidettaville parkkitoimintaa,<br />

hoitajille säännöllinen<br />

tuki ja vapaan mahdollistaminen.<br />

Tehostetun palveluasumispaikkojen<br />

%-osuus / 75 vuotta<br />

täyttänyt asukas<br />

Hoito- ja palvelusuunnitelma<br />

laadittu tietylle %:lle asiakkaista<br />

Asiakasmäärä %-osuus/75<br />

vuotta täyttänyt asukas.<br />

Noin puolet potilaista pitkäaikaishoidossa<br />

palvelukeskuksen valmistuttua;<br />

100 potilaspaikkaa,<br />

kuuden työntekijän siirto.<br />

Aloitetaan säännöllinen parkkitoiminta,<br />

omaishoidettaville<br />

hoitajille säännöllinen tuki ja<br />

vapaan mahdollistaminen.<br />

Vähintään 5 % / 75 vuotta<br />

täyttänyt asukas<br />

Hoito- ja palvelusuunnitelma<br />

laadittu vähintään 80 %:lle<br />

asiakkaista<br />

Pitkäaikaishoidossa laitoksissa<br />

enintään 6 % 75 vuotta<br />

täyttäneistä porvoolaisista<br />

Asiakaspaikat lkm. Pitkäaikaishoitopaikkoja 152,<br />

lyhytaikaishoitopaikkoja 28,<br />

yksi kriisipaikka<br />

Omaishoitajien ryhmä<br />

ja päivätoimintaa tarjottu.<br />

Kaikille järjestetty lakisääteiset<br />

vapaapäivät niin<br />

halutessaan.<br />

Toteutunut, 5 %<br />

Toteutunut, 98,7 %<br />

Pitkäaikaishoidossa laitoksissa<br />

oli 6,7 %. Syynä<br />

Palomäen rakennusurakan<br />

viivästyminen.<br />

Pitkäaikaishoitopaikkoja<br />

166 (Palomäki viivästyi),<br />

lyhytaikaishoitopaikkoja 26,<br />

yksi kriisipaikka<br />

Talousarviossa pysyminen Seuranta kuukausittain 100 % Kuluista toteutunut 95,3 %,<br />

tuotoista 134,8 %, netto<br />

90,6 %<br />

Aikainen reagointi ja toiminnan<br />

uudelleen arviointi.<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Kotihoito: Uusien asiakkaiden<br />

hoito- ja palvelutarpeenarviointi<br />

hoivatakuun<br />

puitteissa. Raskashoitoisten<br />

asiakkaiden avun tarpeeseen<br />

vastaaminen, jotta<br />

kotona asuminen olisi mahdollisimman<br />

turvallista.<br />

Tukipalvelut: Monipuolisten,<br />

ennaltaehkäisevien palvelujen<br />

kehittäminen ja niistä<br />

tiedottaminen.<br />

Palveluasuminen: Oikeudenmukainen<br />

ja hoidon<br />

tarpeen huomioiva asukasvalinta.<br />

Palvelut kehitysvammaisille<br />

ja<br />

vaikeavammaisille: Verkostoyhteistyöhön<br />

perustuvat<br />

palveluja koskevat päätökset<br />

tehdään lakisääteisen<br />

määräajan kuluessa.<br />

Näsin sairaala: Kuntouttavan<br />

lyhytaikaishoidon lisääminen.<br />

Oikean jatkohoitopaikan<br />

löytyminen.<br />

Talousarvion toteuman,<br />

toiminnan ja asiakkailta saadun<br />

palautteen seuranta joka<br />

toinen vuosi.<br />

Hoito- ja palvelutarpeen<br />

arvioinnin toteutuminen.<br />

Rai järjestelmä, RaVa mittari,<br />

MMSE testi.<br />

Asiakasmäärät.<br />

Rai järjestelmä, RaVa mittari,<br />

MMSE testi.<br />

Hakemusten käsittelyaika<br />

Kotiutettujen potilaiden määrä.<br />

Asiakkaat oikeissa hoitopaikoissa<br />

palveluohjaamisen<br />

kriteerien mukaisesti.<br />

Asiakastyytyväisyyskyselyn<br />

tulos vähintään 3 (asteikolla<br />

1-4) ja vammaispalveluissa<br />

tulos vähintään 8 (asteikolla<br />

1-10)<br />

Viimeistään 7 arkipäivän<br />

sisällä yhteydenotosta<br />

Kevythoitoisten asiakkaiden<br />

määrä enintään 15 %<br />

Matalan kynnyksen toimintoihin<br />

osallistuu vähintään 850<br />

ikäihmistä.<br />

SAP-prosessin mukainen<br />

asukasvalinta<br />

Keskimääräinen käsittelyaika<br />

alle 28 päivää. (Lakisääteinen<br />

aika 3 kuukautta.)<br />

Asiakkaista vähintään 60 %<br />

kotiutuu omaan kotiin<br />

Asiakastyytyväisyyskyselyä<br />

ei tehty vuonna <strong>2010</strong><br />

Toteutunut keskimäärin 3<br />

arkipäivän sisällä<br />

Toteutunut, 15 %<br />

Toteutunut, n. 1 000<br />

Kaikki sijoitukset toteutettu<br />

Sap-prosessin mukaan<br />

13 päivää<br />

Asiakkaista 46,6 % kotiutui<br />

omaan kotiin. Syynä kotiutettavien<br />

potilaiden hoitoisuuden<br />

kasvaminen.<br />

47

Vanhainkodit: Pitkäaikaispaikkojen<br />

vähentäminen,<br />

kuntouttavan lyhytaikaishoidon<br />

lisääminen.<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Vakituiset toimet/virat ja<br />

pitkäaikaiset sijaisuudet<br />

saadaan täytettyä. Erityisosaajien<br />

rekrytointi.<br />

Henkilöstön hyvinvointi<br />

Pitkäaikaispaikkojen määrä/<br />

lyhytaikaispotilaiden määrä<br />

Vähintään 18 % lyhytaikaishoitopäiviä<br />

Lyhytaikaishoitopäiviä 12,8<br />

%. Syynä potilaiden hoitoisuuden<br />

ja pitkäaikaishoitopaikkojen<br />

tarpeen kasvaminen.<br />

Vakanssimäärien täyttöaste. Täyttöaste 100 %. Viroista ja toimista täytetty<br />

93,8 %, Syynä ytmenettelyn<br />

täyttökielto<br />

Sairauspoissaolojen määrä<br />

pv/henkilö.<br />

Sairauspoissaolot enintään<br />

10 pv/hlö<br />

13,52 pv/hlö<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä 478,5 478,5 477,5 476,5 477,5 477,5<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 3 0 0 0 0 0<br />

Kotona asuvien osuus yli 75 vuotiaista,<br />

89 % 90 % 89,1 % 89,4 % 89,1 % 89,7 %<br />

(kattaa myös tavallisen<br />

palveluasuminen) %<br />

Säännöllisen kotihoidon asiakasmäärä<br />

699 730 710 923 710 710<br />

Näsin osastojen 1,2,4 käyttöaste 104 % 102 % 100 % 108 % 100 % 100 %<br />

%<br />

Vanhainkotien käyttöaste % 104 % 104 % 100 % 99 % 100 % 100 %<br />

Vammaispalvelut asiakasmäärä 923 895 950 888 970 990<br />

Bruttokustannukset €/asukas 788 991 1 041 912 1 093 1 093<br />

Sosiaalityö<br />

Sosiaalityön tavoitteena on tarjota hyvää ammattitaitoista ja asiakaslähtöistä palvelua. Päämäärä on auttaa<br />

asiakasta hänen sosiaalisissa ongelmissaan aktivoimalla hänen omia voimavarojaan.<br />

Säästövelvoitteet leimasivat vahvasti toimintaa ja lisäsivät henkilöstön työpaineita. Taloudellisesti toiminta<br />

sujui hyvin. Tulokertymä oli odotettua suurempi ja mm käyttämällä avopalveluita päästiin kustannussäästöihin<br />

mm lastensuojelussa sekä päihdepalveluissa. Toimeentulotuen menokehitys oli odotettua maltillisempi.<br />

Sosiaalityön eri palveluiden tuotteistus aloitettiin vuonna <strong>2010</strong>.<br />

Yhteiskunnan taloudellinen taantuma lisäisi ihmisten turvattomuutta ja pahoinvointia. Tämä näkyi sosiaalityön<br />

eri palveluiden kysynnän kasvuna. Ohjausta ja neuvontaa sekä apua elämän eri kriisien hallintaan tarvittiin<br />

entistä enemmän. Käsittelyajat ylittivät lakisääteisen ajan lastensuojelun sekä toimeentulotukien käsittelyssä.<br />

Sisäisiä työjärjestelyitä sekä ylitöitä tehtiin työmäärien purkamiseksi.<br />

Yhteistyö Päijät-Hämeen ja Itä-Uudenmaan osaamiskeskus Verson sekä Det Finlandssvenska Kompetenscentretin<br />

kanssa jatkui tiiviinä. <strong>Porvoo</strong>n-seudun perheasiainneuvottelukeskuksen kanssa tehtiin uusi sopimus<br />

1.7.<strong>2010</strong> alkaen avioliittolain mukaisesta perheasioiden sovittelupalvelusta.<br />

Aikuissosiaalityö, nuorten ja aikuisten päihdeklinikka, lapsiperhetyö, maahanmuuttajapalvelut sekä johto<br />

muuttivat eri väistötiloihin. Uudet yhteiset vuokratilat tulevat käyttöön 2012. Sosiaalityön henkilöstön vaihtuvuus<br />

oli suuri vuonna <strong>2010</strong>. Henkilöstön rekrytointi sekä sijaisten saaminen oli erityisen vaikeaa. Työtehtäviä<br />

jouduttiin jakamaan uudelleen ja kolmivuoroyksiköissä henkilökunta joutui tekemään useasti ylimääräisiä<br />

vuoroja. Henkilökunnan sairauspoissaolot lisääntyivät merkittävästi eri yksiköissä.<br />

Työmäärän ja työn kuormittavuuden takia lapsiperheiden sosiaalityölle saatiin kaksi määräaikaista virkaa (1<br />

sosiaalityöntekijä ja 1 sosiaaliohjaaja) ajalle 1.8.<strong>2010</strong>–31.7.2012. Lastensuojelua työllistivät perheet, joissa<br />

oli lapseen kohdistuvaa väkivaltaa, mielenterveys- ja päihdeongelmia sekä vanhemmilla että lapsilla. Kasvava<br />

määrä perheitä, joilla oli taloudellisia vaikeuksia, haki tukea. Vuoden aikana lastensuojeluilmoitusten, -<br />

48

hakemusten, ja -pyyntöjen määrä oli 1 044, vuoteen 2009 verrattuna kasvua oli 18 %. Painopistettä on siirretty<br />

työssä avohuollon puolelle ja näin pystyttiin estämään uusia huostaanottoja ja pitkäaikaisia sijoituksia<br />

sekä voitiin kotiuttaa laitoksista ennenaikaisesti. Lapsiperheiden ongelmat heijastuvat myös lastenvalvojien<br />

työmäärään.<br />

Nuorisokoti Tukkarissa nuorten kokonaismäärä vuoden aikana nousi 46 %. Nuorten lisääntynyt psyykkinen<br />

oireilu johti ajoittain siihen, että työvuoroissa piti olla useampi työntekijä.<br />

Aikuissosiaalityössä palvelun tarvetta aiheutti perusturvan riittämättömyys elämiseen. Suoranainen köyhyys<br />

on lisääntynyt muiden taloudellisten ongelmien kasvaessa pitkittyneiden työttömyysjaksojen johdosta. Päihde-<br />

ja mielenterveysongelmat, asumiseen liittyvät ongelmat ja erilaiset elämänkriisit (avioerot, kuolemantapaukset,<br />

lomautukset, konkurssit) aiheuttavat sosiaalityön tarvetta ja ovat muuttaneet sosiaalityön sisältöä<br />

kriisityön luonteiseksi. Oman lukunsa muodostavat 18–25-vuotiaat vailla tukevaa sosiaalista turvaverkkoa<br />

olevat nuoret, joilla on useita edellä esitettyjä ongelmia samanaikaisesti ja jotka vaativat intensiivistä, suunnitelmallista<br />

ja moniammatillista yhteistyötä ongelmissaan. Näiden nuorten osuus kasvoi vuoden <strong>2010</strong> lopussa<br />

huomattavasti.<br />

Toimeentulotukea nostavien kotitalouksien kokonaismäärässä kasvoi vuodesta 2009. Hakemusten keskiarvokäsittelyaika<br />

oli 8 työpäivää johtuen siitä, että tilapäisesti kesäaikana ja vuodenvaihteessa käsittelyajat<br />

venyivät. Lainmukaiseen käsittelyaikaan (7 työpäivää) pääsemistä edesauttoivat määräaikainen lisäresurssointi<br />

ja hakemusten käsittely ylitöinä.<br />

Maahanmuuttajapalveluiden tehtävänä on kuntaan sijoitettavien tai itsenäisesti muuttavien pakolaisten ja<br />

paluumuuttajien vastaanotto, perehdytys ja kotouttamislain mukainen toiminta. Vuosittain <strong>Porvoo</strong> vastaanottaa<br />

n. 25–30 pakolaista ja 10 inkerinsuomalaista paluumuuttajaa. Kaupungilla on sopimus ELY-keskuksen<br />

kanssa pakolaisten vastaanottamisesta. Ulkomaalaisväestön osuus <strong>Porvoo</strong>n väestöstä oli 3,2 %<br />

(30.9.<strong>2010</strong>), 86 eri maasta. Pakolaisten osuus kaikista maahanmuuttajista on noin kolmannes.<br />

Kohtaamispaikka ”Meeting Point” maahanmuuttajille ja monikulttuurisuudesta kiinnostuneille suomalaisille<br />

jatkoi toimintaansa sisäministeriön rahoituksen turvin. Nuorisotoimen kanssa toimii yhteistyössä Nellaprojekti,<br />

jonka tavoitteena on tavoittaa syrjäytymisvaarassa olevat maahanmuuttajanuoret. Sisäministeriö<br />

myönsi 50 000 euroa projektirahoituksen ns. Haapor-hankkeseen, jossa jatketaan ja syvennetään psykososiaalisen<br />

tuen osuutta pakolaisten vastaanottotyössä.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> alusta yhdistettiin nuorisoasema ja A-klinikka Nuorten ja aikuisten päihdeklinikaksi. Kehittämistyö<br />

lähti heti hyvin käyntiin ja ensimmäisenä konkreettisena tuloksena syntyi tehostettu perhetyö. Muita<br />

avopäihdetyön toteuttamismuotoja ovat olleet yksilö-, pari-, ryhmä- sekä kotikäynnit. Päihdeklinikalla toteutettiin<br />

<strong>2010</strong> onnistuneesti tehostettua avokatkaisuhoitoa. Klinikalle tulon syynä merkittävin on edelleen alkoholi,<br />

toisena sekakäyttö ja kolmantena huumeet. Suurin asiakasmäärä oli ryhmässä alle 25-vuotiaat, missä<br />

painopiste oli 18–25-vuotiaissa. Toinen painopiste oli ikäryhmässä 40–59-vuotiaat, mihin sijoittuu yhteensä<br />

42 % asiakkaista.<br />

Elokuussa <strong>2010</strong> käynnistyi sosiaali- ja terveysministeriön rahoittama osana Etelä-Suomen mielenterveys- ja<br />

päihdehanketta Elämä haltuun -hanke. Hankkeen päätavoitteena on perustaa osallistuviin kuntiin päiväkeskustoimintaa<br />

sekä kehittää ja osin luoda päiväkeskuksiin toiminnallista sisältöä. Hanke tähtää myös kokemusasiantuntijoiden<br />

äänen esille tuomiseen sekä vertaistoiminnan edellytyksien luomiseen itäisellä Uudellamaalla.<br />

Koivula on päihdekuntoutujien tuetun asumisen yksikkö. Koivulassa annetaan psykososiaalista tukea ja<br />

neuvontaa sekä ohjataan asukkaita yksilöllisesti päihdekuntoutuksessa. Koivulassa lisättiin mm. asukkaille<br />

tarkoitettua ryhmätoimintaa ja otettiin uusia työtapoja käyttöön onnistuneesti. Käyttöaste nousi 96 %:iin ja<br />

vuoden kolme viimeistä kuukautta käyttöaste oli 100 %.<br />

Perheneuvolan toimintavuosi oli vilkas, asiakasmäärä kasvoi 40 %. Asiakaskäynnit olivat luonteeltaan ohjausta<br />

ja neuvontaa, yksilöterapioita ja perhetutkimuksiin liittyviä käyntejä. Tulosyiden osalta suurimpia ryhmiä<br />

olivat perhe- ja kasvatuskysymykset, (44 %), akuutti kriisitilanne (42 %) sekä lapsen herkkyysoireet (34 %).<br />

Perheneuvolassa toteutettiin useita eri vertaisryhmiä: yksi suomenkielinen ja yksi ruotsinkielinen lasten eroryhmä,<br />

8-12-vuotiaiden tyttöjen ryhmä ja haastavien lasten vanhempien ryhmä. Lisäksi toteutettiin yhteistyössä<br />

ehkäisevän päihdetyöntekijän kanssa Huhtisen koululla 5-6-luokkalaisten hyvinvointiryhmä.<br />

49

Itä-Uudenmaan sosiaalipäivystys, <strong>Porvoo</strong>n Turvakoti ja nuorten kriisipaikat vastaavat <strong>Porvoo</strong>n hallinnoimana<br />

virka-ajan ulkopuolella tarvittavien kiireellisten sosiaalipalveluiden tuottamisesta kaikille Itä-Uudenmaan<br />

kunnille (Askola, Sipoo, Loviisa, Lapinjärvi ja <strong>Porvoo</strong>) <strong>Porvoo</strong>n turvakoti ja Itä-Uudenmaan sosiaalipäivystys<br />

muuttivat Palomäen palvelukeskukseen lokakuussa <strong>2010</strong>.<br />

Turvakodin asiakasmäärä kasvoi 28 % vuodesta 2009. Asiakkaista porvoolaisia oli 77 %. Turvakodin yhteydessä<br />

toimii neljän paikan nuorten kriisisijoitusyksikkö. Turvakotiin vuonna <strong>2010</strong> sijoitetuista nuorista 78 %<br />

oli porvoolaisia.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Asiakkaan elämäntilanteen<br />

paraneminen<br />

Oman kriisimallin luominen<br />

aikuissosiaalityölle<br />

yhdessä Itä Uudenmaan<br />

sosiaalipäivystyksen<br />

kehittämisyksikön kanssa.<br />

Asiakas on tyytyväinen<br />

saamaansa palveluun.<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Asiakkaan osallistuminen<br />

palvelun suunnitteluun ja<br />

arviointiin. Suunnitelmallinen<br />

sosiaalityö.<br />

Asiakkaille tehdään palvelusuunnitelma<br />

yhdessä asiakkaan<br />

kanssa. Suunnitelmaa arvioidaan<br />

asiakkaan kanssa sään-<br />

Vähintään 80 %:lla asiakkaista<br />

on ajantasainen palvelusuunnitelma<br />

Toteutunut<br />

nöllisin väliajoin.<br />

Asiakastyytyväisyyskysely<br />

Asiakas saa nopeasti ja tehokkaasti<br />

apua kriisitilanteessa.<br />

Päätöksistä tehdyt valitukset/oikaisuvaatimukset<br />

Vähintään 80 % kokee elämäntilanteensa<br />

parantuneen<br />

selvästi tai jonkin verran<br />

Käyttöönotto tapahtuu<br />

vuonna <strong>2010</strong><br />

Lukumäärä on pienempi kuin<br />

vuonna 2008 (37 kpl).<br />

Asiakastyytyväisyyskyselyä<br />

ei tehty vuonna <strong>2010</strong><br />

Toimitaan toimintamallin<br />

mukaan<br />

Lukumäärä noussut: 61<br />

kpl. Prosentuaalinen osuus<br />

0,4 %.<br />

Talous ja resurssit<br />

Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste Tasapainoinen talous toteutunut.<br />

Kulujen tot %<br />

95,5, tuottojen 107 ja netto<br />

92,8<br />

Lastensuojelun sijaishuollon<br />

kustannukset pystytään<br />

ennakoimaan paremmin<br />

– kustannustietoisuuden<br />

kehittäminen.<br />

Kehitetään myytäviä<br />

palveluita.<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Palveluprosessin sujuvuus.<br />

Palveluprosessin sujuvuus.<br />

Sosiaalityön yksiköiden<br />

eri toiminnot ovat tehok-<br />

Vähemmän sijoitettuja lapsia Vähemmän kuin vuonna 2008<br />

(145 lasta)<br />

Tuotteistus<br />

Työntekijöiden ja johdon arvio<br />

prosessin sujuvuudesta.<br />

Toimeentulotuen hakemukset<br />

käsitellään 7 arkipäivässä.<br />

Lastensuojelutarpeen selvitys<br />

laaditaan 3 kuukaudessa.<br />

Lastensuojeluilmoitukset käsitellään<br />

7 arkipäivässä.<br />

Asumisvuorokausia ja asiakkuuksia<br />

seurataan ja sekä työn-<br />

Tuotteistus valmistuu vuonna<br />

<strong>2010</strong>.<br />

Vuonna <strong>2010</strong> päätetään kehittämistoimenpiteet.<br />

100 % käsitellään määräajassa<br />

Uusien yksiköiden toiminta on<br />

optimoitu, käyttöastetavoite<br />

Määrä vähentynyt, 117<br />

lasta<br />

Tuotteistaminen tehty<br />

päihdeklinikalla. Käynnissä<br />

perheneuvolan ja turvakodin<br />

osalta.<br />

Sisäisiä työjärjestelyitä<br />

tehty useita vuoden <strong>2010</strong><br />

aikana palveluprosessien<br />

nopeuttamiseksi ja sujuvuuden<br />

lisäämiseksi.<br />

Ei toteutunut työmäärien<br />

kasvun ja työvoimapulan<br />

takia.<br />

Toimeentulotuen keskimääräinen<br />

käsittelyaika 8<br />

arkipäivää.<br />

Lastensuojeluselvitykset<br />

tehty keskimäärin 145<br />

päivässä, 45 % laadittu 3<br />

kk sisällä.<br />

Lastensuojeluilmoituksista<br />

94 % käsitelty 7 arkipäivässä.<br />

Koivula 96 %<br />

Nuorisokoti 85 %, yht. 19<br />

50

kaassa käytössä laatu<br />

huomioiden.<br />

tekijät että johto arvioivat toimintojen<br />

toteutumista.<br />

vähintään 90 %<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot Sairauspoissaolot ovat enintään<br />

9 pv/hlö<br />

nuorta vuoden aikana,<br />

asiakasvaihdoksissa välipäiviä<br />

kesällä.<br />

9,99 pv/hlö.<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä 82 94 94 91 102,5 102<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 1 1 1 2 2 2<br />

Aikuissosiaalityö:<br />

Toimeentulotuen kotitaloudet, kpl 1 682 1 822 1 900 1 826 1 950 2 000<br />

Lapsiperheiden sosiaalityö:<br />

Lastensuojelun asiakkaat, kpl<br />

-joista sijoitetut %<br />

Päihdetyö:<br />

A-klinikan ja Nuorisoaseman asiakkaat<br />

632<br />

23 %<br />

715<br />

(431+284)<br />

668<br />

45 %<br />

700<br />

30 %<br />

594<br />

20 %<br />

700<br />

30 %<br />

700<br />

30 %<br />

674 680 551 690 690<br />

Bruttokustannukset €/asukas 418 387 426 372 426 426<br />

SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />

TEHTÄVÄALUEET<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

JOHTO JA SISÄISET PALVELUT<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 1 295 200 1 295 200 1 277 349 98,6 -17 851<br />

Maksutuotot 8 000 8 000 5 396 -2 604<br />

Tuet ja avustukset 19 164 19 164<br />

Muut tuotot 2 077 500 2 077 500 2 077 101 100,0 -399<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 380 700 3 380 700 3 379 011 100,0 -1 690<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -2 267 500 -282 000 -2 549 500 -2 050 388 80,4 499 112<br />

Palvelujen ostot -307 100 -307 100 -239 314 77,9 67 786<br />

Aineet, tarvikkeet -64 200 -64 200 -34 389 53,6 29 811<br />

Avustukset -25 000 -25 000 -24 945 99,8 55<br />

Vuokrakulut -1 900 300 -1 900 300 -1 857 830 97,8 42 470<br />

Muut kulut -43 200 -43 200 -35 222 81,5 7 978<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -4 607 300 -282 000 -4 889 300 -4 242 088 86,8 647 212<br />

JOHTO JA SISÄISET PALVELUT<br />

Yhteensä<br />

-1 226 600 -282 000 -1 508 600 -863 077 57,2 645 522<br />

TERVEYSPALVELUT<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 2 557 100 2 557 100 3 261 717 127,6 704 617<br />

Maksutuotot 1 834 500 1 834 500 1 741 973 95,0 -92 527<br />

Tuet ja avustukset 42 000 42 000 115 396 274,8 73 396<br />

Muut tuotot 8 700 8 700 14 650 168,4 5 950<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 4 442 300 4 442 300 5 133 737 115,6 691 436<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -13 120 400 -13 120 400 -13 314 096 101,5 -193 696<br />

Palvelujen ostot -47 349 000 -1 500 000 -48 849 000 -51 258 231 104,9 -2 409 231<br />

Aineet, tarvikkeet -1 353 000 -1 353 000 -1 725 589 127,5 -372 589<br />

Avustukset -74 600 -74 600 -92 406 123,9 -17 806<br />

Vuokrakulut -1 464 600 -1 464 600 -1 562 585 106,7 -97 985<br />

Muut kulut -24 800 -24 800 -70 806 285,5 -46 006<br />

51

TOIMINTAKULUT Yhteensä -63 386 400 -1 500 000 -64 886 400 -68 023 713 104,8 -3 137 313<br />

TERVEYSPALVELUT Yhteensä -58 944 100 -1 500 000 -60 444 100 -62 889 975 104,0 -2 445 877<br />

VANHUSPALVELUT<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 1 317 900 1 317 900 1 178 126 89,4 -139 774<br />

Maksutuotot 3 476 900 3 476 900 5 260 848 151,3 1 783 948<br />

Tuet ja avustukset 16 414 16 414<br />

Muut tuotot 156 900 156 900 217 811 138,8 60 911<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 4 951 700 4 951 700 6 673 199 134,8 1 721 499<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -23 873 000 -23 873 000 -21 893 362 91,7 1 979 638<br />

Palvelujen ostot -16 694 000 -16 694 000 -17 004 596 101,9 -310 596<br />

Aineet, tarvikkeet -1 514 700 -1 514 700 -1 235 571 81,6 279 129<br />

Avustukset -882 000 -882 000 -869 521 98,6 12 479<br />

Vuokrakulut -3 412 100 -3 412 100 -3 268 601 95,8 143 499<br />

Muut kulut -111 400 -111 400 -45 279 40,6 66 121<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -46 487 200 -46 487 200 -44 316 930 95,3 2 170 270<br />

VANHUSPALVELUT Yhteensä -41 535 500 -41 535 500 -37 643 730 90,6 3 891 769<br />

SOSIAALITYÖ<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 813 800 813 800 1 014 106 124,6 200 306<br />

Maksutuotot 42 300 42 300 14 219 33,6 -28 081<br />

Tuet ja avustukset 1 996 200 1 996 200 1 629 239 81,6 -366 961<br />

Muut toimintatuotot 752 800 752 800 1 244 116 165,3 491 316<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 605 100 3 605 100 3 901 682 108,2 296 580<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -4 476 900 -4 476 900 -4 411 816 98,5 65 084<br />

Palvelujen ostot -8 831 300 -8 831 300 -8 657 925 98,0 173 375<br />

Aineet, tarvikkeet -171 200 -171 200 -111 086 64,9 60 114<br />

Avustukset -4 900 800 -4 900 800 -4 330 919 88,4 569 881<br />

Vuokrakulut -521 400 -521 400 -534 960 102,6 -13 560<br />

Muut kulut -42 500 -42 500 -51 283 120,7 -8 783<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -18 944 100 -18 944 100 -18 097 989 95,5 846 111<br />

SOSIAALITYÖ Yhteensä -15 339 000 -15 339 000 -14 196 306 92,6 1 142 691<br />

SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI YHTEENSÄ<br />

TOIMINTATUOTOT 16 379 800 16 379 800 19 087 631 116,5 2 707 831<br />

TOIMINTAKULUT -133 425 000 -1 782 000 -135 207 000 -134 680 721 99,6 526 278<br />

YHTEENSÄ -117 045 200 -1 782 000 -118 827 200 -115 593 090 97,3 3 234 109<br />

52

2.1.4 Sivistystoimi<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

Toimintatulot 8 259 100 -27 900 8 231 200 9 135 754 111,0 -904 554<br />

Toimintamenot 105 371 400 523 000 105 894 400 105 261 275 99,4 633 125<br />

Toimintakate -97 112 300 -550 900 -97 663 200 -96 125 521 98,4 -1 537 679<br />

Sivistystoimen johto<br />

Sivistystoimen johto on koordinoinut toimialan koulutus-, päivähoito-, kulttuuri-, kirjasto-, liikunta- ja nuorisopalveluiden<br />

järjestämistä. Keskeisenä tehtävänä on ollut uuden organisaatiomallin valmistelu. Tämä on koskenut<br />

seitsemää sivistystoimen tehtäväaluetta. Toimialan keskeinen tavoite on ollut panostus lasten ja nuorten<br />

hyvinvointiin. Itä-Uudenmaan Venäjä-osaamisen kehittämishanke on saatu päätökseen ja siitä on valmistumassa<br />

arviointi.<br />

<strong>Porvoo</strong>nseudun musiikkiopisto – Borgånejdens musikinstitut<br />

Musiikkiopisto toimi vuonna <strong>2010</strong> kymmenen (10) kunnan alueella. Muutos sopimuskuntien määrässä johtui<br />

Loviisanseudun kuntaliitoksista.<br />

Oppilaitos vastasi taiteen perusopetuksen laajan ja yleisen oppimäärän mukaisesta musiikin perusopetuksen<br />

järjestämisestä sekä osallistui Taidetikas-hankkeeseen.<br />

Opisto antoi pääsääntöisesti lapsille ja nuorille taidekasvatusta musiikissa ja tanssissa. Opetuksen piirissä<br />

oli myös erityisryhmiä ja –lapsia.<br />

Palveluja tarjottiin neljässä suuremmassa opetuspalvelukeskuksessa, Sipoossa, Mäntsälässä, <strong>Porvoo</strong>ssa ja<br />

Loviisassa.<br />

Laajan ja yleisen oppimäärän mukaisten taiteen perusopetuspalveluiden kysyntä oli poikkeuksellisen suuri.<br />

Keväällä <strong>2010</strong> palveluiden piiriin musiikkiopiston toiminta-alueella haki lähes 1000 lasta, nuorta ja aikuista.<br />

Vain n. 35 % kevään hakijoista sai opiskelupaikan.<br />

Omaa varainhankintaa pyrittiin vahvistamaan. Musiikkiopistolle myönnettiin merkittävä määrä lisää valtiontukea.<br />

Valtioapu kasvoi lähes 38 %:lla (lisäys oli n. 460.000 euroa). Valtionapu kokonaisuudessaan oli lähes<br />

1,6 milj. euroa. Palvelujen kilpailukykyä ei kyetty ylläpitämään määrärahamuutoksista huolimatta. Oppilasmaksujen<br />

perintä lisääntyi.<br />

Sopimuskunnille saatiin myytyä lähes 40 uutta oppilaspaikkaa alenevien oppilaspaikka- kustannusten johdosta.<br />

Palvelujen kohtuuhintaisuus voitiin säilyttää.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Näkökulma Tavoite Mittari Vuositavoitteen toteutuma<br />

Vaikuttavuus ja<br />

Asiakastyytyväisyys<br />

palvelukyky<br />

Opetussisältö vastaa<br />

asiakkaiden<br />

tarpeita ja odotuksia<br />

53<br />

Asiakastyytyväisyyskyselyä ei laajassa mitassa<br />

tehty. Kyselyjä toteutettiin yksittäisille asiakasryhmille.<br />

Tulosten kyselyn arvosana 3,8<br />

(tavoite 3,5/5)<br />

Palvelujen piiriin haki lähes 1000 hakijaa (tavoite<br />

500-700 hakijaa)<br />

Itsearviointi toteutettiin ja raportoitiin (BSC).<br />

Musiikkiopisto osallistui valtakunnalliseen

Talous ja resurssit<br />

Oman varainhankinnan<br />

vahvistaminen<br />

Lakisääteisen valtionosuuden<br />

lisääminen<br />

Harkinnanvaraisen<br />

valtionosuuden hakeminen<br />

(toiminnan<br />

kehittämishankkeet)<br />

Virvatuli- arviointi-hankkeeseen.<br />

Lisää valtionosuustunteja saatiin 11 042. Valtionapu<br />

kasvoi lähes 38 %.<br />

(tavoite: 2000-4000 tuntia, 10 %). Valtionapu<br />

oli lähes 1,6 milj.<br />

Rahoitusta ei saatu yhdellekään hankkeelle.<br />

(tavoite: saadaan rahoitus väh.1 ulkopuolisesti<br />

rahoitetulle hankkeelle)<br />

Prosessit ja<br />

rakenteet<br />

Laajan ja yleisen<br />

oppimäärän opetuksen<br />

järjestäminen<br />

Muiden maksutuottojen<br />

lisääminen<br />

Laajan oppimäärän<br />

opetuksen oppilaspaikat<br />

ja kuntakiintiöt<br />

säilyvät<br />

Maksuperusteiden lisääminen ja maksutuottojen<br />

lisäys ei toteutunut (tavoite: 30.000-40.000<br />

€)<br />

Sopimuskunnat lisäsivät oppilaspaikkakiintiöitään<br />

lähes 40 oppilaspaikalla,<br />

31.12.<strong>2010</strong> sopimuskunnilla oli 409 oppilaspaikkaa<br />

(tavoite: sopimus-kuntien varsinaisten<br />

oppilaiden määrä säilyy tai kasvaa min. 388<br />

max. 400)<br />

Yleisen oppimäärän<br />

opetuspalvelujen<br />

kysyntä kasvaa<br />

Laajan oppimärän oppilaiden määrä<br />

31.12.<strong>2010</strong> oli 765 oppilasta (tavoite: koko<br />

oppilaitoksen laajan oppimäärän varsinaisten<br />

oppilaiden määrä on min. 734 ja max 756)<br />

Uudistuminen ja<br />

henkilöstö<br />

Kokonaisvaltainen<br />

hyvinvointi<br />

- motivaatio<br />

- jaksaminen<br />

- työssä viihtyminen<br />

-vaikuttamismahdollisuus<br />

Henkilökunnan vaihtuvuus<br />

Kaksikielisen opetushenkilöstön<br />

rekrytoinnin<br />

onnistuminen<br />

Yleisen oppimäärän oppilaiden määrä<br />

31.12.<strong>2010</strong> oli 150 oppilasta (tavoite: yleisen<br />

oppimäärän oppilaiden määrä on min. 400 ja<br />

max 600)<br />

Vaihtuvuus säilyi alle 20 %:ssa (tavoite: 20 %<br />

koko henkilökunnasta 100 %)<br />

Tuntiopetuksen muuttaminen virkatunneiksi<br />

toteutui osittain.<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Henkilöstön määrä 45 45<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 29 28<br />

Taiteen perusopetukseen osallistuvien esiopetus,<br />

1 310<br />

1 265<br />

peruskoululaisten ja lukiolaisten määrä<br />

19 %<br />

18 %<br />

Sopimuskunnat 9 9<br />

Netto/porvoolainen asukas (48.778 as.) 9,34 8,10<br />

Netto/porvoolainen oppilas 345 312<br />

kaikki oppilaat 2450 2614<br />

, joista musiikkileikkikoululaisia 1180 905<br />

Opetustunnit 43 500 45 537<br />

Konsertit ja tapahtumat 165 182<br />

Kuulijat 12 000 12 150<br />

54

Suomenkielinen koulutustoimi<br />

Suomenkielinen koulutustoimi vastaa suomenkielisen perusopetuksen, lukio-opetuksen ja terveydenhuoltoalan<br />

ammatillisen koulutuksen järjestämisestä sekä kansalaisopiston toiminnasta. Toiminnan tavoitteena oli<br />

se, että <strong>Porvoo</strong>ssa on tarjolla asukaslähtöisesti monipuolista, korkealaatuista ja kilpailukykyistä yleissivistävää<br />

ja ammattiin valmistavaa perusasteen, toisen asteen ja korkea-asteen koulutusta sekä monipuolista<br />

aikuiskoulutusta. <strong>Porvoo</strong>n suomenkielisen koulutustoimen perusopetus ja lukio-opetus antavat mahdollisuuden<br />

ihmisenä kasvamiseen, tarvittavien tietojen ja taitojen oppimiseen, yhteiskunnan osallisuuteen ja vastuullisuuteen<br />

kasvamiseen. Opetuksessa pyrittiin huomioimaan lapsen ja nuoren oppimisen edellytykset ja<br />

kehitystaso sekä luotiin suomenkielisiä oppimisympäristöjä, jotka luovat pohjan elinikäiseen oppimiseen.<br />

Opetus toteutettiin laadukkaasti asianmukaisin menetelmin ja välinein turvallisessa ympäristössä. Toiminta<br />

poikkesi suunnittelutasolla kaupungin vuosikellosta, sillä toimintaa suunnitellaan lukuvuosittain, vaikka talousarviot<br />

tehdään kalenterivuosittain.<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin suomenkielinen koulutustoimi valvoo esiopetuksen opetussuunnitelman toteutumista,<br />

järjestää perusopetuksen, joka johtaa perusopetuksen päättötodistuksen saantiin ja yleiseen jatkoopintokelpoisuuteen,<br />

järjestää lukio-opetusta ja toisen asteen ammatillista terveydenhuoltoalan koulutusta<br />

sekä tarjoaa aikuisopetusta. Tämän lisäksi <strong>Porvoo</strong>n kaupungin suomenkielinen koulutustoimi järjestää lakisääteiset<br />

oppilashuoltopalvelut. Perusopetusikäisten oppilaiden koulukuljetukset järjestetään, mikäli koulumatka<br />

on yli 3 km 1-3 luokkalaisilla ja yli 5 km tästä vanhemmilla. Jokaiselle oppilaalle järjestetään maksuton<br />

kouluruokailu niin perusopetuksessa kuin toisen asteen yleissivistävässä lukio-opiskelussa. Suomenkielinen<br />

koulutustoimi koordinoi aamu- ja iltapäivätoimintaa ja avustaa rahallisesti toiminnan järjestämistä.<br />

Tukiopetuksen, erityisopetuksen, avustaja- ja muiden oppilashuoltopalveluiden määrän ennakoimaton kasvu<br />

lisäsi kustannuksia. Hallintana on kehitetty ennakointia ja lausuntojen keräämistä keskitetysti. Huostaan<br />

otettujen ja sijoitettujen lasten koulunkäyntiin liittyvien kotikuntamaksujen lisääntyminen oli haaste talousarvion<br />

toteutumiselle, eikä niitä pystytty täysin hallitsemaan. Myös korjausinvestoinneista kertyi ennakoimattomia<br />

kalustehankintoja, joita ei kyetty täysin rahoittamaan muuta toimintaa sopeuttamalla.<br />

Talousarvion tasapainottamiseksi ja määrärahojen riittävyyden varmistamiseksi suomenkielinen koulutustoimi<br />

vähensi määräaikaista henkilöstöä 1.8.<strong>2010</strong> alkaen 10 koulunkäyntiavustajaa sekä puuttui opetustunteihin<br />

siten, että niitä oli 83 vähemmän kuin talousarvion <strong>2010</strong> laskennassa oli arvioitu. Tämän lisäksi Suomenkylän<br />

koulun toiminta lakkautettiin 1.8.<strong>2010</strong> alkaen, jolla pyrittiin tuottavuuden kasvuun. Huostaan otettujen<br />

ja sijoitettujen lasten määrää pyrittiin alentamaan satsaamalla lisää ennaltaehkäisevään ohjaukseen,<br />

yleiseen, tehostettuun ja erityiseen tukeen sekä oppilashuoltoon. Nämä edellä kuvatut toimenpiteet eivät<br />

kuitenkaan olleet riittäviä vaan toimintakate ylittyi 332 216 euroa (100,89 %). Tuottotavoite pystyttiin vaikeasta<br />

taloudellisesta tilanteesta huolimatta saavuttamaan toimintatuottojen ollessa 601 783 euroa (187,24 %)<br />

yli tavoitteen.<br />

Käynnissä olleet rakennusinvestoinnit Hamarin koulun ja Linnajoen koulun osalta etenivät suunnitelmien<br />

mukaisesti, eikä yllättäviä kulueriä syntynyt. Korjausinvestoinneista kertyi ennakoimattomia kulueriä siirtyvien<br />

koulutilojen kunnostamisen ja kalustamisen osalta.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Kaikki pääsevät perusopetuksen<br />

jälkeiseen toisen asteen koulutukseen.<br />

Päättötodistuksen saajien määrä<br />

% ikäluokasta.<br />

100 %<br />

99,1 %<br />

Jatko-opintoihin päässeiden mää-<br />

Valmiudet jatkoopintoihin<br />

kehittyvät.<br />

rä % ikäluokasta.<br />

Lukion keskeyttäneiden lukumäärä<br />

lukuvuoden aikana.<br />

100 %<br />

0 opiskelijaa<br />

98 %<br />

15 opiskelijaa<br />

Yo-tutkinnossa hylätyt % Yotutkintoon<br />

osallistuneista.<br />

0 % osallistujista<br />

2 %<br />

Monipuolinen suomenkielinen<br />

aikuisopiskelutarjonta luo pohjan<br />

elinikäiseen oppimiseen.<br />

Kansalaisopiston opiskelijamäärä<br />

henkilöinä.<br />

Kansalaisopiston pidetyt kurssi-<br />

4 500 opiskelijaa /<br />

toimintavuosi<br />

12 400 kurssituntia /<br />

5 543 opiskelijaa/toimintavuosi<br />

13 737 kurssitun-<br />

55

Talous ja resurssit<br />

Kustannustehokkaat ja laadukkaat<br />

opetuspalvelut.<br />

tunnit vuodessa. toimintavuosi tia/toimintavuosi<br />

Perusopetuksen opetustuntiresurssi<br />

7 200 viikkotuntia /<br />

vuosi<br />

7 144 viikkotuntia/vuosi<br />

Lukio-opetuksen kurssiresurssi<br />

Talousarvion toteutuminen<br />

815 kurssia /vuosi<br />

100 %:n toteutumisaste<br />

823 kurssia/vuosi<br />

100,89 % toteutumisaste<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Opetus- ja avustajapalvelujen<br />

tarkoituksenmukainen kohdentaminen.<br />

Kansalaisopiston tulorakenne<br />

Tukiopetuksen käyttö tunteina<br />

viikossa / oppilas<br />

Erityisopetuksen palvelujen käyttö<br />

tunteina<br />

viikossa / oppilas<br />

a) laaja-alainen<br />

Valtionosuudet ja maksutuotot<br />

kattavat vähintään<br />

69 % kustannuksista<br />

0,02 viikkotuntia<br />

/oppilas<br />

Valtionosuudet ja maksutuotot<br />

kattavat vähintään<br />

72 % kustannuksista<br />

0,02 viikkotuntia<br />

/oppilas<br />

Oppilashuoltohenkilöstön määrä<br />

ja toiminnan laatu<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstö on pätevää, osaavaa,<br />

työhyvinvointi on korkeaa tasoa<br />

ja sairauspoissaolot<br />

alhaiset.<br />

b) luokkamuotoinen<br />

Koulunkäyntiavustajapalvelujen<br />

määrä<br />

a) avustajien määrä<br />

b) resurssi tunteina viikossa /<br />

oppilas<br />

Oppilasmäärä /<br />

kuraattoreita<br />

Oppilasmäärä /<br />

psykologeja<br />

Lastensuojeluilmoitusten<br />

määrä<br />

Pätevien opettajien määrä.<br />

Sairauspoissaolot<br />

0,12 viikkotuntia / oppilas<br />

0,15 viikkotuntia / oppilas<br />

95 avustajaa<br />

0,8 viikkotuntia / oppilas<br />

760 oppilasta /<br />

henkilö<br />

1 260 oppilasta<br />

/henkilö<br />

alle 30<br />

100 %<br />

Sairauspoissaolot alle<br />

10 päivää /henkilö<br />

/vuosi<br />

0,13 viikkotuntia /<br />

oppilas<br />

0,16 viikkotuntia /<br />

oppilas<br />

85 avustajaa<br />

0,5 viikkotuntia / oppilas<br />

760 oppilasta /<br />

henkilö<br />

1 260 oppilasta<br />

/henkilö<br />

40<br />

97 %<br />

9 päivää/henkilö/vuosi<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Henkilöstön määrä<br />

Opettajat<br />

- virat<br />

- tuntiopettajat<br />

Avustajat<br />

- vakituiset<br />

- määräaikaiset<br />

Oppilashuolto<br />

Perusopetuksen oppilaan kustannukset<br />

netto / oppilas<br />

netto / asukas<br />

290<br />

48<br />

56<br />

39<br />

10<br />

8 400<br />

650<br />

292<br />

45<br />

54<br />

32<br />

10<br />

8 526<br />

645<br />

56

Ruotsinkielinen koulutustoimi<br />

Ruotsinkielisen koulutustoimen toimintaan kuului vuoden loppuun perusopetus, lukio sekä kansalaisopisto.<br />

Palvelut kuuluvat kaupungin lakisäteisiin peruspalveluihin. Toiminta poikkeaa suunnittelutasolla kaupungin<br />

vuosikellosta siinä, että toimintaa suunnitellaan lukuvuosittain, vaikka talousarviot tehdään kalenterivuosittain.<br />

Tavoitteena oli luoda ruotsinkielisiä oppimisympäristöjä. Lukuvuonna 2009–10 peruskouluja oli 13, lukioita<br />

yksi ja kansalaisopistoja yksi.<br />

Oppilashuoltopalvelujen lisääntynyt tarve näkyy ostopalvelujen lisäyksenä. Tukiopetuksen tarve pystyttiin<br />

hoitamaan koulujen tuntikehyksessä. Suuret ryhmät keskustan koulujen ensimmäisellä luokalla voivat jatkossa<br />

johtaa siihen, että ne pitää jakaa, mikäli muutto <strong>Porvoo</strong>seen jatkuu vilkkaana. Lisäkuluja toi myös<br />

kolmen koulun sulkeminen esimerkiksi ylityökorvauksien sekä muuttokulujen ja uusien huonekalujen muodossa.<br />

Valtion rahoittamia hankkeita rasittavat kulut, kuten 100 000 euron suuruinen avustus ryhmäkoon<br />

pienentämiseen, mikä näkyy yhtä suurena menona. Huolta herätti koulurakennuksien kunto.<br />

Ruotsinkielinen koulutustoimi pysyi talousarviossa. Tulot ylittyivät odotetusti ja osa siirretään seuraavalle<br />

vuodelle, koska toiminta jatkuu vuonna 2011. Menot ovat laskeneet viime vuoden tasosta leikkaamalla tuntikehystä,<br />

sulkemalla kouluja sekä vähentämällä koulunkäyntiavustajapalveluita lukuvuonna <strong>2010</strong>–11.<br />

Uusi lukuvuosi aloitettiin 16.8.<strong>2010</strong>. Jaoston peruskouluille hyväksymä tuntikehys oli 3 550 tuntia, noin 90<br />

tuntia pienempi kuin lukuvuonna 2009–10 ja noin 300 tuntia pienempi kuin lukuvuonna 2007–08. Peruskoulujen<br />

lukumäärä on 1.8.<strong>2010</strong> lähtien neljä vähemmän kuin lukuvuonna 2008–09, joka näkyy myös pienempinä<br />

vuokrakuluina.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Kaikki saavat toisen asteen<br />

opiskelupaikan<br />

Päättötodistuksia prosentteina<br />

vuosikurssin oppilaiden kokonaismäärästä<br />

100 %<br />

99,5 %<br />

Mahdollisuus jatko-opintoihin<br />

toisen asteen jälkeen<br />

Aikuisille ruotsinkielisille kuntalaisille<br />

annetaan mahdollisuus<br />

omavalintaiseen oppimiseen<br />

Talous ja resurssit<br />

Laadukkaat ja tehokkaat koulutuspalvelut<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Resursseja käytetään perusopetuksessa<br />

oppilaiden ja<br />

opiskelijoiden parhaaksi<br />

Vuosikurssista jatkaa toiselle<br />

asteelle<br />

Lukuvuoden aikana opintonsa<br />

keskeyttäneitä opiskelijoita<br />

Ylioppilaskirjoituksissa alaarvoisen<br />

saaneiden prosenttiosuus<br />

Opiskelijoiden määrä<br />

Pidettyjen tuntien määrä<br />

Perusopetuksen tuntikehys<br />

Lukiokurssit<br />

Talousarvio pitää<br />

Kansalaisopiston tulorakenne<br />

Tukiopetuksen tuntimäärä<br />

Tuntimäärä/viikko erityisopetusta<br />

100 %<br />

0 opiskelijaa<br />

0 %<br />

3 200 fyysistä henkilöä<br />

8 000<br />

3 670 viikkotuntia<br />

395 kurssia / vuosi<br />

Käyttöaste 100 %<br />

Valtionosuudet ja<br />

maksutuotot kattavat<br />

vähintään 62 %<br />

kustannuksista<br />

0,01 viikkotuntia/oppilas<br />

0,25 viikkotuntia/oppilas<br />

99,5 %<br />

1<br />

0 %<br />

3 042 fyysistä henkilöä<br />

6 264<br />

3 640 viikkotuntia<br />

395 kurssia/vuosi<br />

99,7 %<br />

Valtionosuudet ja maksutuotot<br />

kattavat vähintään<br />

60 % kustannuksista<br />

0,01 viikkotuntia/oppilas<br />

0,23 viikkotuntia/oppilas<br />

57

Oppilashuoltohenkilöstön<br />

määrä ja toiminnan laatu<br />

Oppilasmäärä /<br />

kuraattoreita<br />

730 oppilasta /<br />

henkilö<br />

730 oppilasta /<br />

henkilö<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Osaava ja motivoitunut henkilöstö<br />

Oppilasmäärä /<br />

psykologeja<br />

Pätevän henkilöstön osuus<br />

Sairauspoissaolot<br />

1 100 oppilasta /<br />

henkilö<br />

100 %<br />

Keskiarvo alle 10 päivää/vuosi<br />

1 100 oppilasta /<br />

henkilö<br />

93 %<br />

9 päivää/vuosi<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Opettajien määrä<br />

- virkoja<br />

- tuntiopettajia<br />

Koulunkäyntiavustajia<br />

- toistaiseksi<br />

- määräaikaisia<br />

138<br />

37<br />

138<br />

42<br />

Oppilashuollon henkilöstö<br />

- toistaiseksi<br />

- määräaikaisia 6 6<br />

Perusopetuksen kustannukset<br />

- per oppilas<br />

- per asukas<br />

30<br />

30<br />

8 350<br />

315<br />

28<br />

29<br />

8 414<br />

311<br />

Lasten päivähoito<br />

Lasten päivähoito tarjoaa porvoolaisille lapsille varhaiskasvatusta ja esiopetusta varhaiskasvatussuunnitelman<br />

mukaisesti sekä kunnallisissa että yksityisissä päiväkodeissa ja perhepäivähoidossa. Lisäksi järjestetään<br />

avoimia varhaiskasvatuspalveluja ja tuetaan kotihoitoa kotihoidontuen turvin. Kotihoidontuen <strong>Porvoo</strong>lisän<br />

kokeilua jatkettiin vuoden <strong>2010</strong> loppuun asti.<br />

Päivähoitolain mukaan alle kouluikäisillä lapsilla on subjektiivinen oikeus päivähoitoon, jota on mahdollisuuksien<br />

mukaan järjestettävä lapsen vanhempien tai muiden huoltajien toivomassa muodossa. Päivähoitoasetus<br />

määrittelee päivähoidon henkilöstömitoituksen. Laki lasten kotihoidon ja yksityisen hoidon tuesta<br />

tarjoaa päivähoitopaikan vaihtoehdoksi taloudellisen tuen saamisen. Lasten päivähoidon tehtäväalueella<br />

asiakkaan saamia palvelukokonaisuuksia olivat päiväkotipalvelut, perhepäivähoito, avoimet varhaiskasvatuspalvelut,<br />

erityispäivähoidon konsultaatio- ja avustajapalvelut, kouluikäisten kehitysvammaisten oppilaiden<br />

aamu- ja iltapäivähoito, alle kouluikäisten lasten perheiden tukeminen arjessa perhetyön avulla ja taloudellinen<br />

tuki perheille lapsen hoitojärjestelyjen toteuttamiseksi.<br />

Tavoitteita ei saavutettu kaikilta osin, koska toiminnan kehittämiseksi suunniteltuja toimenpiteitä jouduttiin<br />

siirtämään seuraaville vuosille. Päivähoitopalveluja tuotettiin edelleen väliaikaisilla ratkaisuilla ja pienistä<br />

yksiköistä ei voitu luopua suunnitelmien mukaisesti. Olemassa olevien päiväkotien tilankäyttöä tehostettiin ja<br />

tehtiin määräaikaisia ratkaisuja, jotta toimintaa voitiin enemmän keskittää isompiin päiväkoteihin kustannussäästöjen<br />

aikaansaamiseksi. Kiinteistöjen kosteusvahinkojen ja sisäilmaongelmien vuoksi jouduttiin turvautumaan<br />

väistötiloihin.<br />

Toimistohenkilökuntaa vähennettiin eläköitymisen myötä. Lastentarhanopettajia ei saatu rekrytoitua riittävästi<br />

ja sen vuoksi turvauduttiin määräaikaisiin henkilöstöjärjestelyihin.<br />

58

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Päivähoitopalvelujen tarve ja<br />

kysyntä vastaavat toisiaan.<br />

Talous ja resurssit<br />

Yksikkökohtaisten hoitopaikkojen<br />

hinnat eivät merkittävästi<br />

vaihtele<br />

Osapäiväryhmien ja avoimien<br />

varhaiskasvatuspalvelujen<br />

lisääminen<br />

Hoitopaikkojen määrä.<br />

Toimipisteiden määrä.<br />

Eri alueilla monipuolista<br />

palvelutarjontaa<br />

Päivähoitopaikka pystytään<br />

järjestämään kaikille hakijoille<br />

Määräaikaisista toimipisteistä<br />

/toiminnoista luovutaan<br />

kahdessa päiväkodissa<br />

Avoimia varhaiskasvatuspalveluja<br />

ylläpidetään vuoden<br />

2009 tasolla<br />

Päivähoitopaikka järjestettiin<br />

kaikille hakijoille.<br />

Peippolan ja Mäntykummun<br />

päiväkodeissa keskitettiin<br />

toiminta päiväkotiin, pois<br />

sivupisteistä.<br />

Avoimet varhaiskasvatuspalvelut<br />

pidettiin vuoden 2009<br />

tasolla.<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Hoitopaikkojen riittävä lisääminen<br />

ja monipuolistaminen.<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstön saatavuuden varmistaminen<br />

Uusien hoitopaikkojen<br />

määrä vuonna<br />

<strong>2010</strong>.<br />

Kelpoisuudet täyttävän<br />

henkilöstön %<br />

määrä.<br />

106 kpl Hoitopaikkoja ei lisätty.<br />

97 % 91,1 %<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Vakituisen henkilöstön määrä 557,75 530,25<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 24,5 37<br />

Kirjastotoimi<br />

Maakuntakirjaston tehtävänä on tukea ja kehittää alueensa kirjastojen kauko- ja tietopalvelua, sekä kehittää<br />

toiminta-aluettaan koskevaa tietoverkkoa. Sen tulee perehdyttää toiminta-alueensa kirjastojen henkilökuntaa<br />

uusiin toimintamalleihin ja hankkeisiin. Sen tulee luoda edellytyksiä tukea oppilaitosten toimintaa, mahdollistaa<br />

monipuolisen yhteistyön alueen yritystoiminnan kanssa ja tukea etätyöskentelyä ja -opiskelua.<br />

Kaupunginkirjaston tehtävänä on tuottaa laadukkaita kirjastopalveluja kaupungin asukkaille. Se toimii asukkaiden<br />

tietokeskuksena ja edistää omaehtoista opiskelua ja virikkeellistä vapaa-aikaa. Se tukee sivistystä ja<br />

kulttuuriharrastusta. Kirjasto toimii yhteistyössä sidosryhmiensä kanssa paikallisesti, valtakunnallisesti ja<br />

kansainvälisesti.<br />

Kirjastopalveluille asetetut tavoitteet ovat toteutuneet resurssien mahdollistamassa määrin. Lainaustavoitetta<br />

asukasta kohti ei saavutettu, mikä selittyy osittain aineistomenojen asukaskohtaisen määrän yli 16% pudotuksella.<br />

Myös kävijämäärä jäi alle tavoitteen mutta verkkokäyntien määrä jatkoi kasvuaan. Käyttöasteen<br />

lasku on kuitenkin pienempi kuin osalla muita maakuntakirjastoja.<br />

Talous pysyi tasapainossa ja syntyi säästöä. Nettototeutuma on 93,45%.<br />

Aineistokokoelman taso laski, mutta maakuntakirjastovelvoitteet pystyttiin toteuttamaan. Yhteistyö kirjastoverkossa<br />

oli tiivistä, samoin muiden sidosryhmien kanssa. Laitteistoa uusittiin ja järjestettiin oheistapahtumia<br />

Opetusministeriön projektiavustusrahoituksella. Oppisopimuskoulutusta ja yhteistyötä alan oppilaitosten<br />

kanssa jatkettiin.<br />

Henkilöstölle järjestettiin täydennyskoulutusta ja edistettiin työhyvinvointia resurssien sallimassa määrin.<br />

Tolkkisten kirjasto lakkautettiin vuoden alusta ja Kerkkoon kirjasto lopetti toimintansa entisessä muodossaan<br />

vuoden lopussa.<br />

59

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Kaikki kuntalaiset ovat<br />

palvelun piirissä<br />

Käyttöaste: lainaus/asukas<br />

20<br />

18<br />

Fyysiset käynnit/asukas<br />

vähintään 11 8.7<br />

Opetusministeriön suosituksen<br />

mukainen määrä<br />

toimipisteitä<br />

WWW-käynnit yhteensä<br />

Aukioloajat: Kokonaislainaus/aukiolotunti<br />

vähintään 750 000<br />

120 lainaa/h<br />

7 400 h<br />

Talous ja resurssit<br />

Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste<br />

Valtakunnallinen maakuntakirjastotaso<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Aineistokokoelma on ajantasainen<br />

ja monipuolinen<br />

henkilöstömenot+aineistomenot/<br />

käynnit +lainat<br />

aineistomenot/as.<br />

lainaus/kokoelma<br />

950 000<br />

116 lainaa/h<br />

7 628 h<br />

93,45 %<br />

1,27 1,56<br />

6 euroa<br />

3<br />

5 euroa<br />

2,6<br />

Kirjastopalveluiden laadun<br />

nostaminen<br />

Laajentuvat verkkopalvelut<br />

Koko aineistokokoelman<br />

läpikäynti ja<br />

valmistelu yhteisluetteloon<br />

sopivaksi<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot Sairauspoissaolot<br />

alle 9 päivää/hlö<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Vakituisen henkilöstön määrä 49,5 48 htv<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 2<br />

Lainat/vuosi 930 000 882 284<br />

Lainat/asukas 19 18<br />

Kävijät/vuosi 530 000 420 084<br />

Käynnit/asukas 11 8,7<br />

www-käynnit<br />

aukiolo h/vuosi<br />

hankinta euro/asukas<br />

nettomenot euro /asukas<br />

850 000<br />

7 400<br />

5,7<br />

54<br />

950 000<br />

7 628<br />

5<br />

50,4<br />

Suoritettu resurssien<br />

puitteissa<br />

7,2<br />

Kulttuuritoimi<br />

Kulttuuritoimi järjestää kulttuuripalveluja kuntalaisille, luo edellytyksiä monipuolisen kulttuuritoiminnan harrastamiselle<br />

ja taidekasvatukselle sekä taiteen ammattimaiselle harjoittamiselle. Lisäksi kulttuuritoimi edistää<br />

kotiseututyötä ja vaalii paikallista kulttuuriperinnettä. <strong>Porvoo</strong>n taidekoulu myy taiteen perusopetuspalveluita<br />

Sipoon kunnalle. Paikallisen matkailuelinkeinon vetovoima perustuu kulttuuriin ja kulttuurituotteisiin.<br />

Kulttuuri lisää kaikenikäisten asukkaiden hyvinvointia. Monipuoliset, asukkaiden tarpeista lähtevät kulttuuripalvelut<br />

luovat yhteistä identiteettiä, lisäävät viihtyvyyttä, tukevat asukkaiden luovuutta ja synnyttävät innovaatioita.<br />

Kulttuurin merkitys terveydellisten ja sosiaalisten ongelmien, kuten syrjäytymisen ehkäisijänä on<br />

merkittävä. Tavoitteena on, että kulttuuripalvelut tavoittavat monipuolisesti eri ikä-, kieli-, kansallisuus- ja<br />

sosiaaliryhmiä.<br />

Kuntien kulttuuritoiminta on lakisääteistä. Kulttuuritoimen toimintaa säätelevät myös Museolaki ja Laki taiteen<br />

perusopetuksesta.<br />

60

Kulttuuritapahtumat ja juhlat, kuvataiteen perusopetus- ja täydennyskoulutuspalvelut, kulttuurikasvatustoiminta,<br />

museo- ja näyttelypalvelut, kulttuurisektorin kehittämistoiminta, avustustoiminta ja neuvonta.<br />

Säästötoimenpiteiden takia kaikkia palveluita on supistettu. Tämä johti mm. taidekoulun tuntimäärän pienentymiseen,<br />

toiminta-avustusten vähenemiseen ja Grafiikanpajan sulkemiseen. Ohjelmapalveluita ei ostettu.<br />

<strong>Porvoo</strong>n Taidetehtaan peruskorjauksen valmistumisen aikataulu on venynyt. Taidetehdas avataan alkuvuonna<br />

2012.<br />

Taidetehtaan toiminnan alustava suunnittelu on käynnistetty. Tavoitteena on oman toiminnan keskittäminen<br />

Taidetehtaaseen ja uusien yhteistyömuotojen kehittäminen sidosryhmien kanssa.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Kehittyvä toimintaympäristö:<br />

palveluiden asiakaslähtöisyys ja<br />

vuorovaikutteisuus<br />

Sopimusyhteisöjen määrä<br />

Yhteistyöhankkeiden määrä 9 kpl<br />

5 kpl<br />

9 kpl<br />

5 kpl<br />

Hyvinvointia kulttuurista:<br />

palveluiden kohdentaminen eri<br />

väestöryhmiin<br />

Monipuolisen taiteen perusopetuksen<br />

tarjonta antaa mahdollisuuden<br />

itseilmaisun kehittymiselle<br />

ja tavoitteellisille taideopinnoille.<br />

lasten ja nuorten, ikäihmisten,<br />

maahanmuuttajien käyttäjämäärät<br />

ja hankkeet<br />

Asiakastyytyväisyys<br />

Taidekoulun oppilasmäärä henkilöinä<br />

4-5 hanketta lapsille ja nuorille<br />

Taidekoulun opetustunnit vuodessa<br />

asiakastyytyväisyyskyselyistä<br />

saatu arvio on hyvä<br />

740 oppilasta, laaja oppimäärä<br />

500, yleinen oppimäärä<br />

4960 opetustuntia, laaja<br />

oppimäärä<br />

700 opetustuntia, yleinen<br />

oppimäärä<br />

5<br />

hyvä<br />

640<br />

400<br />

4960<br />

520<br />

Talous ja resurssit<br />

Palvelutuotannon volyymi ja laatu omat ja sopimuskumppaneiden<br />

kävijämäärät<br />

Kustannustehokkaat palvelut tuotantotapa, tuotantohinta,<br />

avustuspolitiikka, avustusten<br />

Kustannustehokkaat ja laadukkaat<br />

opetuspalvelut<br />

150 000 150 000<br />

Arviointijärjestelmän käyttöönotto<br />

määrä<br />

Taidekoulun tulorakenne Maksutuotot kattavat 35 %<br />

kustannuksista<br />

palveluita tehostettu<br />

osana säästötoimenpiteitä<br />

35%<br />

Oman varainhankinnan<br />

vahvistaminen<br />

myönnetty hankerahoitus<br />

Neljään kehittämishankkeeseen<br />

4<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Vakituisen henkilöstön määrä 18 18<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 7 7<br />

Tapahtumat 95 95<br />

Yleisöä tapahtumissa 80 000 80 000<br />

Museo- ja näyttelykävijät 50 000 30 000<br />

Näyttelyt 25 25<br />

Taidekoulun oppilaat 750 640<br />

Taidekoulun opetustunnit 5000 4 960<br />

Avustukset, kpl 80 73<br />

Menot / asukas 40 netto 40 netto<br />

Toimipaikat 8 7<br />

61

Nuorisotoimi<br />

Nuorisotyön tarkoitus on 1.3.2006 voimaan tulleen uusitun nuorisolain mukaan tukea nuorten kasvua ja<br />

itsenäistymistä, edistää nuorten aktiivista kansalaisuutta ja nuorten sosiaalista vahvistamista sekä parantaa<br />

nuorten kasvu- ja elinoloja. Nuorisotyön piiriin kuuluvat alle 29-vuotiaat, painopiste <strong>Porvoo</strong>ssa on kuitenkin 9<br />

vuotta täyttäneissä lapsissa ja nuorissa. Tehtävänä on tukea lapsia ja nuoria ja kehittää heidän kansalaisvalmiuksiaan<br />

edistämällä ja tukemalla heidän osallistumistaan koulutukseen, työelämään, harrastuksiin ja<br />

yhteiskunnalliseen päätöksentekoon sekä ehkäisemällä syrjäytymistä näistä mahdollisuuksista. Tavoitteena<br />

ovat hyvinvoivat porvoolaiset lapset ja nuoret, jotka viihtyvät kotikunnassaan ja haluavat aktiivisesti osallistua<br />

sen kehittämiseen.<br />

Perustehtäviään nuorisotoimi toteuttaa tarjoamalla kulttuuri- ja vapaa-aika-palveluja, edistämällä yhteiskunnallista<br />

osallistumista, vaikuttamalla nuorten elinolosuhteita koskevaan päätöksentekoon, tukemalla yhdistystoimintaa<br />

ja seuratalojen ylläpitoa sekä tarjoamalla tukipalveluja niiden tarpeessa oleville nuorille<br />

Nuorisotoimi on toiminut vastuutahona vuonna 1999 käynnistyneelle Nuorisovaltuustotoiminnalle. Toimintakausi<br />

oli aktiivinen ja päättyi vuoden lopussa järjestettyihin nuorisovaltuustovaaleihin, jossa valittiin uusi<br />

toimintaryhmä kaudelle 2011–2012.<br />

Yhteistyö nuorten parissa toimivien asiantuntijoiden kanssa on ollut keskeinen osa nuorisotyön toteuttamista.<br />

Olemme osallistuneet vuoden aikana nuorisotalotoiminnan valtakunnalliseen kehittämishankkeeseen.<br />

Nuorten osallisuutta ja kuulemista on mahdollistettu monin tavoin. Vaikeassa elämäntilanteessa olevien<br />

nuorten tukityö on korostunut vuoden aikana yhteiskunnallisesta tilanteesta johtuen. Toimitilat ovat olleet<br />

aktiivisessa käytössä.<br />

Projektiavustusta on saatu keskustan nuorisotila Zentran varustamiseen, bänditilojen kunnostamiseen, harrastuskerhotoiminnan<br />

toteuttamiseen, monikulttuurisuushankkeeseen, nuorten työllistämishankkeeseen<br />

sekä etsivän työn työntekijöiden palkkaukseen.<br />

Nuorisotila Zentra avattiin kaupungin keskustassa maaliskuussa, tuhopoltossa tammikuussa vahingoittuneet<br />

nuorisobändien harjoittelutilat saatiin kunnostettuina käyttöön syyskuussa. Kaikkien toimitilojen käyttöaste<br />

on ollut korkea.<br />

Nuorten työpajatoiminnan tulokset ovat olleet hyviä. Toiminnan kautta on pystytty antamaan koulutus- ja<br />

työelämävalmiuksia kymmenille nuorille. Työpajatoiminnan kehittämiseen keskittynyt Palmenian koordinoima<br />

kolmevuotinen ESR-hanke päättyi vuoden lopussa. Etsivän nuorisotyön työparin toiminta on vakiintunut<br />

ja sen kautta on pystytty rakentamaan tukiverkko 86 nuorelle vuoden aikana.<br />

Övikin leirikeskuksen hiljattain kunnostetut tilat ovat olleet aktiivisessa käytössä.<br />

Palautetta toiminnasta on pyydetty sekä asiakkailta että yhteistyökumppaneilta ja palaute on ollut pääsääntöisesti<br />

erittäin myönteisiä.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Lasten ja nuorten turvallinen vapaa-aika<br />

Käyntikerrat nuorisotoimen toiminnassa<br />

72 000<br />

76 000<br />

Tarkoituksenmukaiset palvelut<br />

Yhteistyöhankkeiden määrä<br />

10<br />

12<br />

Talous ja resurssit<br />

Kustannukset toimintaan osallistunutta<br />

nuorta kohti alenevat<br />

Menot / nuori (netto) (16575 nuorta)<br />

Menot / toimintaan osallistunut<br />

(brutto)<br />

Menot / toimintaan osallistunut<br />

(netto)<br />

103,79 e<br />

27,25 e<br />

23,89 e<br />

101,55 e<br />

29,81 e<br />

22,15 e<br />

62

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Vakituisen henkilöstön määrä 32,5 32,5<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 5 5<br />

Nuorisotilojen käyttötunnit 7 000 7 544<br />

Övikin leirikeskuksen käyttövuorokaudet 230 220<br />

Liikuntatoimi<br />

Liikuntatoimi on pystynyt tukemaan kansalaisten hyvinvointia huomioimalla erityisesti ikäihmiset ja erityisryhmät,<br />

lapsia ja nuoria unohtamatta. Kuntalaisille on järjestetty monipuolisia, laadukkaita ja kaksikielisiä<br />

liikuntapalveluja. Painopiste on ollut liikuntaerojen kaventamisessa ja liikunnan kannalta heikoimmassa<br />

asemassa olevien väestöryhmien ohjaamisessa liikunnalliseen toimintaan. Liikuntatoimi on onnistunut liikuntaa<br />

ja arkiliikkumista suosivan ympäristön avulla lisäämään myös työikäisten ja ikääntyvien terveyttä ja<br />

hyvinvointia. Uimahallin palvelut ja puistojumppatoiminta ovat edelleen pysyneet erittäin suosittuina. Toiminnassa<br />

on pyritty huomioimaan liikunta-, kunta- ja kansanterveyslaki.<br />

Lähiliikuntamahdollisuuksia koulujen läheisyydessä on priorisoitu ja varsinkin talviharrastusten osalta on<br />

onnistuttu erinomaisesti. Kulloon sivistyskeskuksen lähiliikuntahanke, jolle myönnettiin valtionavustusta,<br />

valmistui marraskuussa. Haikkoon ulkoilureitin kunnostus sekä Mäntysaaren rakennustyöt jouduttiin keskeyttämään<br />

aikaisen talven tulon takia. Töitä jatketaan keväällä. Tukemalla kolmannen sektorin ohjaajien<br />

koulutusta ja myöntämällä nuorten ryhmille ohjaaja-avustuksia on ohjaajien ammattitaitoa saatu parannettua<br />

huomattavasti. Poikkihallinnollista liikuntayhteistyötä on myös onnistuttu kasvattamaan menestyksellisesti.<br />

Syksyllä sosiaalitoimen, kansalaisopiston ja BMI:n yhteistyön selkeyttäminen on tuonut lisäarvoa kuntalaisten<br />

vapaa-aikaharrastuksiin.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Palvelutarjonta kolmannen sektorin<br />

kanssa<br />

Urheiluseurojen nuorisoliikunta<br />

ohjaajien määrän lisääminen<br />

285 kpl<br />

278 kpl<br />

<strong>Porvoo</strong>ssa on aktiivisia urheiluseuroja<br />

ja liikuntatoimintaa<br />

Talous ja resurssit<br />

Laadukkaita uimahallipalveluja<br />

tarjolla kohtuulliseen hintaan<br />

Urheiluseurojen ja liikuntalaitosten<br />

harjoitustuntien määrä<br />

Uimahallin keskimääräinen<br />

taksa<br />

Uimahallikäynnit<br />

135 urheiluseuraa<br />

42 628 harjoitustuntia<br />

3,2 euroa<br />

200 000 käyntiä<br />

140 urheiluseuraa<br />

43 031 harjoitustuntia<br />

3,1 euroa<br />

195 596 käyntiä<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Vakituisen henkilöstön määrä 48 43,5<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 1<br />

Liikuntasalit 32 32<br />

Liikuntapaikat 81 81<br />

Uimarannat 11 11<br />

Virkistysalueet ja ulkoilureitit 43 43<br />

Pienvenesatamat ja kalastusalueet 22 22<br />

Palvelutuotannon suoritteet 165 000 165 000<br />

63

SIVISTYSTOIMEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />

TEHTÄVÄALUEET<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

SIVISTYSTOIMEN JOHTO<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 485 100 -27 900 457 200 473 723 103,6 16 523<br />

Maksutuotot 1 100 600 1 100 600 1 017 376 92,4 -83 224<br />

Tuet ja avustukset 1 300 1 300 54 736 4 210,5 53 436<br />

Muut tuotot 1 700 1 700 1 963 115,5 263<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 1 588 700 -27 900 1 560 800 1 547 799 99,2 -13 002<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -3 952 200 -423 000 -4 375 200 -3 676 767 84,0 698 433<br />

Palvelujen ostot -303 600 -75 000 -378 600 -368 891 97,4 9 709<br />

Aineet, tarvikkeet -32 900 -25 000 -57 900 -82 979 143,3 -25 079<br />

Avustukset -287 500 -287 500 -311 935 108,5 -24 435<br />

Vuokrakulut -532 000 -532 000 -587 311 110,4 -55 311<br />

Muut kulut -52 700 -52 700 -139 116 264,0 -86 416<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -5 160 900 -523 000 -5 683 900 -5 166 999 90,9 516 901<br />

SIVISTYSTOIMEN JOHTO Yhteensä -3 572 200 -550 900 -4 123 100 -3 619 199 87,8 503 899<br />

SUOMENKIELINEN KOULUTUSTOIMI<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 122 000 122 000 459 314 376,5 337 314<br />

Maksutuotot 236 300 236 300 323 883 137,1 87 583<br />

Tuet ja avustukset 148 600 148 600 425 849 286,6 277 249<br />

Muut tuotot 182 900 182 900 38 908 21,3 -143 992<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 689 800 689 800 1 247 955 180,9 558 154<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -22 445 000 -22 445 000 -22 625 879 100,8 -180 879<br />

Palvelujen ostot -5 111 000 -5 111 000 -5 633 958 110,2 -522 958<br />

Aineet, tarvikkeet -809 900 -809 900 -852 808 105,3 -42 908<br />

Avustukset -2 400 -2 400 -3 515 146,5 -1 115<br />

Vuokrakulut -9 476 800 -9 476 800 -9 641 905 101,7 -165 105<br />

Muut kulut -14 700 -14 700 -87 994 598,6 -73 294<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -37 859 800 -37 859 800 -38 846 059 102,6 -986 259<br />

SUOMENKIELINEN KOULUTUS-<br />

TOIMI Yhteensä<br />

-37 170 000 -37 170 000 -37 598 104 101,2 -428 105<br />

RUOTSINKIELINEN KOULUTUSTOIMI<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 9 700 9 700 172 238 1 775,6 162 538<br />

Maksutuotot 74 800 74 800 75 771 101,3 971<br />

Tuet ja avustukset 80 800 80 800 175 164 216,8 94 364<br />

Muut tuotot 117 800 117 800 14 154 12,0 -103 646<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 283 100 283 100 437 328 154,5 154 227<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -11 460 900 -11 460 900 -11 302 539 98,6 158 361<br />

Palvelujen ostot -2 307 900 -2 307 900 -2 573 616 111,5 -265 716<br />

Aineet, tarvikkeet -487 400 -487 400 -435 482 89,3 51 918<br />

Avustukset -2 100 -2 100 -4 004 190,7 -1 904<br />

Vuokrakulut -4 205 300 -4 205 300 -4 262 480 101,4 -57 180<br />

Muut kulut -46 800 -46 800 -48 326 103,3 -1 526<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -18 510 400 -18 510 400 -18 626 447 100,6 -116 047<br />

RUOTSINKIELINEN KOULUTUS-<br />

TOIMI Yhteensä<br />

-18 227 300 -18 227 300 -18 189 119 99,8 38 180<br />

LASTEN PÄIVÄHOITO<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 77 100 77 100 126 324 163,8 49 224<br />

Maksutuotot 3 579 400 3 579 400 3 462 414 96,7 -116 986<br />

Tuet ja avustukset 139 500 139 500 33 031 23,7 -106 469<br />

64

Muut toimintatuotot 9 400 9 400 9 169 97,5 -231<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 805 400 3 805 400 3 630 940 95,4 -174 462<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -19 376 800 -19 376 800 -18 529 820 95,6 846 980<br />

Palvelujen ostot -5 422 800 -5 422 800 -5 374 853 99,1 47 947<br />

Aineet, tarvikkeet -322 400 -322 400 -271 603 84,2 50 797<br />

Avustukset -3 645 600 -3 645 600 -3 441 338 94,4 204 262<br />

Vuokrakulut -3 440 100 -3 440 100 -3 318 248 96,5 121 852<br />

Muut kulut -65 600 -65 600 -103 894 158,4 -38 294<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -32 273 300 -32 273 300 -31 039 756 96,2 1 233 544<br />

LASTEN PÄIAVÄHOITO Yhteensä -28 467 900 -28 467 900 -27 408 816 96,3 1 059 082<br />

KIRJASTOTOIMI<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 200 200 560 280,0 360<br />

Maksutuotot 570 570<br />

Tuet ja avustukset 58 000 58 000 86 013 148,3 28 013<br />

Muut toimintatuotot 123 200 123 200 107 354 87,1 -15 846<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 181 400 181 400 194 498 107,2 13 097<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -1 704 700 -1 704 700 -1 624 607 95,3 80 093<br />

Palvelujen ostot -291 500 -291 500 -275 641 94,6 15 859<br />

Aineet, tarvikkeet -351 300 -351 300 -299 410 85,2 51 890<br />

Vuokrakulut -484 200 -484 200 -472 837 97,7 11 363<br />

Muut kulut -3 600 -3 600 -5 835 162,1 -2 235<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -2 835 300 -2 835 300 -2 678 330 94,5 156 970<br />

KIRJASTOTOIMI Yhteensä -2 653 900 -2 653 900 -2 483 832 93,6 170 067<br />

KULTTUURITOIMI<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 23 900 23 900 15 506 64,9 -8 394<br />

Maksutuotot 248 500 248 500 199 682 80,4 -48 818<br />

Tuet ja avustukset 13 900 13 900 35 968 258,8 22 068<br />

Muut toimintatuotot 26 200 26 200 69 198 264,1 42 998<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 312 500 312 500 320 355 102,5 7 854<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -878 100 -878 100 -827 855 94,3 50 245<br />

Palvelujen ostot -103 900 -103 900 -140 559 135,3 -36 659<br />

Aineet, tarvikkeet -40 900 -40 900 -111 300 272,1 -70 400<br />

Avustukset -576 500 -576 500 -574 325 99,6 2 175<br />

Vuokrakulut -666 800 -666 800 -622 700 93,4 44 100<br />

Muut kulut -38 600 -38 600 -32 123 83,2 6 477<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -2 304 800 -2 304 800 -2 308 862 100,2 -4 062<br />

KULTTUURITOIMI Yhteensä -1 992 300 -1 992 300 -1 988 506 99,8 3 792<br />

LIIKUNTATOIMI<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 36 000 36 000 46 627 129,5 10 627<br />

Maksutuotot 675 700 675 700 669 767 99,1 -5 933<br />

Tuet ja avustukset 3 000 3 000 2 956 98,5 -44<br />

Muut toimintatuotot 422 400 422 400 455 072 107,7 32 672<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 1 137 100 1 137 100 1 174 424 103,3 37 322<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -1 945 600 -1 945 600 -1 745 739 89,7 199 861<br />

Palvelujen ostot -907 100 -907 100 -907 937 100,1 -837<br />

Aineet, tarvikkeet -777 300 -777 300 -878 404 113,0 -101 104<br />

Avustukset -456 300 -456 300 -451 869 99,0 4 431<br />

Vuokrakulut -379 100 -379 100 -334 900 88,3 44 200<br />

Muut kulut -13 000 -13 000 -7 058 54,3 5 942<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -4 478 400 -4 478 400 -4 325 907 96,6 152 493<br />

LIIKUNTATOIMI Yhteensä -3 341 300 -3 341 300 -3 151 482 94,3 189 815<br />

NUORISOTOIMI<br />

65

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 169 600 169 600 132 689 78,2 -36 911<br />

Maksutuotot 56 200 56 200 41 436 73,7 -14 764<br />

Tuet ja avustukset 8 500 8 500 363 034 4 271,0 354 534<br />

Muut toimintatuotot 26 800 26 800 45 290 169,0 18 490<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 261 100 261 100 582 451 223,1 321 349<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -1 201 600 -1 201 600 -1 320 355 109,9 -118 755<br />

Palvelujen ostot -184 600 -184 600 -203 470 110,2 -18 870<br />

Aineet, tarvikkeet -148 900 -148 900 -247 355 166,1 -98 455<br />

Avustukset -66 900 -66 900 -66 890 100,0 10<br />

Vuokrakulut -337 700 -337 700 -385 812 114,2 -48 112<br />

Muut kulut -8 800 -8 800 -45 028 511,7 -36 228<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -1 948 500 -1 948 500 -2 268 910 116,4 -320 410<br />

NUORISOTOIMI Yhteensä -1 687 400 -1 687 400 -1 686 458 99,9 939<br />

SIVISTYSTOIMI YHTEENSÄ<br />

TOIMINTATUOTOT 8 259 100 -27 900 8 231 200 9 135 753 111,0 904 553<br />

TOIMINTAKULUT -105 371 400 -523 000 -105 894 400 -105 261 274 99,4 633 125<br />

YHTEENSÄ -97 112 300 -550 900 -97 663 200 -96 125 521 98,4 1 537 678<br />

66

2.1.5 Tekninen ja ympäristötoimi<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

Toimintatulot 42 330 400 1 860 000 44 190 400 48 348 261 109,4 -4 157 861<br />

Toimintamenot 31 573 000 500 000 32 073 000 31 898 182 99,5 174 818<br />

Toimintakate 10 757 400 1 360 000 12 117 400 16 450 079 135,8 -4 332 679<br />

Teknisen ja ympäristötoimen johto<br />

Toimialan ja sen johdon suuri haaste on ollut saada asetetut tavoitteet toteutumaan sekä taloudelliset resurssit<br />

riittämään laadukkaiden palvelujen turvaamiseksi.<br />

Johto on koordinoinut toimialan tehtäväalueiden toimintaa, tuottanut tukipalveluja sekä toteuttanut koko<br />

kaupunkiakin koskevia tulevaisuuteen tähtääviä kehittämishankkeita. Kaupungin organisaatiouudistukseen<br />

ja talouden tasapainottamiseen liittyneet tehtävät ovat vaatineet runsaasti työpanosta vuoden <strong>2010</strong> aikana<br />

Tilakeskus<br />

Tilakeskus vastaa siitä, että kaupungin omilla organisaatioilla on mahdollisimman toimivat ja tarkoituksenmukaiset<br />

tilat. Tilakeskus hoitaa myös muita kaupungin omistamia rakennuksia, sekä kaupungin suorassa<br />

omistuksessa olevia asuntoja ja asunto-osakehuoneistoja. Lisäksi tilakeskus huolehtii sivistystoimen, teknisen<br />

toimen ja keskushallinnon toimitilojen siivouksesta.<br />

Tilakeskus vastaa myös talonrakennusinvestoinneista. Suuria peruskorjauksia ja uusinvestointeja on vuoden<br />

aikana jatkettu ja ne ovat vaatineet verrattain suuren osan tilakeskuksen henkilöstöresursseista.<br />

Tilakeskuksen hallussa on tyhjiä tai vajaassa käytössä olevia kiinteistöjä, jotka on päätetty myydä. Sitovana<br />

tavoitteena oli viiden vajakäyttöisen kiinteistön myynti. Myynnistä oli budjetoitu 1 500 000 € myyntivoittoa.<br />

Vuoden aikana saatiin sitovien tavoitteiden mukaisesti viisi kiinteistöä myydyksi, mutta myyntivoiton osalta<br />

tavoite ei toteutunut. Myytyjen kiinteistöjen Yhteenlaskettu myyntihinta oli 1 176 000 euroa, mutta myyntivoitoksi<br />

voitiin kirjata vain 234 775 euroa.<br />

Tilakeskus on onnistunut vuoden aikana kasvattamaan muita tuloja ja vähentämään kuluja ankarasta ja<br />

runsaslumisesta talvesta huolimatta. Muut kuin kiinteistönmyyntituotot ylittivät talousarvion n. 382 000 eurolla.<br />

Kulut alittuivat budjetoidusta tasosta 144 200 €.<br />

Kiinteistöjen korjausvelka on vuoden aikana ollut lievässä kasvussa. Kasvu ei kuitenkaan ole ollut merkittävää,<br />

koska vuoden aikana on tehty useita isoja peruskorjauksia ja korvausinvestointeja. Korjausvelkaa on<br />

myös pyritty pienentämään myymällä huonokuntoisia kiinteistöjä, joissa korjausvelkaa oli kertynyt runsaasti.<br />

Tilakeskus on kaupunkikonsernin suurin energiakuuluttaja ja energiansäästöön on vuoden aikana panostettu<br />

isompien peruskorjausten ja korvausinvestointien yhteydessä. Energiaseurannan ennakkotietojen perusteella<br />

näyttää siltä, että asetettu tavoite vähentää energiakuulutusta n. 2 % vuoden 2005 tasosta, on saavutettu.<br />

Vuodelle <strong>2010</strong> asetettu tavoite kaupungin suorassa omistuksessa olevan kiinteistömassan keskittäminen<br />

samaan organisaation alaisuuteen toteutuu kaupungin organisaatiouudistuksen yhteydessä vuoden 2011<br />

alusta alkaen. Sosiaalitoimen siivous saadaan myös organisaatiouudistuksen yhteydessä yhdistettyä tilakeskuksen<br />

siivousyksikön kanssa vuoden 2011 alusta alkaen.<br />

67

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Toimitilojen tehokas käyttö Tilojen käyttöaste Viiden vajaakäytössä olevan Viisi kiinteistöä on myyty<br />

kiinteistön myynti<br />

Talous ja resurssit<br />

Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutuminen Tulot toteutuivat 97 %<br />

Menot toteutuivat 99 %<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Energiansäästö Energiankulutus Energiankulutuksen väheneminen<br />

1,8 % vuoden 2005<br />

tasosta<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot Sairauspoissaolot enintään<br />

10 päivää/hlö<br />

Muut tavoitteet<br />

Energiankulutus väheni n. 2<br />

%<br />

Toteutunut<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Vakituisen henkilöstön määrä 165 166 166 158<br />

Määräaikaisen henkilöstön<br />

määrä 22 10 10 10<br />

Ulosvuokratut liike- ym.tilat 5905 m2 7 799 m2 5 900 m2 7 750 m2<br />

Ulkopuolisilta vuokratut tilat 6037 m2 12 449 m2 7 800 m2 15 061 m2<br />

Sisäisesti vuokrattavat tilat 166 995 m2 173 643 m2 176 500 m2 171 547 m2<br />

Vuokrattavat asunnot 510 kpl 507 kpl 510 kpl 543 kpl<br />

Siivottava pinta-ala 118 664 m2 137 116 m² 124 800 m2 135 850 m2<br />

Katuosasto<br />

Katuosasto vastaa asemakaava-alueilla katu-, liikenne-, ja muiden yleisten alueiden sekä puistojen ja leikkikenttien<br />

suunnittelusta, rakentamisesta ja kunnossapidosta. Osasto huolehtii myös kaupungin metsien hoidosta<br />

ja satama- ja toritoiminnasta. Kaupungin konevarikon ylläpito sekä yksityisteihin liittyvät avustus- ja<br />

viranomaistehtävät kuuluvat osaston toimenkuvaan, samoin kuin liikenneturvallisuusasiat, joukkoliikenneasiat<br />

ja pilaantuneiden maa-alueiden puhdistustyöt.<br />

Katujen kunnossapito hoidettiin entiseen tapaan vajaa puolet omana työnä ja loput urakoitsijoita käyttäen.<br />

Vuosi <strong>2010</strong> oli talvikunnossapidon osalta vaikea. Lunta tuli alkuvuonna sekä myös joulukuussa erittäin paljon,<br />

mikä aiheutti kunnossapitomenojen kasvua normaaliin talveen verrattuna. Talousarvion ylitysten minimoimiseksi<br />

on kesäkunnossapidossa ja asfaltin korjauksissa jouduttu tinkimään. Yksityisteiden hoitoon kaupunki<br />

antoi avustuksia 228 tiekunnalle ja yhteensä 472 kilometrille. Avustuksia on pienennetty noin 10%<br />

edellisvuodesta.<br />

Valtuusto korotti talousarviokäsittelyn yhteydessä pysäköintimaksun kahteen euroon tunnissa, ja asetti 1,0<br />

miljoonan euron tulotavoitteen. Tavoitteesta jäätiin noin 130 000 euroa.<br />

Katuverkostoa valmistui Haikkoon Lasaretissa, Puromäen alueella, Pihlajatien/Valkovuokonkaaren alueella<br />

ja länsirannalla Taidetehtaan alueella. Sisäkehä avattiin liikenteelle Kaupunginhaassa.<br />

Katujen perusparannuksina valmistui Urheilukatu, Lundinkatu. Vanhassa kaupungissa tehtiin kiveystöitä<br />

Itäisellä Pitkäkadulla ja Lukiokujalla. Huomattavia säästöjä tuli mm. Kilpilahden uuden tieyhteyden kustannuksissa.<br />

Mannerheiminkadun sillasta aikataulujen viivästymisestä johtuen tuli myös säästöjä. Valtuusto<br />

päätti, että uutta siltaa ei rakenneta, vaan vanha korjataan sillan omistajan, eli Valtion toimesta. Katujen<br />

uudelleen päällystyksiä ja sorapintaisten katujen päällystystä tehtiin tavoitteen yli tavoitemäärän.<br />

68

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Viihtyisä kaupunkikuva ja Kaupunkilaisten tyytyväisyys<br />

Päällystetään vähintään 4000 Päällystetty 5500m.<br />

hyväkuntoinen katuverkko<br />

m katuja<br />

Talous ja resurssit<br />

Yksityistieavustukset Avustukset euroa/km Enintään Uudenmaan kuntien Avustuksia vähennettiin 10%.<br />

keskiarvo<br />

Määrä hieman keskiarvoa<br />

korkeampi<br />

Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen Talousarvion 100 % toteutuminen<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Katujen ja yleisten alueiden<br />

kunnossapidon tehostaminen<br />

Energian säästö<br />

Kustannukset / m2<br />

Kustannukset / m2 eivät<br />

nouse<br />

Energian kulutus<br />

Säästö 2 % vuodessa<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstön jaksaminen Työohjelman toteutuminen Työohjelman toteutuminen<br />

100 %:sesti<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Tulot toteutuivat 111 %<br />

Menot toteutuivat 102 %<br />

Toimintakate positiivinen<br />

Vakituisen henkilöstön määrä 82 86 79<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 1<br />

Vaikea lumitilanne nosti kunnossapitokustannuksia<br />

Työohjelma toteutui lähes 100<br />

%:sesti<br />

Katujen ja kaavateiden kunnossapito km<br />

Yksityistiet km<br />

Rakennetut puistot, ha<br />

229<br />

462<br />

194<br />

223<br />

462<br />

193<br />

224<br />

472<br />

196<br />

Venepaikat kpl<br />

Joukkoliikennetuki, matkojen määrä<br />

Joukkoliikennetuki, € / matka<br />

Pysäköintituotot , € / paikka<br />

Käyttökulut, €/venepaikka<br />

Katujen kunnossapito, € / km<br />

890<br />

427 500<br />

1,31<br />

999<br />

161<br />

8 219<br />

895<br />

442 000<br />

1,17<br />

1 300<br />

93<br />

9 604<br />

838<br />

471 800<br />

1,17<br />

1 738<br />

108<br />

10 820<br />

Rakennetut puistot, kunnossapito € / ha<br />

Metsät tuotot € / ha<br />

Metsät kulut € / ha<br />

8 634<br />

78<br />

52<br />

9583<br />

67<br />

48<br />

9 553<br />

72<br />

41<br />

Kaupunkisuunnittelu<br />

Kaupunkisuunnittelun tehtävä on huolehtia kaupungin yleiskaavojen ja yksityiskohtaisten kaavojen laatimisesta,<br />

kehittämistä ja muuttamisesta.<br />

Länsiranta, Kuninkaanportti, keskusta ja Skaftkärr olivat keskeisimpiä kaupunkisuunnittelun kohdealueita<br />

vuonna <strong>2010</strong>. Merkittävin asemakaava keskustan kehittämisen kannalta vuonna <strong>2010</strong> oli Osla-Lundi-<br />

Elannon asemakaavan muutos, joka hyväksyttiin kesäkuussa. Länsirannan kaavatyön tavoitteet ja aikataulu<br />

hyväksyttiin alueen jatkosuunnittelua varten. Kuninkaanportin ja Eestinmäen kaavoitus on viivästynyt<br />

ympäristöministeriön jätettyä vahvistamatta maakuntakaavasta alueen kaupan suuryksikkömerkinnän. <strong>Porvoo</strong><br />

on valittanut päätöksestä.<br />

Skaftkärr -hankkeessa valmistui hankeraportti ”Skaftkärr –Energiatehokkuus kaavoituksessa” sekä <strong>Porvoo</strong>n<br />

kaavoitusta palveleva Skaftkärrin kaavarunko. Hanke on saanut laajaa kansallista kiinnostusta, ja sitä on<br />

69

esitelty lukuisissa asiantuntijaseminaareissa. Kaavarungon pohjalta on valmisteltu alueen ensimmäisten<br />

asemakaavatöiden käynnistämistä.<br />

Omenatarhan, Haikkoonrannan ja Valkovuokonkaaren asemakaavat on hyväksytty kaupunginvaltuustossa.<br />

Kansallisen kaupunkipuisto perustettiin ympäristöministeriön päätöksellä kesäkuussa <strong>2010</strong>, ja puisto hoitoja<br />

käyttösuunnitelmatyö on käynnistetty useilla erillisselvityksillä.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> aikana tavoite kaavareservin riittävästä lisäämisestä ei aivan vielä toteutunut omakotitalotonttien<br />

osalta. Rivi- ja kerrostalotonttien ja yritystonttien osalta tavoitteet saavutettiin. Kaikilta osin ei ole pysytty<br />

niissä kaavoitusaikatauluissa, jotka on asetettu tavoitteeksi.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Kaupungin hallitun kasvun<br />

edistäminen maankäytön<br />

suunnittelulla ja kaavoituksella<br />

Keskeiset yleiskaavatyöt<br />

etenevät.<br />

Kuninkaanportin ja Eestinmäen<br />

sekä Pellingin<br />

osayleiskaavaehdotukset<br />

valmistuvat.<br />

Kilpilahden osayleiskaavaluonnos<br />

laaditaan.<br />

Onaksen osayleiskaava<br />

hyväksytään<br />

Osayleiskaavatyöt eivät ole<br />

edenneet aikataulutavoitteiden<br />

mukaisesti.<br />

Keskustan kehittäminen<br />

elinvoimaisena<br />

Hyvä yritystoimintaympäristö<br />

Asemakaavoituksella varmistetaan<br />

riittävä ja monipuolinen<br />

tonttitarjonta.<br />

Asemakaavatyöt etenevät<br />

Työpaikka-alueiden asemakaavatyöt<br />

etenevät<br />

Kaavareservin määrätavoitteet:<br />

Omakotitontit: 200 kpl<br />

Rivi- ja kerrostalotontit:<br />

60000 k-m²<br />

Yritystontit 70 000 k-m²<br />

Keskustan Osla-Elannon<br />

-kortteleiden 24 ja 25 asemakaava<br />

valmistuu.<br />

Kuninkaanportin eteläisen<br />

osan asemakaavan laajennus<br />

hyväksytään.<br />

Omakotitontit: 195 kpl<br />

Rivi- ja kerrostalotontit: 68400<br />

k-m²<br />

Yritystontit: 152835 k-m²<br />

Osla-Lundi- Elannon asemakaavanmuutos<br />

on hyväksytty.<br />

Kuninkaanportin eteläisen<br />

osan asemakaavatyö on viivästynyt<br />

YM:n maakuntakaavapäätöksen<br />

takia.<br />

Ilmastonmuutoksen hillitseminen<br />

Skaftkärrin energiatehokkaan<br />

kaupunginosan asemakaavatyöt<br />

etenevät.<br />

Työpaikka-alueiden asemakaavojen<br />

muutokset käynnistetään<br />

välittömästi tarpeen<br />

ilmaannuttua<br />

Ensimmäinen energiatehokas<br />

asemakaava valmistuu<br />

Skaftkärrin alueelle.<br />

Tolkkisten Augustinrannan<br />

yrityspuiston alueen asemakaavatyö<br />

on käynnistynyt.<br />

Skaftkärrin kaavarunko valmistui.<br />

Skaftkärrin Omenatarhan<br />

alueen asemakaava ja rakennustapaohjeet<br />

valmistuivat.<br />

Toukovuoren alueen asemakaavatyö<br />

käynnistyi.<br />

Talous ja resurssit<br />

Taloudellinen ja toimiva<br />

yhdyskuntarakenne.<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Yhdyskuntarakennetta<br />

kehitetään kaupunkitaajamaa<br />

tiivistämällä ja eheyttämällä<br />

sekä ohjaamalla<br />

rakentamista kyläkeskuksiin<br />

Yhdyskuntarakenne eheytyy.<br />

Suunnittelutarveratkaisut<br />

tehdään tavoitteen mukaisesti.<br />

Uusista omakotitaloista vähintään<br />

60 % sijoittuu asemakaava-alueelle<br />

Suunnittelutarveratkaisuja<br />

tehtiin 81 kpl, joista 62 kpl oli<br />

myönteisiä ja 19 kielteisiä.<br />

Päätöksistä 51 kpl (32 myönteistä<br />

ja 19 kielteistä) tehtiin<br />

tavoitteen mukaisesti (63%).<br />

Uusille omakotitaloille on<br />

myönnetty rakennuslupia 105<br />

kpl, joista 52,4 % (55kpl) sijoittui<br />

asemakaava-alueelle<br />

70

Kaavaprosessin kehittäminen<br />

energiatehokkuuden<br />

näkökulmasta<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Hyvä varautuminen eläköitymisen<br />

seurauksiin.<br />

Energiakaavojen laatiminen<br />

Skaftärrin alueelle.<br />

Harkittu rekrytointi ja uuden<br />

osaamisen oikea suuntaaminen.<br />

Energiakaavamalli kaavoituskäytäntöön<br />

valmistuu.<br />

Tehtäväalueen työprosessit<br />

kuvataan<br />

Energiakaavamalli sisältyy<br />

Skaftkärr -hankkeen kaavarunkovaiheen<br />

loppuraporttiin ”<br />

Skaftkärr –Energiatehokkuus<br />

kaavoituksessa”, joka julkaistiin<br />

marraskuussa <strong>2010</strong>.<br />

Kaavoitusprosessi kuvattu<br />

osana teknisen toimen työprosesseja<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Vakituisen henkilöstön määrä 14,5 14,0 14,5 14,0<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 0 0<br />

Kaavareservi (kaupungin omistuksessa<br />

olevat asemakaavoitetut tontit):<br />

Omakotitontit (AO) kpl<br />

AO: 138 kpl AO: 117 kpl AO: 200 kpl AO: 195 kpl<br />

Rivi ja kerrostalotontit (AR/AK) k-m²<br />

Yritystontit (K, T, TKL yms) k-m²<br />

AK/AR:<br />

68400 k-m²<br />

K, T, TKL yms:<br />

148 500 k-m²<br />

AK/AR:<br />

67350 k-m²<br />

K, T, TKL yms:<br />

158 400 k-m²<br />

AK/AR:<br />

60 000 k-m²<br />

K, TKL yms: 70<br />

000 k-m²<br />

AK/AR:<br />

68 400 k-m²<br />

K, TKL yms:<br />

152 800 k-m²<br />

Kiinteistö- ja mittaustoimi<br />

Kiinteistö- ja mittaustoimi valmistelee maapoliittiset toimenpiteet, vastaa kiinteistöjen muodostamisesta,<br />

kiinteistörekisterin pidosta, karttojen laatimisesta ja ylläpidosta, rakennusvalvontamittausten suorittamisesta,<br />

suunnitelmien maastoon merkitsemisestä sekä maaperätietojen tuottamisesta suunnittelua ja rakentamista<br />

varten.<br />

Maata hankittiin vuoden aikana n. 1,8 ha (3 kpl vaihtokirjoja ja 1 maankäyttösopimukseen liittyvää maanluovutus).<br />

Maanhankintaan ei käytetty rahaa.<br />

Maankäyttösopimuksia allekirjoitettiin 21 kpl. Näistä yhdellä katettiin jo aiemmin toteutuneita kunnallistekniikan<br />

kustannuksia. Muut 20 sopimusta koskevat sellaisia asemakaava-alueita, joiden asemakaavat eivät<br />

vielä ole tulleet voimaan. Korvauksia sitouduttiin maksamaan kaupungille n. 2 520 000 euroa, joista 1 542<br />

960 euroa saatiin tänä vuonna.<br />

Uusia omakotitontteja tarjottiin Puromäen alueelta 11 kpl. Niistä 5 kpl tarjottiin ostettaviksi tarjousten perusteella.<br />

Myllymäen alueelta tarjottiin 2 kpl, Käräjätalontieltä 3 kpl, Haikkoon Lasaretista 8 kpl, Valkovuokonkaarelta<br />

Pihlajatien alueelta 20 kpl ja Omenatarhasta 16 kpl omakotitontteja ostettaviksi tarjousten perusteella.<br />

Omenatarhasta tarjottiin lisäksi 26 kpl omakotitontteja kiinteään hintaan. Omakotitontteja luovutettiin<br />

Johannisbergin (1 kpl), Haikkoonrinteen (1 kpl), Myllymäen (2 kpl), Käräjätalontien (3 kpl), Lasaretin (22 kpl)<br />

ja Puromäen (19 kpl) alueilta yhteensä 48 kpl.<br />

Rivi- ja kerrostalotontteja luovutettiin Peippolasta (1 kpl), Aleksanterinkaarelta (1 kpl) ja Haikkoonrinteestä (1<br />

kpl). Yritystontteja luovutettiin Ölstensistä 2 kpl. Lisäksi myytiin aiemmin vuokrattuja tontteja ja määräaloja<br />

26 kpl (8 omakotitonttia, 12 yritystonttia, 6 määräalaa Sikosaaresta), Taidetehdas ja 5 muuta kiinteistöä<br />

rakennuksineen sekä 3 määräalaa tontin muodostamiseksi. Vaihtokirjoja allekirjoitettiin 3 tontin muodostamiseksi.<br />

Kiinteistöjen myynnistä saatiin tuloja 6,69 miljoonaa euroa. Kiinteistöjen myyntivoitto oli 6,61 miljoonaa euroa,<br />

joka oli 4,57 miljoonaa euroa budjetoitua enemmän. Myyntivoitosta 2,82 miljoonaa euroa koostuu tavanomaisesta<br />

tontinmyynnistä ja 3,79 miljoonaa euroa muun kiinteän omaisuuden myynnistä. Vuokratontti-<br />

71

en määrä on n. 1350 kpl. Maanvuokratuloja saatiin kaikkiaan n. 1,65 miljoonaa euroa eli n. 0,6 % enemmän<br />

kuin edellisenä vuonna.<br />

Sitovia tonttijakoja hyväksyttiin erillisinä yhdeksään kortteliin. Voimaan tulleisiin asemakaavoihin sisältyvinä<br />

hyväksyttiin tonttijaot 33 kortteliin. Kiinteistönmuodostuksesta saadut tulot ylittivät talousarvion tavoitteen 40<br />

%. Rakennusvalvontamittausten tulot jäivät 10 % alle tavoitteen, mikä johtuu rakentamisen vähenemisestä.<br />

Asemakaavojen digitoiminen vektorimuotoon ajantasa-asemakaavaksi saatiin valmiiksi. Rasterimuotoisia<br />

1:2000-mittakaavaisia asemakaavoituksen pohjakarttoja saatettiin vektorimuotoon noin 4000 hehtaarin alueelta.<br />

Laadittiin suunnitelma <strong>Porvoo</strong>n kaupungin siirtymisestä valtakunnalliseen EUREFkoordinaattijärjestelmään<br />

vuonna 2011. Avustettiin kuntarekisterijärjestelmän uusien selainpohjaisten sovellusten<br />

käyttöönottoa kaupungin eri yksiköissä.<br />

Omakotitonttien markkinoinnin tavoitteesta jäätiin jonkin verran jälkeen. Tontteja markkinoitiin 86 kpl, kun<br />

tavoite oli 100 tonttia. Yritystonttien kysyntään pystyttiin pääosin vastaamaan.<br />

Kiinteistönmuodostustoimituksilla ja -toimenpiteillä muodostettiin 121 tonttia ja 19 yleistä aluetta, mikä on 17<br />

% yli tavoitteen. Rakennusvalvontamittauksia tehtiin 183 % tavoitteesta eli 549 kpl. Niistä 60 % oli sijaintikatselmuksia.<br />

Maaperätutkimuksia tehtiin lähes tavoitteen mukaisesti. Tutkimuskohteita oli 16 kpl ja kairauspisteitä<br />

kaikkiaan 293.<br />

Uusi asemakaavoituksen pohjakartta tehtiin 400 hehtaarin alueelle Hinthaaraan. Vanhojen pohjakarttojen<br />

ajantasaistusmittauksia maastossa tehtiin 13 eri alueella yhteensä 295 hehtaaria. Kevään 2011 ilmakuvaukseen<br />

valmistauduttiin syksyllä etsimällä ja kartoittamalla maastossa rajamerkkejä Suomenkylän alueella.<br />

Ranta-asemakaavoituksen pohjakarttaa tarkastettiin 25 hehtaaria.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Kaupungin hallitun ja selkeän<br />

kasvun edellytykset<br />

turvataan<br />

Asemakaavoituksen edellytyksiä<br />

turvataan kaavoituksen<br />

pohjakarttojen laadusta<br />

huolehtimalla<br />

Vuosittainen riittävä, tasainen<br />

ja oikea-aikainen tonttien tarjonta<br />

rakentamiseen<br />

Asemakaavoitusohjelman edellyttämä<br />

uusien alueiden pohjakarttojen<br />

laatiminen<br />

Tarjotaan 100 kpl rakentamiskelpoisia<br />

omakotitontteja,<br />

yritystontteja luovutetaan<br />

kysyntää vastaavasti<br />

Uusia asemakaavoituksen<br />

pohjakarttoja laaditaan<br />

vähintään 400 ha<br />

Tarjottiin 86 kpl omakotitontteja.<br />

Yritystonttien kysyntään<br />

pystyttiin pääosin vastaamaan.<br />

Uusi pohjakartta Hinthaaraan<br />

400 ha alueelle.<br />

Talous ja resurssit<br />

Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste Tulot toteutuivat 254 %<br />

Menot toteutuivat 86 %<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Rakentamisen ja yritystoiminnan<br />

palvelut tuotetaan<br />

tehokkaasti ja nykyaikaisin<br />

menetelmin<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstön<br />

atk-ohjelmisto-osaaminen<br />

säilyy hyvällä tasolla ja<br />

kehittyy<br />

Rakennusvalvontamittaukset<br />

suoritetaan lyhyellä toimitusajalla<br />

Koulutuksen järjestäminen<br />

Toimenpide 4 päivän kuluessa<br />

tilauksesta<br />

Kaikista käyttöönotettavista<br />

ammatillisista ohjelmistoista<br />

ja versiopäivityksistä<br />

järjestetään perehdyttäminen<br />

Tavoite saavutettiin<br />

Pysyttiin tavoitteessa.<br />

Järjestettiin koulutusta<br />

Citygis-selainversion ja<br />

StellaMap-karttaohjelmiston<br />

käyttöönotosta<br />

sekä EUREFkoordinaattijärjestelmään<br />

siirtymisestä<br />

72

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011<br />

Vakituisen henkilöstön määrä 29 29 29 27 29<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 0 0 0<br />

Kiinteistönmuodostukset, kpl 64 90 120 140 120<br />

Rakennusvalvontamittaukset, kpl 753 600 300 549 350<br />

Maaperätutkimuspisteet, kpl 306 127 300 293 300<br />

Maastomittauksin ajantasaistetut<br />

pohjakartat, ha<br />

68<br />

(+rajapyykit<br />

362) 166 300 295 300<br />

Rakennusvalvonta<br />

Rakennusvalvonta valvoo rakentamista <strong>Porvoo</strong>n kaupungissa maankäyttö- ja rakennuslain säännösten<br />

mukaisesti. Näiden määräysten nojalla sekä neuvomalla ja ohjaamalla rakennusvalvonta pyrkii luomaan<br />

turvallisen, terveellisen ja viihtyisän ympäristön. Rakennusvalvonta tekee yhteistyötä kaupunkisuunnitteluosaston,<br />

pelastuslaitoksen, ympäristönsuojelun ja terveydensuojeluviranomaisten kanssa.<br />

Toiminta on ollut vilkasta. Lupien määrä kasvoi. Kulut ovat pysyneet hyvin talousarviossa ja säästöjä on<br />

saatu syntymään melko paljon. Toimintatuottojen toteutuma on talousarviota suurempi.<br />

Rakennusvalvonnan toiminnan tavoitteena on rakentamisen valvonta sekä asiakkaiden ohjaus ja neuvonta.<br />

Näiden tavoitteiden saavuttamiseksi ja tukemiseksi on käyty lukuisia ennakkoneuvotteluja sekä pidetty tiedotustilaisuuksia<br />

tuleville rakentajille kaupungin tonttiluovutusten yhteydessä<br />

Rakennusvalvonnan taksat on pidetty edellisvuoden tasolla.<br />

Neuvonta ja yleinen valvonta on toiminut melko hyvin. Ainoastaan LVI-puolen osaamisen puute rajoittaa<br />

neuvontaa.<br />

Henkilöstön sairauspoissaoloja on ollut vähän.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Talous ja resurssit<br />

Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 % toteutumisaste Toteutui<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Lupahakemusten kohtuullinen<br />

käsittelyaika<br />

Aika<br />

Luvat myönnetään 4-6 viikon<br />

sisällä siitä kun täydellinen<br />

hakemus on saatu<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot Sairauspoissaolot alle 10<br />

päivää/hlö<br />

Muut tavoitteet<br />

Toteutui 4 – 5 vk<br />

Toteutui<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />

Vakituisen henkilöstön määrä 10 10 10 10<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 0 0<br />

Myönnetyt luvat 1 090 932 950 1017<br />

73

Ympäristönsuojelu<br />

Ympäristönsuojelu on vastannut <strong>Porvoo</strong>n kaupungin lakisääteisistä ympäristönsuojeluviranomaisen tehtävistä.<br />

Ympäristönsuojelulautakunta ja sen alainen ympäristönsuojelutoimisto on valvonut, että tehtäväalueen<br />

lakeja, asetuksia ja lupapäätösten ehtoja on noudatettu. Lisäksi on seurattu ympäristön tilaa, edistetty kestävän<br />

kehityksen toteutumista ja palveltu asiakkaita ympäristönsuojeluun liittyvissä kysymyksissä.<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin ympäristöohjelma saatiin valmiiksi ja se hyväksyttiin kaupunginhallituksessa 4.10.<strong>2010</strong>.<br />

Ohjelman yhteydessä laadittiin <strong>Porvoo</strong>n ympäristön tila –raportti.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

-Ympäristön vakauden<br />

edistäminen<br />

-ekologisen monimuotoisuuden<br />

edistäminen<br />

- ilmanlaadun bioindikaattoriseuranta<br />

- vesistöjen tarkkailututkimukset<br />

- vaurioitunut alue supistuu<br />

-<strong>Porvoo</strong>n edustan merialueen<br />

tila ei heikkene<br />

- bioindikaattoritutkimusten<br />

perusteella kehitys on ollut<br />

tavoitteiden mukaista<br />

- merialueen tilassa ei ole<br />

tapahtunut olennaisia muutoksia.<br />

Talous ja resurssit<br />

Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste Tulot toteutuivat 297 %<br />

Menot toteutuivat 91 %<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

valistus-, neuvonta ja<br />

valvontatyötä laajalla rintamalla<br />

-asiakaskontaktien määrä<br />

-jätevesiasetuksen mukaiset<br />

ratkaisut<br />

-asiakaskontakteja vähintään<br />

4500 kpl<br />

-uusia läpikäytyjä kiinteistöjä<br />

vähintään 100 kpl<br />

-asiakaskontakteja ei enää<br />

laskettu. Määrä oli entisellä<br />

vakiintuneella tasolla<br />

- tarkastettuja kiinteistöjä<br />

103 kpl<br />

TEKNISEN JA YMPÄRISTÖTOIMEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />

TEHTÄVÄALUEET<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

TEKNINEN LAUTAKUNTA<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -10 600 -10 600 -12 030 113,5 -1 430<br />

Palvelujen ostot -6 600 -6 600 -5 170 78,3 1 430<br />

Aineet, tarvikkeet -600 -600 -334 55,7 266<br />

Avustukset -1 000 -1 000<br />

Vuokrakulut -1 333 -1 333<br />

Muut kulut -2 300 -2 300 -1 842 80,1 458<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -20 100 -20 100 -21 709 108,0 -1 609<br />

TEKNINEN LAUTAKUNTA Yhteensä -20 100 -20 100 -21 709 108,0 -1 609<br />

TILAKESKUS<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 3 621 400 3 621 400 3 621 134 100,0 -266<br />

Maksutuotot 100 100 0,0 -100<br />

Tuet ja avustukset 500 500 47 307 9 461,4 46 807<br />

Muut tuotot 29 927 700 29 927 700 29 208 499 97,6 -719 201<br />

Valmistus omaan käyttöön 515 000 515 000 461 000 89,5 -54 000<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 34 064 700 34 064 700 33 337 941 97,9 -726 760<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -5 917 300 -5 917 300 -5 508 996 93,1 408 304<br />

Palvelujen ostot -4 475 500 -380 000 -4 855 500 -5 508 657 113,5 -653 157<br />

Aineet, tarvikkeet -5 019 200 -120 000 -5 139 200 -4 429 793 86,2 709 407<br />

74

Avustukset -10 000 -10 000 0,0 10 000<br />

Vuokrakulut -2 090 400 -2 090 400 -2 539 697 121,5 -449 297<br />

Muut kulut -118 300 -118 300 -45 482 38,4 72 818<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -17 630 700 -500 000 -18 130 700 -18 032 625 99,5 98 075<br />

TILAKESKUS Yhteensä 16 434 000 -500 000 15 934 000 15 305 316 96,1 -628 685<br />

KATUOSASTO<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 1 782 600 1 782 600 1 901 630 106,7 119 030<br />

Maksutuotot 1 184 000 1 184 000 1 087 639 91,9 -96 361<br />

Tuet ja avustukset 206 457 206 457<br />

Muut tuotot 448 000 448 000 819 964 183,0 371 964<br />

Valmistus omaan käyttöön 341 600 341 600 175 176 51,3 -166 424<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 756 200 3 756 200 4 190 869 111,6 434 666<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -3 582 100 -3 582 100 -3 512 780 98,1 69 320<br />

Palvelujen ostot -3 422 600 -3 422 600 -3 239 064 94,6 183 536<br />

Aineet, tarvikkeet -1 346 400 -1 346 400 -1 343 653 99,8 2 747<br />

Avustukset -407 900 -407 900 -397 244 97,4 10 656<br />

Vuokrakulut -805 800 -805 800 -1 102 991 136,9 -297 191<br />

Muut kulut -30 100 -30 100 -356 699 1 185,0 -326 599<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -9 594 900 -9 594 900 -9 952 431 103,7 -357 531<br />

KATUOSASTO Yhteensä -5 838 700 -5 838 700 -5 761 561 98,7 77 135<br />

KAAVOITUS- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -29 700 -29 700 -22 996 77,4 6 704<br />

Palvelujen ostot -14 000 -14 000 -13 105 93,6 895<br />

Aineet, tarvikkeet -400 -400 -276 69,0 124<br />

Vuokrakulut -1 500 -1 500 -193 12,9 1 307<br />

Muut kulut -2 400 -2 400 -1 931 80,5 469<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -48 000 -48 000 -38 501 80,2 9 499<br />

KAAVOITUS- JA RAKENNUSLAU-<br />

TAKUNTA Yhteensä<br />

-48 000 -48 000 -38 501 80,2 9 499<br />

TEKNISEN JA YMPÄRISTÖTOIMEN JOHTO<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Tuet ja avustukset 33 33<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 33 33<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -328 000 -328 000 -353 866 107,9 -25 866<br />

Palvelujen ostot -31 400 -31 400 -14 867 47,3 16 533<br />

Aineet, tarvikkeet -6 000 -6 000 -1 513 25,2 4 487<br />

Vuokrakulut -19 300 -19 300 -20 367 105,5 -1 067<br />

Muut kulut -4 500 -4 500 -4 457 99,0 43<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -389 200 -389 200 -395 070 101,5 -5 870<br />

TEKNISEN JA YMPÄRISTÖTOIMEN<br />

JOHTO Yhteensä<br />

-389 200 -389 200 -395 037 101,5 -5 837<br />

KAUPUNKISUUNNITTELU<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Tuet ja avustukset 15 000 15 000 93 000 620,0 78 000<br />

Muut toimintatuotot 40 000 40 000 53 465 133,7 13 465<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 55 000 55 000 146 465 266,3 91 465<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -782 200 -782 200 -684 551 87,5 97 649<br />

Palvelujen ostot -162 100 -162 100 -188 141 116,1 -26 041<br />

Aineet, tarvikkeet -13 500 -13 500 -11 550 85,6 1 950<br />

Avustukset -2 300 -2 300 -1 439 62,6 861<br />

Vuokrakulut -40 200 -40 200 -39 944 99,4 256<br />

Muut kulut -1 400 -1 400 -2 447 174,8 -1 047<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -1 001 700 -1 001 700 -928 072 92,6 73 628<br />

KAUPUNKISUUNNITTELU Yhteen- -946 700 -946 700 -781 607 82,6 165 093<br />

75

sä<br />

KIINTEISTÖ- JA MITTAUSTOIMI<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 22 000 22 000 21 442 97,5 -558<br />

Maksutuotot 180 000 180 000 204 250 113,5 24 250<br />

Muut toimintatuotot 3 751 000 1 860 000 5 611 000 9 845 493 175,5 4 234 493<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 953 000 1 860 000 5 813 000 10 071 185 173,3 4 258 185<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -1 284 700 -1 284 700 -1 132 980 88,2 151 720<br />

Palvelujen ostot -267 800 -267 800 -190 404 71,1 77 396<br />

Aineet, tarvikkeet -40 100 -40 100 -25 223 62,9 14 877<br />

Vuokrakulut -81 400 -81 400 -78 373 96,3 3 027<br />

Muut kulut -6 000 -6 000 -26 764 446,1 -20 764<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -1 680 000 -1 680 000 -1 453 744 86,5 226 256<br />

KIINTEISTÖ- JA MITTAUSTOIMI<br />

Yhteensä<br />

2 273 000 1 860 000 4 133 000 8 617 441 208,5 4 484 441<br />

RAKENNUSVALVONTA<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 500 500 274 54,8 -226<br />

Maksutuotot 491 000 491 000 571 735 116,4 80 735<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 491 500 491 500 572 009 116,4 80 509<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -514 600 -514 600 -487 518 94,7 27 082<br />

Palvelujen ostot -91 300 -91 300 -51 486 56,4 39 814<br />

Aineet, tarvikkeet -28 400 -28 400 -18 195 64,1 10 205<br />

Vuokrakulut -38 200 -38 200 -33 282 87,1 4 918<br />

Muut kulut -2 500 -2 500 -1 239 49,6 1 261<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -675 000 -675 000 -591 720 87,7 83 280<br />

RAKENNUSVALVONTA Yhteensä -183 500 -183 500 -19 710 10,7 163 789<br />

YMPÄRISTÖNSUOJELU<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 40 40<br />

Maksutuotot 10 000 10 000 19 135 191,4 9 135<br />

Tuet ja avustukset 8 700 8 700<br />

Muut toimintatuotot 1 880 1 880<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 10 000 10 000 29 755 297,6 19 755<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -404 500 -404 500 -367 059 90,7 37 441<br />

Palvelujen ostot -83 100 -83 100 -80 318 96,7 2 782<br />

Aineet, tarvikkeet -11 600 -11 600 -6 310 54,4 5 290<br />

Avustukset -3 500 -3 500 -3 430 98,0 70<br />

Vuokrakulut -19 700 -19 700 -24 516 124,4 -4 816<br />

Muut kulut -11 000 -11 000 -2 673 24,3 8 327<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -533 400 -533 400 -484 306 90,8 49 094<br />

YMPÄRISTÖNSUOJELU Yhteensä -523 400 -523 400 -454 551 86,8 68 849<br />

TEKNINEN JA YMPÄRISTÖTOIMI YHTEENSÄ<br />

TOIMINTATUOTOT 42 330 400 1 860 000 44 190 400 48 348 260 109,4 4 157 860<br />

TOIMINTAKULUT -31 573 000 -500 000 -32 073 000 -31 898 181 99,5 174 819<br />

YHTEENSÄ 10 757 400 1 360 000 12 117 400 16 450 079 135,8 4 332 679<br />

76

2.1.6 Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

Toimintatulot 10 531 600 0 10 531 600 10 875 841 103,3 -344 241<br />

Toimintamenot 9 888 200 0 9 888 200 9 638 505 97,5 249 695<br />

Toimintakate 643 400 0 643 400 1 237 336 192,3 -593 936<br />

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos huolehtii maakunnan asukkaiden tarvitsemien ja valtakunnan sisäiseen turvallisuuteen<br />

kuuluvien pelastuspalvelujen järjestämisestä.<br />

Toiminnan painopisteissä on huomioitu toimintaympäristön asettamat haasteet ja arvioitu niiden merkitystä<br />

alueen kokonaisturvallisuuden kannalta. Pelastustoimen mahdollisuus lisätä yhteiskunnallista turvallisuuden<br />

vaikuttavuutta liittyy erityisesti onnettomuuksien ehkäisyyn, joka toimii prosessina hyvässä yhteistyössä<br />

suunnitteluun, rakentamiseen ja muiden turvallisuuteen liittyvien keskeisten tahojen kanssa.<br />

Koko Itä-Uudenmaan pelastuslaitoksen alueella oli 1.1.<strong>2010</strong> asukasluku 93 966 asukasta, jonka perusteella<br />

tavoitteet ja tunnusluvut on laskettu pelastustoimen ja valvomon osalta. Sairaankuljetuksessa on käytetty<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin ja Askolan kunnan yhteenlaskettua asukaslukua 53 430 asukasta.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Tuottaa palvelutasopäätöksen<br />

edellyttämät pelastustoimen<br />

palvelut Itä-<br />

Uudenmaan pelastusalueella<br />

Luottamus pelastustoimeen<br />

% väestöstä 97 %<br />

Talous ja resurssit<br />

Talouden toteutuma hyväksytyn<br />

talousarvion<br />

mukainen<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Palvelutasopäätöksessä<br />

hyväksyttyjen toimintavalmiusaikojen<br />

toteuttaminen<br />

pelastusalueella<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Palvelutasopäätöksen<br />

mukaisten henkilöstöresurssien<br />

ylläpitäminen<br />

päivittäisessä toiminnassa<br />

Sivutoimisiin ja sopimuspalokuntiin<br />

kuuluvien<br />

henkilöstön määrän ja<br />

toimintakyvyn ylläpitäminen<br />

Muut tavoitteet<br />

Kustannukset<br />

€/pelastusalueen asukas<br />

ilman vuokria<br />

Kustannukset<br />

€/pelastusalueen asukas<br />

Toimintavalmiusaika eri riskialueilla<br />

% tavoitteesta<br />

Henkilöstön työpanos kalenteripäiviä/vuosi<br />

Sivutoimisten ja sopimuspalokuntien<br />

pelastustoimintaan<br />

kykenevän henkilöstön määrä<br />

78,18 €/asukas<br />

89,67 €/asukas<br />

1. riskialueella 60 %<br />

77<br />

74,77,€/asukas<br />

86,42 €/asukas<br />

2. riskialueella 90 % 2. riskialueella 90 %<br />

75 000 kalenteripäivää<br />

500 henkilöä 500 henkilöä<br />

Tunnusluvut TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä<br />

117,5 117,5 117,5 117,5 117,5

Määräaikaisen henkilöstön määrä<br />

Työvuodet / onnettomuuksien ehkäisy<br />

Valmiusvuorokaudet / vuosi<br />

5 5 5 5 5<br />

12 12 12 12 12<br />

9 490 9 490 9 490 9 490 9 490<br />

Onnettomuuksien ehkäisy<br />

Onnettomuuksien ehkäisyn tehtäväalueen toimesta on suoritettu tarkastustoimintaa ja osallistuttu kaavoitukseen<br />

ja rakennussuunnitteluun liittyvään viranomaistyöhön, suunnittelijoiden neuvontaan sekä lausuntojen<br />

antamiseen. Lisäksi on suoritettu neuvonta- ja valistustoimintaa.<br />

Toimintavuoden aikana onnettomuuksien ehkäisyn tarkastussuoritemääriin ovat vaikuttaneet pitkät sairauslomat,<br />

täyttämättömät virat sekä sijaisuusjärjestelyt. Sairauslomien ja täyttämättömien virkojen yhteisvaikutus<br />

on noin kaksi henkilötyövuotta.<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Tehtäväalue vastaa Itä-<br />

Uudenmaan pelastusalueella<br />

tarkastustoiminnasta,<br />

kaavoitukseen ja suunnitteluun<br />

liittyvästä viranomaisyhteistyöstä,<br />

suunnittelijoiden<br />

neuvonnasta ja lausuntojen<br />

antamisesta, neuvonta-<br />

ja valistustoiminnasta<br />

sekä väestönsuojelun<br />

varautumisesta<br />

Pelastusalueen tarkastustehtävien<br />

kokonaismäärä/vuosi<br />

3 500 tarkastusta 1 411 tarkastusta<br />

Talous ja resurssit<br />

Talouden toteutuma hyväksytyn<br />

talousarvion mukaan<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Neuvonta- ja valistustoiminnan<br />

tavoitteena on<br />

saavuttaa vähintään 20 %<br />

pelastusalueen asukkaista.<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Tarkastustoimintaan osallistuvan<br />

henkilöstön osaamistason<br />

varmentaminen<br />

Muut tavoitteet<br />

Kustannukset<br />

€/pelastusalueen asukas<br />

ilman vuokria<br />

Kustannukset<br />

€/pelastusalueen asukas<br />

Neuvontaa ja valistusta<br />

saaneiden lukumäärä %<br />

väestöstä<br />

Koulutuspäivät, toteu-tunut<br />

ulkoinen koulutus<br />

8,41 €/asukas<br />

9,12 €/asukas<br />

7,72 €/asukas<br />

8,45 €/asukas<br />

20 % 28,1 %<br />

4 pv/henkilö 3 pv/henkilö<br />

Tunnusluvut TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Erityiskohteiden palotarkastukset<br />

% 83 100 100 100 100<br />

Erheellisten automaattisten paloilmoitusten<br />

määrä 238 200 180 180 180<br />

Pelastustoiminta<br />

Pelastustoiminnan palvelujen saatavuus v. <strong>2010</strong> I-II riskialueilla on toteutunut keskimäärin 6:10 minuutissa,<br />

joka vastaa aiempaa palveluiden saatavuustasoa. Tehtäviä on ollut 2 342 kpl.<br />

78

Suuronnettomuuksiin ja poikkeusoloihin liittyviä valmiuksia on kehitetty alueen uhkien edellyttämällä tavalla.<br />

Toimintaan osallistuvien organisaatioiden, toimitilojen ja teknisten järjestelmien valmiuksia on kehitetty yhteistyössä<br />

eri toimijoiden, mm. Neste Oilin ja Fortumin Loviisan voimalaitoksen kanssa.<br />

Pelastuslaitos huolehtii maa- ja vesialueilla tapahtuvien öljyvahinkojen torjunnasta ja siihen liittyvien ympäristövahinkojen<br />

ensitoimenpiteistä.<br />

Sairaankuljetustoiminnassa pelastuslaitos huolehtii perus- ja hoitotasoisen sairaankuljetustoiminnan hoitamisesta<br />

<strong>Porvoo</strong>n kaupungin ja Askolan kunnan alueilla erillisten sopimuksien mukaisesti. Sairaankuljetuksen<br />

kokonaissuoritemäärä oli 6 497 sairaankuljetusta. Suoritemäärä on noussut vuoteen 2009 verrattuna<br />

471 suoritetta, 7,82 %.<br />

Valvomo vastaa pelastuslaitoksen yleistä toimintaa tukevasta viranomaistoiminnasta sekä erillisten sopimuksien<br />

mukaisesta muusta kunnallisesta palvelutoiminnasta. Valvomon kokonaissuoritemäärä oli 47 164<br />

suoritetta (vuonna 2009 39 404 suoritetta).<br />

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Tuottaa pelastustoimen<br />

operatiiviset palvelut Itä-<br />

Uudenmaan pelastusalueella<br />

palvelutasopäätöksen<br />

mukaisesti<br />

Pelastustoiminnan tehtäväalueen<br />

toimintavalmiusajat<br />

1. ja 2. riskialueilla/minuutteina<br />

1. riskialueella 6 min.<br />

2. riskialueella 10 min.<br />

1. riskialueella 6:30 min<br />

2. riskialueella 5:50 min<br />

Talous ja resurssit<br />

Talouden toteutuma hyväksytyn<br />

talousarvion<br />

mukainen<br />

Prosessit ja rakenteet<br />

Pelastustoiminnan tehtäväalueen<br />

suorittamien<br />

pelastus- ja sairaankuljetustehtävien<br />

määrä pelastusalueella<br />

Osaaminen ja henkilöstö<br />

Operatiivisen vakinaisen ja<br />

sivutoimisen henkilöstön<br />

toimintakyvyn ja osaamistason<br />

varmentaminen<br />

Pelastustoimen kustannukset<br />

€/pelastusalueen asukas<br />

ilman vuokria<br />

Pelastustoimen kustannukset<br />

€/asukas<br />

Sairaankuljetuksen kustannukset<br />

€/asukas ilman<br />

vuokria<br />

Sairaankuljetuksen kustannukset<br />

€/asukas<br />

Pelastustehtävien määrä<br />

Sairaankuljetusten määrä<br />

Koulutuspäivät, toteutunut<br />

ulkoinen koulutus<br />

77,56 €/asukas<br />

89,04 €/asukas<br />

11,13 €/asukas<br />

12,10 €/asukas<br />

2 400 tehtävää/vuosi<br />

6 000 tehtävää/vuosi<br />

74,77 €/asukas<br />

86,42 €/asukas<br />

11,01 €/asukas<br />

11,95 €/asukas<br />

2 342 tehtävää/vuosi<br />

6 497 tehtävää/vuosi<br />

4 pv/henkilö 1,7 pv/henkilö<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Palokuolemien määrä 2 0 1 0 0<br />

Öljyvahinkotehtävät 38 45 44 45 45<br />

Välitetyt ilmoitukset ja toimenpiteet 39 404 39 000 47 164 40 000 40 000<br />

79

ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOKSEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />

TEHTÄVÄALUEET<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

HALLINTO<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 1 089 700 1 089 700 663 118 60,9 -426 582<br />

Tuet ja avustukset 6 131 6 131<br />

Muut tuotot 390 390<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 1 089 700 1 089 700 669 640 61,5 -420 061<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -268 600 -268 600 -238 049 88,6 30 551<br />

Palvelujen ostot -131 300 -131 300 -119 472 91,0 11 828<br />

Aineet, tarvikkeet -14 800 -14 800 -7 186 48,6 7 614<br />

Avustukset -500 -500 0,0 500<br />

Vuokrakulut -26 200 -26 200 -26 096 99,6 104<br />

Muut kulut -4 900 -4 900 -9 016 184,0 -4 116<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -446 300 -446 300 -399 819 89,6 46 481<br />

HALLINTO Yhteensä 643 400 643 400 269 820 41,9 -373 580<br />

PELASTUSTOIMI<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 7 876 100 7 876 100 9 333 752 118,5 1 457 652<br />

Maksutuotot 595 500 595 500 672 404 112,9 76 904<br />

Tuet ja avustukset 103 000 103 000 168 414 163,5 65 414<br />

Muut tuotot 8 500 8 500 27 299 321,2 18 799<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 8 583 100 8 583 100 10 201 869 118,9 1 618 769<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -5 956 000 -5 956 000 -5 849 036 98,2 106 964<br />

Palvelujen ostot -1 146 500 -1 146 500 -1 110 419 96,9 36 081<br />

Aineet, tarvikkeet -377 900 -377 900 -420 349 111,2 -42 449<br />

Avustukset -30 000 -30 000 -1 710 5,7 28 290<br />

Vuokrakulut -1 045 800 -1 045 800 -1 039 565 99,4 6 235<br />

Muut kulut -26 900 -26 900 -18 827 70,0 8 073<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -8 583 100 -8 583 100 -8 439 906 98,3 143 194<br />

PELASTUSTOIMI Yhteensä 0 0 1 761 963 1 761 963<br />

ONNETTOMUUKSIEN EHKÄISY<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 852 800 852 800 0,0 -852 800<br />

Maksutuotot 5 000 5 000 1 665 33,3 -3 335<br />

Tuet ja avustukset 2 666 2 666<br />

Muut tuotot 1 000 1 000 0,0 -1 000<br />

TOIMINTATUOTOT Yhteensä 858 800 858 800 4 331 0,5 -854 469<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut -611 700 -611 700 -560 155 91,6 51 545<br />

Palvelujen ostot -77 300 -77 300 -139 217 180,1 -61 917<br />

Aineet, tarvikkeet -47 700 -47 700 -29 739 62,3 17 961<br />

Vuokrakulut -119 800 -119 800 -66 822 55,8 52 978<br />

Muut kulut -2 300 -2 300 -2 846 123,7 -546<br />

TOIMINTAKULUT Yhteensä -858 800 -858 800 -798 779 93,0 60 021<br />

ONNETTOMUUKSIEN EHKÄISY<br />

Yhteensä<br />

0 0 -794 448 -794 448<br />

ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAI-<br />

TOS YHTEENSÄ<br />

TOIMINTATUOTOT 10 531 600 10 531 600 10 875 841 103,3 344 239<br />

TOIMINTAKULUT -9 888 200 -9 888 200 -9 638 505 97,5 249 696<br />

YHTEENSÄ 643 400 643 400 1 237 336 192,3 593 936<br />

80

2.1.7 Liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutuminen<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

<strong>Porvoo</strong>n vesi 300 000 0 300 000 300 000 100,0 0<br />

2.1.8 Kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutuminen<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

<strong>Porvoo</strong>n Energia Oy 1 400 000 0 1 400 000 1 200 000 85,7 -200 000<br />

<strong>Porvoo</strong>n A-asunnot oy 150 000 0 150 000 150 000 100,0 0<br />

<strong>Porvoo</strong>n Energia on maksanut osinkoa vuoden 2009 tuloksesta. Vuonna 2009 tuottotavoite oli 1 200 000<br />

euroa.<br />

81

2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen<br />

(Ei liikelaitoksia)<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 31 780 900 -27 900 31 753 000 33 149 152 104,4 1 396 152<br />

Maksutuotot 13 893 200 13 893 200 15 416 994 111,0 1 523 794<br />

Tuet ja avustukset 3 172 300 3 172 300 4 322 547 136,3 1 150 247<br />

Muut toimintatuotot 38 931 800 1 860 000 40 791 800 45 292 320 111,2 4 500 520<br />

Toimintatuotot yht. 87 778 200 1 832 100 89 610 300 98 181 014 109,7 8 570 714<br />

Valmistus omaan käyttöön 856 600 856 600 636 177 74,3 -220 424<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot -104 624 100 -104 624 100 -101 565 806 97,1 3 058 294<br />

Henkilösivukulut 0<br />

Eläkekulut -25 851 600 -25 851 600 -24 292 433 94,0 1 559 167<br />

Muut henkilösivukulut -6 202 400 -6 202 400 -5 287 053 85,2 915 347<br />

Palvelujen ostot - 108 685 800 -1 906 400 -110 592 200 -114 028 676 103,1 -3 436 476<br />

Aineet, tarvikkeet - 16 294 500 -145 000 -16 439 500 -15 834 031 96,3 605 469<br />

Avustukset - 14 562 400 -14 562 400 -13 696 242 94,1 866 158<br />

Muut toimintakulut - 34 335 100 -34 335 100 -34 929 910 101,7 -594 810<br />

Toimintakulut yht. -310 555 900 -2 051 400 -312 607 300 -309 634 151 99,1 2 973 149<br />

TOIMINTAKATE -221 921 100 -219 300 -222 140 400 -210 816 961 94,9 11 323 439<br />

Verotulot 181 069 000 181 069 000 188 637 357 104,2 7 568 357<br />

Valtionosuudet 44 336 000 127 900 44 463 900 47 508 563 106,9 3 044 663<br />

Rahoitustuotot ja -kulut:<br />

Korkotuotot 30 000 30 000 101 311 337,7 71 311<br />

Muut rahoitustuotot 1 850 000 1 850 000 2 167 196 117,2 317 196<br />

Korkokulut -7 140 000 -7 140 000 -3 525 424 49,4 3 614 576<br />

Muut rahoituskulut -175 000 -175 000 -13 673 7,8 161 327<br />

VUOSIKATE -1 951 100 -91 400 -2 042 500 24 058 369 1181,7 26 100 869<br />

Poistot ja arvonalentumiset<br />

Suunnitelman mukaiset poistot -12 000 000 -12 000 000 -13 379 615 111,5 -1 379 615<br />

Poistot/arvonalentumiset -12 000 000 -12 000 000 -13 379 615 111,5 -1 379 615<br />

TILIKAUDEN TULOS -13 951 100 -91 400 -14 042 500 10 678 754 76,6 24 721 254<br />

Poistoeron muutos 0 0 -365 457 0,0 -365 457<br />

Varusten muutos 0 0 -1 939 170 0,0 -1 939 170<br />

Rahastojen muutos 0 0 -4 500 000 0,0 -4 500 000<br />

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ(-) -13 951 100 -91 400 -14 042 500 3 874 127 28,1 17 916 627<br />

82

Verotulojen erittely<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

Kunnan tulovero 152 394 000 152 394 000 162 061 720 106,3 9 667 720<br />

Osuus yhteisöveron<br />

tuotosta 18 660 000 18 660 000 16 170 861 86,7 -2 489 139<br />

Kiinteistövero 10 015 000 10 015 000 10 404 776 103,9 389 776<br />

Verotulot yhteensä 181 069 000 181 069 000 188 637 357 104,2 7 568 357<br />

VUOSI Tulovero-% Kunnan tulovero<br />

1 000 euro<br />

Muutos %<br />

2003 18,75 118 266 1,2<br />

2004 18,75 120 597 2<br />

2005 18,75 128 092 6,2<br />

2006 18,75 133 844 4,5<br />

2007 18,75 145 039 8,4<br />

2008 18,75 154 420 6,5<br />

2009 19,25 158 743 2,8<br />

<strong>2010</strong> 19,25 162 062 2,1<br />

Valtionosuuksien erittely<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

Kunnan peruspalvelujen<br />

(ns. yhden<br />

putken) valtionosuus,<br />

ml. tasaukset<br />

52 490 974<br />

Opetus- ja kulttuuritoimen<br />

muut valtionosuudet<br />

Harkinnanvarainen<br />

valtionosuuden korotus<br />

-4 982 410<br />

0<br />

Valtionosuudet<br />

yhteensä 44 336 000 127 900 44 463 900 47 508 564 106,8 3 044 664<br />

83

2.3 Investointiosan toteutuminen<br />

(Ei liikelaitoksia)<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

YLEISHALLINTO<br />

Investointimenot -1377000 -408600 -1 785 600 -926 850 51,9 858 750<br />

Investointitulot 4 032<br />

SOSIAALI- JA TER-<br />

VEYSTOIMI<br />

Investointimenot -325 000 0 -325 000 -288 122 88,7 36 878<br />

SIVISTYSTOIMI<br />

Investointimenot -580 000 -580 000 -474 131 81,7 105 869<br />

Investointitulot 30000 30000 67 500 225,0 37 500<br />

TEKNINEN JA<br />

YMPÄRISTÖTOIMI<br />

Investointimenot -19 966 000 -110 000 -20 076 000 -16 588 924 82,6 3 487 076<br />

Investointitulot 100 000 100 000 1 627 406 1627,4 1 527 406<br />

ITÄ-UUDENMAAN PELAS-<br />

TUSLAITOS<br />

Investointimenot -1 305 600 -1 305 600 -1 240 936 95,0 64 664<br />

Investointitulot 460 000 460 000 329 675 71,7 -130 325<br />

INVESTOINTIMENOT -23 553 600 -518 600 -24 072 200 -19 518 963 81,1 4 553 237<br />

INVESTOINTITULOT 590 000 0 590 000 2 028 613 343,8 1 438 613<br />

YHTEENSÄ -22 963 600 -518 600 -23 482 200 -17 490 350 74,5 5 991 850<br />

TALONRAKENNUS<br />

5214 Näsin terveysasema & työterveys<br />

Vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta on käyttämättä 38 717 €. Hankkeen toteutuma 100,7 % kustannusarviosta.<br />

Näsin terveysaseman peruskorjaus valmistui syksyllä <strong>2010</strong>. Kokonnaiskustannusarvion 0,7 % ylitys pohjautuu<br />

vuoden 2009 määrärahaylitykseen, joka johtui siitä, että edellisestä rakennusvaiheesta, joka valmistui<br />

vuonna 2008, oli siirtynyt kustannusvastuita tähän rakennusvaiheeseen. Siirretyt kustannusvastuut liittyvät<br />

irtaimistohankintoihin ja takuuajaksi pidätettyihin maksueriin.<br />

5231 Epoon vanhainkoti<br />

Vuoden <strong>2010</strong> määräraha käytetty kokonaisuudessaan. Hankkeen toteutuma 0,5 % kustannusarviosta.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> määrärahat on käytetty hankesuunnitelman laatimiseen. Vanhainkodin varsinaiset rakennustyöt<br />

toteutetaan myöhemmin.<br />

5235 Johannisbergin vanhainkoti<br />

84

Käyttämättä<br />

20 000 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma 0,0 % kustannusarviosta.<br />

Määräraha oli varattu vanhainkodin hankesuunnittelutyötä varten. Hankesuunnistelutyö käynnistetään kuitenkin<br />

vasta sen jälkeen kun Johannisbergin alueelle kaavailtujen uusien vanhusten palvelukotipaikkojen<br />

sijainti on saatu ratkaistua.<br />

5100 Eestinmäen päiväkoti<br />

Käyttämättä<br />

238 328 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma 0,1 % kustannusarviosta.<br />

Päiväkodin laajennuksen suunnittelu- ja rakennustyön käynnistämistä on päätetty lykätä kustannussäästösyistä.<br />

5138 Veckjärven päiväkoti<br />

Käyttämättä<br />

365 373 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma 9,4 % kustannusarviosta.<br />

Kaupunginhallitus palautti vuonna 2009 päiväkodin hankesuunnitelma uuteen valmisteluun evästyksellä<br />

toteuttaa päiväkoti muulla kuin perinteisellä toteutustavalla. Hanke on sen jälkeen valmisteltu elinkaarihankkeena.<br />

Tavoite vuoden <strong>2010</strong> talousarvion laadintahetkellä oli, että päiväkoti olisi toteutettu perinteisellä tavalla<br />

ja että rakennustyöt olisi käynnistynyt syksyllä <strong>2010</strong>.<br />

5159 Vuokrapäiväkodin pihatyöt<br />

Käyttämättä 449 000 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma0 % kustannusarviosta.<br />

Hanketta ei ole toteutettu alkuperäisen ajatuksen mukaan, vaan se on kytketty elinkaarihankkeeseen.<br />

5301 Hamarin koulu<br />

Käyttämättä 758 327 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma 62,8 % kustannusarviosta.<br />

Koulun rakennustyöt valmistuvat helmikuussa 2011. Urakkamuodosta johtuen tilaajaa maksaa pääurakoitsijan<br />

maksuerät normaalia suuremmalla viiveellä. Tästä syystä osa vuoden <strong>2010</strong> budjetoiduista määrärahoista<br />

oli vuodenvaihteessa käyttämättä.<br />

5318 Albert Edelfeltin koulu<br />

Käyttämättä<br />

1 838 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta, hankkeen toteutuma 95,3 % kustannusarviosta.<br />

Koulu valmistui kesällä 2009. Vuoden <strong>2010</strong> määrärahat oli varattu jäljellä oleville irtaimistohankinnoille ja<br />

urakkasummista takuukorjauksille pidätettyjen maksuerien maksamiseen.<br />

5320 Linnajoen koulu<br />

Määrärahan ylitys -259 263 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta, hankkeen toteutuma 32,9 % kustannusarviosta.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> määrärahojen ylitys johtuu siitä, että rakennustyöt ovat edenneet ripeämmin kuin mitä talousarvion<br />

laadinnan yhteydessä osattiin odottaa. Vuoden <strong>2010</strong> ylitys ei vaikuta tämän hetken tietojen mukaan<br />

hankkeen kokonaiskustannusarvioon.<br />

KUNNALLISTEKNISET PALVELUT<br />

6069 Uudisrakennus<br />

Vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta jäi käyttämättä 262 465 €. Uusien omakotitaloalueiden hankkeet: Lasaretti,<br />

Valkovuokonkaari ja Puromäen toinen vaihe saatiin sorapintaisena valmiiksi. Länsirannalla tehtiin mittavat<br />

katurakennustyöt Campuksen ja Taidetehtaankadun alueella.<br />

85

6099 Perusparannukset<br />

Määrärahasta jäi käyttämättä 306 471 €.<br />

Parannushankkeina toteutettiin mm. Lundinkadun, Urheilukadun, Aurinkoniementien ja Sahasaarentien<br />

parantamiset sekä Itäisen Pitkäkadun ja Lukiokujan kiveystyöt. Itäisen rantamuurin kunnostustyö viivästyi ja<br />

määrärahaa jäi käyttämättä n. 170 000. Pysäköintilaitoksen suunnitteluun varatut määrärahat jäivät käyttämättä,<br />

hankkeen siirryttyä yksityisen toteutuksen piiriin. Puistokohteet toteutettiin työohjelman mukaisesti.<br />

7300 Kuninkaanportti ja työpaikka-alueet<br />

Määrärahasta jäi käyttämättä 88 454 €, johtuen Kuninkaanportin siltahankkeen siirtymisestä sekä öljyntorjuntakeskuksen<br />

viivästymisestä.<br />

Sisäkehä Kaupunginhaassa valmistui sorapintaisena.<br />

7910 Mannerheiminkadun silta.<br />

Suunnittelumäärärahaa jäi käyttämättä 210 133 €, johtuen siltahankkeen venymisestä ja uuden sillan rakentamisesta<br />

luopumisesta.<br />

7915 Kilpilahden tie<br />

Määrärahaa jäi käyttämättä 409 805 €, johtuen pääosin arvioitua pienemmästä urakkahinnasta ja osittain<br />

työ alkamisen siirtymisestä.<br />

86

INVESTOINNIT <strong>2010</strong><br />

Edellisten<br />

vuosien<br />

käyttö<br />

Kustannusarvio<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma Poikkeama Kustannusarviosta<br />

käytetty<br />

31.12., %<br />

YLEISHALLINTO<br />

8000 KAUPUNGINHALLITUS<br />

Irtain omaisuus -955 000 -955 000 -156 362 798 638 16,4<br />

Osakkeet ja osuudet<br />

Menot -422 000 -408 600 -830 600 -770 487 60 113 92,8<br />

Tulot 4 032 4 032<br />

Osakkeet ja osuudet yhteensä -422 000 -408 600 -830 600 -766 455 64 145 92,3<br />

YLEISHALLINTO<br />

INVESTOINTIMENOT -1 377 000 -408 600 -1 785 600 -926 849 858 751 51,9<br />

INVESTOINTITULOT 4 032 4 032<br />

YHTEENSÄ -1 377 000 -408 600 -1 785 600 -922 817 862 783 51,7<br />

SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI<br />

8100 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA<br />

Irtain omaisuus -325 000 -325 000 -288 122 36 878 88,7<br />

SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI<br />

INVESTOINTIMENOT YHTEENSÄ -325 000 -325 000 -288 122 36 878 88,7<br />

SIVISTYSTOIMI<br />

8200 SIVISTYSLAUTAKUNTA<br />

Irtain omaisuus -80 000 -80 000 -61 442 18 558 76,8<br />

Liikuntatoimen hankkeet<br />

Menot -500 000 -500 000 -412 689 87 311 82,5<br />

Tulot 30 000 30 000 67 500 37 500 225,0<br />

Liikuntatoimen hankkeet yhteensä -470 000 -470 000 -345 189 124 811 73,4<br />

SIVISTYSTOIMI<br />

INVESTOINTIMENOT -580 000 -580 000 -474 131 105 869 81,7<br />

INVESTOINTITULOT 30 000 30 000 67 500 37 500 225,0<br />

YHTEENSÄ -550 000 -550 000 -406 631 143 369 73,9<br />

TEKNINEN JA YMPÄRISTÖTOIMI<br />

8500 TEKNINEN LAUTAKUNTA<br />

Irtain omaisuus -305 000 -305 000 -226 555 78 445 74,3<br />

Talonrakennus<br />

Sosiaali- ja terveystoimen talonrakennus<br />

5214 Näsin terveysasema & työterveys<br />

- 10 217 000 -6 515 312 -3 813 000 -3 813 000 -3 774 283 38 717 100,7<br />

5231 Epoon vanhainkoti - 4 000 000 -20 000 -20 000 -20 000 0,5<br />

5235 Johannesbergin vanhainkoti - 6 500 000 -20 000 -20 000 20 000 0,0<br />

Sosiaali- ja terveystoimen talonrakennus<br />

yhteensä<br />

- 10 500 000 - 3 853 000 - 3 853 000 - 3 794 283 58 717 36,1<br />

Sivitystoimen talonrakennus<br />

5100 Eestinmäen päiväkoti - 2 300 000 -240 000 -240 000 -1 672 238 328 0,1<br />

5138 Veckjärven päiväkoti - 3 410 000 -20 527 -1 165 000 500 000 -665 000 -299 627 365 373 9,4<br />

5159 Vuokrapäiväkodin pihatyöt - 250 000 -250 000 -199 000 -449 000 449 000 0,0<br />

5301 Hamarin koulu<br />

Menot - 6 950 000 -977 987 -4 470 000 -4 470 000 -3 711 673 758 327 67,5<br />

Tulot 865 000 543 100 543 100 62,8<br />

5301 Hamarin koulu yhteensä - 6 085 000 -977 987 -4 470 000 -4 470 000 -3 168 573 1 301 427 68,1<br />

5318 Albert Edelfeltin koulu<br />

Menot - 18 720 000 -17 653 151 -180 000 -180 000 -178 162 1 838 95,3<br />

Tulot 3 615 000 3 846 946 106,4<br />

5318 Albert Edelfeltin koulu yhteensä - 15 105 000 -13 806 205 -180 000 -178 162 1 838 92,6<br />

5320 Linnajoen koulu<br />

Menot - 9 562 000 -153 417 -2 500 000 -231 000 -2 731 000 -2 990 263 - 259 263 32,9<br />

Tulot 1 800 000 30 683 607 238 607 238 35,4<br />

5420 Linnajoen koulu yhteensä - 7 762 000 -2 500 000 -2 731 000 -2 383 025 347 975 30,7<br />

Sivistystoimen talonrakennus<br />

Menot - 29 330 000 - 18 651 - 8 625 000 - 110 000 - 8 735 000 - 7 181 397 1 553 603 88,1<br />

665<br />

Tulot 4 480 000 3 846 946 1 150 338 1 150 338 111,5<br />

87

Sivistystoimen talonrakennus yhteensä<br />

- 24 850 000 - 14 804<br />

719<br />

- 8 625 000 - 110 000 - 8 735 000 - 6 031 059 2 703 941 83,8<br />

Talonrakennus<br />

Menot -12 478 000 -110 000 -12 588 000 -10 975 680 1 612 320 87,2<br />

Tulot 1 150 338 1 150 338<br />

Talonrakennus yhteensä -12 478 000 -110 000 -12 588 000 -9 825 342 2 762 658 78,1<br />

Kunnallistekniset palvelut<br />

6069 Uudisrakennus -2 250 000 -80 000 -2 330 000 -2 067 535 262 465 88,7<br />

6099 Perusparannus -2 535 000 -2 535 000 -2 228 529 306 471 87,9<br />

7300 Kuninkaanportti, työpaikka-alue -550 000 -550 000 -461 546 88 454 83,9<br />

7910 Mannerheiminkadun silta - 5 300 000 -137 251 -300 000 80 000 -220 000 -9 867 210 133 4,5<br />

7915 Kilpilahden tie - 1 600 000 -1 000 000 -1 000 000 -590 195 409 805 59,0<br />

Kunnallistekniset palvelut yhteensä -6 635 000 -6 635 000 -5 357 672 1 277 328 80,7<br />

8500 TEKNINEN LAUTAKUNTA<br />

INVESTOINTI MENOT -19 418 000 -110 000 -19 528 000 -16 559 907 2 968 093 84,8<br />

INVESTOINTI TULOT 1 150 338 1 150 338<br />

TEKNINEN LAUTAKUNTA yhteensä -19 418 000 -110 000 -19 528 000 -15 409 569 4 118 431 78,9<br />

8600 KAAVOITUS- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA<br />

Irtain omaisuus -43 000 -43 000 -29 017 13 983 67,5<br />

Kiinteä omaisuus<br />

Menot -435 000 - 435 000 435 000 0,0<br />

Tulot 100 000 100 000 477 068 377 068 477,1<br />

Kiinteä omaisuus yhteensä -335 000 -335 000 477 068 812 068 -142,4<br />

Vanha <strong>Porvoo</strong> -70 000 -70 000 70 000 0,0<br />

8600 KAAVOITUS- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA<br />

INVESTOINTI MENOT -548 000 -548 000 -29 017 518 983 5,3<br />

INVESTOINTITULOT 100 000 100 000 477 068 377 068 477,1<br />

KAAVOITUS- JA RAKENNUSLTA yhteensä -448 000 -448 000 448 051 896 051 -100,0<br />

TEKNINEN JA YMPÄRISTÖTOIMI<br />

INVESTOINTIMENOT -19 966 000 -110 000 -20 076 000 -16 588 924 3 487 076 82,6<br />

INVESTOINTITULOT 100 000 100 000 1 627 406 1 527 406 1 627,4<br />

YHTEENSÄ -19 866 000 -110 000 -19 976 000 -14 961 518 5 014 482 74,9<br />

ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS<br />

Irtain omaisuus<br />

Menot -1 306 500 -1 306 500 -1 240 936 65 564 95,0<br />

Tulot 460 000 460 000 329 675 - 130 325 71,7<br />

Irtain omaisuus yhteensä -846 500 -846 500 -911 261 - 64 761 107,7<br />

ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS<br />

INVESTOINTIMENOT -1 306 500 -1 306 500 -1 240 936 65 564 95,0<br />

INVESTOINTITULOT 460 000 460 000 329 675 -130 325 71,7<br />

YHTEENSÄ -846 500 -846 500 -911 261 -64 761 107,7<br />

INVESTOINTIMENOT YHTEENSÄ -23 554 500 -518 600 -24 073 100 -19 518 963 4 554 136 81,1<br />

INVESTOINTITULOT YHTEENSÄ 590 000 590 000 2 028 613 1 438 613 343,8<br />

INVESTOINNIT YHTEENSÄ -22 964 500 -518 600 -23 483 100 -17 490 350 5 992 749 74,5<br />

88

2.4 Rahoitusosan toteutuminen<br />

(Ei liikelaitoksia)<br />

Alkuperäinen<br />

talousarvio<br />

Talousarviomuutokset<br />

Talousarvio<br />

muutosten<br />

jälkeen<br />

Toteutuma % Poikkeama<br />

Toiminnan rahavirta<br />

Vuosikate -1 951 100 -91 400 -2 042 500 24 058 369 26 100 869<br />

Tulorahoituksen korjauserät -3 544 000 -1 860 000 -5 404 000 -7 323 051 135,5 -1 919 051<br />

Toiminnan rahavirta yhteensä -5 495 100 -1 951 400 -7 446 500 16 735 318 225,8 24 181 818<br />

Investointien rahavirta<br />

Investointimenot -23 554 500 -518 600 -24 073 100 -19 518 963 81,1 4 554 137<br />

Rahoitusosuudet inv.menoihin 490 000 490 000 1 547 513 315,8 1 057 513<br />

Pysyvien vast.hyöd.luov.tulot 3 644 000 1 860 000 5 504 000 7 520 214 136,6 2 016 214<br />

Investointien rahavirta -19 420 500 1 341 400 -18 079 100 -10 451 237 57,8 7 627 864<br />

Toiminnan ja inv.rahavirta yht -24 915 600 -610 000 -25 525 600 6 284 082 24,9 31 809 682<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Antolainauksen muutokset<br />

Antolainasaamisten vähennykset 0 0 54 000 0,0 54 000<br />

Antolainauksen muutokset 0 0 54 000 0,0 54 000<br />

Lainakannan muutokset<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 53 000 000 53 000 000 23 000 000 43,4 -30 000 000<br />

Pitkäaikaisten lainojen väh. -27 666 000 -27 666 000 -25 640 830 92,7 2 025 170<br />

Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 1 265 106 0,0 1 265 106<br />

Lainakannan muutokset 25 334 000 25 334 000 -1 375 724 5,4 -26 709 724<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset<br />

Toimeksian.var.ja pääom.muut 0 120 818 0,0 120 818<br />

Vaihto-omaisuuden muutos 0 0 35 422 0,0 35 422<br />

Saamisten muutos 0 0 -1 604 477 0,0 -1 604 477<br />

Korottomien velkojen muutos 0 0 1 881 169 0,0 1 881 169<br />

Muut maksuvalmiuden muut. 0 0 432 932 0,0 432 932<br />

Rahoituksen rahavirta 25 334 000 25 334 000 -888 791 3,8 -26 222 791<br />

Rahavarojen muutos 418 400 -610 000 -191 600 5 395 290 5 586 890<br />

Rahavarojen muutos<br />

Rahavarat 31.12. 0 0 28 127 071 0,0 28 127 071<br />

Rahavarat 1.1. 0 0 22 731 780 0,0 22 731 780<br />

Rahavarojen muutos 0 0 5 395 290 0,0 5 395 290<br />

89

3 Tilinpäätöslaskelmat<br />

3.1 Tuloslaskelma<br />

1.1.-31.12.<strong>2010</strong> 1.1.-31.12.2009<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 19 911 095,28 17 952 167,97<br />

Maksutuotot 15 409 033,64 13 718 407,17<br />

Tuet ja avustukset 4 369 445,34 3 963 481,83<br />

Muut toimintatuotot 17 594 567,96 12 353 423,58<br />

Toimintatuotot yht. 57 284 142,22 47 987 480,55<br />

Valmistus omaan käyttöön 636 176,50 569 284,00<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot -103 576 797,85 -101 094 539,70<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut -24 711 664,02 -23 995 074,67<br />

Muut henkilösivukulut -5 402 599,83 -6 698 783,76<br />

Palvelujen ostot -94 544 498,13 -92 498 543,50<br />

Aineet, tarvikkeet -16 804 909,22 -15 717 832,21<br />

Avustukset -13 491 738,71 -14 005 539,15<br />

Muut toimintakulut -6 839 779,45 -6 066 387,34<br />

Toimintakulut yht. -265 371 987,21 -260 076 700,33<br />

TOIMINTAKATE -207 451 668,49 -211 519 935,78<br />

Verotulot 188 637 356,57 183 877 726,69<br />

Valtionosuudet 47 508 563,00 41 722 663,00<br />

Rahoitustuotot ja -kulut:<br />

Korkotuotot 101 125,33 133 616,37<br />

Muut rahoitustuotot 1 872 546,57 1 882 296,38<br />

Korkokulut -3 528 945,70 -4 611 829,82<br />

Muut rahoituskulut -28 714,99 -65 029,51<br />

VUOSIKATE 27 110 262,29 11 419 507,33<br />

Poistot ja arvonalentumiset<br />

Suunnitelman mukaiset poistot -16 256 284,68 -15 218 331,11<br />

Satunnaiset erät<br />

Satunnaiset tuotot 641 393,98<br />

TILIKAUDEN TULOS 10 853 977,61 -3 157 429,80<br />

Poistoeron lisäys (-)/vähennys (+) -365 457,00 -793 658,84<br />

Varausten lisäys (-)/vähennys (+) -1 939 170,00<br />

Rahastojen lisäys (-)/vähennys (+) -4 500 000,00<br />

euro<br />

euro<br />

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ(-) 4 049 350,61 -3 951 088,64<br />

90

3.2 Rahoituslaskelma<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

Toiminnan rahavirta 19 787 211,53 7 955 986,58<br />

Vuosikate 27 110 262,29 11 419 507,33<br />

Satunnaiset erät 641 393,98<br />

Tulorahoituksen korjauserät -7 323 050,76 -4 104 914,73<br />

Investointien rahavirta -14 134 797,67 -21 552 120,41<br />

Investointimenot -23 202 524,49 -28 722 167,93<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 547 513,00 4 371 132,00<br />

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 7 520 213,82 2 798 915,52<br />

Toiminnan ja investointien rahavirta 5 652 413,86 -13 596 133,83<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Antolainauksen muutokset 54 000,00 66 000,00<br />

Antolainasaamisten lisäykset<br />

Antolainasaamisten vähennykset 54 000,00 66 000,00<br />

Lainakannan muutokset -1 793813,52 21 378 728,00<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23 000 000,00 44 000 000,00<br />

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -26 058 919,42 -25 643 813,52<br />

Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 265 105,90 3 022 541,52<br />

Oman pääoman muutokset<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset 1 424 869,76 -1 909 453,44<br />

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 120 818,10 320 455,22<br />

Vaihto-omaisuuden muutos 51 399,59 23 182,79<br />

Saamisten muutos -734 871,12 -531 458,71<br />

Korottomien velkojen muutos 1 987 523,19 -1 721 632,74<br />

Rahoituksen rahavirta -314 943,76 19 535 274,56<br />

Rahavarojen muutos 5 337 470,10 5 939 140,73<br />

Rahavarojen muutos<br />

Rahavarat 31.12 28 644 436,98 23 306 966,88<br />

Rahavarat 1.1. 23 306 966,88 17 367 826,15<br />

5 337 470,10 5 939 140,73<br />

euro<br />

euro<br />

91

3.3 Tase<br />

VASTAAVAA 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />

euro<br />

euro<br />

A PYSYVÄT VASTAAVAT 294 735 221,17 289 877 464,54<br />

I Aineettomat hyödykkeet 1 728 246,13 761 267,07<br />

1. Aineettomat oikeudet 276 001,26 114 539,31<br />

2. Muut pitkävaikutteiset menot 1 452 244,87 646 727,76<br />

II Aineelliset hyödykkeet 242 687 711,71 239 877 541,46<br />

1. Maa- ja vesialueet 19 927 574,64 19 813 000,64<br />

2. Rakennukset 157 495 499,32 156 364 252,15<br />

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 49 416 263,14 48 828 577,30<br />

4. Koneet ja kalusto 6 321 154,12 6 295 062,38<br />

5. Muut aineelliset hyödykkeet 40 533,29 40 533,29<br />

6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 9 486 687,20 8 536 115,70<br />

III Sijoitukset 50 319 263,33 49 238 656,01<br />

1. Osakkeet ja osuudet 49 397 448,33 48 630 993,01<br />

3. Muut lainasaamiset 198 000,00 252 000,00<br />

4. Muut saamiset 723 815,00 355 663,00<br />

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 8 595 287,16 8 303 472,11<br />

1. Valtion toimeksiannot 207 406,76 303 328,25<br />

2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 8 336 166,18 7 939 509,48<br />

3. Muut toimeksiantojen varat 51 714,22 60 634,38<br />

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 42 079 387,49 35 375 088,30<br />

I Vaihto-omaisuus 297 045,68 348 445,27<br />

1. Aineet ja tarvikkeet 297 045,68 348 445,27<br />

II Saamiset 13 137 904,83 11 719 676,15<br />

Pitkäaikaiset saamiset 3 673 465,00 3 149 188,20<br />

1. Myyntisaamiset 46 171,20<br />

2. Lainasaamiset 0<br />

3. Muut saamiset 3 673 465,00 3 103 017,00<br />

Lyhytaikaiset saamiset 9 464 439,83 8 570 487,95<br />

1. Myyntisaamiset 3 952 422,82 3 766 373,44<br />

3. Muut saamiset 3 615 889,09 2 919 096,98<br />

4. Siirtosaamiset 1 896 127,92 1 885 017,53<br />

III Rahoitusarvopaperit 0,00 21 390 000,00<br />

2. Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 0,00 21 390 000,00<br />

IV Rahat ja pankkisaamiset 28 644 436,98 1 916 966,88<br />

VASTAAVAA YHTEENSÄ 345 409 895,82 333 556 024,95<br />

92

VASTATTAVAA 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />

A OMA PÄÄOMA 144 632 951,74 136 083 601,13<br />

I Peruspääoma 83 655 913,15 83 655 913,15<br />

IV Muut omat rahastot 4 500 000,00<br />

V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä yli-/alijäämä 52 427 687,98 56 378 776,62<br />

VI Tilikauden yli-/alijäämä 4 049 350,61 -3 951 088,64<br />

euro<br />

euro<br />

B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 5 854 767,09 3 550 140,09<br />

1. Poistoero 2 278 054,82 1 912 597,82<br />

2. Vapaaehtoiset varaukset 3 576 712,27 1 637 542,27<br />

C PAKOLLISET VARAUKSET 955 219,32 1 239 156,94<br />

2. Muut pakolliset varaukset 955 219,32 1 239 156,94<br />

D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 9 031 034,00 8 618 400,85<br />

1. Valtion toimeksiannot 174 074,40 267 087,35<br />

2. Lahjoitusrahastojen pääomat 8 361 102,11 7 964 445,41<br />

3. Muut toimeksiantojen pääomat 495 857,49 386 868,09<br />

E VIERAS PÄÄOMA 184 935 923,67 184 064 725,94<br />

I Pitkäaikainen 130 310 547,19 132 277 517,96<br />

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 100 831 955,55 100 436 914,36<br />

3. Lainat julkisyhteisöiltä 24 096 252,03 27 380 212,64<br />

7. Liittymismaksut ja muut velat 5 382 339,61 4 460 390,96<br />

II Lyhytaikainen 54 625 376,48 51 787 207,98<br />

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 21 854 958,81 20 443 380,56<br />

3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 283 960,61 3 600 432,96<br />

6. Ostovelat 11 789 770,61 10 274 390,34<br />

7. Muut velat 2 370 049,73 2 265 490,94<br />

8. Siirtovelat 15 326 636,72 15 203 513,18<br />

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 345 409 895,82 333 556 024,95<br />

93

3.4 Konsernituloslaskelma<br />

1.1.-31.12.<strong>2010</strong> 1.1.-31.12.2009<br />

euro<br />

euro<br />

Toimintatuotot 197 359 266,98 179 495 505,76<br />

Toimintakulut -384 871 873,84 -371 345 319,40<br />

Osuus osakkuusyritysten voitosta (tappiosta) 64 195,36 150 465,49<br />

Toimintakate -187 448 411,51 -191 699 348,15<br />

Verotulot 188 636 909,81 183 877 726,69<br />

Valtionosuudet 47 508 563,00 41 722 663,00<br />

Rahoitustuotot ja -kulut:<br />

Korkotuotot 250 884,53 324 525,09<br />

Muut rahoitustuotot 636 163,11 998 105,12<br />

Korkokulut -6 456 643,14 -8 724 323,99<br />

Muut rahoituskulut -332 932,30 -518 024,13<br />

Vuosikate 42 794 533,51 25 981 323,63<br />

Poistot ja arvonalentumiset:<br />

Suunnitelman mukaiset poistot -31 868 543,10 -30 195 861,56<br />

Satunnaiset erät -15 921,64 670 878,61<br />

Tilikauden tulos 10 910 068,77 -3 543 659,32<br />

Tilinpäätössiirrot -7 099 836,95 -2 702 600,19<br />

Vähemmistöosuudet 6 695,36 8 252,02<br />

TILIKAUDEN<br />

YLI-/ALIJÄÄMÄ 3 816 927,18 -6 238 007,49<br />

94

3.5 Konsernin rahoituslaskelma<br />

2 010 2009<br />

euro<br />

euro<br />

Toiminnan rahavirta<br />

Vuosikate 42 794 533,51 25 981 323,63<br />

Satunnaiset erät -15 921,64 670 878,61<br />

Tulorahoituksen korjauserä -6 891 821,76 -3 812 801,27<br />

Toiminnan rahavirta yhteensä 35 886 790,11 22 839 400,97<br />

Investointien rahavirta<br />

Investointimenot -43 528 612,22 -55 133 851,08<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 488 478,26 4 416 866,47<br />

Pysyvien vastaavien luovutusvoitot 8 083 570,33 1 621 293,75<br />

Investointien rahavirta yhteensä -32 956 563,63 -49 095 690,86<br />

Toiminnan ja investointien rahavirta 2 930 226,48 -26 256 289,89<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Antolainojen muutokset<br />

Antolainojen lisäykset -90,96<br />

Antolainojen vähennykset 66 090,96<br />

Lainakannan muutokset<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 30 247 587,05 55 903 475,58<br />

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -31 083 580,82 -29 696 814,58<br />

Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 365 489,39 3 443 515,68<br />

Oman pääoman muutokset 809 161,58 217 959,88<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset<br />

Toimeksiantojen pääomat ja varojen muutokset 119 397,77 323 160,77<br />

Vaihtomaisuuden muutos -697 284,70 1 800 997,09<br />

Saamisten muutos -2 502 586,01 -1 501 485,04<br />

Korottomien velkojen muutos 5 172 808,13 1 207 199,45<br />

Rahoituksen rahavirta yhteensä 4 430 901,43 31 764 099,79<br />

RAHAVAROJEN MUUTOS 7 361 127,91 5 507 809,90<br />

Rahavarojen muutos<br />

Rahavarat 31.12 41 847 831,64 34 486 703,73<br />

Rahavarat 1.1. 34 486 703,73 28 978 893,84<br />

7 361 127,91 5 507 809,89<br />

95

3.6 Konsernitase<br />

VASTAAVAA 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />

euro<br />

euro<br />

PYSYVÄT VASTAAVAT 457 880 348,68 450 416 955,49<br />

Aineettomat hyödykkeet 4 705 180,68 2 668 482,96<br />

Aineettomat oikeudet 1 338 043,59 543 402,08<br />

Muut pitkävaikutteiset menot 3 367 137,09 2 125 080,90<br />

Ennakkomaksut<br />

Aineelliset hyödykkeet 436 103 158,30 430 859 436,84<br />

Maa- ja vesialueet 33 831 987,41 33 158 121,01<br />

Rakennukset 268 842 001,03 267 054 573,32<br />

Kiinteät rakenteet ja laitteet 95 282 009,60 93 337 812,04<br />

Koneet ja kalusto 19 923 778,17 20 272 547,22<br />

Muut aineelliset hyödykkeet 261 602,55 293 307,82<br />

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 17 861 779,55 16 743 075,43<br />

Sijoitukset 17 072 009,70 16 889 035,69<br />

Osakkusyhtiöosuudet 10 023 060,66 10398944,18<br />

Muut osakkeet ja osuudet 6 687 325,33 6 098 643,60<br />

Muut lainasaamiset 21 054,47 21 145,43<br />

Muut saamiset 340 569,24 370 302,48<br />

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 8 749 060,00 9 148 165,36<br />

VAIHTUVAT VASTAAVAT 76 381 703,43 65 809 532,49<br />

Vaihto-omaisuus 6 287 666,12 5 591 097,67<br />

Saamiset<br />

Pitkäaikaiset saamiset 3 715 048,53 3 234 493,54<br />

Lyhytaikaiset saamiset 24 531 157,13 22 497 237,55<br />

Rahoitusarvopaperit 909 594,11 23 409 592,88<br />

Rahat ja pankkisaamiset 40 938 237,54 11 077 110,85<br />

VASTAAVAA YHTEENSÄ 543 011 112,11 525 374 653,34<br />

96

VASTATTAVAA 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />

euro<br />

euro<br />

OMA PÄÄOMA<br />

Peruspääoma 83 655 913,15 83 655 913,15<br />

Arvonkorotusrahasto 6 142 945,62 4 112 732,34<br />

Muut omat rahastot 19 206 140,77 16 477 841,51<br />

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 39 194 908,60 44 808 679,78<br />

Tilikauden yli-/alijäämä 3 816 927,18 -6 238 007,51<br />

Oma pääoma yhteensä 152 016 835,32 142 817 159,27<br />

VÄHEMMISTÖOSUUDET 925 480,99 960 334,48<br />

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 18 907 217,05 15 406 492,06<br />

Poistoero 13 274 060,83 11 940 368,95<br />

Vapaaehtoiset varaukset 5 633 156,22 3 466 123,11<br />

PAKOLLISET VARAUKSET 2 178 537,85 2 488 130,60<br />

Eläkevaraukset 110 232,03 120 336,02<br />

Muut pakolliset varaukset 2 068 305,82 2 367 794,58<br />

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 9 196 911,61 9 476 569,48<br />

VIERAS PÄÄOMA 359 786 129,30 354 225 967,45<br />

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 243 500 520,44 244 349 070,61<br />

Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 31 612 251,53 30 115 077,58<br />

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 32 711 696,07 30 530 727,86<br />

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 51 961 661,26 49 231 091,40<br />

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 543 011 112,11 525 374 653,34<br />

97

4 Tilinpäätöksen liitetiedot<br />

4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot<br />

4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot<br />

Tilinpäätöksen laadinnassa on noudatettu seuraavat arvostusperiaatteet ja –menetelmät:<br />

Pysyvät vastaavat<br />

Vaihtuvat vastaavat<br />

Pysyvien vastaavien arvostus<br />

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon<br />

vähennettynä suunnitelmilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla.<br />

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.<br />

Poistosuunnitelma on erillisenä liitetietona.<br />

Sijoitusten arvostus<br />

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon.<br />

Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä<br />

tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.<br />

Vaihto-omaisuus arvostus<br />

Vaihto-omaisuus on merkittytaseeseen FIFO - periaatteen mukaisesti korkeintaan nettohankintamenon<br />

määräisenä.<br />

Rahoitusomaisuuden arvostus<br />

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.<br />

Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus<br />

Vuosi <strong>2010</strong> ja 2009 ovat vertailukelpoiset.<br />

4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot<br />

Konsernitilinpäätöksen laajuus<br />

Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymät, joissa <strong>Porvoo</strong>n<br />

kaupunki on jäsenenä.<br />

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet<br />

98

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet<br />

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen<br />

ja kaupungin omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset<br />

ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta.<br />

Keskinäisen omistuksen eliminointi<br />

Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.<br />

Vähemmistöosuudet<br />

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä<br />

konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.<br />

Suunnitelmapoistojen oikaisu<br />

Osaketytäryhteisöjen, kiinteistötytäryhteisöjen ja säätiön aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden<br />

poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa<br />

tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero<br />

konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.<br />

Osakkuusyhteisöt<br />

Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.<br />

Vapaaehtoiset varaukset<br />

Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen<br />

verovelkaan.<br />

Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus<br />

Itä-Uudenmaan yrityspalvelut Oy:n toiminta lakkautettiin vuoden <strong>2010</strong> aikana, eikä siten ole<br />

mukana konsernilaskelmissa. Uusi tytäryhteisö <strong>Porvoo</strong>n kaupungin kuntakonsernissa on <strong>Porvoo</strong>n<br />

Event Factory Oy Ab, josta kaupunki omistusosuus on 100 %.<br />

99

4.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot<br />

Toimintatuotot tehtäväalueittain<br />

Yleishallinto<br />

Sosiaali- ja terveyspalvelut<br />

Opetus- ja kulttuuripalvelut<br />

Yhdyskuntapalvelut<br />

Muut palvelut<br />

Toimintatuotot yhteensä<br />

2 420 500,29<br />

73 383 875,48<br />

29 848 540,49<br />

32 102 272,53<br />

59 604 078,19<br />

197 359 266,98<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

2 150 197,04 2 420 500,29<br />

71 474 920,81 14 341 995,33<br />

26 879 052,24 8 241 771,17<br />

23 440 714,91 32 279 874,53<br />

55 550 620,76<br />

179 495 505,76 57 284 142,22<br />

2 157 008,36<br />

12 638 784,37<br />

7 616 355,05<br />

24 575 332,77<br />

47 987 480,55<br />

Verotulojen erittely<br />

Kaupungin tulovero<br />

Osuus yhteisöveron tuotosta<br />

Kiinteistövero<br />

Verotulot yhteensä<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

162 061 719,67 158 742 764,49<br />

16 170 861,13 18 411 588,89<br />

10 404 775,77 6 723 373,31<br />

188 637 356,57 183 877 726,69<br />

Valtionosuuksien erittely<br />

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus<br />

Verotuloihin perustuvat valtionosuuksien tasaus<br />

Järjestelmämuutoksen tasaus<br />

Opetus- ja sivistystoimen muut valtionosuudet<br />

Valtionosuudet yhteensä<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

66 262 483,00<br />

-13 330 103,00<br />

-441 407,00<br />

-4 982 410,00<br />

47 508 563,00 41 722 663,00<br />

Pakollisten varausten muutokset<br />

Eläkevastuu 1.1.<br />

Vähennykset tilikaudella<br />

Eläkevastuut 31.12.<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

120 336,02 119 299,28<br />

-10 103,98 1 036,74<br />

110 232,04 120 336,02<br />

Kaatopaikan maisemointivaraus 1.1.<br />

Lisäys tilikaudella<br />

Vähennyt tilikaudella<br />

Kaatopaikan maisemointivaraus 31.12.<br />

1 239 156,94<br />

-283 937,62<br />

955 219,32<br />

1 769 900,90<br />

-530 743,96<br />

1 239 156,94<br />

1 239 156,94<br />

-283 937,62<br />

955 219,32<br />

1 769 900,90<br />

-530 743,96<br />

1 239 156,94<br />

Muu varaus 1.1.<br />

Lisäys tilikaudella<br />

Vähennys tilikaudella<br />

Muu varaus 31.12.<br />

1 128 637,64<br />

14 288,26<br />

-29 839,40<br />

1 113 086,50<br />

1 106 642,76<br />

21 994,88<br />

1 128 637,64<br />

100

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja –tappiot<br />

Muu toimintatuotot<br />

Maa- ja vesialueiden myyntivoitot<br />

Rakennusten myyntivoitot<br />

Muut myyntivoitot<br />

Myyntivoitot yhteensä<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

6 614 706,59<br />

417 295,71<br />

46 981,33<br />

7 078 983,63<br />

2 578 082,48<br />

944 088,16<br />

64 415,66<br />

3 586 586,31<br />

6 614 706,59<br />

417 295,71<br />

8 197,00<br />

7 040 199,30<br />

2 577 401,50<br />

942 609,27<br />

54 160,00<br />

3 574 170,77<br />

Muut toimintakulut<br />

Muut myyntitappiot<br />

Myyntitappiot yhteensä<br />

1 086,16<br />

1 086,16<br />

1 086,16<br />

1 086,16<br />

Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely<br />

Osinkotuotot muista yhteisöistä<br />

<strong>Porvoo</strong>n Energia Oy<br />

Kuntarahoitus OyJ<br />

VVO-yhtymä Oyj<br />

Korko osuuksista<br />

HUS<br />

Kårkulla samkommun<br />

Yhteensä<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

1 200 000,00<br />

22 875,00<br />

960,00<br />

396 391,69<br />

5 706,27<br />

1 625 932,96<br />

1 200 000,00<br />

396 391,69<br />

5 706,27<br />

1 602 097,96<br />

101

KÄYTTÖOMAISUUDEN POISTOSUUNNITELMA<br />

Poistomenetelmä<br />

Aineettomat hyödykkeet<br />

Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta<br />

Muut pitkävaikutteiset menot<br />

Perustamis- ja järjestelymenot Tasapoisto 3 vuotta<br />

Tutkimus- ja kehittämismenot Tasapoisto 3 vuotta<br />

Liikearvo Tasapoisto 5 vuotta<br />

ATK-ohjelmistot Tasapoisto 3 vuotta<br />

Muut Tasapoisto 3 vuotta<br />

Aineelliset hyödykkeet<br />

Maa- ja vesialueet<br />

ei poistoaikaa<br />

Rakennukset ja rakennelmat<br />

Asuinrakennukset Tasapoisto 30 vuotta<br />

Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 30 vuotta<br />

Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 20 vuotta<br />

Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 15 vuotta<br />

Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 20 vuotta<br />

Vedenottamot Tasapoisto 30 vuotta<br />

Jätevedenpuhdistamot Tasapoisto 30 vuotta<br />

Pumppaamot Tasapoisto 30 vuotta<br />

Vesisäiliöt Tasapoisto 40 vuotta<br />

Talousrakennukset Tasapoisto 15 vuotta<br />

Vapaa-ajan rakennukset Tasapoisto 20 vuotta<br />

Kiinteät rakenteet ja laitteet<br />

Maa- ja vesirakenteet Menojäännös 20 %<br />

Johtoverkostot- ja laitteet Menojäännös 20 %<br />

Sillat, laiturit ja uimalat Menojäännös 25 %<br />

Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännös 20 %<br />

Vesi- ja viemäritoiminta:<br />

- koneet ja laitteet Tasapoisto 15 vuotta<br />

- automaatio Tasapoisto 7 vuotta<br />

- vesi- ja jätevesi- ja sadevesijohdot Tasapoisto 30 vuotta<br />

Koneet ja kalusto<br />

Kuljetusvälineet Tasapoisto 5-10 vuotta<br />

Liikkuvat työkoneet Tasapoisto 10 vuotta<br />

Muut raskaat koneet Tasapoisto 5 vuotta<br />

Muut kevyet koneet Tasapoisto 5 vuotta<br />

Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Tasapoisto 5 vuotta<br />

ATK-laitteet Tasapoisto 3 vuotta<br />

Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta<br />

Muut aineelliset hyödykkeet<br />

Luonnonvarat<br />

Käytön mukainen poisto<br />

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vv. 2009-2013 2008-2012<br />

Suunnitelman mukaiset poistot 16 209 443 15 871 260<br />

Poistonalaisten investointien omahankintameno<br />

19 466 203 23 036 949<br />

Ero € -3 256 760 -7 165 689<br />

Poikkeama % -17 % -31 %<br />

102

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot<br />

4.3 Tasetta koskevat liitetiedot<br />

Aineettomat hyödykkeet<br />

Aineettomat Muut Yhteensä<br />

oikeudet pitkävaikutteiset<br />

menot<br />

Poistamaton hankintameno 1.1. 114 539,31 646 727,76 761 267,07<br />

Lisäykset tilikauden aikana 216 009,00 950 743,73 1 166 752,73<br />

Rahoitusosuudet tilikaudella<br />

Vähennykset tilikauden aikana<br />

Siirrot erien välillä 20 527,00 20 527,00<br />

Tilikauden poisto -54 547,05 -165 753,62 - 220 300,67<br />

Poistamaton hankintameno 31.12. 276 011,26 1 452 244,87 1 728 246,13<br />

Kirjanpitoarvo 31.12. 276 001,26 1 452 244,87 1 728 246,13<br />

Aineelliset hyödykkeet<br />

Kiinteät<br />

Maa-alueet Rakennukset rakenteet Koneet ja Soranotto- Keskeneräiset Yhteensä<br />

ja laitteet kalusto alueet hankinnat<br />

Poistamaton hankintameno<br />

1.1. 19 813 000,64 156 364 252,15 48 828 577,30 6 295 062,38 40 533,29 8 536 115,70 239 877 541,46<br />

Lisäykset tilikauden<br />

aikana 208 000,00 3 199 746,57 6 129 402,68 2 350 142,57 8 984 358,5 20 871 650,32<br />

Rahoitusosuudet<br />

tilikaudella -67 500,00 -329 675,00 -1 150 338,00 -1 547 513,00<br />

Vähennykset tilikauden<br />

aikana -93 426,00 -364 030,06 -457 456,06<br />

Siirrot erien välillä 5 890 530,00 638 172,00 334 220,00 -6 883 449,00 - 20 527,00<br />

Tilikauden poisto -7 594 999,34 -6 112 388,84 -2 328 595,83 -16 035 984,01<br />

Poistamaton hankintameno<br />

31.12. 19 927 574,64 157 495 499,32 49 416 263,14 6 321 154,12 40 533,29 9 486 687,20 242 687 711,71<br />

Kirjanpitoarvo 31.12. 19 927 574,64 157 495 499,32 49 416 263,14 6 321 154,12 40 533,29 9 486 687,20 242 687 711,71<br />

Osakkeet ja osuudet<br />

Osakkeet Kuntayhtymä- Osakkeet Muut osakkeet Lainasaamiset Liittymis- Yhteensä<br />

osakkuus- ja<br />

tytäryhteisöt osuudet<br />

muut ja osuudet tytäryhteisöiltä maksut<br />

omistusyhteisöt<br />

Hankintameno 1.1. 15 657 808,45 29 080 965,33 3 614 273,52 277 945,71 252 000,00 355 663,00 49 238 656,01<br />

Lisäykset 360 000,00 361 888,32 48 599,00 368 152,00 770 487,32<br />

Vähennykset -54 000,00 -58 032,00<br />

Hankintameno 31.12. 16 013 776,45 29 442 853,65 3 614 273,52 326 544,71 198 000,00 723 815,00 50 319 263,33<br />

Kirjanpitoarvo 31.12. 16 013 776,45 29 442 853,65 3 614 273,52 326 544,71 198 000,00 723 815,00 50 319 263,33<br />

103

KUNTAKONSERNI <strong>2010</strong><br />

KOMMUNKONCERNEN<br />

Tytäryhteisöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt<br />

Dotterbolag Samkommuner Intressesamfund<br />

<strong>Porvoo</strong>n Energia Oy- Kiint. Oy Peiponaho Itä-Uudenmaan Asunto Oy <strong>Porvoo</strong>n<br />

Borgå Energi Ab 100 % koulutuskuntayhtymä Kaivokatu 13<br />

100 % 61,23 % 71 %<br />

Oy Kokonhalli Ab Kiint. Oy <strong>Porvoo</strong>n Samkommunen för Asunto Oy<br />

80 % Suolapuro Yrkesutbildning i Östra Kalevanväylä<br />

100 % Nyland 45 %<br />

54,08 %<br />

Eestinmäen <strong>Porvoo</strong>n A-asunnot Oy Itä-Uudenmaan Liitto Oy <strong>Porvoo</strong>n kauppa-<br />

Palvelukeskus Oy Borgå A-bostäder Ab Östra Nylands förbund oppilaitos-Borgå<br />

61,7 % 99,21 % 51,398 % handelsläroverk Ab<br />

32,5 %<br />

Kiint. Oy Kiint. Oy <strong>Porvoo</strong>n Uudenmaan Borgå Folkakademi Ab<br />

Gammelbackan Sateenkaari-Fast. Ab erityispalvelut 37,13 %<br />

Liikekeskus Oy Borgå Regnbågen 6,6 %<br />

52,4 % 100 %<br />

<strong>Porvoo</strong>n Event <strong>Porvoo</strong>n Seudun Helsingin ja Uudenmaan Itä-Uudenmaan<br />

Factory Oy Ab Asuntosäätiö- sairaanhoitopiiri jätehuolto Oy-Östra Ny-<br />

Borgånejdens Helsingfors och Nylands lands Avfallsservice Ab<br />

100 % Bostadsstiftelse sjukvårdsdistrikt 49 %<br />

66,7 % 3,377 %<br />

As. Oy Länsitienhaka Ab Svartså Vattenverk- Kårkulla samkommun Asunto Oy <strong>Porvoo</strong>n<br />

51,32 % Mustijoen Vesilaitos Oy 6,48 % Naurispolku 5<br />

60 % 28 %<br />

Keskinäinen<br />

Gammelbackan<br />

kiinteistö Oy<br />

Palvelukeskus Oy<br />

<strong>Porvoo</strong>n Piispantalo 21,9 %<br />

100 %<br />

Posintra Oy<br />

36,23 %<br />

104

OMISTUKSET MUISSA YHTEISÖISSÄ<br />

Nimi Koti- Kaupungin Konsernin Kuntakonsernin osuus 1 000<br />

€<br />

Tytäryhteisöt<br />

<strong>Porvoo</strong>n A-asunnot Oy-<br />

Borgå A-bostäder Ab<br />

<strong>Porvoo</strong>n Energia Oy-<br />

Borgå Energi Ab<br />

paikka omistus- omistus- omasta vieraasta tilikauden<br />

osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/<br />

% % tappiosta<br />

<strong>Porvoo</strong> 99,21 99,21 3 924 74 093 -229<br />

<strong>Porvoo</strong> 100 100 32 721 46 267 1 885<br />

Oy Kokonhalli Ab <strong>Porvoo</strong> 100 100 870 31 -2<br />

Eestinmäen Palvelukeskus Oy <strong>Porvoo</strong> 61,7 61,7 213 2 0<br />

Kiint. Oy Peiponaho <strong>Porvoo</strong> 100 100 1 977 17 546 260<br />

Kiint. Oy <strong>Porvoo</strong>n Suolapuro <strong>Porvoo</strong> 100 100 1 559 2 222 0<br />

1) As. Oy Länsitienhaka <strong>Porvoo</strong> 51,32 51,32 961 327 0<br />

<strong>Porvoo</strong>n Seudun Asuntosäätiö- Borgånejdens<br />

bostadsstiftelse<br />

<strong>Porvoo</strong> 66,7 66,7 845 5 039 0<br />

Gammelbackan Liikekeskus Oy <strong>Porvoo</strong> 52,4 52,4 709 2 0<br />

Kiint. Oy <strong>Porvoo</strong>n Sateenkaari-<br />

Fast. Ab Borgå Regnbågen<br />

<strong>Porvoo</strong> 100 100 126 1 759 0<br />

Ab Svartså Vattenverk-<br />

Mustijoen Vesilaitos Oy<br />

<strong>Porvoo</strong> 60 60 43 231 0<br />

<strong>Porvoo</strong> Event Factory Oy Ab <strong>Porvoo</strong> 100 100 360 0 0<br />

Kesk. kiinteistä Oy <strong>Porvoo</strong>n Piispantalo <strong>Porvoo</strong> 100 100 1 362 2 140 28<br />

Yhteensä 45 671 149 659 1 942<br />

Kuntayhtymät<br />

Itä-Uudenmaan Liitto <strong>Porvoo</strong> 51,398 51,398 89 60 20<br />

Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiri Helsinki 3,377 3,377 16 422 17 040 -21<br />

Eteva kuntayhtymä Mäntsälä 5,41162 5,41162 854 2 126 -22<br />

Kårkulla Samkommun Parainen 6,48 6,48 690 797 8<br />

Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä <strong>Porvoo</strong> 61,23 61,23 12 631 7 364 386<br />

Samkommunen för Yrkesutbildning i <strong>Porvoo</strong><br />

Östra Nyland 54,08 54,08 4 216 1 163 144<br />

Yhteensä 34 902 28 551 515<br />

Osakkuusyhteisöt<br />

Itä-Uudenmaan jätehuolto Oy-<br />

Östra Nylands Avfallsservice Ab<br />

<strong>Porvoo</strong> 49,0 49,0 1 150 1 897 9<br />

Gammelbackan palvelukeskus Oy <strong>Porvoo</strong> 21,9 21,9 214 39 0<br />

Asunto Oy Kalevanväylä <strong>Porvoo</strong> 45,0 45,0 424 133 0<br />

2) Asunto Oy <strong>Porvoo</strong>n Kaivokatu 13 <strong>Porvoo</strong> 71,0 71,0 302 13 -11<br />

Asunto Oy <strong>Porvoo</strong>n Naurispolku 5 <strong>Porvoo</strong> 28,0 28,0 742 6 0<br />

Oy <strong>Porvoo</strong>n kauppaoppilaitos <strong>Porvoo</strong> 32,5 32,5 2 052 144 54<br />

Borgå Folkakademi Ab <strong>Porvoo</strong> 37,13 37,13 1 231 644 0<br />

Posintra Oy <strong>Porvoo</strong> 36,23 36,23 86 264 11<br />

Yhteensä 6 202 3 140 63<br />

1) As. Oy Länsitienhaka on <strong>Porvoo</strong>n kaupungin tytäryhteisö. Kaupunki omistaa sekä yhtiön osakkeista että äänivallasta<br />

51, 32 % ja Fortum Gas and Oil 48,68 %. Koska yhtiön kaikki osakkaat omistavat yli 20 % osakkeista niin osakeyhtiölain<br />

26 § 2 mom säädöstä ei noudateta. Tulkinta sisältyy hallituksen esitykseen asuntoosakeyhtiölaiksi.<br />

2) määräämisvalta 20 %<br />

105

Saamisten erittely<br />

20 10 20 09<br />

Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset<br />

Saamiset tytäryhteisöiltä<br />

Yhteensä 0,00 72 280,79 0,00 70 432,73<br />

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa<br />

kunta on jäsenenä<br />

Yhteensä 0,00 18 302,64 0,00 8 834,47<br />

Saamiset osakkuus- sekä muilta<br />

omistusyhteysyhteisöiltä<br />

Myyntisaamiset 0,00 46 171,20 46 171,20 46 171,20<br />

Yhteensä 0,00 46 171,20 46 171,20 46 171,20<br />

Saamiset muilta 3 673 465,00 9 327 685,20 3 103 017,00 8 445 049,55<br />

Saamiset yhteensä 3 673 465,00 9 464 439,83 3 149 188,20 8 570 487,95<br />

Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät<br />

Lyhytaikaiset siirtosaamiset<br />

Tulojäämät<br />

Siirtyvät korot<br />

Kelan korvaus työterveydenhuolt.<br />

EU-tuet ja avustukset<br />

Muut tulojäämät<br />

Tulojäämät yhteensä<br />

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

867 923,94<br />

5 407 492,46<br />

6 275 416,40<br />

6 275 416,40<br />

3 056,35<br />

440 044,14<br />

5 123,51<br />

5 066 231,46<br />

5 514 455,46<br />

5 514 455,46<br />

420 000,00<br />

1 476 127,92<br />

1 896 127,92<br />

1 896 127,92<br />

288 700,00<br />

1 596 317,53<br />

1 885 017,53<br />

1 885 017,53<br />

106

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot<br />

Oman pääoman erittely<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

Peruspääoma 1.1.<br />

Lisäykset<br />

Vähennykset<br />

Peruspääoma 31.12.<br />

83 655 913,15<br />

83 655 913,15<br />

83 655 913,15<br />

83 655 913,15<br />

83 655 913,15<br />

83 655 913,15<br />

83 655 913,15<br />

83 655 913,15<br />

Muut omat rahastot 1.1.<br />

Siirrot rahastoon<br />

Siirrot rahastosta<br />

Muut omat rahastot 31.12.<br />

20 590 573,85<br />

4 763 662,54<br />

-5 150,00<br />

25 349 086,39<br />

22 058 791,03<br />

-1 468 217,18<br />

20 590 573,85<br />

0,00<br />

4 500 000,00<br />

4 500 000,00<br />

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1.<br />

Muu ero<br />

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12.<br />

38 570 672,27<br />

624 236,33<br />

39 194 908,60<br />

44 808 679,78<br />

44 808 679,78<br />

52 427 687,98<br />

52 427 687,98<br />

56 378 776,62<br />

56 378 776,62<br />

Tilikauden yli-/alijäämä<br />

3 816 927,18<br />

-6 238 007,51<br />

4 049 350,61<br />

-3 951 088,64<br />

Oma pääoma yhteensä<br />

152 016 835,32<br />

142 817 159,27<br />

144 632 951,74<br />

136 083 601,13<br />

Pitkäaikaiset velat<br />

Velat jotka erääntyvät 1.1.2016 tai sen jälkeen<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta<br />

Lainat julkisyhteisöiltä<br />

Pitkäaikaiset velat yhteensä<br />

43 832 685,97<br />

818 154,79<br />

44 650 840,76<br />

45 344 736,00<br />

930 459,77<br />

46 275 195,77<br />

Pakolliset varaukset<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

Pakolliset varaukset<br />

Maisemointivaraus, Domargård<br />

HUS<br />

Pakolliset varaukset yhteensä<br />

955 219,32<br />

1 223 318,53<br />

2 178 537,85<br />

1 239 156,94<br />

1 030 630,81<br />

2 269 787,75<br />

955 219,32<br />

955 219,32<br />

1 239 156,94<br />

1 239 156,94<br />

107

Vieras pääoma<br />

Velat tytäryhteisöille<br />

Ostovelat<br />

Yhteensä<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen<br />

1 097 921,72<br />

1 097 921,72<br />

741 113,59<br />

741 113,59<br />

Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä<br />

Ostovelat<br />

Yhteensä<br />

1 105 440,45<br />

1 105 440,45<br />

292 879,46<br />

292 879,46<br />

Velat osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä<br />

Ostovelat<br />

Yhteensä<br />

Velat muilta<br />

130 310 547,19<br />

52 422 014,31<br />

132 277 517,96<br />

50 753 214,93<br />

Vieras pääoma yhteensä<br />

130 310 547,19<br />

54 625 376,48<br />

132 277 517,96<br />

51 787 207,98<br />

Muiden velkojen erittely<br />

Muut velat<br />

Liittymismaksut<br />

Muut velat<br />

Muut velat yhteensä<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

32 088 313,88<br />

4 020 980,82<br />

36 109 294,70<br />

30 114 977,69<br />

3 507 431,62<br />

33 622 409,31<br />

5 382 339,61<br />

5 382 339,61<br />

4 460 390,96<br />

4 460 390,96<br />

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät<br />

Lyhytaikaiset siirtovelat<br />

Tuloennakot<br />

Menojäämät<br />

Henkilöstömenojen jaksotukset<br />

Korkojaksotukset<br />

Muut menojäämät<br />

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä<br />

Siirtovelat yhteensä<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

1 219 964,80<br />

21 111 373,57<br />

352 078,93<br />

4 099 792,38<br />

26 783 209,38<br />

26 783 209,38<br />

665 649,52<br />

20 357 266,85<br />

1 162 627,11<br />

6 923 236,60<br />

29 108 780,08<br />

29 108 780,08<br />

1 073 886,14<br />

12 608 981,87<br />

314 157,19<br />

1 329 611,52<br />

15 326 636,72<br />

15 326 636,72<br />

570 911,16<br />

12 820 506,68<br />

462 690,03<br />

1 349 405,31<br />

15 203 513,18<br />

15 203 513,18<br />

Elatustuen takautumissaatava laskennallinen korvaus<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12. 120 525,00 0,00<br />

108

4.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot<br />

Leasingvastuiden yhteismäärä<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

Seuraavalla tilikaudella maksettavat<br />

Myöhemmin maksettavat<br />

Yhteensä<br />

662 057,85<br />

1 085 260,53<br />

1 747 318,38<br />

529 790,28<br />

727 006,54<br />

1 256 796,82<br />

531 247,78<br />

920 645,53<br />

1 451 893,31<br />

354 705,58<br />

457 330,36<br />

812 035,94<br />

Vastuusitoumukset<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

Takaukset samaan konserniin kuuluvien<br />

yhteisöjen puolesta<br />

Alkuperäinen pääoma<br />

Jäljellä oleva pääoma<br />

Takaukset muiden puolesta<br />

Alkuperäinen pääoma<br />

Jäljellä oleva pääoma<br />

53 902 943,55<br />

27 415 587,81<br />

24 154 802,77<br />

17 509 032,12<br />

41 662 406,96<br />

23 335 245,86<br />

23 466 982,37<br />

5 633 784,91<br />

53 594 658,49<br />

27 232 342,32<br />

19 460 939,63<br />

17 475 103,76<br />

41 331 709,28<br />

23 045 291,92<br />

19 460 939,63<br />

5 615 585,88<br />

Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista<br />

<strong>Porvoo</strong>n osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12.<br />

<strong>Porvoo</strong>n osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.<br />

<strong>Porvoo</strong>n osuus mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen takausvastuista<br />

31.12.<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

141 365 795,69 120 283 130,63<br />

115 144,20 105 247,58<br />

Muut taloudelliset vastuut<br />

Sopimusvastuut<br />

Maankäyttösopimuksista kaupungille<br />

aiheutuvat velvoitteet<br />

Vuokravastuut<br />

Konserni<br />

<strong>Porvoo</strong><br />

<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />

1 530 000,00<br />

41 813 048,09<br />

625 599,00<br />

8 661 457,47<br />

1 530 000,00<br />

33 959 238,00<br />

625 599,00<br />

2 480 000,00<br />

Muut taloudelliset vastuut<br />

Valtionavun palautusvastuu<br />

ARA-avustuksen palautusvastuu<br />

30 820,36<br />

297 412,72<br />

30 820,36<br />

Arvonlisäveron palautusvastuu<br />

217 680,09<br />

224 668,64<br />

82 594,47<br />

82 594,47<br />

109

4.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot<br />

Henkilöstön lukumäärä 31.12.<br />

Yleishallinto<br />

Sosiaali- ja terveystoimi<br />

Opetus- ja kulttuuritoimi<br />

Yhdyskuntapalvelut<br />

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

Liiketoiminta<br />

Yhteensä<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

232<br />

231<br />

993<br />

1 002<br />

1 802<br />

1 814<br />

307<br />

321<br />

219<br />

213<br />

65,5<br />

66<br />

3 618,5<br />

3 647<br />

Henkilöstökulut<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut, siitä:<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

Henkilöstökorvaukset<br />

Yhteensä tuloslaskelman mukaan<br />

Aktivoidut henkilöstökulut<br />

Henkilöstökulut yhteensä<br />

105 004 650,88<br />

30 114 263,85<br />

24 711 664,02<br />

5 402 599,83<br />

-1 427 853,03<br />

133 691 061,70<br />

398 933,45<br />

134 089 995,15<br />

102 542 608,90<br />

30 693 858,43<br />

23 995 074,67<br />

6 698 783,76<br />

-1 448 069,20<br />

131 788 398,13<br />

403 881,98<br />

131 788 398,13<br />

110

5 Eriytetyt tilinpäätökset<br />

5.1 Taseyksikkö Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN <strong>2010</strong><br />

Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama<br />

talousarvio muutokset muutosten<br />

jälkeen<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 9 818 600 9 818 600 9 996 870 178 270<br />

Maksutuotot 600 500 600 500 674 069 73 569<br />

Tuet ja avustukset 103 000 103 000 177 212 74 212<br />

Muut toimintatuotot 9 500 9 500 27 690 18 190<br />

Toimintatuotot yht. 10 531 600 10 531 600 10 875 841 344 241<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut<br />

palkat ja palkkiot -5 274 700 -5 274 700 -5 295 815 -21 115<br />

henkilösivukulut<br />

eläkkeet -1 244 700 -1 244 700 -949 460 295 240<br />

muut henkilösivukulut -316 900 -316 900 -401 960 -85 060<br />

Palvelujen ostot -1 355 100 -1 355 100 -1 369 109 -14 009<br />

Aineet, tarvikkeet -440 400 -440 400 -457 275 -16 875<br />

Avustukset -30 500 -30 500 -1 710 28 790<br />

Muut toimintakulut -1 225 900 -1 225 900 -1 163 176 62 724<br />

Toimintakulut yht. -9 888 200 -9 888 200 -9 638 505 249 695<br />

TOIMINTAKATE 643 400 643 400 1 237 336 593 936<br />

Rahoitustuotot ja -kulut:<br />

Muut rahoitustuotot 493 493<br />

VUOSIKATE 643 400 643 400 1 237 829 594 429<br />

Suunnitelman mukaiset poistot -475 202 -475 202<br />

TILIKAUDEN TULOS 643 400 643 400 762 627 119 227<br />

Poistoeron muutos -365 457 -365 457<br />

Varausten muutos -397 170 -397 170<br />

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 643 400 643 400 0 -643 400<br />

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN <strong>2010</strong><br />

Alkuperäinen<br />

Talousarviomuutos<br />

Talousarvio<br />

muutoksen jälkeen<br />

Toteutuma<br />

Poikkeama<br />

Toiminnan rahavirta<br />

Vuosikate 643 400 643 400 1 237 829 594 429<br />

Tulorahoituksen korjauserät -8 197 -8 197<br />

Investointien rahavirta<br />

Investointimenot -1 306 500 -1 306 500 -1 240 936 65 564<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin 460 000 460 000 329 675 -130 325<br />

Pysyvien vastaavien<br />

Toiminnan hyödykkeiden ja investointien luovutustulot rahavirta -203 100 -203 100 3268 568 197 5298 668 197<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset<br />

Saamisten muutos 766 259 766 259<br />

Korottomien velkojen muutos -1 110 138 -1 110 138<br />

Rahoituksen rahavirta 0 0 -343 879 -343 879<br />

Rahavarojen muutos -203 100 -203 100 -17 311 185 789<br />

111

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

TULOSLASKELMA<br />

1.1.-31.12.<strong>2010</strong> 1.1.-31.12.2009<br />

€ €<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 9 996 870,28 9 611 442,51<br />

Maksutuotot 674 069,02 723 153,15<br />

Tuet ja avustukset 177 211,99 209 341,35<br />

Muut toimintatuotot 27 690,02 135 058,24<br />

Toimintatuotot yht. 10 875 841,31 10 678 995,25<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut<br />

palkat ja palkkiot -5 295 815,01 -5 231 813,80<br />

henkilösivukulut<br />

eläkekulut -949 460,41 -881 255,63<br />

muut henkilösivukulut -401 960,00 -364 854,98<br />

Palvelujen ostot -1 369 108,66 -1 403 225,99<br />

Aineet, tarvikkeet -457 275,49 -426 572,65<br />

Avustukset -1 710,00 -1 035,00<br />

Muut toimintakulut -1 163 175,67 -1 110 868,87<br />

Toimintakulut yht. -9 638 505,24 -9 419 626,92<br />

TOIMINTAKATE 1 237 336,07 1 259 368,33<br />

Rahoitustuotot ja -kulut:<br />

Muut rahoitustuotot 492,91 55,81<br />

VUOSIKATE 1 237 828,98 1 259 424,14<br />

Poistot ja arvonalentumiset<br />

Suunnitelman mukaiset poistot -475 201,88 -358 740,99<br />

TILIKAUDEN TULOS 762 627,10 900 683,15<br />

Poistoeron lisäys (-)/vähennys (+) -365 457,00 -1 402 294,35<br />

Varausten lisäys (-)/vähennys (+) -397 170,00<br />

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0,10 -501 611,20<br />

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

RAHOITUSLASKELMA<br />

1.1. - 31.12.<strong>2010</strong> 1.1. - 31.12.2009<br />

€ €<br />

Toiminnan rahavirta<br />

Vuosikate 1 237 828,98 1 259 424,14<br />

Tulorahoituksen korjauserät -8 197,00 1 229 631,98 -54 160,00 1 205 264,14<br />

Investointien rahavirta<br />

Investointimenot -1 240 936,00 -1 039 858,10<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin 329 675,00 315 911,00<br />

Pysyvien vastaavien<br />

hyödykkeiden luovutustulot 8 197,00 -903 064,00 54 160,00 -669 787,10<br />

Toiminnan ja investointien rahavirta 326 567,98 535 477,04<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset<br />

Saamisten muutos 766 258,80 -997 138,12<br />

Korottomien velkojen muutos -1 110 137,91 383 973,27<br />

Rahoituksen rahavirta -343 879,11 -613 164,85<br />

Rahavarojen muutos -17 311,13 -77 687,81<br />

Rahavarojen muutos<br />

Rahavarat 31.12 59 793,89 77 105,02<br />

Rahavarat 1.1. 77 105,02 -17 311,13 154 792,83 -77 687,81<br />

112

Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />

TASE<br />

VASTAAVAA <strong>2010</strong> 2009 VASTATTAVAA <strong>2010</strong> 2009<br />

euro euro euro euro<br />

A PYSYVÄT VASTAAVAT 2 515 820,08 2 079 760,96 A OMA PÄÄOMA 0,10 0,00<br />

I Aineettomat hyödykkeet 0,00 1 322,22 V Edellisten tilikausien yli-<br />

501 611,20<br />

/alijäämä<br />

1. Aineettomat oikeudet 0,00 1 322,22 VI Tilikauden yli-/alijäämä 0,10 -501 611,20<br />

II Aineelliset hyödykkeet 2 515 820,08 2 078 438,74 B POISTOERO JA VAPAA-<br />

EHTOISET<br />

4. Koneet ja kalusto 2 515 820,08 1 930 585,74 VARAUKSET 2 675 224,82 1 912 597,82<br />

6. Ennakkomaksut ja<br />

keskeneräiset<br />

hankinnat 0,00 147 853,00 1. Poistoero 2 278 054,82 1 912 597,82<br />

2. Vapaaehtoiset varaukset 397 170,00 0,00<br />

C VAIHTUVAT VASTAA- 1 461 062,38 2 244 632,31<br />

VAT<br />

E VIERAS PÄÄOMA 1 301 657,54 2 411 795,45<br />

II Saamiset 1 401 268,49 2 167 527,29<br />

Lyhytaikaiset saamiset 1 401 268,49 2 167 527,29 II Lyhytaikainen 1 301 657,54 2 411 795,45<br />

1. Myyntisaamiset 93 414,32 283 368,59 6. Ostovelat 321 646,44 1 210 929,19<br />

3. Muut saamiset 1 006 376,43 1 435 165,77 7. Muut velat 121 185,98 125 388,76<br />

4. Siirtosaamiset 301 477,74 448 992,93 8. Siirtovelat 858 825,12 1 075 477,50<br />

IV Rahat ja pankkisaamiset 59 793,89 77 105,02<br />

VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 976 882,46 4 324 393,27 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 976 882,46 4 324 393,27<br />

ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS<br />

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT<br />

Tilinpäätöksen laadinnassa on noudatettu samoja arvostusperiaatteita ja -menetelmiä kuin kaupungin<br />

koko tilinpäätöksen laadinnassa.<br />

KÄYTTÖOMAISUUS<br />

Aineettomat hyödykkeet<br />

Aineettomat<br />

oikeudet<br />

Poistamaton hankintameno 1.1. 1 322,22<br />

Lisäykset tilikauden aikana<br />

Rahoitusosuudet tilikaudella<br />

Vähennykset tilikauden aikana<br />

Siirrot erien välillä<br />

Tilikauden poisto -1 322,22<br />

Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00<br />

Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00<br />

Aineelliset hyödykkeet Koneet ja Keskeneräiset Yhteensä<br />

kalusto hankinnat<br />

Poistamaton hankintameno 1.1. 1 930 585,74 147 853,00 2 078 438,74<br />

Lisäykset tilikauden aikana 1 240 936,00 0,00 1 240 936,00<br />

Rahoitusosuudet tilikaudella -329 675,00 0,00 -329 675,00<br />

Vähennykset tilikauden aikana 0<br />

Siirrot erien välillä 147 853,00 -147 853,00 0<br />

113

Tilikauden poisto -473 879,66 -473 879,66<br />

Poistamaton hankintameno 31.12. 2 515 820,08 0,00 2 515 820,08<br />

Kirjanpitoarvo 31.12. 2 515 820,08 0,00 2 515 820,08<br />

Saamisten erittely <strong>2010</strong> 2009<br />

Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset<br />

Saamiset tytäryhteisöiltä<br />

- myyntisaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä<br />

- myyntisaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä<br />

- myyntisaamiset 0,00 0,00<br />

- lainasaamiset 0,00 0,00<br />

- muut saamiset 0,00 0,00<br />

- siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Saamiset muilta 0,00 1 401 268,49 0,00 1 839 751,25<br />

Saamiset yhteensä 0,00 1 401 268,49 0,00 1 839 751,25<br />

Lyhytaikaiset siirtosaamiset <strong>2010</strong> 2009<br />

Tulojäämät<br />

- siirtyvät korot 0,00 0,00<br />

- kelan korvaukset terveydenhuollosta 0,00 0,00<br />

- EU-tuet ja avustukset 0,00 0,00<br />

- muut tulojäämät 301 477,74 448 992,93<br />

Tulojäämät yhteensä 301 477,74 448 992,93<br />

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 301 477,74 448 992,93<br />

OMA PÄÄOMA <strong>2010</strong> 2009<br />

Peruspääoma 1.1 0,00 0,00<br />

Peruspääoma 31.12 0,00 0,00<br />

Edellisten tilikausien yli/alijäämä 0,00 501 611,20<br />

Tilikauden yli/alijäämä 0,10 -501 611,20<br />

Oma pääoma yhteensä 0,10 0,00<br />

POISTOEROJEN JA VAPAAEHTOISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

I-U pelastuslaitos, investointivaraus 1.1 0,00 510 303,47<br />

- lisäys 397 170,00<br />

- purku -510 303,47<br />

I-U pelastuslaitos, investointivaraus 31.12 397 170,00 0,00<br />

Poistoero, oikaisu 2004-2008 1 510 315,52<br />

Poistoero 1.1 1 912 597,82<br />

Poistoero lisäys 365 457,00 402 282,30<br />

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset yhteensä 2 675 224,82 1 912 597,82<br />

VIERAS PÄÄOMA <strong>2010</strong> 2009<br />

Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen<br />

114

Velat tytäryhteisöille<br />

- saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- ostovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä<br />

- saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- ostovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Velat osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä<br />

- saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- ostovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

- siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />

Velat muilta 0,00 1 301 657,54 0,00 2 411 795,45<br />

Velat yhteensä 0,00 1 301 657,54 0,00 2 411 795,45<br />

Siirtovelat <strong>2010</strong> 2009<br />

Korkojaksotukset 0,00 0,00<br />

Lomapalkkojen jaksotukset 798 960,57 791 168,03<br />

Muut siirtovelat 59 864,55 284 309,47<br />

Yhteensä 858 825,12 1 075 477,50<br />

LEASINGVASTUUT <strong>2010</strong> 2009<br />

Leasing- vastuut<br />

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 0,00 4 073,14<br />

Myöhemmin maksettavat 0,00 4 073,14<br />

Yhteensä 0,00 8 146,28<br />

HENKILÖSTÖKULUT <strong>2010</strong> 2009<br />

Palkat ja palkkiot 5 397 198,72 5 325 584,97<br />

Henkilösivukulut, siitä:<br />

Eläkekulut 949 460,41 881 255,63<br />

Muut henkilösivukulut 401 960,00 364 854,98<br />

Henkilöstökorvaukset -101 383,71 -93 771,17<br />

Yhteensä tuloslaskelman mukaan 6 647 235,42 6 477 924,41<br />

Yhteensä henkilöstökulut 6 647 235,42 6 477 924,41<br />

115

5.2 Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n vesi<br />

Keskeisiä tapahtumia toiminnassa<br />

Tunnusomaista vuodelle olivat vedenhankinnan ja -jakelun turvallisuuden parantamiseksi tähtäävien toimenpiteiden<br />

suunnittelu sekä toimenpiteet maaseudun viemäröintipalvelujen laajentamiseksi. Toiminta sujui<br />

häiriöttä lukuun ottamatta toukokuun lopussa esiintynyttä tilapäistä veden makuhäiriötä. Häiriön syytä ei<br />

varmuudella pystytty selvittämään laajoista tutkimuksista huolimatta, ja eräät selvitykset jatkuvat vielä. Muutoin<br />

toiminta sujui normaalisti, ilman että verkostossa tai laitoksissa olisi ollut merkittäviä häiriöitä. Asetetut<br />

tavoitteet saavutettiin pääosin ja myös viranomaisten vaatimukset täytettiin. Puhdistamolietteen loppukäsittely<br />

siirtyi Itä-Uudenmaan Jätehuolto Oy:ltä Biovakka Oy:lle. Syynä oli Domargårdin kompostoinnin ympäristöluvan<br />

umpeutuminen. Vuoden aikana valmisteltiin taloushallinnon siirtämistä <strong>Porvoo</strong>n kaupungin hallintopalvelukeskukselle.<br />

Asiakkaiden määrä (kulutuspaikkojen määrä) kasvoi vuoden aikana 212:lla ja oli vuoden lopussa 8 992.<br />

Näistä 6 621:lla oli liittymä sekä vesijohtoon että viemäriin, ja 2 333:lla ainoastaan vesijohtoon sekä 38:lla<br />

ainoastaan viemäriin. Maaseudun uusiin paineviemäreihin liittyi 46 kiinteistöä. Vedenmyynti oli 3,04 milj. m³.<br />

Tukkumyynnin osuus oli 0,59 milj. m³ eli 19,4 %. Vedenmyynti kasvoi noin 2 %. Laskutettu jätevesimäärä oli<br />

2,41 milj. m³, mikä oli suunnilleen sama kuin edellisenä vuotena.<br />

Tilikauden tulos ja toiminnan rahoittaminen.<br />

Liikevaihto oli 7,49 milj. € eli 0,82 milj. € suurempi kuin vuonna 2009. Kasvu johtui pääosin taksan tarkistuksesta<br />

1.1.<strong>2010</strong>. Toimintakulut olivat 4,00 milj. euroa eli 0,16 milj. euroa suuremmat kuin 2009. Käyttökate,<br />

3,52 milj. euroa, oli 47,0 % liikevaihdosta ja 0,66 milj. euroa parempi kuin vuonna 2009. Liikeylijäämä oli<br />

0,69 milj. €, kun se vuonna 2009 oli vain 0,05 milj. €. Rahoituskustannukset olivat yhteensä 0,29 milj. €.<br />

Tuloslaskelman ylijäämä oli 0,39 milj. € eli runsaat 5 % liikevaihdosta. Vuonna 2009 tuloslaskelman ylijäämä<br />

oli 0,34 milj. €, ja tähän summaan sisältyi poistoeron muutos 0,61 milj. €.<br />

Investointien määrä oli yhteensä 3,68 milj. € ja pitkäaikaisten lainojen lyhennysten määrä 0,25 milj. €. Liittymämaksut<br />

tuottivat 0,93 milj. €. Pitkäaikaisten lainojen määrä oli vuoden lopussa vain 0,54 milj. €. Taseen<br />

loppusumma kasvoi 41,13 milj. €:sta 41,91 milj. €:oon.<br />

Investoinnit pystyttiin kokonaan rahoittamaan käyttökatteella ja liittymismaksuilla. Lainakustannusten ja keskuskassaan<br />

maksettavan tuoton, yhteensä 0,72 milj. €, rahoittamiseen käytettiin kuten edellisinä vuosina<br />

jonkin verran kassavaroja. Kassavarat olivat vuoden lopussa 0,37 milj. €.<br />

Talousarvion toteutuminen<br />

Liikevaihto, 7,49 milj. euroa, oli 0,03 milj. euroa budjetoitua parempi. Toimintakulut 4,00 milj. €, jäivät 0,11<br />

milj. € alle talousarvion, joten käyttökate 0,15 milj. € budjetoitua parempi. Tuloslaskelman ylijäämä, 0,39 milj.<br />

€, oli 0,16 milj. euroa budjetoitua parempi.<br />

Investoinnit, 3,68 milj. euroa, jäivät budjetoitua pienemmiksi, mikä oli seurausta siitä, että joidenkin projektien<br />

aikataulua siirrettiin myöhemmäksi. Investoinnit olivat hieman suuremmat kuin edellisvuonna. Liittymismaksutuotot<br />

0,93 milj. €, olivat 0,13 milj. € suuremmat kuin budjetoitu. Talousarvioon merkittyä rahoituslainaa<br />

ei tarvittu, koska tulos sekä liittymismaksukertymä ylittivät talousarvion jonkin verran, kun samalla kun<br />

investoinnit jäivät alle talousarvion.<br />

Tuloksen käyttö<br />

Kuntalain 87 k §:n mukaan johtokunnan on tehtävä esitys tilivuoden tuloksen käsittelystä. Tilivuoden ylijäämä,<br />

386 436,31 € esitetään kirjattavaksi tulostilille liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n veden taseeseen osana omaa pääomaa.<br />

116

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN – BUDGETUTFALL<br />

PORVOON VESI – BORGÅ VATTEN<br />

Käyttötalouden ja investointien toteutuminen - Driftekonomins och investeringarnas utfall<br />

TA-BG<br />

TP-BS<br />

Toimintatuotot - Verksamhetsintäkter<br />

Vedenmyynti - Vattenförsäljning 3 340 000,00 3 353 489,93 100,4 %<br />

Jätevesilaskutus - Avloppsvattenfakturering 3 650 000,00 3 460 370,96 94,8 %<br />

Asennustoiminta - Installationsverksamhet 350 000,00 541 699,22 154,8 %<br />

Muut myyntituotot - Övriga försäljningsintäkter 120 000,00 136 781,07 114,0 %<br />

Yhteensä - Sammanlagt 7 460 000,00 7 492 341,18 100,4 %<br />

Toimintakulut . Verksamhetskostnader<br />

Hallinto - Administration 323 200,00 332 869,96 103,0 %<br />

Vesihuoltopalvelut - Vattentjänster 323 100,00 323 646,21 100,2 %<br />

Mittaritoiminta - Mätarverksamhet 86 300,00 82 551,28 95,7 %<br />

Vedentuotanto -Vattenproduktion 705 200,00 734 412,55 104,1 %<br />

Vedenjakelu - Vattendistribution 252 800,00 266 411,37 105,4 %<br />

Viemäröinti - Avledning av avloppsvatten 545 400,00 435 283,30 79,8 %<br />

Jäteveden puhdistus - Rening av avloppsvatten 1 168 000,00 1 018 590,27 87,2 %<br />

Sivutoiminta - Sido-ordnad verksamhet 320 700,00 381 267,35 118,9 %<br />

Yhteiset menot - Gemensamma utgifter 381 300,00 421 887,44 110,6 %<br />

Yhteensä - Sammanlagt 4 106 000,00 3 996 919,73 97,3 %<br />

Investoinnit - Investeringar<br />

Yhteiset investoinnit - Gemensamma investeringar 100 000,00 87 017,38 87,0 %<br />

Vedentuotanto - Vattenproduktion 550 000,00 400 504,38 72,8 %<br />

Johtoverkosto - Ledningsnätet<br />

Uudisrakennus, tonttituotanto 950 000,00 1 166 180,37 122,8 %<br />

Nybyggnad, tomtproduktion<br />

Saneeraus- ja uusimistyöt 650 000,00 892 494,98 137,3 %<br />

Sanerings- och omläggningsarbeten<br />

Haja-asutusalueiden vedenjakelu 600 000,00 440 471,21 73,4 %<br />

Glesbygdens vattenförsörjning<br />

Pumppaamot - Pumpstationer 650 000,00 251 559,77 38,7 %<br />

2 850 000,00 2 750 706,33 96,5 %<br />

Jäteveden puhdistaminen - Rening av avloppsvatten 500 000,00 389 678,43 77,9 %<br />

Sivutoiminta - Sido-ordnad verksamhet 100 000,00 42 814,25 42,8 %<br />

Muut hyödykkeet - Övriga tillgångar 20 000,00 12 840,40 64,2 %<br />

(tonttijohtoavustukset - tomtledningsbidrag)<br />

Yhteensä - Sammanlagt 4 120 000,00 3 683 561,17 89,4 %<br />

Tuloslaskelman toteutuminen - Resultaträkningens utfall<br />

TA-BG<br />

TP-BS<br />

LIIKEVAIHTO - OMSÄTTNING 7 460 000,00 7 492 341,18 100,4 %<br />

Liiketoiminnan muut tuotot - Övriga rörelseintäkter 10 000,00 26 289,60 262,9 %<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat - 1 231 900,00 1 176 769,39 95,5 %<br />

Material, förnödenheter och varor<br />

Palvelujen ostot - Köp av tjänster 1 384 500,00 1 228 041,10 88,7 %<br />

Henkilöstökulut - Personalkostnader 1 489 600,00 1 592 109,24 106,9 %<br />

Toimintakulut - Verksamhetskostnader 4 106 000,00 3 996 919,73 97,3 %<br />

Rakennukset - Byggnader 500 000,00 457 103,42 91,4 %<br />

Kiinteät rakenteet ja laitteet - Fasta konstruktioner 2 250 000,00 2 266 151,73 100,7 %<br />

och anläggningar<br />

Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier 70 000,00 93 889,00 134,1 %<br />

Muut - Övriga 0,00 17 565,57<br />

117

Suunnitelman mukaiset poistot - 2 820 000,00 2 834 709,72 100,5 %<br />

Planmässiga avskrivningar<br />

Liiketoiminnan muut kulut - Övriga rörelsekostnader 10 000,00 1 986,50 19,9 %<br />

LIIKEYLIJÄÄMÄ - RÖRELSEÖVERSKOTT 534 000,00 685 014,83 128,3 %<br />

Rahoitustuotot - Finansiella intäkter 5 000,00 -407,65<br />

Muut rahoitustuotot - Övriga finansiella intäkter 5 000,00 5 350,64 107,0 %<br />

Korkokulut - Räntekostnader 20 000,00 3 521,51 17,6 %<br />

Tuloutus kaupungille - Avkastning till staden 300 000,00 300 000,00 100,0 %<br />

Rahoitustuotot ja -kulut - Finansiella intäkter och -kostnader -310 000,00 -298 578,52 96,3 %<br />

YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA - 224 000,00 386 436,31 172,5 %<br />

ÖVERSKOTT FÖRE RESERVER<br />

Poistoeron muutos - Ändring i avskrivningsdifferens 0,00 0,00<br />

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ - 224 000,00 386 436,31 172,5 %<br />

RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERSKOTT<br />

Rahoituslaskelman toteutuminen - Finansieringskalkylens utfall<br />

TA-BG<br />

TP-BS<br />

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA -<br />

KASSAFLÖDET FÖR VERKSAMHETEN OCH INVESTERINGARNA<br />

Tulorahoitus - Internt tillförda medel<br />

Liiketulos - Rörelseresultat 534 000,00 685 014,83<br />

Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nedskrivningar 2 820 000,00 2 834 709,72<br />

Rahoitustuotot ja -kulut - Finansiella intäkter och kostnader -310 000,00 -298 578,52<br />

3 044 000,00 3 221 146,03<br />

Investoinnit - Investeringar<br />

Käyttöomaisuus ja muut hyödykkeet - 4 120 000,00 3 683 561,17<br />

Anläggningar och andra tillgångar<br />

Toiminnan ja investointien nettokassavirta - -1 076 000,00 -462 415,14<br />

Nettokassaflödet för verksamheten och investeringarna<br />

RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA -<br />

FINANSIERINGENS KASSAFLÖDE<br />

Lainakannan muutokset - Förändringar av lånebeståndet<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys - Ökning av långfristiga lån 1 000 000,00 0,00<br />

Pitkäaikaisten lainojen vähennys - Minskning av långfristiga lån 420 000,00 418 089,66<br />

580 000,00 -418 089,33<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset - Övriga förändringar av likviditeten<br />

Liittymismaksujen lisäys - Ökning av anslutningsavgifter 800 000,00 927 818,15<br />

Vaihto-omaisuus, lisäys(-)/vähennys(+) 0,00 15 977,67<br />

Omsättningstillgångar, ökning(-)/minskning(+)<br />

Lyhytaikaiset saamiset, lisäys(-)/ vähennys(+) 0,00 -53 137,92<br />

Kortfristiga fordringar, ökning(-)/minskning(+)<br />

Korottomat velat, lisäys+)/ vähennys(-) 0,00 -119 062,93<br />

Räntefria skulder, ökning(+)/minskning(-)<br />

800 000,00 771 594,97<br />

Rahoitustoiminnan nettokassavirta - Finansieringens nettokassaflöde<br />

1 380 000,00 353 505,31<br />

Kassavarojen muutos - Förändring av kassamedel 304 000,00 -108 909,83<br />

KASSAVAROJEN MUUTOS - FÖRÄNDRING AV KASSAMEDEL<br />

Kassavarat - Kassamedel 31.12 1 004 000,00 371 428,88<br />

Kassavarat - Kassamedel 1.1 700 000,00 480 338,71<br />

muutos - förändring 304 000,00 -108 909,83<br />

118

<strong>Porvoo</strong>n vesi – Borgå vatten<br />

TULOSLASKELMA – RESULTATRÄKNING<br />

1.1-31.12.<strong>2010</strong> 1.1-31.12.2009<br />

Liikevaihto – Omsättning 7 492 341,18 6 677 166,50<br />

Liiketoiminnan muut tuotot - Övriga rörelseintäkter 26 289,60 18 384,47<br />

Materiaalit ja palvelut - Material och tjänster<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat - Material, förnödenheter<br />

och varor -1 176 769,39 -1 101 494,11<br />

Palvelujen ostot - Köp av tjänster -1 228 041,10 -1 216 852,61<br />

Henkilöstökulut – Personalkostnader<br />

Henkilöstökulut – Personalkostnader -1 217 914,48 -1 153 779,24<br />

Henkilöstösivukulut-Personalbikostnader<br />

Eläkekulut – Pesnionskostnader -299 472,84 -286 789,22<br />

Muut henkilösivukulut - Övriga personalbikostnader -74 721,92 -77 845,03<br />

-1 592 109,24 -1 518 413,49<br />

Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nerskrivningar<br />

Suunnitelman mukaiset poistot - Planmässiga avskrivningar<br />

-2 834 709,72 -2 808 812,58<br />

Liiketoiminnan muut kulut - Övriga rörelsekostnader -1 986,50 -757,93<br />

Liikeylijäämä – Rörelseöverskott 685 014,83 49 220,25<br />

Rahoitustuotot ja -kulut - Finansiella intäkter och -kostnader<br />

Rahoitustuotot - Finansiella intäkter -407,65<br />

Muut rahoitustuotot - Övriga finansiella intäkter 5 350,64 5 330,07<br />

Korkokulut – Räntekostnader -3 521,51 -19 237,64<br />

Tuloutus kaupungille - Avkastning till staden -300 000,00 -300 000,00<br />

-298 578,52 -313 907,57<br />

Ylijäämä ennen varauksia - Överskott före reserveringar 386 436,31 -264 687,32<br />

Poistoeron muutos - Ändring i avskrivningsdifferens 0,00 608 635,51<br />

Tilikauden ylijäämä- Periodens överskott 386 436,31 343 948,19<br />

TUNNUSLUVUT – NYCKELTAL<br />

Sijoitetun pääoman tuotto - Avkastning på placerat kapital 1,93 % 0,15 %<br />

Voitto – Vinst 5,16 % -3,96 %<br />

119

<strong>Porvoo</strong>n vesi – Borgå vatten<br />

RAHOITUSLASKELMA - FINANSIERINGSKALKYL<br />

1.1.-31.12.<strong>2010</strong> 1.1.-31.12.2009<br />

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA -<br />

KASSAFLÖDET FÖR VERKSAMHETEN OCH INVESTERINGARNA<br />

Tulorahoitus - Internt tillförda medel<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) - Rörelseöverskott (-underskott) 685 014,83 49 220,25<br />

Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nedskrivningar 2 834 709,72 2 808 812,58<br />

Rahoitustuotot ja -kulut - Finansiella intäkter och kostnader -298 578,52 -313 907,57<br />

3 221 146,03 2 544 125,26<br />

Investoinnit – Investeringar<br />

Käyttöomaisuus ja muut hyödykkeet - Anläggningar och andra<br />

tillgångar 3 683 561,17 3 417 171,47<br />

Toiminnan ja investointien nettokassavirta - -462 415,14 -873 046,21<br />

Nettokassaflödet för verksamheten och investeringarna<br />

RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA - FINANSIERINGENS KASSA-<br />

FLÖDE<br />

Lainakannan muutokset - Förändringar av lånebeståndet<br />

Pitkäaikaisten lainojen vähennys - Minskning av långfristiga lån -418 089,66 -418 089,66<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset - Övriga förändringar av likviditeten<br />

Liittymismaksujen lisäys - Ökning av anslutningsavgifter 927 818,15 498 986,79<br />

Vaihto-omaisuus, lisäys(-)/vähennys(+) 15 977,67 23 411,64<br />

Omsättningstillgångar, ökning(-)/minskning(+)<br />

Lyhytaikaiset saamiset, lisäys(-)/ vähennys(+) -53 137,92 -50 977,03<br />

Kortfristiga fordringar, ökning(-)/minskning(+)<br />

Korottomat velat, lisäys+)/ vähennys(-) - 119 062,93 -122 148,54<br />

Räntefria skulder, ökning(+)/minskning(-)<br />

771 594,97 349 272,86<br />

Rahoitustoiminnan nettokassavirta -Finansieringens nettokassaflöde 353 505,31 -68 816,80<br />

Kassavarojen muutos - Förändring av kassamedel -108 909,83 -941 863,01<br />

KASSAVAROJEN MUUTOS - FÖRÄNDRING AV KASSAMEDEL<br />

Kassavarat - Kassamedel 31.12 371 428,88 480 338,71<br />

Kassavarat - Kassamedel 1.1 480 338,71 1 422 201,72<br />

muutos – förändring -108 909,83 -941 863,01<br />

LAINAT – LÅN<br />

Lainat - lån 1.1 960 087,67 1 378 177,33<br />

+ uudet lainat - nya lån<br />

- lainojen lyhennykset – amorteringar 418 089,66 418 089,66<br />

Lainat - lån 31.12 541 998,01 960 087,67<br />

Rahoituslaskelman tunnusluvut - Finansieringskalkylens nyckeltal<br />

Investointien tulorahoitus - Investeringarnas inkomstfinansiering 87 % 74 %<br />

Pääomamenojen tulorahoitus - Kapitalutgifternas inkomstfinansiering 79 % 66 %<br />

Lainanhoitokate – Låneskötselbidrag 7,65 5,86<br />

Kassan riittävyys, päiviä - Likviditet, dagar 16 22<br />

120

<strong>Porvoo</strong>n vesi – Borgå vatten<br />

TASE – BALANS<br />

31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />

VASTAAVAA – AKTIVA<br />

PYSYVÄT VASTAAVAT - BESTÅENDE AKTIVA<br />

Aineettomat hyödykkeet - Immateriella tillgångar<br />

Muut pitkävaikutteiset menot - Övr.utg.med lång verk.tid 420 282,52 425 007,69<br />

Aineelliset hyödykkeet - Materiella tillgångar<br />

Maa- ja vesialueet - Jord- och vattenområden 594 925,33 386 925,33<br />

Rakennukset – Byggnader 8 136 231,95 8 407 442,85<br />

Kiinteät rakenteet ja laitteet - Fasta konstruktioner och anläggningar<br />

30 914 571,59 29 956 744,64<br />

Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier 186 295,67 227 335,10<br />

Ennakkomaksut – Förskottsbetalningar 51 317,70 51 317,70<br />

39 883 342,24 39 029 765,62<br />

VAIHTUVAT VASTAAVAT - RÖRLIGA AKTIVA<br />

Vaihto-omaisuus - Omsättningstillgångar<br />

Tarvikevarasto-Materiallager 236 931,23 252 908,90<br />

Lyhytaikaiset saamiset - Kortfristiga fordringar<br />

Myyntisaamiset – Försäljningsfordringar 1 000 016,59 946 878,67<br />

Rahat ja pankkisaamiset - Kassa och banktillgodohavanden 371 428,88 480 338,71<br />

1 371 445,47 1 427 217,38<br />

VASTAAVAA YHTEENSÄ - AKTIVA SAMMANLAGT 41 912 001,46 41 134 899,59<br />

VASTATTAVAA - PASSIVA<br />

OMA PÄÄOMA - EGET KAPITAL<br />

Peruspääoma - Grundkapital 16 447 381,10 16 447 381,10<br />

Edellisten tilikausien ylijäämä - Föregående räkenskapsperioders<br />

överskott 18 272 727,21 17 928 779,02<br />

Tilikauden ylijäämä - Räkenskapsperiodens överskott 386 436,31 343 948,19<br />

35 106 544,62 34 720 108,31<br />

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET<br />

AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER<br />

Poistoero – Avskrivningsdifferens 0,00 0,00<br />

VIERAS PÄÄOMA - FRÄMMANDE KAPITAL<br />

Pitkäaikainen – Långfristigt<br />

Lainat rahoituslaitoksilta - Lån från finansieringsinrättningar 293 908,35 541 998,01<br />

Liittymismaksut ja muut velat - Anslutningsavgifter och övriga<br />

skulder 5 573 382,83 4 645 564,68<br />

Lyhytaikainen – Kortfristigt<br />

Lainat rahoituslaitoksilta - Lån från finansieringsinrättningar 248 089,66 418 089,66<br />

Ostovelat – Leverantörsskulder 340 214,82 580 544,51<br />

Siirtovelat – Resultatregleringar 349 861,18 228 594,42<br />

6 805 456,84 6 414 791,28<br />

VASTATTAVAA YHTEENSÄ - PASSIVA SAMMANLAGT 41 912 001,46 41 134 899,59<br />

Taseen tunnusluvut - Balansens nyckeltal<br />

Omavaraisuusaste – Soliditetsgrad 84 % 85 %<br />

Suhteellinen velkaantuneisuus - Relativ skuldsättningsgrad 90 % 95 %<br />

121

<strong>Porvoo</strong>n vesi – Borgå vatten<br />

TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT - NOTER TILL BOKSLUTET<br />

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot - Noter angående tillämpade bokslutsprinciper<br />

Pysyvien vastaavien arvostus - värdering av bestående aktiva<br />

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä<br />

suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman<br />

mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty<br />

tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.<br />

Materiella och immateriella tillgångar bland bestående aktiva har upptagits i balansräkningen enligt anskaffningsutgift<br />

minskad med avskrivningar enligt plan. Planavskrivningarna har beräknats utgående från en på<br />

förhand upprättad avskrivningsplan. Beräkningsgrunderna för avskrivningarna enligt plan anges i noterna till<br />

resultaträkningen under rubriken grunderna för avskrivningar enligt plan<br />

Vaihto-omaisuuden arvostus - Värdering av omsättningstillgångar<br />

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihankintahintaan.<br />

Omsättningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt medelanskaffningspris.<br />

Rahoitusomaisuuden arvostus - Värdering av finansieringstillgångar<br />

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.<br />

Fordringarna har upptagits i balansräkningen till nominellt värde<br />

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot - Noter till resultaträkningen<br />

Toimintatuotot eriteltynä Specifikation över intäkterna <strong>2010</strong> 2009<br />

Vedenmyynti – Vattenförsäljning<br />

Perusmaksut – Grundavgifter 725 686,05 658 831,97<br />

Kulutusmaksut – Förbrukningsavgifter 2 627 809,88 2 354 338,37<br />

Hyvitys laatuhäiriöstä - Kreditering för kvalitetsstörning -6,00 -96,55<br />

3 353 489,93 3 013 073,79<br />

Jätevesilaskutus – Avloppsvattenfakturering<br />

Perusmaksut – Grundavgifter 524 383,24 473 572,47<br />

Käyttömaksut – Bruksavgifter 2 935 987,72 2 697 134,83<br />

3 460 370,96 3 170 707,30<br />

Asennustoiminta – Installationsverksamhet<br />

Työlaskutus – Arbetsfakturering 28 407,68 16 316,60<br />

Tarvikemyynti – Materialförsäljning 292 223,88 196 794,13<br />

Kuljetukset – Transporter 3 269,63 2 103,24<br />

Tontijohdot taksan mukaan 128 996,19 94 313,18<br />

Tonttijohdot kaavoitetulla alueella 78 975,45 57 786,90<br />

Muut tulot - Övriga intäkter 9 826,39 7 815,06<br />

541 699,22 375 129,11<br />

Muut myyntituotot - Övriga försäljningsintäkter<br />

Lietteen vastaanotto –Slammottagning 126 301,80 109 238,43<br />

Muut palvelut - Övriga tjänster 2 056,95 1 527,32<br />

Muut myyntituotot - Övriga försäljningsintäkter 8 422,32 7 490,55<br />

136 781,07 118 256,30<br />

Muut tuotot - Övriga intäkter<br />

Muut vuokratulot - Övriga hyresinkomster 24 289,60 18 167,47<br />

Muut tulot - Övriga inkomster 2 000,00 217,00<br />

26 289,60 18 384,47<br />

7 518 630,78 6 695 550,97<br />

122

Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista<br />

Maa-alueet – Markområden<br />

Rakennukset – Byggnader<br />

Vesilaitosrakennukset - Vattenverksbyggnader<br />

Viemärilaitosrakennukset - Avloppsverksbyggnader<br />

Vesitornit – Vattentorn<br />

Kiinteät rakenteet ja laitteet - Fasta konstruktioner och anläggningar<br />

Verkostot – Ledningsnäten<br />

Laitoskoneistot - Maskinerier i anläggningar<br />

Automaatiojärjestelmät – Automationssystem<br />

Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier<br />

Kuljetusvälineet – Transportmedel<br />

Vesimittarit – Vattenmätare<br />

ATK-laitteet - ADB-utrustning<br />

ei poistoja/avskrivs ej<br />

30 vuotta/år<br />

30 vuotta/år<br />

40 vuotta/år<br />

30 vuotta/år<br />

15 vuotta/år<br />

7 vuotta/år<br />

5 vuotta/år<br />

7 vuotta/år<br />

3 vuotta/år<br />

Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta<br />

Redogörelse för överensstämmelsen mellan planmässiga avskrivningar och investeringar<br />

Vuosina -Åren 2009-2013<br />

Suunnitelman mukaiset poistot – Planavskrivningar 14 223 500<br />

Poistonalaisten investointien omahankintameno<br />

Egen finansieringsandel för investeringar underställda avskrivningar 19 760 700<br />

Kauden liittymismaksut- Periodens anslutningsavgifter -4 726 800<br />

15 033 900<br />

Erotus- Differens 810 400<br />

Liittymismaksut voidaan kohdistaa erityisesti verkoston uudisrakentamisinvestointeihin.<br />

Anslutningsavagifterna finansierar i första hand nätets nyvinvesteringar.<br />

Tasetta koskevat liitetiedot - Noter till balansräkningen<br />

Aineelliset ja aineetomat hyödykkeet - Materiella och immateriella tillgångar Yhteensä Kirjanpitoarvo<br />

Sammanlagt Bokföringsvärde<br />

31.12.<strong>2010</strong> 31.12.<strong>2010</strong><br />

Maa-alueet - Markområden<br />

Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 386 925,33<br />

Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 208 000,00 594 925,33 594 925,33<br />

Rakennukset – Byggnader<br />

Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 15 416 592,36<br />

Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 185 892,52 15 602 484,88<br />

Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 7 009 149,51<br />

Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 457 103,42 7 466 252,93 8 136 231,95<br />

Kiinteät rakenteet ja laitteet - Fasta konstruktioner och<br />

anläggningar<br />

Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 68 265 058,58<br />

Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 3 223 978,68 71 489 037,26<br />

Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 38 308 313,94<br />

Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 2 266 151,73 40 574 465,67 30 914 571,59<br />

Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier<br />

Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 1 265 960,68<br />

Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 52 849,57 1 318 810,25<br />

Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 1 038 625,58<br />

Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 93 889,00 1 132 514,58 186 295,67<br />

Ennakkomaksut – Förskottsbetalningar<br />

Ennakkomaksut - Förskottsbetalningar 1.1 51 317,70<br />

Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 0,00 51 317,70 51 317,70<br />

123

Muut pitkävaikutteiset menot - Övriga långfristiga utgifter<br />

Vesijohtoavustukset - Vattenledningsbidrag 1.1 514 127,67<br />

Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 12 840,40 526 968,07<br />

Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 89 119,98<br />

Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 17 565,57 106 685,55 420 282,52<br />

Yhteensä – Sammanlagt<br />

Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 85 899 982,32<br />

Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 3 683 561,17 89 583 543,49<br />

Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 46 445 209,01<br />

Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 2 834 709,72 49 279 918,73 40 303 624,76<br />

Pitkä- tai lyhytaikaiset saamiset ja velat tytäryhteisöiltä <strong>2010</strong><br />

Kort- eller långfristiga fordringar och skulder till dottersamfund<br />

Lyhytaikaiset saamiset - Kortfristiga fordringar -500,30<br />

Lyhytaikaiset velat - Kortfristiga skulder 148 640,77<br />

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät - Väsentliga poster som ingår i resultatregleringarna <strong>2010</strong><br />

Lomapalkkavelka (sis sivukulut)- Semesterlönsskuld (inkl. biutgifter) 207 780,36<br />

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot -<br />

Noter angående säkerheter och ansvarsförbindelser<br />

Leasingvastuiden yhteismäärä - Det sammanlagda beloppet av leasingansvar <strong>2010</strong><br />

Seuraavalla tilikaudella maksettavat - Förfaller under följande räkenskapsperiod 12 257,20<br />

Myöhemmin maksettavat - Förfaller senare 4 644,00<br />

16 901,20<br />

Henkilöstöä koskevat liitetiedot - Noter angående personalen<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

Henkilöstämäärä- Personalantal 44 44<br />

Palkkaerittely – Lönespecifikation<br />

Tuntipalkat – Timlöner 243 754,62 212 693,90<br />

Kuukausipalkat – Månadslöner 959 819,97 958 578,86<br />

Sairasajan palkat -Löner under sjukdomstid 12 191,64 2 299,08<br />

Palkkiot - Arvoden 1 440,00 646,35<br />

Maksetut palkat (tuloslaskelma) - Betalda löner (resultaträkning) 1 217 206,23 1 174 218,19<br />

Lomapalkkavaraus/muutos - Förändring av semesterlön 10 083,58 -12 048,17<br />

Palautukset - Ersättningar -9 375,33 -8 390,78<br />

Tulosvaikutteiset palkat - Löner i resultatet 1 217 914,48 1 153 779,24<br />

Aktivoidut palkat - Aktiverade löner 296 165,00 307 810,56<br />

Maksetut palkat yhteensä - Betalda löner sammanlagt 1 514 079,48 1 482 028,75<br />

Lakisääteiset henkilöstösivukulut - Lagstadgade personalbiutgifter<br />

Sosiaaliturvamaksut – Socialskyddsavgifter 27 143,75 38 097,12<br />

Eläkevakuutusmaksut - Pensionsförsäkringsavgifter 299 472,84 286 789,22<br />

Tapaturma- ja työttömyysvakuutusmaksut - 43884,06 45552,86<br />

Olycksfalls- och arbetslöshetsförsäkringar<br />

Maksetut sivukulut (tuloslaskelma) - Betalda biutgifter (resultaträkning) 370 500,65 370 439,20<br />

Lomapalkkasivukulut/muutos - Förändring av semesterlön-bikost. 3 816,68 -5 586,61<br />

Sivukulujen oikaisuerät - Bikostnadernas rättelseposter -122,57 218,34<br />

Tulosvaikutteiset sivukulut - Biutgifter i resultatet 374 194,76 364 634,25<br />

Aktivoidut sivukulut - Aktiverade biutgifter 102 768,45 96 071,42<br />

Maksetut sivukulut yhteensä - Betalda biutgifter sammanlagt 476 963,21 466 510,62<br />

124

5.3 Liikelaitos Kuninkaantien työterveys<br />

Kuninkaantien työterveys on kunnallinen liikelaitos, joka toimii <strong>Porvoo</strong>n kaupungin organisaatiossa. Liikelaitos<br />

perustettiin <strong>Porvoo</strong>n kaupungin ja Sipoon kunnan toimesta 1.1.2009 alkaen tuottamaan kuntien lakisääteisen<br />

järjestämisvelvollisuuden piiriin kuuluvia työterveyspalveluja (Kansanterveyslaki, Työterveyshuoltolaki).<br />

Kuninkaantien työterveyden johtokunta kokoontui kertomusvuoden aikana 7 kertaa. Jokaisessa kokouksessa<br />

toimitusjohtaja esitti johtokunnalle taloudellisen- ja toiminnallisen katsauksen. Vuonna 2009 oli laadittu<br />

Kuninkaantien työterveydelle strategia vuosille 2009–2015 sekä toimenpideohjelma vuosille 2009–<strong>2010</strong>,<br />

jota toteutettiin strategian mukaisesti.<br />

Kuninkaantien työterveydellä on ollut koulutussopimus Kuopion Yliopiston lääketieteellisen tiedekunnan<br />

kanssa työterveyshuollon erikoislääkärikoulutusta varten, jota sopimusta päivitettiin ja Kuopion yliopisto<br />

auditoi Kuninkaantien työterveyden. Syksyn aikana Kuninkaantien työterveydelle hankittiin ostopalveluna<br />

koulutuslääkäri erikoistumiskoulutuksen antamista varten. Tämän uskotaan edesauttavan lääkäreiden rekrytoimista<br />

jatkossa.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> alussa Kuninkaantien työterveydessä siirryttiin yhtenäiseen potilastietojärjestelmään ja samassa<br />

yhteydessä tarkistettiin sopimusten voimassaoloja sekä tarkistettiin työterveyshuoltosopimusten piiriin<br />

kuuluvien työnantajien työntekijämäärät työnantajilta. Luotettava tieto kuntien järjestämisvastuun piiriin<br />

kuuluvien henkilöiden määräistä saadaan siten ainoastaan vuoden <strong>2010</strong> luvuilla. Vuonna <strong>2010</strong> tarkistettujen<br />

lukujen perusteella, jotka myös ovat todennettavissa asianmukaisesti, henkilöasiakkaiden lukumäärä on<br />

yhteensä 7872 kappaletta, joista 6310 henkilöasiakasta kuuluu <strong>Porvoo</strong>n kaupungin järjestämisvastuun piiriin<br />

eli 80,16% ja joista 1562 henkilöasiakasta kuuluu Sipoon kunnan järjestämisvastuun piiriin eli 19,84 %.<br />

Tietohallintoliittymiä ei ole uudesta potilastietojärjestelmästä saatu toteutettua taloushallintoon ennekuin<br />

vuoden 2011 alkupuolta. Liittymän puuttuminen vuonna <strong>2010</strong> on edellyttänyt laskutustietojen kirjaamista<br />

käsin kirjanpitoon, joka on hidastanut tulokertymän näkymistä kirjanpidossa. Asia on pyritty ratkaisemaan<br />

reskontratietojen käytöllä ennusteiden tekemisessä, joissa kuitenkaan ei täysin onnistuttu.<br />

Laboratorio ja kuvantamispalveluiden hinnoittelu ei ole antanut mahdollisuutta hyödyntää tulonmuodostuspotentiaalia.<br />

Asia on osittain saatu ratkaistua elokuun <strong>2010</strong> loppuun mennessä, mutta täysi potentiaali voidaan<br />

vasta hyödyntää sen jälkeen kun tietoliittymät ovat rakennetut potilastietojärjestelmän ja laboratoriopalvelujen<br />

tuottajan ja kuvantamispalvelujen tuottajan välillä vuoden 2011 alussa.<br />

Laboratorio- ja kuvantamispalvelut kilpailutettiin kertomusvuonna ja palvelutuottajaksi valittiin HUSLAB liikelaitos<br />

sekä HUS Röntgen liikelaitos, joilla on mahdollisuus tuottaa palveluita sekä <strong>Porvoo</strong>ssa että Sipoossa.<br />

Kuninkaantien työterveys osallistui kansallisen kunnallisten työterveysverkoston toimintaan aktiivisesti ja loi<br />

yhteistyösopimuksia verkoston jäsenten kanssa.<br />

Asiakkaat ja asiakastyytyväisyys<br />

Liikelaitos Kuninkaantien työterveys järjesti henkilöasiakkaiden asiakastyytyväisyys-kartoituksen viikolla<br />

50/<strong>2010</strong>. Toimipisteissä asioineita asiakkaita pyydettiin täyttämään asiakastyytyväisyyskysely saamastaan<br />

palvelusta. Vastauksia saatiin 71 kappaletta, joista <strong>Porvoo</strong>sta 55 kappaletta ja Sipoosta 16 kappaletta.<br />

Henkilöasiakkaat ovat tyytyväisiä saamaansa palveluun molemmissa toimipisteissä, kokonaiskeskiarvon<br />

ollessa 4 (asteikolla 1-5). Olennaisia eroja toimipisteiden välillä ei ollut, mutta asiakastyytyväisyys oli hieman<br />

parempi Sipoon toimipisteessä.<br />

Henkilöstö<br />

Vakituisessa työsuhteessa oli vuoden lopussa 20,5 henkilöä ja määräaikaisessa työsuhteessa 1 henkilö eli<br />

5 %. Määräaikaisessa työsuhteessa työskentelevä hoiti perhevapaa sijaisuutta. Vakituisesta henkilöstöstä<br />

125

kukaan ei työskentele osa-aikaisena. Osa-aikaiseksi luokitellaan henkilö, joka työskentelee alle 30 tuntia<br />

viikossa.<br />

Liikelaitostaminen on ollut edelleen merkittävä haaste ja kulttuurimuutos koko henkilöstölle vuonna <strong>2010</strong>,<br />

mihin henkilöstö on vastannut hienosti. Haasteena on vuoden <strong>2010</strong> aikana ollut henkilöstön riittävyyden<br />

varmistaminen, erityisesti työterveyslääkäreiden osalta. Työterveyslääkäreiden lisäksi tarvitaan sairaanhoitolääkäreitä<br />

hyvän ja kattavan työterveyshuollon järjestämiseksi kustannustehokkaasti ja laadukkaasti. Sairaanhoitopalvelut<br />

on sopimusteitse järjestetty vuoden <strong>2010</strong> loppuun asti ostopalveluina toimitustakuulla<br />

<strong>Porvoo</strong>n toimipisteessä. Sipoon toimipisteen sopimus ei sisällä toimitustakuuta ja on voimassa toistaiseksi.<br />

Vuoden <strong>2010</strong> lopussa päättyvää ostopalvelusopimusta <strong>Porvoo</strong>n toimipisteen osalta ei jatkettu ja sopimus<br />

tältä osin sanottiin irti.<br />

Lääkäreiden palkkausta tarkistettiin siten, että palkkaus vastasi keskimääräistä työterveyshuollon kunnallisten<br />

liikelaitosten palkkausta. Kertomusvuoden aikana saatiin Kuninkaantien työterveyteen palkattua ylilääkäri,<br />

joka aloitti 1.6.<strong>2010</strong> ylilääkäri virassaan. Ponnisteluista huolimatta kertomusvuoden aikana ei saatu muita<br />

työterveyslääkäreitä palkattua. Koko <strong>Porvoo</strong>ta vaivaava lääkäripula ja sen syyt heijastuivat myös Kuninkaantien<br />

työterveyden rekrytointiin. Kuninkaantien työterveydessä on ollut lääkärivajaus jo ennen liikelaitostamista<br />

ja sen on alkanut jo 2002 jälkeen.<br />

Tulostavoitteet asetettiin henkilöstölle vuodelle <strong>2010</strong>. Tulostavoitteiden asettaminen ja niiden seuranta henkilöstön<br />

piirissä koettiin ongelmalliseksi ja ahdistavaksi. Sipoon toimipisteessä pysyvän ja hyvän henkilöstön<br />

saaminen on osoittautunut haasteelliseksi. Tulostavoitteitta on jonkin verran tarkistettu alaspäin hoitohenkilöstön<br />

osalta, mikä myös osaltaan näkyy selkeästi tuottokertymän pienentymänä.<br />

Taloudellinen asema ja tulos sekä niihin liittyvät tunnusluvut<br />

Toimintavuoden aikana taloudellinen tulos jäi heikommaksi kuin oli ennakoitu. Tilikauden aikana rekrytoitiin<br />

ylilääkäri, mutta työterveys- tai sairaanhoitolääkäreitä ei saatu rekrytoitua. Lääkäripula näkyy merkittävästi<br />

alentuneen tuottona sekä siinä, että kiinteitä kuluja ei ollut jakamassa oletettu määrä laskuttavaa henkilöstöä.<br />

Kuninkaantien työterveyden vuoden 2009 toiminta on ollut merkittävässä määrin tappiollista ja näin on<br />

myös vuoden <strong>2010</strong> toiminnan osalta, joten on perusteltua toiminnan kehittymisen kannalta, että <strong>Porvoo</strong>n<br />

kaupunki ja Sipoon kunta vastaavat toiminnan tappiollisuudesta asiakasmäärien suhteessa ensimmäisten<br />

toimintavuosien aikana. Yhteistoimintasopimusta laadittaessa kunnat ovat tiedostaneet sen, että toiminta<br />

tulee aluksi (3-5 vuotta) olemaan tappiollista.<br />

Toimintatuottoja kertyi 1 647 343,61/ € (1 504 717,41 €/v.2009). Talousarviossa budjetoitu tuotto oli<br />

2 140 000,00€.. Talousarvioon nähden tuottoja kertyi 23 % arvioitua vähemmän.<br />

Lääkärivoiman saaminen Kuninkaantien työterveyden omaan palvelukseen on edellytys taloudellisten tavoitteiden<br />

toteutumiselle jatkossa.<br />

Toimintakulut rahoituskuluineen olivat 1 843 735,80 € (1 879 443,00€/2009). Toimintakuluista suurimman<br />

osuuden muodostivat henkilöstökulut, 46 % sekä terveyspalvelujen ostot, 38 %, jotka korvaavat henkilöstövajausta.<br />

Merkittävä kulutekijä oli myös vuokrakulut, 12 %, jotka nousivat vuoteen 2009 noin 70 %. Aineet ja<br />

tarvikkeet sekä muut kulut olivat noin 4 %.<br />

Tuloslaskelma osoittaa alijäämää 196 392,28 € ennen rahoituskuluja ja rahoituskulujen jälkeen 211 212,56<br />

€.<br />

Kuntalain 87 k §:n mukaan johtokunnan on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.<br />

Tilikauden alijäämä, 211 212,56 €, ehdotetaan kirjattavaksi tulostilille Liikelaitos Kuninkaantien työterveys<br />

taseeseen osana omaa pääomaa.<br />

Tulevaisuuden näkymät<br />

Liikelaitoksen tulevaisuuden kannalta riittävän ja ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus ja nykyisen henkilöstön<br />

jaksaminen ja työtyytyväisyys ovat kriittisiä menestystekijöitä. Vaikka lääkäreitä koskevan ostopalvelusopimuksen<br />

optiovuotta ei käytettykään, niin on perusteltua turvautua ulkopuoliseen lääkärityövoimaan<br />

tilikaudella 2011, koska lääkäreiden rekrytointi on haasteellista <strong>Porvoo</strong>ssa eikä ole ratkaistavissa lyhyellä<br />

aikavälillä rekrytointiponnisteluista huolimatta.<br />

126

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />

Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />

Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />

Palvelutason varmistaminen – asiakastyytyväisyys Asiakastyytyväisyyskyselyn 4 (asteikolla 1-5)<br />

arvosana 3,5 (asteikolla 1-<br />

5)<br />

Talous ja resurssit<br />

Talouden voimavarojen kohdentaminen<br />

– alijäämän vähentäminen<br />

vuonna <strong>2010</strong><br />

– alijäämä enintään<br />

150 000 euroa<br />

- 211 213 euroa<br />

Muut tavoitteet<br />

Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA <strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />

Vakituisen henkilöstön määrä 18,5 18,5 23,5 20,5 26 26<br />

Määräaikaisen henkilöstön määrä 1 3 1 1 0 0<br />

Ostopalvelulääkärit 0 3 3 1 0 0<br />

Kuninkaantien työterveys – Kungsvägens arbetshälsa<br />

TULOSLASKELMA – RESULTATRÄKNING<br />

1.1-31.12.<strong>2010</strong> 1.1-31.12.2009<br />

LIIKEVAIHTO- OMSÄTTNING 1 647 343,61 1 504 171,41<br />

Liiketoiminnan muut tuotot - Övriga rörelseintäkter 1 465,85 1 146,72<br />

Avustukset kunnalta-Bidrag av kommunen 228 915,11 145 210,00<br />

Materiaalit ja palvelut - Material och tjänster<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat - Material, förnödenheter och varor -44 024,51 -47 466,57<br />

Palvelujen ostot - Köp av tjänster -780 118,58 -867 648,47<br />

Henkilöstökulu t- Personalkostnader<br />

Palkat ja palkkiot - Löner och arvoden -793 077,26 -651 209,62<br />

Henkilösivukulut – Lönebikostnader<br />

Eläkekulut – Pensionskostnader -119 758,37 -100 072,96<br />

Muut henkilösivukulut - Övr.lönebikost. -40 824,82 -41 650,91<br />

Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nedskrivningar<br />

Suunitelman mukaiset poistot - Avskrivningar enligt plan -41 960,01 -3 496,67<br />

Liiketoiminnan muut kulut - Övriga rörelsekostnader -254 353,30 -150 426,54<br />

Liikeyli-/alijäämä - Rörelseöver-/underskott -196 392,28 -211 443,61<br />

Rahoitustuotot ja -kulut-Finansiella intäkter och kostnader<br />

Muut rahoitustuotot - Övriga finansiella intäkter 221,88<br />

Muut rahoituskulut - Övriga finansiella kostnader -15 042,16 -17 471,50<br />

Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä - -211 212,56 -228 915,11<br />

Över-/underskott före extraordinära poster<br />

Tilikauden yli-/alijäämä - Räkenskapsperiodens över-/underskott -211 212,56 -228 915,11<br />

Kuninkaantien työterveys – Kungsvägens arbetshälsa<br />

RAHOITUSLASKELMA – FINANSIERINGSKALKYL<br />

1.1-31.12.<strong>2010</strong> 1.1-31.12.2009<br />

Toiminnan rahavirta - Kassaflödet i verksamheten<br />

Liikeyli-/alijäämä - Rörelseöver-/underskott -196 392,28 -211 443,61<br />

Poistot-Avskrivningar 41 960,01 3 496,67<br />

Rahoitustuotot ja –kulut - Finansiella intäkter och kostnader -14 820,28 -17 471,50<br />

Toiminnan rahavirta-Kassaflödet i verksamheten -169 252,55 -225 418,44<br />

127

Investointien rahavirta - Kassaflödet för investeringarnas del<br />

Investointimenot – Investeringsutgifter -125 880,00<br />

Toiminnan ja investointien rahavirta- -169 252,55 -351 298,44<br />

Kassaflödet för verksamhetens och investeringarnas del<br />

Rahoituksen rahavirta - Kassaflödet för finansieringens del<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset - Övriga förändringar av likviditeten<br />

Lyhytaikaisten saamisten muutos - Förändringar av kortfristiga fordring -113 025,58 -73 878,99<br />

Lyhytaik. velkojen muutos kunnalta - Förändringar av kortfristiga skulder<br />

till kommunen 322 500,44 283 610,81<br />

Lyhytaik. velkojen muutos muilta - Förändringar av kortfistiga skulder<br />

till övriga -19 043,55 191 376,49<br />

Rahoituksen rahavirta - Kassaflödet för finansieringens del 190 431,31 401 108,31<br />

Rahavarojen muutos - Förändring av likvida medel 21 178,76 49 809,87<br />

Rahavarojen muutos - Förändring av likvida medel 21 178,76<br />

Rahavarat 31.12.-Likvida medel 31.12. 70 988,63 49 809,87<br />

Rahavarat 1.1.-Likvida medel 1.1. 49 809,87 0,00<br />

TASE – BALANSEN 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />

Kuninkaantien työterveys – Kungsvägens arbetshälsa<br />

VASTAAVAA – AKTIVA<br />

A PYSYVÄT VASTAAVAT -<br />

BESTÅENDE AKTIVA<br />

II Aineelliset hyödykkeet-<br />

Materiella tillgångar<br />

VASTATTAVAA - PASSIVA<br />

80 423,32 122 383,33 A OMA PÄÄOMA -<br />

EGET KAPITAL<br />

III Ed. tilikausien alijäämä-Tid.<br />

80 423,32 122 383,33<br />

räkenskapsperioders underskott<br />

-440 127,67 -228 915,11<br />

-228 915,11<br />

4. Koneet ja kalusto-<br />

Maskiner och inventarier<br />

80 423,32 122 383,33<br />

VI<br />

Tilikauden alijäämä-<br />

Räkenskapsperiodens<br />

underskott<br />

-211 212,56 -228 915,11<br />

C<br />

VAIHTUVAT VASTAAVAT-<br />

RÖRLIGA AKTIVA 257 893,20 123 688,86<br />

E<br />

VIERAS PÄÄOMA-<br />

FRÄMMANDE KAPITAL 778 444,19 474 987,30<br />

II Saamiset-Fordringar 186 904,57 73 878,99 II Lyhytaikainen-Kortfristigt 778 444,19 474 987,30<br />

Lyhytaikaiset saamiset-<br />

6. Ostovelat-<br />

Kortfristiga fordringar 186 904,57 73 878,99 Skulder till leverantörer 29 205,88 85 691,58<br />

1. Myyntisaamiset-<br />

Kundfordringar 165 515,47 27 406,41<br />

3. Muut saamiset-Övriga<br />

fordringar 21 339,05 34 758,66<br />

4. Siirtosaamiset-<br />

Resultatregleringar 50,05 11 713,92<br />

IV Rahat ja pankkisaamiset-<br />

Kassa och bank 70 988,63 49 809,87<br />

VASTAAVAA YHTEENSÄ<br />

AKTIVA SAMMANLAGT 338 316,52 246 072,19<br />

7. Muut velat-Övriga skulder<br />

626 642,01 299 779,96<br />

8. Siirtovelat-<br />

Resultatregleringar 122 596,30 89 515,76<br />

VASTATTAVAA YHTEENSÄ<br />

PASSIVA SAMMANLAGT 338 316,52 246 072,19<br />

128

Kuninkaantien työterveys – Kungsvägens arbetshälsa<br />

TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT - NOTER TILL BOKSLUTET<br />

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot - Noter angående tillämpade<br />

bokslutsprinciper<br />

Pysyvien vastaavien arvostus - Värdering av bestående aktiva<br />

Pysyvien vastaavien aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon<br />

vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on<br />

laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.<br />

Materiella tillgångar bland bestående aktiva har upptagits i balansräkningen enligt<br />

anskaffningsutgift minskad med avskrivningar enligt plan. Planavskrivningarna har<br />

beräknats utgående från en på förhand upprättad avskrivningsplan.<br />

Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista<br />

Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier<br />

3 vuotta/år<br />

Rahoitusomaisuuden arvostus - Värdering av finansieringstillgångar<br />

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.<br />

Fordringarna har upptagits i balansräkningen till nominellt värde.<br />

Tasetta koskevat liitetiedot - Noter till balansräkningen<br />

Aineelliset hyödykkeet - Materiella tillgångar <strong>2010</strong><br />

Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier<br />

Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1. 125 880,00<br />

Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 0,00<br />

Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm.avskrivningar -3 496,67<br />

Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar -41 960,01 -45 456,68<br />

Poistamaton hankintameno 31.12. 80 423,32<br />

Henkilöstöä koskevat liitetiedot - Noter angående personalen<br />

<strong>2010</strong> 2009<br />

Henkilöstömäärä - Personalantal 21,50 18,5<br />

Palkkaerittely - Lönespecifikation<br />

Kuukausipalkat - Månadslöner 767 204,41 629 235,36<br />

Luottamushenkilöpalkkiot - 2 838,00 3 110,50<br />

Maksetut palkat - Utbetalda löner 770 042,41 632 345,86<br />

Lomapalkkavarauksen muutos - Förändring av semesterlön 33 191,14 26 254,90<br />

Palautukset - Ersättningar -10 156,29 -7 391,14<br />

Palkat yhteensä - Löner sammanlagt 793 077,26 651 209,62<br />

Lakisääteiset henkilöstösivukulut - Lagstadgade personalbiutgifter<br />

Sosiaaliturvamaksut - Socialskyddsavgifter 16 891,08 19 975,77<br />

Eläkevakuutusmaksut - Pensionsförsäkringsavgifter 119 758,37 100 072,96<br />

Tapaturma- ja työttömyysvakuutusmaksut -<br />

Olycksfalls- och arbetslöshetsförsäkringar 23 933,74 21 675,14<br />

Maksetut sivukulut - Betalda biutgifter 160 583,19 141 723,87<br />

Sivukulut yhteensä - Biutgifter sammanlagt 160 583,19 141 723,87<br />

129

5.4 Eriytettyjen tilinpäätösten yhdistely kaupungin tilinpäätökseen<br />

TULOSLASKELMAN YHDISTELY<br />

Kaupunki<br />

Itä-<br />

Uudenmaan<br />

pelastuslaitos<br />

<strong>Porvoo</strong>n vesi<br />

Kuninkaantien<br />

työterveys<br />

PORVOON<br />

KAUPUNKI<br />

YHTENSÄ<br />

Eliminointikirjaukset<br />

TOIMINTATUOTOT<br />

Myyntituotot 7 567 855,69 9 996 870,28 7 492 341,18 1 520 648,61 19 911 095,28 -6 666 620,48<br />

Maksutuotot 14 681 867,67 674 069,02 126 695,00 15 409 033,64 -73 598,05<br />

Tuet ja avustukset 4 117 997,65 177 211,99 228 915,11 4 369 445,34 -154 679,41<br />

Muut toimintatuotot 18 425 614,04 27 690,02 26 289,60 1 465,85 17 594 567,96 -886 491,55<br />

Toimintatuotot yhteensä 44 793 335,05 10 875 841,31 7 518 630,78 1 877 724,57 57 284 142,22 -7 781 389,49<br />

Valmistus omaan käyttöön 636 176,50 636 176,50<br />

TOIMINTAKULUT<br />

Henkilöstökulut<br />

palkat ja palkkiot -96 269 991,10 -5 295 815,01 -1 217 914,48 -793 077,26 -103 576 797,85<br />

henkilösivukulut<br />

eläkkeet -23 342 972,40 -949 460,41 -299 472,84 -119 758,37 -24 711 664,02<br />

muut henkilösivukulut -4 885 093,09 -401 960,00 -74 721,92 -40 824,82 -5 402 599,83<br />

Palvelujen ostot -97 712 086,48 -1 369 108,66 -1 228 041,10 -780 118,58 -94 544 498,13 6 544 856,69<br />

Aineet, tarvikkeet -15 339 745,33 -457 275,49 -1 176 769,39 -44 024,51 -16 804 909,22 212 905,50<br />

Avustukset -13 671 881,26 -1 710,00 -13 491 738,71 181 852,55<br />

Muut toimintakulut -6 262 038,73 -1 163 175,67 -1 986,50 -254 353,30 -6 839 779,45 841 774,75<br />

Toimintakulut yhteensä -257 483 808,39 -9 638 505,24 -3 998 906,23 -2 032 156,84 -265 371 987,21 7 781 389,49<br />

Toimintakate -212 054 296,84 1 237 336,07 3 519 724,55 -154 432,27 -207 451 668,49 0<br />

Verotulot 188 637 356,57 188 637 356,57<br />

Valtionosuudet 47 508 563,00 47 508 563,00<br />

Rahoitustuotot ja -kulut:<br />

Korkotuotot 101 311,10 -407,65 101 125,33 0<br />

Muut rahoitustuotot 2 166 703,02 492,91 5 350,64 1 872 546,57 -300 000,00<br />

Korkokulut -3 525 424,19 -3 521,51 -3 528 945,70<br />

Muut rahoituskulut -13 672,83 -300 000,00 -15 042,16 -28 714,99 300 000,00<br />

Vuosikate 22 820 539,83 1 237 828,98 3 221 146,03 -169 252,55 27 110 262,29 0<br />

Suunnitelman mukaiset poistot<br />

-12 904 413,07 -475 201,88 -2 834 709,72 -41 960,01 -16 256 284,68<br />

Tilikauden tulos 9 916 126,76 762 627,10 386 436,31 -211 212,56 10 853 977,61 0<br />

Poistoeron muutos -365 457,00 -365 457,00<br />

Varausten muutos -1 542 000,00 -397 170,00 -1 939 170,00<br />

Rahastojen muutos -4 500 000,00 -4 500 000,00<br />

TILIKAUDEN YLI-<br />

/ALIJÄÄMÄ<br />

3 874 126,76 0,1 386 436,31 -211 212,56 4 049 350,61 0<br />

130

RAHOITUSLASKELMAN YHDISTELY<br />

Kaupunki<br />

Itä-<br />

Uudenmaan<br />

Pelastuslaitos<br />

<strong>Porvoo</strong>n vesi<br />

Kuninkaantien<br />

työterveys<br />

PORVOON<br />

KAUPUNKI<br />

YHTEENSÄ<br />

Eliminointikirjaukset<br />

Toiminnan rahavirta<br />

Vuosikate 22 820 539,83 1 237 828,98 3 221 146,03 -169 252,55 27 110 262,29<br />

Tulorahoituksen korjauserät -7 314 853,76 -8 197,00 -7 323 050,76<br />

Investointien rahavirta<br />

Investointimenot -18 278 027,32 -1 240 936,00 -3 683 561,17 -23 202 524,49<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin<br />

1 217 838,00 329 675,00 1 547 513,00<br />

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden<br />

luovutustulot<br />

7 512 016,82 8 197,00 7 520 213,82<br />

Toiminnan ja investointien<br />

rahavirta<br />

5 957 513,57 326 567,98 -462 415,14 -169 252,55 5 652 413,86<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Antolainauksen muutokset<br />

Antolainasaamisten vähennykset 54 000,00 54 000,00<br />

Lainakannan muutokset<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23 000 000,00 23 000 000,00<br />

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -25 640 829,76 -418 089,66 -26 058 919,42<br />

Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 265 105,90 1 265 105,90<br />

Oman pääoman muutokset<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset<br />

Toimeksiantojen varojen ja pääomien<br />

120 818,10 120 818,10<br />

muutokset<br />

Vaihto-omaisuuden muutos 35 421,92 15 977,67 51 399,59<br />

Saamisten muutos -2 029 056,64 766 258,80 -53 137,92 -113 025,58 -734 871,12 -694 090,22<br />

Korottomien velkojen muutos 2 649 628,21 -1 110 137,91 808 755,22 303 456,89 1 987 523,19 664 179,22<br />

Rahoituksen rahavirta -544 912,27 -343 879,11 353 505,31 190 431,31 -314 943,76<br />

Rahavarojen muutos 5 412 601,30 -17 311,13 -108 909,83 21 178,76 5 337 470,10 29 911,00<br />

131

TASEEN YHDISTELY<br />

VASTAAVAA<br />

Kaupunki<br />

Itä-<br />

Uudenmaan<br />

pelastuslaitos<br />

<strong>Porvoo</strong>n vesi<br />

Kuninkaantien<br />

työterveys<br />

PORVOON<br />

KAUPUNKI<br />

YHTENSÄ<br />

Eliminointikirjaukset<br />

A PYSYVÄT VASTAAVAT 268 473 777,33 2 515 820,08 40 303 624,76 80 423,32 294 735 221,17 -16 638 424,32<br />

I Aineettomat hyödykkeet 1 307 963,61 420 282,52 1 728 246,13<br />

1. Aineettomat oikeudet 276 001,26 276 001,26<br />

2. Muut pitkävaikutteiset<br />

menot<br />

1 031 962,35 420 282,52 1 452 244,87<br />

II Aineelliset hyödykkeet 200 208 126,07 2 515 820,08 39 883 342,24 80 423,32 242 687 711,71<br />

1. Maa- ja vesialueet 19 332 649,31 594 925,33 19 927 574,64<br />

2. Rakennukset 149 359 267,37 8 136 231,95 157 495 499,32<br />

3. Kiinteät rakenteet ja 18 501 691,55 30 914 571,59 49 416 263,14<br />

laitteet<br />

4. Koneet ja kalusto 3 538 615,05 2 515 820,08 186 295,67 80 423,32 6 321 154,12<br />

5. Muut aineelliset hyödykkeet<br />

40 533,29 40 533,29<br />

6. Ennakkomaksut ja<br />

keskeneräiset<br />

hankinnat 9 435 369,50 51 317,70 9 486 687,20<br />

III Sijoitukset 66 957 687,65 50 319 263,33 -16 638 424,32<br />

1. Osakkeet ja osuudet 65 844 829,43 49 397 448,33 -16 447 381,10<br />

3. Muut lainasaamiset 198 000,00 198 000,00<br />

4. Muut saamiset 914 858,22 723 815,00 -191 043,22<br />

B<br />

TOIMEKSIANTOJEN 8 595 287,16 8 595 287,16<br />

VARAT<br />

1. Valtion toimeksiannot 207 406,76 207 406,76<br />

2. Lahjoitusrahastojen 8 336 166,18 8 336 166,18<br />

erityiskatteet<br />

3. Muut toimeksiantojen<br />

varat<br />

51 714,22 51 714,22<br />

C VAIHTUVAT VASTAA- 40 214 122,85 1 461 062,38 1 608 376,70 257 893,20 42 079 387,49 -1 462 067,64<br />

VAT<br />

I Vaihto-omaisuus 60 114,45 236 931,23 297 045,68<br />

1. Aineet ja tarvikkeet 60 114,45 236 931,23 297 045,68<br />

II Saamiset 12 086 731,77 1 401 268,49 1 000 016,59 186 904,57 13 137 904,83 -1 537 016,59<br />

Pitkäaikaiset saamiset 3 673 465,00 3 673 465,00<br />

3. Muut saamiset 3 673 465,00 3 673 465,00<br />

Lyhytaikaiset saamiset 8 413 266,77 1 401 268,49 1 000 016,59 186 904,57 9 464 439,83 -1 537 016,59<br />

1. Myyntisaamiset 2 693 476,44 93 414,32 1 000 016,59 165 515,47 3 952 422,82<br />

3. Muut saamiset 4 125 190,20 1 006 376,43 21 339,05 3 615 889,09 -1 537 016,59<br />

4. Siirtosaamiset 1 594 600,13 301 477,74 50,05 1 896 127,92<br />

IV Rahat ja pankkisaamiset 28 067 276,63 59 793,89 371 428,88 70 988,63 28 644 436,98 74 948,95<br />

VASTAAVAA YHTEENSÄ 317 283 187,34 3 976 882,46 41 912 001,46 338 316,52 345 409 895,82 -18 100 491,96<br />

132

VASTATTAVAA<br />

Kaupunki<br />

Itä-<br />

Uudenmaan<br />

pelastuslaitos<br />

<strong>Porvoo</strong>n vesi<br />

Kuninkaantien<br />

työterveys<br />

PORVOON<br />

KAUPUNKI<br />

YHTENSÄ<br />

Eliminointikirjaukset<br />

A OMA PÄÄOMA 126 413 915,79 0,1 35 106 544,62 -440 127,67 144 632 951,74 16 447 381,10<br />

I Peruspääoma 83 655 913,15 16 447 381,10 83 655 913,15 16 447 381,10<br />

IV Muut omat rahastot 4 500 000,00 4 500 000,00<br />

V Edellisten tilikausien yli- 34 383 875,88 18 272 727,21 -228 915,11 52 427 687,98<br />

/alijäämä<br />

VI Tilikauden yli-/alijäämä 3 874 126,76 0,1 386 436,31 -211 212,56 4 049 350,61<br />

B<br />

POISTOERO JA VA-<br />

PAAEHTOISET<br />

VARAUKSET 3 179 542,27 2 675 224,82 5 854 767,09<br />

1. Poistoero 2 278 054,82 2 278 054,82<br />

2. Vapaaehtoiset varaukset 3 179 542,27 397 170,00 3 576 712,27<br />

C<br />

D<br />

PAKOLLISET VARAUK-<br />

SET<br />

2. Muut pakolliset varaukset<br />

TOIMEKSIANTOJEN<br />

PÄÄOMAT<br />

955 219,32 955 219,32<br />

955 219,32 955 219,32<br />

9 031 034,00 9 031 034,00<br />

1. Valtion toimeksiannot 174 074,40 174 074,40<br />

2. Lahjoitusrahastojen 8 361 102,11 8 361 102,11<br />

pääomat<br />

3. Muut toimeksiantojen<br />

pääomat<br />

495 857,49 495 857,49<br />

E VIERAS PÄÄOMA 177 703 475,96 1 301 657,54 6 805 456,84 778 444,19 184 935 923,67 1 653 110,86<br />

I Pitkäaikainen 124 634 299,23 5 867 291,18 130 310 547,19 191 043,22<br />

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta<br />

100 831 955,55 100 831 955,55<br />

3. Lainat julkisyhteisöiltä 23 802 343,68 293 908,35 24 096 252,03<br />

7. Liittymismaksut ja muut<br />

velat<br />

5 573 382,83 5 382 339,61 191 043,22<br />

II Lyhytaikainen 53 069 176,73 1 301 657,54 938 165,66 778 444,19 54 625 376,48 1 462 067,64<br />

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta<br />

21 684 958,81 170 000,00 21 854 958,81<br />

3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 205 870,95 78 089,66 3 283 960,61<br />

6. Ostovelat 11 098 703,47 321 646,44 340 214,82 29 205,88 11 789 770,61<br />

7. Muut velat 3 084 289,38 121 185,98 626 642,01 2 370 049,73 1 462 067,64<br />

8. Siirtovelat 13 995 354,12 858 825,12 349 861,18 122 596,30 15 326 636,72<br />

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 317 283 187,34 3 976 882,46 41 912 001,46 338 316,52 345 409 895,82 18 100 491,96<br />

133

6 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat<br />

Luettelo kirjanpitokirjoista<br />

Tilikartta<br />

Tuloslaskelma- ja tasetilit<br />

Tunnisteosien nimiluettelo<br />

Vientipäiväkirja<br />

Tilierittely<br />

Talousarvion toteuttamisvertailu<br />

- käyttötalous<br />

- rahoitus<br />

- investoinnit<br />

Tuloslaskelma<br />

Rahoituslaskelma<br />

Tasetilierittely<br />

Tase<br />

134

7 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä<br />

135

logo

products

Resources

Company

Terms of service
Privacy policy
Cookie policy
Cookie settings
Imprint
Change language
Made with love in Switzerland
© 2024 Yumpu.com all rights reserved

Hooray! Your file is uploaded and ready to be published.

Saved successfully!

Ooh no, something went wrong!