PLAN ANUAL DE TRABAJO 2023 (2)

PLAN ANUAL DE TRABAJO 2023
CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL
DE TARIMORO, GUANAJUATO.

MENSAJE PERSONAL
Desempeñarse como servidor público, en la actualidad genera gran responsabilidad
y diligencia; la administración pública en el pasar del tiempo se ha transformado, es
más técnica, más demandante, en un estricto apego al principio de legalidad; pero
sin lugar a dudas vale la pena, el servir es la mayor oportunidad de llenarnos de
satisfacción, y dejar huella en las personas, una simple palabra de agradecimiento
y una sonrisa de los ciudadanos vale la pena.
Sin embargo, el servicio público está relacionado con distintas normativas, que nos
delimitan, y nos guían la forma en que debemos de prestar el servicio en favor de la
ciudadanía, así como la relación con otras instituciones, en este orden de ideas es
que, debemos ejercer los recursos públicos de manera diligente, con transparencia
y honradez, respetando los procedimientos administrativos de cada área, siempre
buscando el fin supremo de la administración publica, el bienestar de la ciudadanía.
En tal sentido, a estas alturas de la presente administración, no opera por parte de
los servidores públicos; un no sé, no puedo, o desconocía; exhorto a tener
conciencia, y desde todos los niveles jerárquicos, adoptar ese grado de
compromiso, de responsabilidad, y de conocimiento de causa en el desempeño de
nuestra labor; estudiar y perfeccionar el encuadre de cada uno de nuestros cargos,
para poder brindar a la ciudadanía servicios de calidad, y políticas públicas que se
materialicen en desarrollo y felicidad de los gobernados.
En este tenor, el control interno, la transparencia, la prevención, y la implementación
de mecanismos administrativos; nos dará ese plus para lograr ser el gobierno que
los Tarimorenses demandan y merecen.
Solos podemos hacer poco, juntos podemos hacer mucho. Hellen Keller.

INTRODUCCIÓN
El presente documento contiene el plan anual de trabajo del órgano interno de
control, así como el programa de auditorías y revisiones, y el presupuesto a ejercer
en este ejercicio 2023; tiene la finalidad de dar a conocer las metas, y acciones a
seguir, dentro del marco normativo; en este mismo se contemplan una serie de
acciones encaminadas a mantener con transparencia el ejercicio, y gestión de los
recursos públicos, tendrá como finalidad el contribuir al adecuado desarrollo de la
Administración Pública Municipal, y al correcto desempeño en sus funciones de los
servidores públicos, trabajando siempre de la mano con las distintas áreas de la
administración, apostando a un trabajo preventivo más que sancionador, cuidando
el debido proceso y fundamento en el actuar administrativo.
Luego entonces, se contemplan una serie de actividades en los distintos ámbitos de
gestión administrativa de la contraloría municipal, como lo es: auditorías, revisiones,
aspectos jurídicos, disciplinarios, contables, administrativos, y de ejecución de la
obra pública, dichas acciones serán encaminadas tal como se expone en este
documento, a lograr el desempeño de un gobierno municipal diligente, que tenga la
confianza de la ciudadanía , con la certeza de que cada peso es ejercido de manera
correcta, y en beneficio del desarrollo colectivo.
En las auditorías se harán revisiones a operaciones realizadas durante los
ejercicios sujetos a revisión, contenidos en el programa de auditorías
y revisiones, que se realizarán a las entidades centralizadas, desconcentradas y
descentralizada, que integran la administración pública municipal, emitiendo las
observaciones, recomendaciones y acciones de seguimiento aplicables.
En el aspecto jurídico, se investigarán e instaurarán los procedimientos
disciplinarios en el marco de la normatividad vigente, ya sea por denuncias, o
porque surjan del actuar diario de la administración municipal; de igual forma se
dará especial dedicación a las quejas, denuncias y sugerencias que la misma
ciudadanía interponga, y todos aquellos aspectos que Contempla la Ley de
Responsabilidades Administrativas para el Estado de Guanajuato; así como la Ley
Orgánica Municipal para el Estado de Guanajuato; de igual manera se actualizará,
y armonizará el marco normativo del órgano interno de control para tener actos
acertados, que no sean afectos de nulidad.
En el aspecto contable llevaremos a cabo las auditorias, y revisiones a las cuentas
públicas de la Administración Municipal y de los organismos públicos
descentralizados, que forman el Gobierno Municipal.

Aplicaremos a medida de las posibilidades materiales, y estructurales, los procesos
de revisión tanto documental como físico de la Obra Pública, en los cuales
buscaremos involucrarnos en los procesos de asignación y de ejecución de la obra
pública municipal.
I.- GENERALIDADES
Es necesario un trato cordial entre las direcciones que integran la actual
Administración Pública, y el cuerpo edilicio rector de la administración, siempre con
la participación de la contraloría interna municipal, de esta manera se logra la
armonía laboral, y el trabajo en equipo, que traerá como resultado verificar los
procesos, prevenir anomalías, corregir malas acciones, para lograr una
administración pública eficiente y diligente en beneficio de la ciudadanía.
II.- OBJETIVOS GENERALES
I. Participar en los procesos de la planeación y verificación en las
actividades sujetas a revisión, con ánimo de asesoría.
II.
III.
IV.
Generar el marco normativo necesario para el debido desempeño del
control interno.
Cumplir con los compromisos establecidos en la Alianza de Contralores
Estados y Municipios, el Sistema Estatal Anticorrupción y el Sistema
Estatal de Fiscalización.
Difundir la cultura de transparencia entre los servidores públicos y la
sociedad a través de medios de comunicación, y eventos de corte
académico, social y administrativo, así como fomentar la conducta ética
del servidor público a través de la divulgación del código de ética y
normatividad aplicable.
V. Establecer políticas y estrategias de prevención de conductas ilícitas en
materia de administración pública, y ejercicio de recurso.
VI.
Prevenir actos de corrupción y fomentar la transparencia en el ejercicio
de la función pública.

VII.
VIII.
IX.
Perfeccionar las labores de auditoría gubernamental a través de la
evaluación de las dependencias, en función del cumplimiento de sus
metas.
Establecer criterios de actuación claros, y equitativos en la aplicación de
la normatividad vigente para los procedimientos administrativos,
programas sociales y políticas públicas.
Participar en los procesos de entrega recepción en las dependencias
cuando sea necesario.
X. Brindar capacitación a las distintas áreas que integran la administración
pública, para un mejor desempeño del servicio público.
XI.
Realizar reuniones, y mesas de trabajo con la Comisión de Contraloría, y
combate a la corrupción, para establecer mecanismos que mejoren la
administración publica, y prevengan anomalías, siempre con su debido
dictamen.
III.- ESTRUCTURA ORGÁNICA.
En cuanto a la estructura orgánica del órgano interno de control, debe ser acorde a
lo prescrito en el artículo 132 de la Ley Orgánica Municipal para el Estado de
Guanajuato; y tener un presupuesto adecuado para el desempeño de las funciones
y actividades diarias, actualmente se tiene la siguiente estructura.
ORGANIGRAMA CONTRALORIA MUNICIPAL
CONTRALOR MUNICIPAL.
M.D.L. Alejandro López Tirado
Autoridad
Investigadora
Lic. Víctor Hugo
López Tirado
Auditor
L.A.E. Fabiola
Martínez Lara.
Contraloria Social
C.P Adriana Tirado
Pérez.

IV.- PRESUPUESTO DE EGRESOS GENERAL EJERCICIO 2022
DENOMINACIÓN PRESUPUESTO 2023
193,239,092.63
Auditorias Trasparentes
SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
PRIMA VACACIONAL
GRATIFICACIÓN DE FIN DE AÑO
OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONOMICAS
MATERIALES Y UTILES DE OFICINA
EQUIPOS MENORES DE OFICINA
COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SERVICIOS DE CAPACITACION
INST REPAR Y MANT DE MOB Y EQ DE ADMIN EDUC Y RECR
VIATICOS EN EL PAIS
IMPUESTOS Y DERECHOS
IMP SOBRE NOMI Y OTRS QUE SE DERIV D UNA RELAC LAB
1,140,088.14
742,474.56
12,374.58
80,434.74
222,742.37
10,000.00
3,500.00
21,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
4,000.00
28,561.89
V.- CRONOGRAMAS DE ACTIVIDADES.
En apego a la función diaria, y a lo mandatado por el artículo 139 de la Ley Orgánica
Municipal para el Estado de Guanajuato; a continuación, y en base a las condiciones
estructurales actuales del órgano interno de control, se precisa el cronograma de
actividades calendarizadas, mediante las líneas de acción siguientes:
I.-
Objetivo: Plan Anual de Trabajo.
calendarización
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
Solicitar a cada una de las áreas, que integran la
Contraloría sus acciones a realizar por el ejercicio
2023
2
3
Analizar las acciones de cada una de las áreas y en
su caso proponer modificaciones.
Estructurar las metas, y objetivos de las áreas de la
contraloría y compilar la información para crear el
Plan Anual de Trabajo

4
5
Presentar el Plan Anual de Trabajo ante el
Honorable Ayuntamiento.
Supervisar, y coordinar que las áreas de la
contraloría cumplan y se apeguen a lo que señala
el Plan Anual de Trabajo
II.-
Calendarización
Objetivo: Normas de Control Interno, y enajenaciones
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
2
3
4
Analizar los controles internos de la Administración
Pública Municipal.
Proponer medidas de control interno, a las
Dependencias y Entidades.
Generar lineamientos de control interno, que sean
de observancia general en el actuar de la
Administración Pública Municipal.
Participar en el Comité de Adquisiciones, y en el
Comité de Transparencia para revisar el apego a
derecho.
III.-
Objetivo: Plan de Desarrollo y Programa de Gobierno
Calendarización
Municipal.
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
Revisar el plan Municipal de Desarrollo y el
Programa de Gobierno Municipal.
2
Dar seguimiento a los Planes Programáticos
Anuales de cada una de las Dependencias y
Entidades, para alinearlos al Plan de Desarrollo
Municipal y al Programa de Gobierno Municipal
IV.-
Calendarización
Objetivo: Informe bimestral de actividades
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
2
Rrequerir a cada una de las áreas que integran el
Departamento de la Contraloría un informe de
actividades que se hayan realizado por periodos
bimestrales
Compilar la información de cada una de las áreas
para posteriormente presentar dicho informe
bimestral al Honorable Ayuntamiento

3
Pprecisar las irregularidades, que se hayan
detectado en dichos periodos y dar seguimiento a
la solventación de dichas observaciones
V.-
Objetivo: Situación patrimonial de los servidores
públicos
Calendarización
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
2
3
4
5
Revisar la Situación Patrimonial de los Servidores
Públicos.
Coordinar la presentación de la declaración
patrimonial inicial, de modificación y de conclusión
según sea el caso.
Vigilar el comportamiento de la Situación
Patrimonial y en su caso realizar las observaciones
que se crean convenientes aclarar
Aplicar en su caso el procedimiento de verificación
de datos de la situación patrimonial de los
servidores públicos
Remitir denuncias por posibles anomalías en la
situación patrimonial.
VI.-
Ad cautelam, por ser área vacante
Objetivo: Procedimientos de responsabilidad
Calendarización
administrativa
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
2
3
4
Aceptar o advertir inconsistencias en los informes de
presunta responsabilidad administrativa.
Substanciar el PRA correspondiente, y emitir la
resolución en los de competencia del órgano interno de
control.
Desahogar la primera audiencia, y remitir el expediente al
TJA en los PRA de su competencia.
Publicar el reglamento interior del órgano de control, con
las reformas en materia de procedimientos de
responsabilidad administrativa.

VII.-
Calendarización
Objetivo: Investigaciones
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
Recibir y estudiar las denuncias presentadas por
los entes fiscalizadores. Así como las quejas, y dar
seguimiento a las anomalías detectadas de oficio
con el actuar diario.
2
3
4
5
Iniciar el proceso de investigación, y recabar
elementos probatorios
Generar los informes de presunta responsabilidad
administrativa
Presentar los informes de presunta responsabilidad
ante la autoridad substanciadora.
Dar seguimiento como parte del proceso a los
procedimientos disciplinarios.
VIII.-
Calendarización
Objetivo: Alianza de contralores, SEA y SEF.
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
2
3
4
5
6
Asistir a las reuniones regionales, Asambleas
Plenarias, mesas de trabajo y congresos de la
Alianza de Contralores Estado Municipios.
Realizar trabajo coordinado con las Contralorías del
Estado, él SEA y el SEF para establecer las
acciones en pro de un mejor control interno.
Participar las reuniones regionales, mesas de
trabajo y asambleas plenarias del Sistema Estatal
Anticorrupción y del Sistema Estatal de
Fiscalización.
Asistir a las capacitaciones convocadas por la
Alianza de Contralores Estado- Municipios, él SEA
y SEF.
En comunión con la comisión de Contraloria y
combate a la corrupción, y el presidente municipal,
estudiar y en su caso aplicar las recomendaciones
no vinculantes.
Promover la aplicación de los sistemas propuestos
por él SEA y el SEF.

IX.-
Objetivo: Procesos de entrega recepción y SIIM.
Calendarización
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
2
3
4
5
6
Actualizar las claves para cada uno de los
departamentos que conforman la Administración,
así como paramunicipales.
Entregar las claves a cada una de las personas
responsables de subir la información al SIIM de los
departamentos y dependencias.
Revisar que los departamentos, y paramunicipales
estén actualizando la información al SIIM.
Analizar y revisar que los departamentos y
dependencias estén cumpliendo con los formatos
Vigilar el adecuado cumplimiento de las entregasrecepción
internas que se generen.
Remitir los informes trimestrales de los avances de
la actualización del SIIM.
X.-
Objetivo: Auditorías y Revisiones.
Calendarización
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
Identificar los ejercicios y periodos que quedaron
pendientes de auditarse por el ejercicio inmediato
1
anterior, y dar seguimiento.
2
Concretar las propuestas de auditorías de cada una de
las áreas de la Contraloría.
3
4
5
6
7
Estructurar la calendarización de los Departamentos y
Entidades Identificados para ser sujetos de Auditoría
Coordinar y Evaluar las Auditorias y revisiones, que se
ejecuten durante el ejercicio fiscal correspondiente
Realizar auditoría y revisión, a la cuenta pública del
municipio y de las paramunicipales, así como las que el
Ayuntamiento determine.
Realizar las revisiones y auditorias que el Honorable
Ayuntamiento acuerde y requiera.
Solicitar en Tesorería el Inventario de bienes muebles e
inmuebles de la Administración Pública Municipal, vigilar
que se esté actualizando.

XI.-
Ad cautelam, por ser área vacante.
Calendarización
Objetivo: Obra Pública
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
2
3
4
5
6
7
Revisión física y documental, supervisión de las obras de
acuerdo al Procedimiento de Auditoría de Obra Pública
Verificar que los recursos para obras y las aportaciones
de los beneficiarios se encuentren registrados en caja y
revisar los recibos de ser el caso.
Organizar las contralorías sociales, en las comunidades
donde se realizará obra, proporcionando la capacitación
necesaria a los habitantes de las funciones que deben
realizar
Revisar los montos de obra junto con los expedientes,
montos máximos, mínimos y padrón de contratistas
Verificar el proceso de licitación, adjudicación y
contratación
Supervisión física y documental de las obras y verificar la
terminación de Obra
Elaboración de informe de revisión y seguimiento a la
solventación de las observaciones
XII.-
Objetivo: Quejas, Denuncias y Sugerencias.
calendarización
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
1
2
3
4
Operar un sistema de quejas, denuncias y sugerencias
Establecer buzones de atención a quejas, denuncias y
sugerencias en contra de servidores públicos de la actual
Administración.
Seguimiento de las quejas, denuncias y sugerencias
procedentes.
Remitir denuncias en caso de que derivado de las quejas
se actualice una posible responsabilidad administrativa.

XIII.-
Objetivo: Contraloria Social
Calendarización
No. Descripción de metas E F M A M J J A S O N D
Verificar la adecuada aplicación de los programas
sociales de acuerdo a las reglas de operación
correspondientes
1
Difundir el trabajo de la contraloría para de esta manera
promover la participación ciudadana en el quehacer diario
del servicio público.
2
Capacitar a los beneficiarios de los programas que
se realizan, con el fin de que la población participe
en la evaluación y vigilancia de los programas.
3
Visitar a los integrantes de la Contraloría social
constantemente para que expresen sus dudas e
inconformidades y nos proporcionen información
acerca de los programas que se estén efectuando
4
Colaborar en la integración de los COCOSOP, y dar
seguimiento a dichos comités.
5
Revisar y Supervisar que los beneficiarios reciban
el apoyo de los programas
6
Revisar que se encuentren constituidos los
COCOSOP y subir la información al sistema
SICOSEG
7
Organizar las contralorías sociales, en las comunidades
donde se realizará obra, proporcionando la capacitación
necesaria a los habitantes de las funciones que deben
8
realizar

CALENDARIO DE AUDITORIAS Y REVISIONES 2023
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
SAPAT
Jul. Agos.
Set. 2021
Oct. Nov.
Dic. 2021
Ene. Febr.
Mar 2022
Abr. May.
Jun 2022
DIF
Ene. Feb.
Mar 2022
Abr. May.
Jun 2022
Jul. Ago.
Set. 2022
Oct. Nov. Dic.
2022
TESORERIA Jul, Ago y Set 2021 Oct. Nov. Dic 2021 Ene. Febr. Mar 2022 Abril. Mayo y Jun 2022 Jul. Ago. Set. 2022
Oct. Nov. Dic.
2022
PREDIAL Ene. Feb. Mar 2021
Abril
May Jun
2021
Jul.
Ago. Set.
2021
Oct. Nov.
Dic. 2021
Ene.
Feb. Mar
2022
Abr. May.
Jun 2022
CASA CULTURA 2do. Semestre 2021 1er semestre 2022
FISCALIZACION
Jul. Ago.
Set. 2021
Oct. Nov.
Dic. 2021
Ene. Feb. Mar
2022
Abr. May.
Jun 2022
SEGURIDAD
PUBLICA
2do.
Semestre
2021
1er semestre
2022
2do.
Semestre
2022
RASTRO 1er semestre 2021
2do.
Semestre
2021
1er
semestre
2022
2do.
Semestre
2022

Tarimoro, Guanajuato; enero de 2023
Atentamente
LIC y M.D.L ALEJANDRO LÓPEZ TIRADO
Contralor Interno Municipal