Inv. esp. UERS 1-01-2012 a 31-08-2020

CCRD
INFORME FINAL
El Decreto n° 491-07, del 30 de agosto de 2007, que aprueba el Reglamento de Aplicación
de la Ley n.°. 10-07, del 8 de enero de 2007, que instituye el Sistema Nacional de Control
Interno de la Contraloría General de la República (COR) en el capítulo II De los
Componentes del Proceso de Control Interno, artículo 47.- Componentes de Control Interno,
numeral 3. Actividades de Control, literal e), expresa lo siguiente:
"3. Actividades de Control. La administración de las entidades y los organismos bajo el
ámbito de la Ley 10-07, deberán diseñar y adoptar las medidas y las prácticas de control
interno, que mejor se adapten a los procesos organizacionales, a los recursos disponibles, a
las estrategias definidas para el enfrenamiento de los riesgos relevantes y a las
características, en general, de la institución y sus funcionarios, y que coadyuven, de mejor
manera al logro de los objetivos y ala misión institucionales
e) Actividades de control del cumplimiento y acatamiento legal
Reacción de la administración v/o exdirectores de la entidad
Mediante comunicación de fecha 30 de noviembre de 2021, suscrita por la Licda. Thelma
Eusebio, exdirectora general de la UERS, expresa:
'Atendiendo este punto sumamente importante, valga la aclaración de expresar que siempre
en nuestra gestión estuvimos preocupados por los precios, no obstante es bueno aclarar que
por diferentes factores que todos conocemos, los tiempos de pago, duración del proceso
deducciones que realizamos impiden a cualquier tipo de suplidor brindarnos los precios del
mercado actual, ya que a veces por la duración del procesos los bienes adquirir fluctuaban
los precios y ya por tener la orden, tenían que despacharnos al precio acordado SIC.
Comentarios y conclusiones de los auditores de la CCRD:
En virtud de las consideraciones expresadas en la réplica por la Licda. Thelma Eusebio,
exdirectora de la Unidad de Electrificación Rural y Sub-Urbana (UERS), y en base a la
comparación de los precios de las facturas pagadas, con los precios de la cotización
suministrada por el proveedor antes citado, donde se evidencia una sobrevaloración en los
precios de dichos artículos, la condición planteada se mantiene.
INFORME DE LA INVESTIGACIÓN ESPECIAL PRACTICADA A LA
UNIDAD DE ELECTRIFICACIÓN RURAL V SUB-URBANA (UERS)
PERÍODO 01/08/2012 - 31/08/2020
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ÁfA