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BANCO DE DESARROLLO PRODUCTIVO SOCIEDAD ANÓNIMA MIXTA – BDP S.A.M Domingo 28 de marzo de 2021
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8.b.2.5. La concentración crediticia por número de clientes, en montos y
porcentajes:
Cartera de segundo piso:
Al 31 de diciembre de 2020 y 2019:
El Banco de Desarrollo productivo – Sociedad Anónima Mixta (BDP-S.A.M.), no
prepara la información relacionada con la concentración crediticia, debido a que los
desembolsos realizados a los prestatarios son a través de las entidades financieras, en
lo referente a Banco de Segundo Piso.
El Banco de Desarrollo productivo – Sociedad Anónima Mixta (BDP-S.A.M.), al 31
de diciembre de 2020 y 2019, mantiene la siguiente composición por concentración
crediticia por número de clientes en monto y porcentaje para los créditos primer piso:
Cartera de Primer Piso:
Al 31 de diciembre de 2020:
Cartera Cartera Cartera Cartera Previsión
para
Contingente % Vigente % Vencida % Ejecución % Incobrables %
Bs Bs Bs Bs Bs
1 º A 10º Mayores - 289.624.487 12% - 0% - 0% - 0%
11º A 50º Mayores - 309.418.786 13% - 0% - 0% - 0%
51º A 100º Mayores - 158.398.152 7% - 0% - 0% (35.000) 0%
Otros - 1.590.322.766 68% 6.519.722 100% 17.016.195 100% (22.251.290) 100%
Total - 2.347.764.191 100% 6.519.722 100% 17.016.195 100% (22.286.290) 100%
Al 31 de diciembre de 2019:
Cartera Cartera Cartera Cartera Previsión
para
Contingente % Vigente % Vencida % Ejecución % Incobrables %
Bs Bs Bs Bs Bs
1 º A 10º Mayores - 260.626.263 14% - 0% - 0% 0 0%
11º A 50º Mayores - 271.935.524 15% - 0% - 0% 0 0%
51º A 100º Mayores - 127.023.738 7% - 0% 2.085.356 15% (1.465.661) 8%
Otros - 1.180.369.069 64% 6.794.985 100% 11.503.613 85% (17.141.699) 92%
Total - 1.839.954.594 100% 6.794.985 100% 13.588.969 100% (18.607.360) 100%
8.b.2.6. La evolución de la cartera en las tres últimas gestiones es como sigue:
Cartera de Segundo Piso:
2020 2019 2018
Bs Bs Bs
Cartera Vigente 2.190.019.210 1.995.834.574 2.120.093.417
Productos por Cartera (Ingresos
Financieros)
105.112.279 89.282.349 94.602.017
Número de Prestatarios 43 32 31
Cartera de Primer Piso:
2020 2019 2018
Bs Bs Bs
Cartera Vigente 2.340.835.464 1.833.067.609 1.124.119.260
Cartera Vencida 6.387.920 6.480.364 5.204.131
Cartera en Ejecución 16.723.901 13.549.746 11.169.442
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente 6.928.727 6.886.985 4.896.687
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vencida 131.802 314.621 -
Cartera Reprogramada o Reestructurada Ejecución 292.294 39.223 270.140
Previsión Específica Para Incobrabilidad 22.286.290 18.607.360 13.700.970
Previsión Cíclica 20.932.622 16.535.485 10.213.053
Cargos por Previsión Específica por Incobrabilidad 38.330.537 56.897.839 20.164.253
Cargos Previsión Genérica Cíclica 21.021.550 18.829.073 8.500.548
Productos por Cartera (Ingresos Financieros) 173.707.379 126.651.151 72.977.117
Número de Prestatarios 31.386 25.493 18.179
Previsiones Genéricas Primer y Segundo Piso:
Previsión Genérica para Incobrabilidad de Cartera
por Factores de Riesgo Adicional
Previsión Genérica para Incobrabilidad de Cartera
por Otros Riesgos
Cargos Previsión Genérica para Incobrabilidad
Cartera por Factores de Riesgo Adicional
2020 2019 2018
Bs Bs Bs
27.928.014 27.928.014 27.928.014
20.659.192 23.159.192 34.895.422
- - 8.105.363
8.b.2.7. El grado de reprogramaciones e impacto sobre la situación de la cartera
y los resultados:
Cartera de segundo piso:
Al 31 de diciembre de 2020 y 2019:
El Banco de Desarrollo productivo – Sociedad Anónima Mixta (BDP-S.A.M.), no prepara
la información relacionada con el grado de reprogramaciones en razón aquellos
desembolsos a las Entidades Financieras que se encuentran vigentes, no existiendo
reprogramaciones que afecten a los resultados.
Cartera de primer piso:
Al 31 de diciembre de 2020 y 2019:
El Banco de Desarrollo productivo – Sociedad Anónima Mixta (BDP-S.A.M.), presenta la
siguiente cartera reprogramada:
2020 2019 2018
Bs Bs Bs
Cartera Reprogramada o Reestructurada a Vígente 6.928.727 6.886.985 4.896.687
Cartera Reprogramada o Reestructurada a Vencida 131.802 314.621 -
Cartera Reprogramada o Reestructurada a Ejecución 292.294 39.223 270.140
8.b.2.8. Límites legales de crédito:
Los límites legales prestables de la entidad, se establecen en normas legales Artículo
Nº 456 de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros o Decreto Supremo Nº 24000 y Nº
24439. Esta Ley en su artículo 187 señala:
Artículo 187 (CRITERIOS DE EXPOSICIÓN)
El Banco de Desarrollo productivo – Sociedad Anónima Mixta (BDP-S.A.M.) en el marco
de sus actividades de segundo piso, podrá conceder y mantener créditos e inversiones
en una entidad financiera hasta dos (2) veces el patrimonio neto de la entidad deudora
o hasta una vez (1) el patrimonio neto del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad
Anónima Mixta (BDP-S.A.M.), el monto que resulte menor, cualquiera sea la modalidad
del activo de riesgo.
El Banco de Desarrollo productivo – Sociedad Anónima Mixta (BDP-S.A.M.) actuando
como banco de primer piso, podrá conceder y mantener créditos directos hasta una
(1) vez el patrimonio neto del deudor, o hasta el veinte por ciento (20%) del patrimonio
neto del Banco, el monto que resulte menor, cualquiera sea la modalidad del activo
de riesgo.
Respecto a los límites establecidos, el Banco no ha concedido ni mantiene créditos
con prestatarios o grupos de prestatarios que excedan dichos límites con relación a
su patrimonio neto.
8.b.2.9. Evolución de las previsiones en las últimas tres gestiones:
Previsiones Totales:
2020 2019 2018
Bs Bs Bs
Previsión Inicial 91.047.669 91.555.077 90.854.816
Menos: Cartigos - (5.839.227) -
Menos: Disminución de Previsión (53.776.020) (70.395.093) (36.069.904)
Más: Previsiones Constituidas 59.352.087 75.726.912 36.770.165
Previsión final 96.623.736 91.047.669 91.555.077
8.c. Inversiones temporarias y permanentes
8.c.1.Inversiones temporarias
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2020 y 2019, es la siguiente:
2020 2019
Bs
Bs
Inversiones en Entidades Financieras del País (1) 454.376.897 2.000.000
Inversiones en Entidades Públicas no Financieras del País (2) 96.753.482 -
Inversiones en Otras Entidades no Financieras (3) 101.224.350 72.486.677
Inversiones de Disponibilidad Restringida (4) 10.576.647 38.062.057
Productos Devengados por Cobrar Inversiones
3.132.518 170.036
Temporarias
666.063.894 112.718.770
(1) Incluye inversiones en las siguientes instituciones:
Emisor 2020 2019
Bs % Bs %
Banco Pyme de la Comunidad S.A. FCO 2.000.000 5,06% 2.000.000 4,82%
Banco Prodem S.A. FPR 5.000.000 3,45% -
Total 7.000.000 2.000.000
Tasa de Rendimiento Promedio Ponderada 3,91% 4,82%
Operaciones Interbancarias 2020 2019
Bs % Bs %
Institucion Financiera de Desarrollo CIDRE 97.685.463 3,00% -
Institucion Financiera de Desarrollo CRECER 110.622.000 3,00% -
Institucion Financiera de Desarrollo DIACONIA 114.069.434 3,00% -
Institucion Financiera de Desarrollo FUBODE 25.000.000 3,00% -
Institucion Financiera de Desarrollo Fundación Pro Mujer 100.000.000 3,00% -
Total 447.376.897 -
Tasa de Rendimiento Promedio Ponderada 3,00%
Total Inversiones en Entidades Financeiras del País 454.376.897 2.000.000
(2) Incluye inversiones en las siguientes instituciones:
2020 2019
Letras del TGN 96.753.482 0,50% -
(3) Incluye inversiones en las siguientes instituciones:
Bs
Bs
96.753.482 -
2020 2019
Bs
Bs
Fondo de Inversión Fortaleza - Intereses 8.153 7.985
Fondo de Inversión Fortaleza - Potencia 38.697 38.224
A Medida Bisa Safi SA 3.128 3.029
Fondo de Inversión Ultra FIA BISA SAFI SA 11.377 10.936
Elite FIA CP BISA SAFI SA 20.207.385 -
Fondo de Inversión Oportuno Safi Nacional 1.326 1.306
Fondo de Inversión Opción Safi Nacional 10.079.000 51.436
En Acción Fondo de Inversión Safi Nacional 160.577 153.184
Fondo de Inversión Credifondo-Bolivianos 1.173.277 1.150.335
Fondo de Inversión Credifondo +Rendimiento 145.722 142.071
Fondo de Inverisión Dinero Unión CP 30.562.336 29.879.898
Fondo de Inverisión SAFI UNION XTRA Valor 14.763.184 14.388.731
Fondo de Inverisión SAFI Unión Activo 23.170.254 22.642.010
SAFI Mercantil Santa Cruz fondo mutuo 2.410 2.365
SAFI Mercantil Santa Cruz superior fondo mutuo 68.907 67.130
Fortaleza SAFI liquidez 2.620 105.842
Fortaleza SAFI internacional 15.143 15.070
Premier Fondo de Inversión Abierto-Bisa Safi 8.461 8.405
Capital Fia Mp Bisa Safi 2.957 2.939
Fondo de Inversión Efectivo Safi Nacional 151.286 527.798
Fondo de Inversión Portafolio Safi Nacional 75.316 1.826.326
Fondo de Inversión Safi Credifondo Corto Plazo 494.813 490.434
Fondo de Inversión Safi Credifondo Renta Fija 33.046 926.492
Fondo de Inversión Mutuo Unión 23.521 23.383
Fondo de Inversión Safi Unión-Fondo Global 20.404 20.313
Fondo de Inversión Fortaleza - Ufv Rendimiento Total 1.050 1.035
101.224.350 72.486.677
(4) Incluye inversiones en las siguientes instituciones:
Emisor 2020 2019
Bs % Bs %
Banco Fassil S.A. FSL - 0,00% 2.417.700 8,00%
Banco Solidario S.A. BSO - 0,00% 24.404.544 7,50%
Banco Nacional de Bolivia S.A. BNB - 0,00% 11.239.813 7,50%
Subtotal - 38.062.057
Cuota Fondo RAL Afectado a Encaje Legal 10.576.647 -
Subtotal 10.576.647 -
Total Inversiones de Disponibilidad Restringida 10.576.647 38.062.057
Tasa de Rendimiento Promedio Ponderada 0,00% 7,53%
8.c.2. Inversiones permanentes
La composición del grupo al 31 de diciembre de 2020 y 2019, es la siguiente:
2020 2019
Bs
Bs
Inversiones en Entidades Financieras del País (1) 519.877.015 544.332.986
Participación en Entidades Financieras (2) 57.000.423 56.571.978
Inversiones en otras Entidades no Financieras del PaÍs (1a) 10.290 4.810.290
Inversiones de Disponibilidad Restringida (3) 284.149.055 151.500.002
Productos Devengados por Cobrar Inversiones Permanentes 88.011.315 77.342.327
Previsión para Inversiones Permanentes (5.488) (5.488)
949.042.610 834.552.095
Incluye las siguientes inversiones:
2020 2019
(1) Inversiones en Entidades Financieras del País
Depósitos a Plazo Fijo 519.877.015 544.332.986
Sub Total Inversiones en Entidades Financieras del País 519.877.015 544.332.986
(1 a) Inversiones en Otras Entidades no Financieras del País
Paticipación en Entidades de Servicios Públicos 10.290 10.290
Pagares TSM S.A. - 4.800.000
Sub Total Inversiones en Otras Entidades no Financieras
del País
10.290 4.810.290
Emisor 2020 2019
Bs % Bs %
Banco FIE S.A. FIE 50.100.000 3,73% 61.000.000 3,69%
Banco Económico S.A. BEC 2.000.000 3,21% 13.000.000 3,70%
Banco de Crédito S.A. BCR 12.000.000 2,25% 11.000.000 1,98%
Banco Ganadero S.A. BGA - 0,00% 7.000.000 2,45%
Banco Fortaleza S.A. FFO 59.000.000 4,22% 19.000.000 3,17%
Banco Pyme Ecofuturo S.A. FEF 10.510.347 3,50% 50.010.346 4,16%
Banco Pyme de la Comunidad S.A. FCO 71.800.000 4,98% 91.800.000 5,14%
Banco Prodem S.A. FPR 44.300.000 3,79% 95.589.306 5,00%
Banco Bisa S.A. BIS 16.666.668 2,70% 8.333.334 2,70%
Banco Mercantil Santa Cruz S.A. BME 123.000.000 3,09% 127.000.000 3,08%
Banco Solidario S.A. BSO 43.000.000 2,74% 19.100.000 7,97%
Banco Nacional de Bolivia S.A. BNB 10.000.000 2,60% - 0,00%
Banco Fassil S.A. FSL 75.000.000 3,28% 30.000.000 2,70%
Cooperativa Jesús Nazareno S.A. CJN 2.500.000 5,30% 11.500.000 5,24%
Total 519.877.015 544.332.986
Tasa de Rendimiento Promedio Ponderada 3,58% 4,16%
1) La tasa promedio ponderada de rendimiento al 31 de diciembre de 2020 y 2019, es
de 3,58% y 4,16%, respectivamente.
(1a) Al 31 de diciembre de 2020 y 2019, el BDP-S.A.M. no tiene inversiones cerradas
en otras entidades no financieras.
2) El detalle de la participación de inversiones del Banco de Desarrollo productivo
– Sociedad Anónima Mixta (BDP-S.A.M.) en Entidades no Financieras al 31 de
diciembre de 2020 y 2019, es el siguiente:
Bs
Bs
2020 2019
BDP Sociedad de Titularización S.A. a) 49.456.140 48.977.695
Entidad de Depósito de Valores S.A. b) 6.491.630 6.491.630
Bolsa Boliviana de Valores S.A. c) 792.653 792.653
Entel Financiera SRL d) 260.000 310.000
Bs
Bs
57.000.423 56.571.978
En la cuenta Participación en Entidades Financieras, la Sociedad ha registrado el aporte
por su participación como accionista en las siguientes Sociedades Anónimas:
a) BDP Sociedad de Titularización S.A. (antes NAFIBO Sociedad de Titularización S.A.)
2020 2019
a) Porcentaje de Participación Accionaria 99,9980 % 99,9980 %
b) Cantidad de Acciones Ordinarias Adquiridas por BDP S.A.M. 323,362 323,362
c) Valor Patrimonial Proporcional de Cada Acción (en bolivianos) 152,94 151,46
d) Porcentaje de Votos 99,9980 % 99,9980 %
e) Total Activo 53.924.326 60.056.124
f) Total Pasivo 4.467.422 11.077.672
g) Total Patrimonio 49.456.905 48.978.453
h) Utilidades (Pérdidas) Acumuladas 9.152.402 8.407.991
i) Resultado Neto del Ejercicio 478.452 827.123
j) Dividendos Recibidos en el Ejercicio - -
k) Ganancia Básica y Diluida por Acción 1,48 2,56
l) Utilidad no Distribuida a Favor de la Entidad 9.152.402 8.407.991
m) Cantidad de Acciones Ordinarias 323.367 323.367