ML volumen 11 1

La secuencia esencial para desarrollar un presupuesto de
mantenimiento se comenta a continuación:
1. Necesidades de mantenimiento:
Para determinar las necesidades de mantenimiento, en un
cierto período, es preciso considerar el plan de
producción y de desarrollo empresarial establecido. Tener
un conocimiento profundo del proceso productivo y el
desempeño de los activos en ese determinado contexto
operacional y las exigencias legales y de seguridad que
son necesarias para el ejercicio.
La creación del presupuesto comporta que todas aquellas
áreas o funciones, que tengan relación con los activos
objetos de mantenimiento, identifiquen sus necesidades.
Esto puede incluir a la propiedad, los usuarios de la
producción, entes reguladores y otras partes interesadas.
Cualquier lógica presupuestaria debe partir del
reconocimiento de las necesidades.
2. Determinación del volumen de actividades:
La función de planificación definirá el plan de
mantenimiento necesario. Dicho plan debe considerar las
actividades de mantenimiento para los activos en
interacción (línea, proceso, sistema…) y no a los activos
aisladamente, como normalmente aparece en los
manuales de fabricantes (en aquellos donde aparece).
Para lograr lo anterior se realizan encuentros con los
responsables de las áreas que manifiestan necesidades de
mantenimiento. El planificador de mantenimiento debe
transformar las necesidades identificadas en horas y
costo de mano de obra, costo de materiales,
instrumentos y medios para la ejecución de las
actividades. Dichas actividades pueden estar orientadas a
los activos, objeto de mantenimiento, en áreas
productivas o de servicios auxiliares o en instalaciones de
clientes externos.
Las actividades que se consideran en el budget o
presupuesto de mantenimiento pueden tener una base
determinada o específica (ejemplo, órdenes de trabajo
preventivas predeterminadas y basadas en la condición,
mejoras programadas en el período) o una base
estadística lo cual exige conocimiento y cautela para no
inflar el presupuesto por exceso de prudencia, al exagerar
las necesidades identificadas. Estas actividades con base
estadística se sustentan en el comportamiento histórico.
Por ejemplo, presupuestos anteriores, una estimación de
órdenes correctivas, de mantenimiento activo correctivo o
eventos probables de enfrentar a solicitud de áreas
internas o de terceros.
3. Identificación de los recursos para ejecutar el volumen
de actividades:
Una vez que se llega a un consenso con los pasos
anteriores, se identifican los materiales, mano de obra,
tiempos para poder ejecutar efectivamente el volumen de
actividades. Esto permite la correcta coordinación con
compras y almacén, así como prever la cantidad de
personal operativo directo, las especialidades y tiempos
que son necesarios para ejecutar las actividades
necesarias.
La dirección de las organizaciones deben siempre
considerar que aún la mejor y más completa previsión de
actividades necesarias de mantenimiento se manifiesta
inservible, si no se asocian los recursos mínimos
necesarios para poderlas ejecutar satisfactoriamente. Las
actividades necesarias exigen igualmente recursos
necesarios para su ejecución.
Estos recursos para la ejecución representan costos. De
igual manera, no debe olvidarse, que no ejecutar
actividades necesarias también representan costos que
pueden ser (y en general lo son) mucho mayores que el
costo de ejecutar las actividades necesarias. Y es por eso
que se clasifican como necesarias también desde una
perspectiva económica.
4. Determinación del costo de los recursos para ejecutar el
volumen de actividades:
Una vez identificados los recursos se procede a
determinar los costos asociados a los mismos. Uno de los
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