casos de vih/sida reportados a nivel nacional (año 2010) - Tribunal ...

el detalle del programas: Programa Nacional para la Promoción, Defensa y Garantía de
los Derechos Humanos;
Los objetivos institucionales son compatibles con los objetivos de creación.
b.- INFORMACION PRESUPUESTARIA
El presupuesto aprobado para el Comisionado Nacional de los Derechos Humanos en el
ejercicio fiscal 2010 fue de 50,246.7 miles de Lempiras, sin embargo se aprobó por parte de
la Secretaría de Finanzas una ampliación del mismo por el orden de los 595.3 miles de
Lempiras, resultando un presupuesto definitivo de 50,842.0 miles de Lempiras. Éste, para
este ejercicio fiscal, se incrementó en 6,847.9 miles de Lempiras con relación al año 2009.
El presupuesto se ejecutó en 50,052.6 miles de Lempiras, para un noventa y ocho punto
cuarenta y cinco por ciento (98.45%) de ejecución.
Los gastos se concentran en dos (2) grupos principalmente, el de servicios personales que
absorbe el sesenta y siete punto cuarenta y uno por ciento (67.41%) del presupuesto
ejecutado, y el grupo de servicios no personales con un veintitrés punto sesenta y cinco por
ciento (23.65%) generado principalmente por el pago de alquiler de edificio; estos grupos en
conjunto participan con un noventa y uno punto cero seis por ciento (91.06%) del total
ejecutado.
GRUPO
EJECUCION PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO
CNDH
Valor en Lempiras
En la ejecución del gasto, se
observa que prácticamente
todo el presupuesto es
dirigido al gasto corriente, ya
que se ejecuta en este tipo
de gastos el noventa y siete
PRESUPUESTO
APROBADO
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DE
PARTICIPACION
% DE
EJECUCION
Servicios Personales 33,148,300.00 33,742,029.00 33,742,029.00 67.41% 100.00%
Servicios no Personales 12,984,700.00 12,520,854.07 11,839,827.78 23.65% 94.56%
Materiales y Suministros 2,713,700.00 3,179,145.93 3,136,810.61 6.27% 98.67%
Bienes Capitalizables 1,200,000.00 1,200,000.00 1,134,197.68 2.27% 94.52%
Transferencias 200,000.00 200,000.00 199,806.95 0.40% 99.90%
TOTALES 50,246,700.00 50,842,029.00 50,052,672.02 100.00% 98.45%
DETALLE
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DEL TOTAL
EJECUTADO
Gasto Corriente L. 49,642,029.00 L. 48,918,474.34 97.73%
Gasto de Capital L. 1,200,000.00 L. 1,134,197.68 2.27%
TOTAL L. 50,842,029.00 L. 50,052,672.02 100.00%
punto setenta y tres por ciento (97.73%) de su presupuesto, y únicamente el dos punto
veintisiete por ciento (2.27%) en gastos de capital.
c.- INFORMACION FINANCIERA
El Comisionado Nacional de los Derechos Humanos, en base al análisis realizado y en la
aplicación de los indicadores a sus estados financieros, se determina que muestra una
aceptable administración de los bienes y recursos institucionales, ya que en el
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