casos de vih/sida reportados a nivel nacional (año 2010) - Tribunal ...

ecaudaciones proviene de las transferencias corrientes de la administración central, un
quince por ciento (15%) son de las transferencias de capital y un cinco por ciento (5%) de
los ingresos propios.
La liquidación total de egresos registró un monto acumulado, al 31 de diciembre, por
455,587.4 miles de Lempiras, que representa el noventa y nueve punto setenta y tres por
ciento (99.73%) del presupuesto definitivo; la ejecución comprendió los siguientes grupos
del gasto: Servicios personales, Servicios no personales, Materiales y suministros, Bienes
capitalizables y Transferencias.
Asimismo, resultó un saldo disponible por 1,230.3 miles de miles Lempiras, es decir, un cero
punto veintisiete por ciento (0.27%).
En cuanto al porcentaje de participación, el grupo que mayor impacto causó en la ejecución
del presupuesto es el grupo de servicios personales, con setenta y dos punto cincuenta y
cuatro por ciento (72.54%), este gasto está relacionado a los compromisos fijos trimestrales,
tanto del personal docente como del administrativo y sus colaterales, además del pago
patronal realizado al IHSS, INPREMA e INJUPEMP del personal laborante.
El resto de los grupos tuvieron escasa participación en el gasto, tal es el caso de los
materiales y suministros, que se redujeron para financiar los requerimientos de los servicios
no personales.
A continuación se detalla el comportamiento presupuestario:
GRUPO
EJECUCION PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO
UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZÁN
(Valores en Lempiras)
PRESUPUESTO
APROBADO
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
Los gastos corrientes ejecutados representan un ochenta y cinco punto cuarenta por ciento
(85.40%), que son todos los gastos, a excepción de los bienes capitalizables.
Los gastos de capital fueron por un catorce punto sesenta por ciento (14.60%), y destinados
a proyectos de construcción de la regionales en Tegucigalpa, La Ceiba y San Pedro Sula;
además del acondicionamiento para instalación de maquinaria y equipo tecnológico.
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GASTO
(Valores en Lempiras)
% DE
PARTICIPACION
EJECUCIO
N
Servicios
Personales
Servicios No
331,524,400.00 331,524,400.00 330,465,821.89 72.54% 99.68%
Personales
Materiales y
43,484,500.00 45,902,732.87 45,740,199.98 10.04% 99.65%
Suministros 10,573,855.00 8,155,622.13 8,151,055.07 1.79% 99.94%
Bienes
Capitalizables 66,500,000.00 66,500,000.00 66,495,608.37 14.60% 99.99%
Transferencias 4,735,000.00 4,735,000.00 4,734,728.63 1.04% 99.99%
TOTALES 456,817,755.00 456,817,755.00 455,587,413.94 100.00% 99.73%
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