casos de vih/sida reportados a nivel nacional (año 2010) - Tribunal ...

� Evaluar y controlar periódicamente las acciones encaminadas al cumplimiento de las
metas fijadas en el plan operativo de la institución, con el fin de optimizar el grado de
cumplimiento de sus programas.
� Garantizar un nivel adecuado de calidad en los servicios públicos prestados, con el
fin que le permita a la institución, una actuación económica eficiente y eficaz en el
cumplimiento de los objetivos para lo cual fue creada.
� Presentar notas explicativas a los estados financieros, con detalle de los montos
respectivos de las cuentas, que muestren significativos cambios con respecto al
periodo anterior.
28.- UNIVERSIDAD NACIONAL DE AGRICULTURA (UNA)
a.- PLAN OPERATIVO ANUAL
El plan operativo presenta cinco (5) objetivos institucionales y catorce (14) resultados de
producción para el ejercicio 2010, mismos que se trazaron de acuerdo a la misión
institucional.
Las actividades y metas contenidas en el plan operativo anual están estrechamente
vinculadas a los objetivos institucionales, de conformidad con el marco legal.
b.- INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA
El presupuesto de recursos y gastos, aprobado para el ejercicio fiscal 2010 fue por la
cantidad de 116,105.1 miles de Lempiras; mismo que tuvo modificaciones por aumento de
12,949.9 miles de Lempiras, constituyendo así un presupuesto modificado de 128,949.9
miles de Lempiras.
La ejecución total de gastos durante el período fue por un monto de 127,369.9 miles de
Lempiras, que corresponden al noventa y ocho punto setenta y siete por ciento (98.77%) del
presupuesto definitivo.
En relación a los grupos del gasto, se observó que el mayor porcentaje de participación
dentro del definitivo correspondió a los servicios personales, con el cincuenta y dos punto
setenta y uno por ciento (52.71%), considerando el renglón sueldos y salarios como el de
mayor impacto con 43,664.7 miles de Lempiras.
En segundo lugar, se encuentra el grupo de los materiales y suministros, con veinte punto
sesenta y tres por ciento (20.63%), siendo el renglón alimentos y bebidas con 9,705.7 miles
de Lempiras el de mayor erogación.
El grupo de los servicios no personales, con un porcentaje de participación dentro del gasto
de un diecinueve punto ochenta y tres por ciento (19.83%); y en los bienes capitalizables, la
mayor erogación se registró en el renglón construcción y mejora de bienes en dominio
público, con 3,411.7 miles de Lempiras; sin embargo, afectó considerablemente para una
ejecución total de este grupo, los tiempos de las licitaciones, los cuales resultaron tardíos.
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