casos de vih/sida reportados a nivel nacional (año 2010) - Tribunal ...

� La incorporación de donaciones para dos proyectos por un monto de 579.0 miles de
Lempiras para los proyectos Cerro Palenque y Patrimonio Cultural Religioso en
Comayagua y Santa Rosa de Copan. Dichos fondos fueron recibidos a mediados del
año 2010.
En ambos casos el problema radico en que tanto los montos de proyectos de arrastre y los
montos de donaciones no fueron incorporados como parte del presupuesto modificado y
que por recomendaciones de la SEFIN se sugirió que esto no fuera incorporado puesto que
los proyectos de arrastre por ser provisiones de años anteriores solo era necesario
incorporarlo en la columna de modificado para su seguimiento. En el caso de donaciones
como esto se efectuaría en el último trimestre del año no era relevante su incorporación
puesto que el trámite llevaría más tiempo que la ejecución de los mismos.
El grupo que obtuvo un mayor porcentaje de participación fue el de servicios personales con
un sesenta y cuatro punto catorce por ciento (64.14%) y fue ejecutado en un ochenta y cinco
punto dieciocho por ciento (85.18%), donde la cuenta de personal permanente y sueldos
básicos son las que tuvieron mayor erogación con 35,586.1 miles de Lempiras y 25,028.3
miles de Lempiras respectivamente.
El grupo de los servicios no personales tuvo una ejecución del setenta y tres punto treinta y
tres por ciento (73.33%), el cual es bajo debido a que algunas cuentas no se ejecutaron por
completo como la de mantenimiento, reparación y limpieza que solo se erogó en cincuenta y
cinco por ciento (55%), mantenimiento y reparación de edificios y locales el veinte por ciento
(20%), servicios comerciales y financieros en sesenta y siete por ciento (67%), entre otras.
La baja ejecución fue en el grupo de transferencias, con una ejecución de veinticinco punto
noventa y cinco por ciento (25.95%), se debió a que no se ejecutó el total en transferencias
corrientes al sector privado y becas, entre otras, dejándose de erogar 214.0 miles de
Lempiras de lo presupuestado que eran 289.0 miles de Lempiras, no obstante no se tenían
los recursos suficientes para efectuarlas, teniendo que priorizar en otras actividades del
instituto con el propósito de ejecutar las metas contempladas en el plan operativo.
EJECUCIÓN DE GASTOS CORRIENTES Y DE CAPITAL
(Valor en Lempiras)
Los gastos corrientes representan el ochenta y dos punto sesenta y nueve por ciento
(82.69%) que en un gran porcentaje pertenecen a servicios personales. Por su parte los
gastos de capital representan el diecisiete punto treinta y uno por ciento (17.31%).
c.- INFORMACION FINANCIERA
El balance general muestra activos totales de 122,993.6 miles de Lempiras conformado con
activos corrientes con 12,651.9 miles de Lempiras y activos no corrientes con 110,341.9
miles de Lempiras, en la cual la mayor parte se registra en la cuenta construcciones de
bienes de dominio público con 81,826.4 miles de Lempiras.
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