casos de vih/sida reportados a nivel nacional (año 2010) - Tribunal ...

d.- RELACION DE LA EJECUCION DEL PLAN OPERATIVO ANUAL DE LA
INSTITUCION CON SU PRESUPUESTO EJECUTADO
El grado de cumplimiento de metas del plan operativo anual fue del noventa y siete por
ciento (97%), esta calificación determina que la gestión institucional fue eficaz.
En la evaluación de metas, se observó que hubo casos, como ser, las unidades de
Capacitación, Banco de Semillas y Extensión, que presentaron sobre ejecución de metas.
La Escuela graduó durante el período un total de cuarenta y cuatro (44) dasónomos y once
(11) ingenieros
Asimismo, se notó que el departamento de Docencia, presentó la más baja ejecución de
metas, con un cincuenta por ciento (50%).
Además se determinó las metas que no se cumplieron y que fueron pospuestas para el
próximo año en los departamentos de Docencia y de Investigación Aplicada, fue debido a la
falta de presupuesto. También, algunas metas no ejecutadas por el Departamento de
Investigación Aplicada, correspondían al SINFOR (sistema de Investigación Nacional
Forestal); sistema integrado por nueve instituciones del Estado y coordinado por la
ESNACIFOR.
Según el criterio técnico empleado por parte de este Tribunal Superior de Cuentas, la
ejecución de este departamento se vio afectada por que el plan operativo no fue
reformulado, readecuando las metas que si eran factibles de ejecutar, por tal razón, la
ejecución anual se vio afectada.
El siguiente cuadro muestra un resumen de la programación y la ejecución de metas por
cada unidad que integra la institución:
Metas Metas % de
No. Unidad Ejecutora Programadas Evaluadas Ejecución Observaciones
El 50% de las metas no se cumplió
a falta de presupuesto, por lo que
fueron pospuestas para el próximo
1 Servicios de Docencia 12 6 50% año.
2 metas no eran factibles de
cumplirse, por lo que se acordó
2 Departamento de Investigación Aplicada 14 12 91% eliminarlas del poa 2010
3 Centro de Información 4 4 87%
4 Auditoría Ínterna 6 6 88%
5 Recursos Humanos 4 4 92%
6 Unidad de Capacitación 5 5 125%
7 Unidad de Aserradero 1 1 100%
8 Banco de Semillas 1 1 117%
9 Departamento de Extensión 5 5 130%
10 Jardín Botánico Lancetilla 5 5 83%
11 Parque Ecológico Experimental San Jua 3 3 98%
12 Administración 3 3 100%
13 Obras civiles 1 1 92%
14 Compras 1 1 100%
15 Servicios Generales 1 1 100%
TOTAL PLAN OPERATIVO ANUAL
97%
Al establecer la relación plan operativo-presupuesto, se determina que la gestión
institucional fue eficaz, en términos de cumplimiento de metas, y fue eficiente en el manejo
de los recursos.
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