casos de vih/sida reportados a nivel nacional (año 2010) - Tribunal ...

escalada de precios en el precio del combustible el presupuesto quedó corto para la
ejecución de otros proyectos.
Seguidamente está el grupo de disminución de otros pasivos con el doce punto ochenta
por ciento (12.80%) y de los cuales 1, 427,959.89 miles de Lempiras pertenecen a la
amortización de préstamos del sector privado, la sobre ejecución se da precisamente en
este rubro ya que se tenían presupuestados 960.30 miles de Lempiras y se ejecutó la
cantidad antes mencionada.
El grupo de servicios personales por su parte representan el ocho punto noventa y cinco por
ciento (8.95%) y en relación al 2009 este se incrementó en un treinta punto cero seis por
ciento (30.06%).
La transferencias por su parte presentan una elevada ejecución del ciento cuarenta y siete
punto cincuenta por ciento (147.50%) debido al incremento en el rubro de ayuda social a
personas. Según notas explicativas, este monto contiene los subsidios a abonados de la
tercera edad y el descuento o rebaja en la facturación del servicio de energía eléctrica.
Por su parte el grupo de bienes capitalizables tuvo una baja ejecución del treinta y cinco
punto ochenta y dos por ciento (35.82%), la baja ejecución se observa mayormente en el
rubro de construcciones y mejoras donde de programo 1, 432,569.9 miles de Lempiras y
solo se ejecutaron 480,958.20 miles de Lempiras.
Los gastos corrientes representan el ochenta y cinco punto noventa y ocho por ciento
(85.98%), concentrándose mayormente en el grupo de materiales y suministros con
10,771,633.61 miles de Lempiras; los gastos de capital representan el catorce punto cero
dos por ciento (14.02%), y de los cuales 2,001,950.99 miles de Lempiras corresponden a
servicios de la deuda pública.
Plan de Inversión
El presupuesto aprobado y modificado para el Plan de Inversión de Proyectos y Obras fue
de 1, 455,599.0 miles de Lempiras, ejecutándose al final del año 480,958.20 miles de
Lempiras. Es importante recalcar que el plan de inversión se encuentra entrelazado con las
metas de la empresa y por ello se podrá apreciar en el acápite de la evaluación del plan
operativo que los valores programados y ejecutados financieramente coinciden con el plan
operativo anual.
Este plan de inversión se divide en tres programas: a) Programa de Generación de Energía
Eléctrica, el cual contempla quince (15) proyectos; b) Programa de Transmisión de Energía
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