casos de vih/sida reportados a nivel nacional (año 2010) - Tribunal ...

EJECUCION PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO
HONDUCOR
Valor en Lempiras
PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO % DE
% DE
GRUPO
APROBADO DEFINITIVO EJECUTADO PARTICIPACION EJECUCION
Servicios Personales 71200,092.00 79500,092.00 71761,450.28 81.61% 90.27%
Servicios no Personales 6867,228.00 6867,228.00 8249,663.72 9.38% 120.13%
Materiales y Suministros 2355,114.00 2355,114.00 3017,758.26 3.43% 128.14%
Bienes Capitalizables 402,027.00 402,027.00 29,463.76 0.03% 7.33%
Transferencias 1108,539.00 1108,539.00 1216,835.70 1.38% 109.77%
Activos Financieros 0.00 0.00 973,013.65 1.11% 0.00%
Servicios de Deuda 0.00 0.00 2599,777.27 2.96% 0.00%
Otros Gsstos 0.00 0.00 81,349.65 0.09% 0.00%
TOTALES 81933,000.00 90233,000.00 87929,312.29 100.00% 97.45%
El grupo de materiales y suministros se sobre ejecutó en un veintiocho punto catorce por
ciento (28.14%). Los rubros que se sobre ejecutaron fueron: otros materiales y suministros
con 373.1 miles de Lempiras; productos de papel, cartón e impresos con 168.9 miles de
Lempiras; productos alimenticios, agropecuarios y forestales con 88.5 miles de lempiras;
productos químicos, combustibles y lubricantes con 77.9 miles de Lempiras; productos
metálicos con 16.7 miles de Lempiras; y, productos minerales no metálicos con 5.0 miles de
Lempiras.
Por su parte el grupo de servicios no personales se sobre ejecutó con un veinte punto trece
por ciento (20.13%). Las cuentas que se sobre ejecutaron fueron: servicios técnicos y
profesionales con 273.9 miles de Lempiras; servicios comerciales y financieros con 1,216.3
miles de Lempiras; impuestos, derechos y tasas con 125.3 miles de Lempiras; y, otros
servicios no personales con 71.0 miles de Lempiras.
El grupo de menor porcentaje de ejecución, y también de participación, fue el de bienes
capitalizables con un siete punto treinta y tres por ciento (7.33%), debido a la baja ejecución
en la cuenta de maquinaria, equipo de oficina y otros, con 29.5 miles de Lempiras ya que lo
programado era de 402.0 miles de Lempiras.
Servicios de la deuda refleja un valor de 2,599.8 miles de Lempiras por concepto de
intereses de la deuda interna sobre préstamos a corto plazo.
Los grupos de activos financieros y otros gastos no presentan asignación presupuestaria,
debido a que se consideran cuentas de aplicación contable y no afectan el cumplimiento del
plan operativo.
Los gastos corrientes representan un noventa y cinco punto noventa por ciento (95.90%),
siendo el grupo de servicios personales el de mayor gasto con 71,761.4 miles de Lempiras
esto se debe al incremento salarial en contratos especiales (en muchos puestos solo existe
una persona que al tener vacaciones o al presentarse situaciones especiales no cuentan
con algún sustituto), al pago de prestaciones laborales, vacaciones y principalmente por que
un 90% de las demandas han sido ganadas por personal despedido.
Los gastos de Capital representan apenas el cuatro punto diez por ciento (4.10%) con la
cantidad de 3,602.2 miles de Lempiras concentrándose mayormente en servicios de la
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