casos de vih/sida reportados a nivel nacional (año 2010) - Tribunal ...

2.- BANCO NACIONAL DE DESARROLLO AGRICOLA (BANADESA)
a.- PLAN OPERATIVO ANUAL
La estructura programática que presenta esta institución, para este ejercicio, se desglosa en
dos programas: Actividades Centrales y el programa Crédito Agropecuario y Otros Servicios
Bancarios. Los principales programas son: Actividades Centrales; Programa Crédito
Agropecuario y Otros Servicios Bancarios.
Dentro del plan operativo remitido por esta institución se destacan una serie de políticas,
que son las que regulan el accionar de la empresa y determinan a su vez, entre otros, el
planteamiento de las metas a ser logradas.
Los programas, sus metas y sus actividades, incluidos en el plan operativo anual, son
compatibles con los objetivos, basados en que ambos enuncian que la institución debe
canalizar los recursos financieros para el desarrollo de la producción y la productividad del
sector agrícola nacional y en especial del pequeño y mediano productor del sector rural, de
la misma forma, estos objetivos pretenden que se desarrolle una mejor gestión
administrativa para continuar generando los recursos para su funcionamiento.
b.- INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA
El presupuesto de recursos y gastos para el ejercicio fiscal 2010, aprobado, fue de
741,944.9 miles de Lempiras; sufrió un incremento de 88,540.5 miles de Lempiras,
resultando en un presupuesto definitivo de 830,485.4 miles de Lempiras. La ejecución del
presupuesto de gastos ascendió a 683,236.3 miles de Lempiras, lo que representa un
ochenta y dos punto veintisiete por ciento (82.27%) con respecto al presupuesto definitivo.
GRUPO
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO
BANCO NACIONAL DE DESARROLLO AGRÍCOLA
(Valor en Lempiras)
PRESUPUESTO
APROBADO
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% D E
PARTICIPACIÓN
% DE
EJECUCIÓN
Servicios Personales 137,099,200.00 140,299,200.00 134,801,300.00 19.73% 96.08%
Servicios no Personales 43,500,000.00 44,500,000.00 39,017,800.00 5.71% 87.68%
Materiales y Suministros 16,300,000.00 13,100,000.00 9,920,100.00 1.45% 75.73%
Bienes Capitalizables 34,150,000.00 34,150,000.00 2,385,800.00 0.35% 6.99%
Transferencias 1,512,000.00 1,512,000.00 1,035,900.00 0.15% 68.51%
Activos Financieros
Servicio de la Deuda y
470,304,900.00 554,995,400.00 462,087,600.00 67.63% 83.26%
disminución de otros Pasivos 24,078,800.00 24,078,800.00 19,453,100.00 2.85% 80.79%
Otros Gastos 15,000,000.00 17,850,000.00 14,534,700.00 2.13% 81.43%
TOTALES 741,944,900.00 830,485,400.00 683,236,300.00 100.00% 82.27%
Como se puede observar, el sesenta y siete punto sesenta y tres por ciento (67.63%) de
participación corresponde a activos financieros, o sea 462,087.6 miles de Lempiras, el cual
corresponde a los préstamos. Este nivel de ejecución es razonable tomando en cuenta que
el objetivo principal de la Institución es el financiamiento de la producción nacional.
La ejecución en el grupo de bienes capitalizables fue del seis punto noventa y nueve por
ciento (6.99%). Su baja ejecución se debió a que no se erogó la cantidad programada en el
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