casos de vih/sida reportados a nivel nacional (año 2010) - Tribunal ...

De los Egresos
La institución presenta una ejecución de egresos por un monto de 21,188.0 miles de
Lempiras, que representa una sobre ejecución de un ciento diecinueve por ciento (119%) en
relación al presupuesto vigente; situación que es producto de no incorporar al presupuesto que
se registra en el SIAFI los 4,541.3 miles de Lempiras derivados de donaciones, y de saldos de
las cuentas bancarias; así mismo no se agregaron en un correspondiente objeto de gasto
dentro de la liquidación presupuestaria de egresos.
Análisis Vertical
En lo relacionado con la participación de los egresos el mayor porcentaje se presenta en el
grupo de servicios personales con un cuarenta y nueve por ciento (49%), seguidamente está
el grupo de servicios no personales con una participación de cuarenta y dos por ciento (42%) y
finalmente están los grupos de materiales y suministros y bienes capitalizables, que juntos
representan un diez por ciento (10%).
GRUPO
En lo relacionado con la
participación de los
egresos, el presupuesto
se orientó en un
noventa y cinco por
ciento (95%) en gastos
corrientes, donde el
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO
(Valor en Lempiras)
PRESUPUESTO
APROBADO
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DE
PARTICIPACIÓN
% DE
EJECUCIÓN
Servicios Personales 8,090,500.0 10,073,522.3 10,298,114.2 49% 102%
Servicios No Personales 2,547,146.0 6,383,996.0 8,828,356.5 42% 138%
Materiales y Suministros 463,354.0 922,354.0 1,008,964.1 5% 109%
Bienes Capitalizables 150,000.0 445,500.0 1,052,592.8 5% 236%
Transferencias 0.0 0.0 0.0 0% 0%
Activos Financieros 0.0 0.0 0.0 0% 0%
Otros Gastos 0.0 0.0 0.0 0% 0%
Asignaciones Globales 0.0 0.0 0.0 0% 0%
TOTALES 11,251,000.0 17,825,372.3 21,188,027.5 100% 119%
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GASTO CORRIENTE Y DE CAPITAL
(Valor en Lempiras)
DETALLE
PRESUPUESTO
VIGENTE
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DEL TOTAL
EJECUTADO
Gasto Corriente 17,379,872.3 20,135,434.7 95%
Gasto de Capital 445,500.0 1,052,592.8 5%
TOTAL 17,825,372.3 21,188,027.5 100.00%
mayor porcentaje se presenta en el grupo de servicios personales y el grupo de servicios no
personales; es importante mencionar que en este tipo de gasto que no se cuenta con el detalle
por objeto de gasto y la aportación a las metas del plan operativo de 3,840.6 miles de Lempiras
provenientes de fondos adicionales que manejo la institución en estos dos grupos de gasto. A
bienes de capital, orientó un cinco por ciento (5%) donde el mayor porcentaje se presenta en
los objetos de gasto de equipo de computación y de oficina. Sin embargo no se cuenta con el
detalle por objeto de gasto y plan de inversión 700.6 miles de Lempiras provenientes de fondos
adicionales que manejo la institución.
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