LEY GENERAL DE ADUANAS Y SU REGLAMENTO

LEY GENERAL DE ADUANAS Y SU REGLAMENTO
EDITORIAL DIGITAL - IMPRENTA NACIONAL
COSTA RICA
h) Realizar la valoración y asignación de las denuncias recibidas por la Dirección,
así como dar el seguimiento correspondiente. Podrán archivarse sin mayor trámite
aquellas denuncias que se fundamenten en meros juicios de valor, información
escueta o insuficiente y no exista contacto o presentación del denunciante para
ampliar la denuncia o que se refieran a hechos ya denunciados.
i) Analizar e interpretar información sobre los resultados de las actuaciones de
fiscalización y los relativos a la atención de denuncias, fichas informativas,
publicaciones y otras fuentes de información.
j) Aplicar metodologías de inteligencia en los procesos de detección y evaluación
de riesgos en el sistema aduanero, a fin de producir información útil para los
departamentos de Planificación de la Fiscalización y de Análisis de Riesgo.
k) Mantener la seguridad y confidencialidad de los datos en los sistemas de registro
y mantenimiento de información utilizados dentro de las fases del proceso de
inteligencia.
l) Requerir y obtener del Servicio Nacional de Aduanas, de los Auxiliares de la Función
Pública Aduanera, importadores, exportadores, productores, consignatarios,
transportistas y terceros, así como de otros organismos nacionales e internacionales
públicos y privados, información y datos de carácter aduanero y tributario.
m) Identificar nuevas fuentes de información, métodos de recolección y análisis de
datos.
n) Identificar y establecer contactos dentro y fuera del servicio aduanero, que faciliten la
obtención de información de interés para el desarrollo de la gestión de inteligencia.
o) Recomendar a las instancias superiores la suscripción de acuerdos o convenios, de
intercambio de información de carácter fiscal, tributario, económico o de otro tipo,
con entidades públicas y privadas, nacionales y extranjeras que sirvan a los fines de
la inteligencia aduanera.
p) Atender los requerimientos especiales en materia de inteligencia aduanera asignados
por la Dirección.
q) Comunicar a la Dirección y a los departamentos, en forma oportuna y suficiente, los
resultados de los estudios, así como recomendar las acciones correspondientes.
r) Cualquier otra que le encomiende el Director de Gestión de Riesgo.
El Departamento estará a cargo de un jefe.
(Así adicionado por el artículo 1º del Decreto Ejecutivo Nº 34475 de 4 de abril de 2008).
Artículo 16.—Competencia del Departamento de Análisis de Riesgo. Le compete
la aplicación de la metodología de riesgo y sus fases la cual le permite orientar el control
de los riesgos aduaneros, mediante estrategias, disposiciones y la aplicación de criterios
de riesgo.
(Así reformado por el artículo 1º del Decreto Ejecutivo Nº 34475 de 4 de abril de 2008).
157