Memoria 2015 FGV_QuintaEntrega_V2
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Aviso Legal<br />
Este informe refleja fielmente las acciones llevadas a cabo por Ferrocarrils de la Generalitat<br />
Valenciana (<strong>FGV</strong>) en los ámbitos económicos, corporativo, social y medioambiental durante<br />
<strong>2015</strong>, tiendo un objetivo divulgativo y consistente en el compromiso de la compañía con la<br />
Sostenibilidad.<br />
Este informe no constituye parte de oferta ni compromiso alguno con terceros ni está sujeto<br />
a auditorías externas.<br />
La información contenida es propiedad de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>),<br />
no pudiendo ser utilizada sin consentimiento.
ÍNDICE<br />
MEMORIA DE SOSTENIBILIDAD<br />
<strong>FGV</strong><br />
6<br />
Desempeño Económico<br />
27<br />
Desempeño Ambiental<br />
35<br />
Desempeño Social<br />
49<br />
INFORME DE GESTIÓN Y CUENTAS<br />
ANUALES<br />
Cuentas Anuales 89<br />
Informe de Gestión 146<br />
3
4
Datos a resaltar del ejercicio <strong>2015</strong>:<br />
70.975.101 Viajeros<br />
Nuevo Portal de<br />
Transparencia<br />
1.552 Empleados<br />
500.000<br />
más que<br />
2014<br />
<strong>FGV</strong><br />
OBERTA<br />
77<br />
más que<br />
2014<br />
Valoración Viajero Alicante 8,30<br />
-0,03 < 2014<br />
Valoración Viajero Valencia 7,83<br />
+0,14 > 2014<br />
5
Ferrocarrils de la Generalitat<br />
Valenciana. <strong>FGV</strong>
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Perfil del Informe<br />
<strong>FGV</strong> presenta este Informe de Gestión de Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad,<br />
por segunda vez consecutiva de manera unificada en un solo documento, con el objetivo<br />
de lograr una mayor integración de la información publicada. Este instrumento refleja las<br />
características de la organización generales, así como los principales datos económicos,<br />
ambientales y sociales obtenidos mediante la actividad llevada a cabo de 1 de enero a 31<br />
de diciembre de <strong>2015</strong> por la organización.<br />
En esta ocasión y a diferencia de años anteriores, se hace hincapié en los aspectos más<br />
relevantes para los grupos de interés de la organización, reflejando de manera clara las<br />
informaciones más destacadas.<br />
Para ello se ha seguido el índice de contenidos para la opción esencial de la metodología<br />
GRI en su versión G4. En el Anexo I de este documento se muestra el índice completo de<br />
los indicadores presentes en la memoria, así como la localización de los mismos.<br />
El resto de datos aparecen referenciados a sus documentos de origen. <strong>FGV</strong> también<br />
ofrece a las personas que lean el presente Informe la posibilidad de responder a cualquier<br />
tipo de dudas o atender sugerencias por escrito, a través de la siguiente dirección:<br />
sostenibilidad_fgv@gva.es.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Carta de la Presidenta del Consejo de Administración de <strong>FGV</strong> y<br />
Consejera de Vivienda, Obras Pública y Vertebración del Territorio<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana ha vivido en <strong>2015</strong> un año de cambio e implantación<br />
de un nuevo modelo de gestión más cercano, abierto a la sociedad, transparente y eficiente<br />
en la gestión de los recursos públicos que le son asignados.<br />
Con el nombramiento del nuevo Consejo de Administración de <strong>FGV</strong> que, como consellera de<br />
Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio, tengo la responsabilidad de presidir, y<br />
el posterior nombramiento de un nuevo director gerente, la empresa ha iniciado una nueva<br />
etapa que tiene como principales objetivos ofrecer un servicio seguro, de calidad y capaz de<br />
garantizar una movilidad sostenible.<br />
Como parte de este proceso, es justo reconocer y agradecer el esfuerzo realizado por todos<br />
los trabajadores de <strong>FGV</strong>. Gracias a ese trabajo, el servicio prestado en Metrovalencia y TRAM<br />
de Alicante ha conseguido en <strong>2015</strong> el respaldo de los usuarios, con un aumento de viajeros y<br />
una buena valoración del servicio que nos hace ser optimistas ante los nuevos retos que, sin<br />
duda, tiene que afrontar la entidad en el futuro.<br />
Conscientes de la necesidad de aplicar medidas que favorezcan el uso del transporte público,<br />
se ha aprobado mantener los precios de todos los títulos de Metrovalencia y TRAM de<br />
Alicante y, por primera vez, en el mismo 22 de septiembre se ha ofrecido servicio de<br />
transporte gratuito, coincidiendo con la celebración del Día Europeo sin Coche.<br />
Junto con este nuevo impulso a la gestión, una de las primeras decisiones que he tomado<br />
como presidenta del Consejo de Administración ha sido poner a disposición de las Cortes y<br />
organismos interesados toda la información relativa al accidente de julio de 2006, al tiempo<br />
que hemos dado los primeros pasos para afrontar uno de los principales problemas que<br />
arrastra la empresa y elaborar una Ley de Seguridad Ferroviaria para que la Comunitat<br />
Valenciana y el servicio que presta <strong>FGV</strong> se conviertan en un referente en este ámbito.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Este nuevo Consejo de<br />
Administración ha<br />
establecido como una de<br />
sus prioridades la<br />
modernización de la Línea 9<br />
del TRAM de Alicante que<br />
enlaza Benidorm y Dénia,<br />
por lo que, junto con el<br />
inicio de las obras de<br />
renovación del tramo Altea-<br />
Calp, ya ha dado los pasos<br />
necesarios para continuar<br />
en los próximos años con<br />
las obras pendientes que<br />
permitirán homogenizar el<br />
servicio que se presta en<br />
esta línea con el que se<br />
ofrece en el resto de la red,<br />
en lo relativo a estándares<br />
de calidad y seguridad.<br />
A su vez, el Consejo de Administración ha aprobado la creación de un Comité de<br />
Transparencia que nace con el objetivo de realizar análisis y propuestas que permitan<br />
seguir avanzando en esta materia, conforme a la legislación existente, prescritas en la Ley<br />
19/2013, de 9 de diciembre, de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Buen<br />
Gobierno. Con esta comisión <strong>FGV</strong> da un paso más como empresa pública de la Generalitat<br />
comprometida con una gestión transparente y responsable, siendo este aspecto uno de los<br />
ejes básicos de la nueva dirección de la empresa.<br />
Por todo ello, hay que seguir trabajando todos unidos para conseguir que los ciudadanos se<br />
sientan orgullosos de este servicio de transporte público, tanto en Valencia como en<br />
Alicante. Dedicaremos todo nuestro interés y esfuerzo.<br />
María José Salvador Rubert<br />
Presidenta del Consejo de Administración de <strong>FGV</strong> y Consejera de Vivienda, Obras Pública y<br />
Vertebración del Territorio<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Informe de Gestión del Director Gerente <strong>FGV</strong><br />
Cuando el 23 de julio de <strong>2015</strong> el Consejo de Administración de Ferrocarrils de la Generalitat<br />
Valenciana (<strong>FGV</strong>) aprobó mi nombramiento como director–gerente se me concedió la<br />
oportunidad y la responsabilidad de gestionar la mayor empresa pública de la Generalitat,<br />
con más de 1.400 trabajadores en plantilla, y capaz de garantizar las necesidades de<br />
movilidad de cerca de 70 millones de viajeros anuales, gracias al servicio que presta desde<br />
Metrovalencia y el TRAM de Alicante.<br />
Junto con la gestión del día a día, ha sido necesario iniciar un proceso de cambio respecto al<br />
modelo de gestión anterior y establecer unos nuevos objetivos centrados en incrementar las<br />
condiciones de seguridad en la circulación; recuperar un clima laboral adecuado y una<br />
imagen positiva a nivel interno y externo de la empresa; y potenciar la eficiencia, la<br />
transparencia y mejorar el servicio que se presta a los ciudadanos de la Comunidad<br />
Valenciana.<br />
Como primer paso de este proceso, el Consejo de Administración de <strong>FGV</strong> aprobó el 3 de<br />
septiembre de <strong>2015</strong> un nuevo organigrama que reducía el número de puestos de dirección<br />
en casi un 20 por ciento, con la fusión de algunas unidades con objetivos similares.<br />
La imagen de <strong>FGV</strong> se ha visto muy dañada en los últimos años por la gestión posterior al<br />
accidente del 3 de julio de 2006, a lo que se suma la ejecución de un ERE entre 2012 y 2013,<br />
que propició la salida de 300 trabajadores, mermando la capacidad de la empresa en<br />
muchos ámbitos.<br />
Ante esta delicada situación, la empresa se ha puesto del lado de las personas y de los<br />
trabajadores para ser lo más transparente posible, como ha demostrado con su colaboración<br />
en la comisión parlamentaria celebrada sobre el accidente ocurrido en la Línea 1 de<br />
Metrovalencia en 2006, y recuperar el orgullo de pertenecer a una gran empresa como es<br />
<strong>FGV</strong>.<br />
La nueva dirección de la empresa es consciente de las dificultades que tiene desarrollar una<br />
gestión eficiente que cumpla con la finalidad de servir a la sociedad, consiguiendo así la<br />
viabilidad de un bien social tan necesario para garantizar la movilidad de miles de personas.<br />
Desde el punto de vista de la gestión, la empresa ha aplicado en <strong>2015</strong> una nueva distribución<br />
de líneas en Metrovalencia, aprovechando la apertura de la conexión con Riba-roja del Tùria;<br />
se ha iniciado el proceso de implantación de la nueva tarjeta inteligente y monedero TuiN; y<br />
se ha abierto la posibilidad de la recarga de títulos desde metrovalencia.es.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
En la red de Alicante, en<br />
octubre de este mismo<br />
año se iniciaron los<br />
trabajos de renovación del<br />
tramo Altea-Calp de la<br />
Línea 9 (Benidorm-Denia),<br />
con una inversión superior<br />
a los nueve millones de<br />
euros sobre un trazado de<br />
11 kilómetros. Las obras<br />
continuarán en los<br />
próximos años para<br />
completar la renovación y<br />
modernización de la línea<br />
hasta Dénia.<br />
Con esta actuación,<br />
pretendemos mejorar las<br />
condiciones de seguridad,<br />
favorecer el confort del<br />
usuario, la durabilidad de<br />
la vía y la reducción del<br />
mantenimiento de la línea.<br />
Durante este ejercicio se han registrado 70.975.101 viajeros en nuestras explotaciones de<br />
Valencia y Alicante, con 60.686.589 y 10.288.512 de usuarios, respectivamente. La<br />
valoración de los mismos, según el Indice de Satisfacción al Cliente (ISC) se ha situado en un<br />
7,8 en Metrovalencia y un 8,3 en el TRAM de Alicante.<br />
Estos resultados nos animan a seguir trabajando con la finalidad de responder al<br />
compromiso que nos une con todos los valencianos y ofrecer un servicio de transporte<br />
sostenible, de calidad y accesible, para que tanto los ciudadanos como los trabajadores, se<br />
puedan sentir orgullosos de la labor que realiza <strong>FGV</strong><br />
Ángel García de la Bandera<br />
Director Gerente <strong>FGV</strong><br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Perfil de la Organización<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>) se constituyó en noviembre de 1986 tras la<br />
culminación del proceso de transferencias a la Comunidad Valenciana de los servicios<br />
explotados por Ferrocarriles de Vía Estrecha del Estado (FEVE) en su territorio.<br />
<strong>FGV</strong> explota y gestiona las líneas de ferrocarril y servicios complementarios que discurren<br />
íntegramente dentro de la Comunidad Valenciana, que son las siguientes:<br />
En el centro operativo de València Sud está emplazado el edificio de Oficinas Centrales de<br />
<strong>FGV</strong> que reúne todas las direcciones de los departamentos de la entidad. En la planta baja<br />
del edificio central se localiza el Puesto de Mando desde donde se controla y regula el tráfico<br />
de trenes y tranvías, las instalaciones de toda la red y los equipos de seguridad de<br />
Metrovalencia.<br />
Las instalaciones principales del TRAM de Alicante están ubicadas en la Estación de La<br />
Marina, sede de <strong>FGV</strong> en la capital. Construido en 1913, el inmueble forma parte del<br />
Patrimonio Ferroviario de la Generalitat Valenciana y está incluido en la relación de edificios<br />
catalogados del Plan General de Alicante. El edificio sufrió una remodelación integral entre<br />
los años 2003 y 2008. Dispone de un Centro de Control y Puesto de Mando desde el que se<br />
gobierna toda la red del TRAM Metropolitano de Alicante.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Perfil de la Organización<br />
En virtud del Real Decreto 299/1979, de 26 de enero, se traspasaron las competencias a la<br />
Comunidad Valenciana sobre el establecimiento, organización, explotación e inspección de<br />
ferrocarriles que discurran íntegramente por su territorio y que no estén integrados en<br />
RENFE, excluyendo los servicios explotados por FEVE en dicho territorio.<br />
Posteriormente, mediante Real Decreto 1496/1986, de 13 de junio, se traspasaron a la<br />
Generalitat Valenciana los servicios ferroviarios explotados por Ferrocarriles de Vía Estrecha<br />
(FEVE). En base a este traspaso de competencias, se crea Ferrocarrils de la Generalitat<br />
Valenciana.<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>) es una empresa de derecho público, con<br />
personalidad jurídica propia e independiente, sujeta al ordenamiento jurídico privado y<br />
goza de autonomía en su organización, de patrimonio privado y capacidad plena para el<br />
desarrollo de sus fines.<br />
Su naturaleza, funciones y organización están reguladas por las disposiciones siguientes:<br />
• Ley 4/1986, de 10 de noviembre, de creación de la Entidad “Ferrocarriles de la Generalitat<br />
Valenciana” (DOCV 465 de 13.11.1986).<br />
• Decreto 144/1986, de 24 de noviembre, por el que se aprueba el Estatuto de la Entidad<br />
Ferrocarriles de la Generalitat Valenciana (DOCV 481 de 5.12.1986).<br />
• Decreto 137/2011, de 7 de octubre, del Consell, de modificación del Estatuto de la Entidad<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana, aprobado por el Decreto 144/1986, de 24 de<br />
noviembre, del Consell (DOCV 6627 de 10.10. 2011).<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Perfil de la Organización<br />
<strong>FGV</strong> desarrolla las actividades de gestión de las líneas de ferrocarril, metro y tranvía en la<br />
Comunidad Valenciana, en las provincias de Valencia (Metrovalencia) y Alicante (TRAM) y<br />
presenta los siguientes datos principales en el ejercicio <strong>2015</strong>:<br />
1.552 Empleados<br />
Supone un aumento de 77<br />
trabajadores<br />
56.409.583,36 € Ingresos<br />
Han aumentado 910.000 €<br />
respecto al ejercicio 2014.<br />
70.975.101 Viajeros<br />
Más de 500.000 viajeros de<br />
crecimiento, 400.000 de ellos<br />
en Metrovalencia<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Perfil de la Organización<br />
Más de 70 millones de viajeros<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana ha desplazado en el presente ejercicio a un total de<br />
70.975.101 viajeros en sus explotaciones de Valencia y Alicante, siendo 60.686.589 usuarios<br />
de Metrovalencia y 10.288.512 clientes del TRAM Metropolitano de Alicante.<br />
14,5 %<br />
Viajeros TRAM<br />
Metropolitano de<br />
Alicante<br />
85,5 %<br />
Los datos generales de las infraestructuras de ambas redes son los siguientes:<br />
Viajeros<br />
Metrovalencia<br />
Total <strong>FGV</strong> Metrovalencia <strong>2015</strong> TRAM <strong>2015</strong><br />
Km de red 267,02 156,39 110,63<br />
Km en túnel 28,59 26,59 2,00<br />
Km en superficie 238,43 129,79 108,63<br />
Km vía única 161,54 79,10 82,44<br />
Km vía doble 95,86 67,68 28,19<br />
Km recorridos 10.567.500 7.615.164 2.952.336<br />
Nº líneas en funcionamiento<br />
9<br />
L1, L2, L3,L5, L7, L9 (metro)<br />
L4, L6 y L8 (tranvía)<br />
5<br />
L1, L2, L3, L4, L9<br />
Nº Total de estaciones 206 137 69<br />
Nº Subterráneas 38 35 3<br />
Nº Superficie 168 102 66<br />
Nº de escaleras mecánicas 151 137 14<br />
Nº de ascensores 90 85 5<br />
Nº unidades de tren y tranvía 146 106 40<br />
Plazas/km (miles) 4.876.522 4.269.521 607.001<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Perfil de la Organización<br />
Cuadro resumen de la distribución de empleados por género, temporalidad y localización:<br />
Sexo<br />
Tipo contrato<br />
Masculino Femenino Fijo Temporal<br />
Valencia 927 293 1.153 67<br />
Alicante 246 86 288 44<br />
Total <strong>FGV</strong> 1.173 379 1.441 111<br />
Total<br />
empleados<br />
1.552<br />
Hasta el 30 de junio de 2014 siguieron vigentes las cláusulas normativas del XI Convenio<br />
Colectivo lnterprovincial de <strong>FGV</strong>. A partir de 1 de julio y al finalizarse su ultraactividad sin<br />
alcanzarse acuerdo que lo sustituyera, se viene aplicando con carácter contractual hasta el<br />
31 de diciembre de <strong>2015</strong>, estando bajo su cobertura el 100% de los empleados de <strong>FGV</strong>.<br />
Cadena de Suministro<br />
De manera esquemática se muestra a continuación el proceso para la contrataciones y<br />
compras necesarias del funcionamiento de <strong>FGV</strong> :<br />
<strong>FGV</strong> elabora<br />
Pliegos<br />
Publicación de Pliegos<br />
• Diari Oficial de la<br />
Generalitat Valenciana<br />
• Web <strong>FGV</strong><br />
Instrucciones de<br />
Contratación<br />
• Publicidad<br />
• Concurrencia<br />
• Transparencia<br />
• Confidencialidad<br />
• No Discriminación<br />
• Igualdad de Trato<br />
Además se siguen aplicando los criterios de la ¨Guía de Prácticas Responsables en las<br />
Compras y Contrataciones¨. Los pliegos especifican que los adjudicatarios están obligados a<br />
cumplir las disposiciones vigentes en materia laboral y de Seguridad y Salud en el Trabajo en<br />
relación con el personal a su servicio, así como toda la legislación ambiental aplicable.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Cadena de Valor de <strong>FGV</strong><br />
Somos<br />
Servicio<br />
Público<br />
Invertimos<br />
en mejoras<br />
Mitigamos<br />
Riesgos<br />
Generamos<br />
posibilidades<br />
a los usuarios<br />
Aumentamos<br />
confianza del<br />
usuario<br />
Cambios organizativos significativos<br />
El Plan Estratégico de <strong>FGV</strong> 2014-16 se ha mantenido vigente. Durante <strong>2015</strong> se ha tomado la<br />
decisión de modificar su alcance y fijar nuevos responsables de las iniciativas estratégicas en<br />
el primer trimestre de 2016.<br />
Además <strong>FGV</strong> ha comenzado a aplicar un nuevo Proceso de Adquisiciones, aprobado por<br />
resolución de Gerencia en abril <strong>2015</strong> y convalidado en Consejo de Administración en<br />
septiembre de <strong>2015</strong>. Este proceso tiene en cuenta criterios ambientales o sociales en la<br />
selección de proveedores y establece la exigencia de nuevos criterios en las solvencias de<br />
licitaciones y también como fórmula de desempate ante ofertas con la misma puntuación<br />
global (técnica y económica).<br />
Principio de Precaución<br />
<strong>FGV</strong> planifica sus actividades para prevenir riesgos laborales, ambientales y sociales,<br />
analizando y gestionando los posibles riesgos derivados de las mismas.<br />
Juegan un papel relevante en el análisis y la gestión de los riesgos derivados de las<br />
actividades de la organización las siguientes Áreas Organizativas:<br />
• Área de Recursos Humanos<br />
• Área de Calidad (incluye la prevención de la contaminación ambiental)<br />
• Área de Seguridad en la Explotación<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Acuerdos de <strong>FGV</strong> con otras entidades<br />
Carta Sostenibilidad de la UITP<br />
Participación en Alamys durante el <strong>2015</strong><br />
Ya en al año 2006, <strong>FGV</strong> solicitó<br />
oficialmente la adhesión a la Carta de<br />
Sostenibilidad de la Unión Internacional de<br />
Transporte Público, que fue firmada en el<br />
2007.<br />
La adhesión implica que los miembros<br />
firmantes ya han reconocido los términos<br />
de este compromiso y ejercen una política<br />
orientada a promover la integración de<br />
prácticas sostenibles en el ejercicio de sus<br />
actividades.<br />
Se puede consultar la carta en el siguiente<br />
enlace:<br />
http://www.uitp.org/low-carbon-futurepublic-transport<br />
En <strong>2015</strong> se continuó con la participación en<br />
el Comité de Metros Ligeros de UITP.<br />
Del 5 al 8 Julio se realizan los Comités<br />
técnicos en Medellín, donde se presentan<br />
dos ponencias una sobre mantenimiento<br />
titulada “Optimización de planes de<br />
mantenimiento de material móvil”, y otra<br />
de planificación, “Nuevo esquema de red<br />
por trayectos y tarjeta TuiN”, ambas<br />
elaboradas y presentadas por Marcos<br />
Roselló.<br />
En el mes de noviembre, del día 8 al 11,<br />
<strong>FGV</strong> participa asamblea general de socios<br />
en Lima, en la que se presenta la nueva<br />
presidencia de TMB. En esta edición no se<br />
presentan ponencias, ya que cambia el<br />
formato a mesas redondas y exposiciones.<br />
Marcos Roselló por parte de <strong>FGV</strong> participa<br />
en la mesa redonda de sistemas de<br />
seguridad en la explotación.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Visitas profesionales<br />
Las instalaciones y la red de <strong>FGV</strong> han sido objeto de visita de siete delegaciones<br />
internacionales y dos nacionales durante este ejercicio. De ellas, seis han sido a<br />
Metrovalencia, tres al TRAM Metropolitano de Alicante.<br />
Servicios internacionales de consultoría y asistencia técnica<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>) está colaborando junto con otras empresas en<br />
proyectos de gestión e implantación de nuevos servicios de transporte ferroviario en Santos<br />
(Brasil), Rosario (Argentina), Abu-Dhabi (Emiratos Árabes) y Bogotá (Colombia).<br />
<strong>FGV</strong> ofrece estos servicios de consultoría y asesoramiento técnico como resultado de la<br />
experiencia acumulada durante sus 28 años de gestión en el diseño y planificación de<br />
explotaciones ferroviarias, formación de personal y aplicación de nuevas tecnologías. La<br />
empresa pública gestiona diferentes redes de transporte (metro, metro ligero, tranvía y<br />
cercanías) por lo que cuenta con capacidad para desarrollar proyectos de movilidad<br />
sostenible adaptados a las necesidades de cada cliente.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
19
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Calidad en el servicio<br />
UNE-EN 13.816<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana dispone de un Sistema de Calidad conforme a la<br />
Norma UNE-EN 13.816 de Transporte Público de Viajeros, que establece las pautas para el<br />
desarrollo de un Sistema de Gestión de la Calidad de Servicio de acuerdo con unos criterios<br />
de calidad sobre los que la empresa asume compromisos que anualmente revisa y mejora.<br />
Esta certificación está en vigor para toda la red de Metrovalencia y el alcance de la norma se<br />
amplió en noviembre <strong>2015</strong> incorporando el nuevo tramo que discurre desde “Rosas” hasta<br />
“Riba-roja de Túria” con 4 nuevos apeaderos-estaciones.<br />
En la red del TRAM de Alicante para las líneas electrificadas 1, 2, 3 y 4. Esta certificación<br />
se mantiene tras superar satisfactoriamente auditorías externas con periodicidad anual.<br />
Gestión Ambiental ISO 14.001<br />
El Sistema de Gestión Ambiental conforme a los requisitos de la norma UNE-EN ISO<br />
14001:2004, mantiene su alcance y se amplió en junio de <strong>2015</strong> incorporando las UT que<br />
discurren por la Línea 9 de Alicante (tracción diésel) cuyo mantenimiento se traslada al taller<br />
de Campello. Como consecuencia, el alcance se hace global y pasa a llamarse ‘’Servicio de<br />
transporte público ferroviario”.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
20
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Mejora de la oferta de servicio<br />
La red de Metrovalencia, como parte del Plan de Mejoras de la empresa para <strong>2015</strong>, ha<br />
mejorado su oferta de servicios al incrementar el número de días que ha establecido como<br />
laborables u ordinarios en el calendario. En definitiva, durante <strong>2015</strong> ha contado con 198 días<br />
de servicio ordinario, 103 intermedios y 64 festivos, mientras que en 2014 se establecieron<br />
177 ordinarios, 124 intermedios y 64 festivos. Es decir, un incremento de 21 días en las<br />
circulaciones ordinarias, las más utilizadas por los usuarios de Metrovalencia, que equivale a<br />
un aumento del 11,8 por ciento.<br />
De hecho, se ha incrementado la oferta de circulaciones en la última semana de junio, la<br />
primera quincena de septiembre y la Semana de Pascua, además de reforzar los trenes y<br />
tranvías en hora punta de los laborables de julio, “puentes” y otras jornadas con menos<br />
servicio pero en que la demanda requiere dicha ampliación.<br />
El servicio ordinario abarca los laborables del todo el año, excepto sábados, julio, agosto y<br />
Navidades (entre el 24 de diciembre y el 5 de enero). El horario intermedio se aplica los<br />
sábados, los laborables de julio (con los citados refuerzos en hora punta), agosto, Navidades<br />
y “puentes”.<br />
La puntualidad que se ha obtenido con este servicio ha sido de un 95,86 por ciento en<br />
Metrovalencia y del 93,65 por ciento en el TRAM de Alicante.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
21
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Servicios especiales<br />
Metrovalencia ha ofrecido en <strong>2015</strong> servicios especiales en 117 días del año para facilitar el<br />
desplazamiento de sus usuarios a 67 eventos distintos, entre los que destacan los<br />
certámenes de Feria Valencia, las Fallas y los partidos de fútbol. Para ello, se organizaron<br />
4.005 servicios especiales.<br />
Las grandes novedades de <strong>2015</strong> fueron los servicios especiales durante toda la noche de<br />
Halloween, el 31 de octubre, y la prolongación del horario nocturno hasta las 2 horas de la<br />
madrugada de las noches del 18 y 19 de diciembre para cubrir los desplazamientos de las<br />
tradicionales cenas de empresas o amigos.<br />
En el TRAM de Alicante, los servicios especiales se organizaron para El Mussol de Les<br />
Marines, el castillo de Olla de Altea, las Fiestas de Hogueras, la Fiesta de Bienvenida a la<br />
Universidad de Alicante y las cenas de Navidad los días 18 y 19 de diciembre.<br />
Las novedades respecto a otros años fueron El Mussol de Les Marines los viernes y sábados<br />
de verano, la Bienvenida a la Universidad y las cenas de empresa y amigos de Navidades.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
22
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Material móvil<br />
El material móvil para el servicio comercial de <strong>FGV</strong> al finalizar el año se compone de 146<br />
convoyes, desglosados en los 106 metros y tranvías de Metrovalencia y los 40 tranvías, tren-<br />
TRAM y trenes convencionales diésel del TRAM de Alicante.<br />
Aparte, se sitúan las dos locomotoras diésel Alsthom serie 1.000, los diez remolques<br />
de viajeros de época y los dos coches salón de viajeros de época del Limón Express que se<br />
encuentran retirados, los catorce vagones de mercancías y plataformas, los dos automotores<br />
y los tres camiones bimodales, que pueden circular por carretera y por vía férrea, que<br />
componen el material ferroviario auxiliar.<br />
Metro Serie – 4300. 62 unidades<br />
Tranvía Serie – 4200. 25 unidades<br />
Tranvía Serie – 4200. 19 unidades<br />
Tren-TRAM Serie – 4100. 9 unidades<br />
Tranvía Serie 3800. 25 unidades<br />
Tren diésel Serie 2500. 6 unidades<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
23
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Grupos de interés<br />
En el Informe del ejercicio de 2014 ya se identificaron ampliamente los Grupos de Interés<br />
de la organización.<br />
Actualmente estos Grupos de Interés son constituidos por los reflejados en el siguiente<br />
gráfico:<br />
Trabajadores. Interaccionan con <strong>FGV</strong> mediante el convenio<br />
laboral, y su amplia representación sindical, como se muestra más adelante<br />
Usuarios. Se miden sus opiniones mediante las encuestas<br />
Conselleria. Los directivos y personal mantienen un contacto directo<br />
y cercano con la administración<br />
Comunidad Local. Se realizan multitud de actividades y se<br />
atienden todas las propuestas y reclamaciones de la ciudadanía<br />
ONG. <strong>FGV</strong> está siempre a su disposición y en continua colaboración<br />
como muestra el presente Informe<br />
Sociedad. <strong>FGV</strong> como servicio público atiende las necesidades y<br />
genera posibilidades a la sociedad<br />
Entidades bancarias<br />
Proveedores. Mediante la cadena de suministro<br />
Competidores<br />
Gobiernos<br />
Medios de comunicación<br />
Comunidad Académica<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
24
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Gobierno<br />
El siguiente cuadro muestra el organigrama organizativo de <strong>FGV</strong> a 31 de diciembre de <strong>2015</strong><br />
Consejo de Administración<br />
Presidenta<br />
María José Salvador Rubert<br />
Vicepresidente<br />
Josep Vicent Boira i Maiques<br />
Consejeros<br />
Francesc de Borja Signes Núñez<br />
Carlos Domingo Soler<br />
Clara Ferrando Estrella<br />
Ángeles Cuenca García<br />
Pedro Luis Sánchez Novella<br />
Secretario<br />
Raúl Castelblanque Juanas<br />
Estructura Operativa de <strong>FGV</strong><br />
Director Gerente<br />
Ángel García de la Bandera<br />
Director de Explotación<br />
José Ferri Borrás<br />
Director de Gestión<br />
Vicente Alcaide Duval<br />
Jefe del Área de Operaciones<br />
José Ferri Borrás<br />
Jefe del Área Técnica<br />
Miguel Ramos Carrera<br />
Jefe del Área de Seguridad en la Explotación<br />
José Juan Castillo Serrano<br />
Jefe del Área de Corporación y Convenios<br />
Vacante<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
25
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Ética e Integridad<br />
<strong>FGV</strong> presenta una serie de valores en su gestión, que son los siguientes:<br />
Compromiso<br />
“ENTENDEMOS EL VALOR DEL COMPROMISO<br />
COMO LA DEDICACIÓN Y EL ESFUERZO<br />
PROFESIONAL DE CADA UNA DE LAS PERSONAS<br />
QUE TRABAJAMOS EN <strong>FGV</strong> PARA HACER MEJOR<br />
NUESTRO TRABAJO”.<br />
<strong>FGV</strong> ha elaborado y aprobado en Consejo de<br />
Administración un ‘Código de Buen Gobierno<br />
sobre Regalos, Atenciones y Cortesías a<br />
Empleados de <strong>FGV</strong>’ que tiene como objetivo<br />
establecer los principios de actuación y conducta<br />
relativos a la aceptación de regalos, atenciones y<br />
cortesías. El documento puede ser descargado en<br />
el portal ‘<strong>FGV</strong> oberta’.<br />
Seguridad<br />
“LA SEGURIDAD, Y DE FORMA MUY ESPECIAL LA<br />
SEGURIDAD FERROVIARIA, ESTÁ PRESENTE EN<br />
<strong>FGV</strong> EN TODAS NUESTRAS ACTUACIONES, POR<br />
ENCIMA DE CUALQUIER OTRA CONSIDERACIÓN”.<br />
“CONSIDERAMOS LA TRANSPARENCIA COMO UN<br />
DERECHO DE LOS CIUDADANOS, A LA VEZ QUE EL<br />
OBJETIVO QUE JUSTIFICA Y FUNDAMENTA<br />
NUESTRA GESTIÓN DIARIA, ACERCÁNDOLA A LA<br />
CIUDADANÍA”.<br />
Transparencia<br />
En marzo <strong>2015</strong> <strong>FGV</strong> abrió un Portal de<br />
Transparencia, accesible desde la página web<br />
http://www.fgv.es/ con el nombre de ‘<strong>FGV</strong><br />
oberta’ y con dirección específica<br />
http://www.fgv.es/transparencia/index.php , con<br />
el que incluso se sobrepasa los requerimientos<br />
expuestos en las normativas legales estatal y<br />
autonómica.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
26
Desempeño Económico
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Desempeño Económico. Resumen<br />
La información expuesta a continuación supone un Resumen de los principales datos<br />
económicos de la organización. Se pueden consultar todos los detalles en el Informe de<br />
Gestión y Cuentas Anuales a partir de la página 88 del presente documento.<br />
Ingresos Ventas <strong>2015</strong>: 56.409.583,36 €<br />
Otros Ingresos 5.712.611,70 €<br />
Las ventas han aumentado respecto 2014 en 910.000 €<br />
Gastos Operativos 3.032.060,68 €<br />
Gasto en Personal 68.687.035,66 €<br />
Servicios Exteriores, Tributos y Provisiones 44.365.931,21 €<br />
Amortización del Inmovilizado 84.697.715,59 €<br />
Resultado Financiero 12.658.874,40 €<br />
Resultado del Ejercicio (Pérdidas). 150.888.231,06 €<br />
Han aumentado las pérdidas en 2 millones respecto a 2014.<br />
Además, toda la información económica al detalle y por conceptos está a disposición de la<br />
ciudadanía en <strong>FGV</strong> Oberta en el siguiente enlace:<br />
http://www.fgv.es/transparencia/archivos/c-1-1-cuentas-anuales-fgv-<strong>2015</strong>.pdf<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
28
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Presencia en el mercado local<br />
Actualmente el salario mínimo local es el que marca la legislación nacional al respecto, sin<br />
ningún tipo de distinción. Sin embargo, los sueldos en <strong>FGV</strong> son superiores a dicho salario<br />
mínimo, según está pactado en el convenio laboral.<br />
De acuerdo al Decreto Ley 1/2011, de 30 de septiembre, del Consell, de Medidas Urgentes<br />
de Régimen Económico Financiero del Sector Público Empresarial y Fundacional, <strong>FGV</strong> viene<br />
aplicando el límite máximo retributivo establecido anualmente en la correspondiente Ley de<br />
Presupuestos para los Directores Generales, sin considerar la antigüedad ni las<br />
compensaciones por guardias, en su caso.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
29
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Consecuencias Económicas Indirectas<br />
Las inversiones en infraestructuras y áreas técnicas de <strong>FGV</strong> llegan casi a los 20,5 millones de<br />
euros. Algunas de estas inversiones se comenzaron en 2014 y han continuado en <strong>2015</strong>.<br />
Las principales inversiones, en la mejora del servicio son:<br />
Nº Proyecto Importe<br />
Fecha<br />
inicio/fin<br />
Descripción<br />
1<br />
Ejecución de las obras<br />
del proyecto de<br />
construcción y<br />
renovación de vía del<br />
tramo Altea-Calp de la<br />
L9 de <strong>FGV</strong> Alicante<br />
7.605.730,55 €<br />
11/05/<strong>2015</strong><br />
Renovación integral de plataforma y vía del tramo<br />
Altea-Calp de la L9 de <strong>FGV</strong> Alicante. Construcción<br />
de falso túnel y vía en placa en el casco urbano de<br />
Altea. Renovación y/o sustitución de puentes y<br />
saneamiento de túneles y construcción de falsos<br />
túneles en zonas de inestabilidad geológica.<br />
2<br />
Actuaciones y mejoras<br />
en las unidades 2500<br />
2.095.384,00 €<br />
14/10/2014<br />
14/11/2016<br />
Sustituir elementos de los bogies.<br />
Puesta a punto de equipos principales de tracción.<br />
Rediseño soportes de los árboles cardan y montaje<br />
nuevos cilindros para mejorar funcional freno de<br />
estacionamiento.<br />
Reemplazo de elementos como ruedas, discos de<br />
freno, etc.<br />
3<br />
Adquisición de 14<br />
grupos de transmisión<br />
ud.2500<br />
1.550.529,40 €<br />
28/09/<strong>2015</strong><br />
2806/2016<br />
Adquisición de catorce nuevos conjuntos de<br />
transmisión para equipar los bogies motores de las<br />
unidades 2500 y su conjunto de bogies de<br />
repuesto. Asimismo, la adquisición de nuevas<br />
transmisiones cardan.<br />
4<br />
Implantación de un<br />
sistema de señalización<br />
mediante bloqueo<br />
automático en<br />
sustitución del bloqueo<br />
eléctrico manual en el<br />
tramo Benidorm-Altea<br />
1.189.373,00 €<br />
18/11/2014<br />
28/10/<strong>2015</strong><br />
Esta actuación, supone el cambio del sistema de<br />
señalización y bloqueo del tramo Bendorm-Altea,<br />
unificándolo con el ya existente de Alicante-<br />
Luceros mediante el cambio del sistema BEM, por<br />
uno basado en BAU<br />
5<br />
Implantación de un<br />
sistema atp de<br />
seguridad para señales<br />
y trazado para el tramo<br />
Bendiorm-Altea<br />
887.075,00 €<br />
31/07/2014<br />
03/11/<strong>2015</strong><br />
Esta actuación, supone la continuación del la<br />
implantación del sistema ATP de seguridad en<br />
señales y trazado en el tramo Benidorm-Altea<br />
dando continuidad al ya instalado desde Alicante a<br />
Benidorm<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
30
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Consecuencias Económicas Indirectas. Continuación<br />
Nº Proyecto Importe<br />
6<br />
7<br />
8<br />
9<br />
10<br />
11<br />
Suministro de equipos<br />
de tracción para los<br />
tranvías s/3800<br />
Ventilación nuevo<br />
túnel Ribarroja<br />
Redacción de<br />
proyectos de<br />
renovación de vía y<br />
acondicionamiento de<br />
infraestructuras de la<br />
línea 9 de la red<br />
TRAM de Alicante de<br />
<strong>FGV</strong><br />
Servicios<br />
profesionales de<br />
consultoría para el<br />
diseño y realización<br />
de pruebas de carga,<br />
análisis y cálculo de<br />
refuerzos para los<br />
puentes metálicos de<br />
la línea 9 del TRAM de<br />
Alicante<br />
14_044 adecuación<br />
norma UNE 115.2<br />
Instalación de 4<br />
señales repetidoras<br />
en las señales de la l1<br />
entre El Campello y<br />
Poble Espanyol para<br />
acceso a las<br />
instalaciones de<br />
talleres El Campello<br />
767.218,65 €<br />
504.572,25 €<br />
329.750,00 €<br />
145.000,00 €<br />
488.846,40 €<br />
275.149,22 €<br />
Fecha<br />
inicio/fin<br />
23/10/2014<br />
23/06/<strong>2015</strong><br />
10/12/2014<br />
06/03/<strong>2015</strong><br />
18/06/2014<br />
24/06/<strong>2015</strong><br />
23/02/<strong>2015</strong><br />
05/06/<strong>2015</strong><br />
03/12/2014<br />
19/11/<strong>2015</strong><br />
28/07/<strong>2015</strong><br />
Descripción<br />
Con las inversiones realizadas hasta la fecha en<br />
estos equipos, 10 vehículos en esta ocasión, se<br />
obtiene la actualización en la mitad de ese parque<br />
móvil, incrementando notablemente su fiabilidad<br />
y disponibilidad.<br />
Tras su confección, en la que se concluía la<br />
necesidad de la instalación del sistema, y que se<br />
materializaba en la redacción del correspondiente<br />
proyecto, se han ejecutado las instalaciones tanto<br />
de ventilación como de suministro de energía<br />
eléctrica necesarias, la ampliación del sistema de<br />
control, y la obra civil asociada.<br />
El objeto es el redactar los documentos que<br />
deben abordar los proyectos constructivos para<br />
poder llevar a cabo las actuaciones de renovación<br />
de vía y acondicionamiento de infraestructura en<br />
la línea 9.<br />
Es determinante someter estas estructuras a una<br />
prueba de carga estática y dinámica que sirva de<br />
referencia del comportamiento real de los<br />
puentes con el objeto de validar el<br />
funcionamiento de los mismos.<br />
Adecuación de las escaleras mecánicas a la<br />
normativa. Se les implementan dispositivos de<br />
seguridad.<br />
El establecimiento de una nueva relación de<br />
enclavamiento entre la estación de El Campello y<br />
Talleres El Campello, obligó, entre otras<br />
actuaciones , a la instalación de unas señales<br />
indicadoras de dirección en el tronco principal de<br />
la L1 en su acceso a Talleres El Campello<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
31
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Consecuencias Económicas Indirectas. Continuación<br />
Nº Proyecto Importe<br />
Fecha<br />
inicio/fin<br />
Descripción<br />
12<br />
13<br />
14<br />
15<br />
16<br />
17<br />
Cierre de vestíbulos<br />
en estaciones de<br />
Superficie, fase I<br />
Renovación del<br />
Sistema de Control de<br />
la estación Alameda<br />
Alumbrado de Bocas<br />
de Túnel<br />
Renovación vía y<br />
mejora drenaje tramo<br />
túnel<br />
Ejecución de obras de<br />
“Adecuación del<br />
cerramiento de la<br />
estación de <strong>FGV</strong> en<br />
Dénia”<br />
Ejecución de las obras<br />
para el cerramiento<br />
del transbordo en la<br />
estación de Marítim<br />
serrería del metro de<br />
valencia (expediente<br />
15/101).<br />
233.029,27 €<br />
232.035,65 €<br />
190.247,10 €<br />
154.714,52 €<br />
134.786,67 €<br />
122.169,00 €<br />
25/03/<strong>2015</strong><br />
26/11/<strong>2015</strong><br />
05/10/<strong>2015</strong><br />
01/03/2016<br />
27/04/<strong>2015</strong><br />
24/07/<strong>2015</strong><br />
07/01/<strong>2015</strong><br />
06/03/<strong>2015</strong><br />
-<br />
-<br />
15/09/2016<br />
30/12/<strong>2015</strong><br />
Cerramiento automático de las estaciones de<br />
Museros y La Canyada, <strong>FGV</strong> ha abordado el de los<br />
inmuebles de Villanueva de Castellón, Alberic,<br />
Llíria, Benaguasil 2º, Rafelbunyol, L'Eliana,<br />
L'Alcúdia, Alginet, Bétera, y Massamagrell.<br />
• Suministro e instalación de nuevos cuadros de<br />
suministro eléctrico y control de las escaleras<br />
mecánicas.<br />
• Suministro e instalación de nuevos Autómatas<br />
Programables (PLC’s) en los cuadros existentes<br />
• La implantación de una nueva red de<br />
comunicaciones entre los PLC’s instalados.<br />
• Los equipos informáticos para el Control Local y<br />
la integración en el Telemando de Energía e<br />
Instalaciones Fijas de <strong>FGV</strong>.<br />
• La retirada integral del antiguo sistema de<br />
control y sus equipamientos.<br />
Durante la conducción desde el exterior hacia<br />
túneles ferroviarios, se producen procesos de<br />
adaptación de la visión del conductor a los<br />
diferentes niveles de iluminación existentes.<br />
Entre Túria y Joaquín Sorolla<br />
La Estación de Dénia y el conjunto de edificios<br />
que conforman la parcela están delimitados por<br />
un cerramiento, que tiene el cometido de evitar<br />
la entrada de cualquier persona no autorizada,<br />
además de constituir la fachada del recinto, y por<br />
tanto, la imagen que se proyecta al exterior.<br />
Suministro de los equipos de validación, muebles<br />
flap, vallados y trabajos necesarios para la<br />
ejecución del cerramiento del transbordo metrotranvía<br />
en la estación de Marítim-Serrería.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
32
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Consecuencias Económicas Indirectas. Continuación<br />
Nº Proyecto Importe<br />
Fecha<br />
inicio/fin<br />
Descripción<br />
18<br />
19<br />
20<br />
21<br />
Renovación de la red<br />
de cctv y altavoces de<br />
las paradas de L1 y L4<br />
y adaptación de la<br />
interfonía a una<br />
nueva central digital<br />
Protección PP.NN.<br />
urbanos con clase IV.<br />
Carlet.<br />
Instalación de tubos<br />
led en el edificio de<br />
oficinas de valència<br />
sud<br />
Suministro,<br />
integración en<br />
muebles e instalación<br />
de validadoras sin<br />
contacto en andenes<br />
de estaciones de<br />
superfície de líneas 1<br />
y 3<br />
75.830,00 €<br />
71.844,39 €<br />
59.070,30 €<br />
74.500,09 €<br />
01/09<strong>2015</strong><br />
31/12/<strong>2015</strong><br />
23/02/<strong>2015</strong><br />
23/04/<strong>2015</strong><br />
Esta actuación supone la sustitución de la práctica<br />
totalidad de las cámaras de L1 y L4 de la red del<br />
TRAM que debido a sus antigüedad presentaban<br />
una visualización en el Puesto de Mando<br />
claramente deficiente.<br />
Se consideró necesaria la dotación de instalaciones<br />
de seguridad en el paso entre andenes, así como la<br />
instalación de un nuevo paso peatonal en el paso a<br />
nivel C-6 que sí cumpliera dicha normativa.<br />
10/12/2014 Sustitución de los equipos de iluminación por otros<br />
03/08/<strong>2015</strong> de tecnología más eficiente.<br />
Suministro e integración en nuevo mueble de<br />
07/05/<strong>2015</strong> exterior de 41 validadoras y traslado de 3<br />
28/012/<strong>2015</strong> validadoras. Incluyendo instalación y puesta en<br />
marcha.<br />
22<br />
Modif. Bloqueo cv’s<br />
L1, L3, L5<br />
37.633,42 €<br />
07/01/<strong>2015</strong><br />
06/07/<strong>2015</strong><br />
Se procede a llevar a cabo esta actuación, que<br />
modifica una parte del software de seguridad de<br />
los enclavamientos más antiguos y anejos a<br />
enclavamientos con tales prestaciones, en<br />
concreto: Joaquín Sorolla, Alameda, Torrent-<br />
Avinguda, Realón, Av. del Cid y Mislata-Almassil.<br />
Con la actuación también se modifica el PLO<br />
(Puesto Local de Operador) de Alameda, para su<br />
adaptación funcional.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
33
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Consecuencias Económicas Indirectas<br />
Las inversiones globales en infraestructuras generan impactos en la comunidad local, ya que<br />
los servicios que presta <strong>FGV</strong> repercuten de manera directa e indirecta en la economía tanto<br />
de Valencia como de Alicante.<br />
Según el resultado de las encuestas que realiza anualmente <strong>FGV</strong> a los usuarios de sus redes,<br />
tanto Metrovalencia como TRAM, los servicios de transporte proporcionados por <strong>FGV</strong><br />
permiten a los ciudadanos desarrollar distintas actividades, como son:<br />
• Ir al trabajo<br />
• Ir al centro de estudios<br />
• Visitar a amigos y familiares<br />
• Ir al médico<br />
• Realizar gestiones bancarias o de otro tipo<br />
• Realizar actividades de ocio<br />
• Realizar visitas turísticas<br />
• Hacer compras<br />
Por tanto, favorecen el desarrollo de las comunidades locales en el sentido más amplio<br />
(económico, educativo, sanitario, cultural, etc). De todas ellas, las grandes actividades por la<br />
que se realiza el desplazamiento son:<br />
• Ir al trabajo con un 40,1 % y por estudios 34,1 % en Metrovalencia<br />
• Ir al trabajo con un 35,4 % y por estudios 22,8 % en TRAM<br />
Prácticas de Adquisición<br />
La gran mayoría del gasto en <strong>2015</strong> corresponde a proveedores españoles (98,51%); el gasto<br />
en proveedores de la Comunidad Valenciana representa un 43,26%.<br />
Proveedores <strong>2015</strong><br />
62.567.132,28 €<br />
10,06%<br />
Proveedores 2014<br />
69.567.132,28 €<br />
Fuente: Declaración-Resumen anual modelo 390 IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
34
Desempeño Ambiental
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Materiales<br />
Los consumos de los principales materiales durante el año <strong>2015</strong> han sido los siguientes:<br />
Materiales 2014 <strong>2015</strong> Evolución<br />
Consumo Papel (A3,A4) Total <strong>FGV</strong> 7.868 Kg 9.903 Kg<br />
21%<br />
Consumo Aceite Total <strong>FGV</strong> 13.372 Kg 14.728 Kg<br />
10%<br />
Consumo Grasa Total <strong>FGV</strong> 3.383 Kg 3.691 Kg<br />
9%<br />
Consumo Disolvente Total <strong>FGV</strong> 2.341 Kg 1.548 Kg<br />
34%<br />
Consumo Pintura Total <strong>FGV</strong> 516 Kg 595 Kg<br />
13%<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
36
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Consumo Energético<br />
Los consumos eléctricos y energéticos durante el año <strong>2015</strong> se muestran en la siguiente tabla,<br />
indicando, respecto al si aumentan o disminuyen respecto al ejercicio 2014:<br />
Consumos 2014 <strong>2015</strong> Evolución<br />
Consumo Energía eléctrica <strong>FGV</strong> Valencia 76.549.016 KWh 78.079.277 KWh<br />
Consumo Energía eléctrica <strong>FGV</strong> Alicante 15.128.152 KWh 15.050.567 KWh<br />
Total Consumo Eléctrico <strong>FGV</strong><br />
91.677.168 KWh 93.129.844 KWh<br />
Consumo Gasóleo A Valencia 55.698 litros 52.156 litros<br />
Consumo Gasóleo A Alicante<br />
19.274 litros<br />
Consumo Gasóleo B Alicante 559.502 litros 547.923 litros<br />
Consumo Gasóleo C Valencia 148.196 litros 187.017 litros<br />
Total Consumo Gasóleo <strong>FGV</strong> 763.396 litros 806.370 litros<br />
1,5%<br />
5,3%<br />
Consumo Gasolina Valencia 880 litros 700 litros<br />
Consumo Gasolina Alicante<br />
111 litros<br />
Total Consumo Gasolina <strong>FGV</strong> 880 litros 811 litros<br />
0,8%<br />
Consumo Propano Valencia 1.786 litros 1.174 litros<br />
Consumo Propano Alicante 14.963 litros 10.305 litros<br />
Total Consumo Propano <strong>FGV</strong> 16.749 litros 11.479 litros<br />
31%<br />
Total Consumo Gas Natural Valencia 234.755 KWh 238.679 KWh<br />
1,6%<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
37
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Energía<br />
La intensidad energética se expresa en relación al indicador VKM. Se obtiene multiplicando<br />
el número de usuarios totales, por el recorrido medio del usuario en cada mes del año. Así<br />
tenemos el total de kilómetros recorridos entre todos los usuarios. Este es un índice<br />
habitual en los sistemas de transportes.<br />
Energía eléctrica 2014 VKM 2014 <strong>2015</strong> VKM <strong>2015</strong><br />
Consumo<br />
Eléctrico<br />
/Mil VKM<br />
2014<br />
Consumo<br />
Eléctrico<br />
/Mil VKM<br />
<strong>2015</strong><br />
<strong>FGV</strong> Valencia 76.549.016 477.412.531 78.079.277 458.393.583 160,34 170,3<br />
Evolución<br />
<strong>FGV</strong> Alicante 15.128.152 127.594.236 15.050.567 129.221.024 118,56 116,5<br />
Total <strong>FGV</strong> (KWh) 91.677.168 604.994.172 93.129.844 587.614.608 151,53 158,5<br />
1,6%<br />
La energía eléctrica producida durante el año <strong>2015</strong> gracias a nuestras instalaciones de<br />
energía solar fotovoltaica en nuestros diferentes talleres ha sido la siguiente :<br />
Energía eléctrica (KWh)<br />
Taller<br />
792.399 Taller de València-Sud<br />
569.514 Taller de Machado<br />
461.439 Taller de Naranjos<br />
1.010.748 Taller de Campello<br />
2.834.100 Total E. eléctrica generada <strong>FGV</strong> <strong>2015</strong><br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
38
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Agua<br />
Todas las aguas que consumen en <strong>FGV</strong> proceden de las redes de abastecimiento locales<br />
que distribuyen las empresas de aguas de la región. Así los consumos son los siguientes:<br />
Consumo de agua (m 3 ) <strong>2015</strong> Evolución<br />
<strong>FGV</strong> Valencia 40.693<br />
<strong>FGV</strong> Alicante 10.429<br />
Total <strong>FGV</strong> 51.122<br />
9,7%<br />
respecto<br />
2014<br />
Total consumo de agua m 3 VKM m 3 / mil VKM Evolución<br />
<strong>FGV</strong> 2014 46.149 604.994.172 0,076<br />
<strong>FGV</strong> <strong>2015</strong> 51.122 587.614.608 0,087<br />
12%<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
39
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Emisiones GEI (Gases de Efecto Invernadero)<br />
La contribución principal de <strong>FGV</strong> al cambio climático se debe al dióxido de carbono<br />
emitido en la producción de la energía eléctrica que consume en sus actividades.<br />
Las emisiones de CO 2 producidas por la actividad de <strong>FGV</strong>, vienen determinadas por las<br />
emisiones derivadas del consumo energético de la actividad, a las que hay que descontar<br />
las emisiones de CO 2 evitadas por la energía solar que se aprovecha mediante los<br />
módulos fotovoltaicos instalados en las cubiertas de los edificios.<br />
La media nacional de emisiones de dióxido de carbono, para enero de dicho año, fue de<br />
0,236kg CO 2 por kWh generado en el año <strong>2015</strong>. Por tanto, las emisiones indirectas de CO 2<br />
debidas al consumo energético de <strong>FGV</strong> se situaron en los siguientes valores:<br />
Emissions (Tm CO 2 ) <strong>2015</strong><br />
Emisiones evitadas<br />
por Energía Solar<br />
Total<br />
Emisiones<br />
Total <strong>FGV</strong> 21.978 668,84 21.309,16<br />
30,8%<br />
La intensidad de las emisiones de GEI se expresa en relación al indicador VKM.<br />
Emisiones <strong>2015</strong> (Tm CO 2<br />
) VKM<br />
CO 2<br />
Tm / Mil<br />
VKM<br />
Total <strong>FGV</strong> 21.309,16 587.614.608 0,036<br />
Emisiones (Toneladas de CO 2 )<br />
Emisiones (Tm CO 2 ) Inducidas Evitadas Ahorro neto<br />
TRAM 3.552 20.459 16.907<br />
Metrovalencia 18.426 72.578 54.152<br />
Total <strong>FGV</strong> 21.978 93.038 71.060<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
40
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Emisiones GEI (Gases de Efecto Invernadero)<br />
Por otra parte, la actividad desarrollada por <strong>FGV</strong> permite un ahorro de emisiones de CO 2 en<br />
el sector transporte (otras emisiones indirectas GEI. Alcance 3). Los trenes y tranvías<br />
constituyen un medio de transporte sostenible, que reduce considerablemente las<br />
emisiones de CO 2 derivadas de la utilización de un medio de transporte particular, como es<br />
el vehículo privado motorizado.<br />
Si tenemos en cuenta el volumen de pasajeros que movilizó <strong>FGV</strong> en sus explotaciones de<br />
Metrovalencia y TRAM Metropolitano de Alicante, y los km recorridos por todos ellos,<br />
tendremos el número de km ahorrados de vehículos privados si <strong>FGV</strong> no prestara servicio.<br />
Así, se asume una media de 1,2 personas/vehículo. Además tenemos en cuenta que la<br />
media de emisiones es de 190gr/km por vehículo, por lo tanto obtenemos los siguientes<br />
resultados:<br />
Emisiones GEI 2014 <strong>2015</strong> Evolución<br />
Total emisiones evitadas (Tm CO 2 ) 76.000 93.038<br />
Total viajeros 70.430.154 70.975.101<br />
18,3%<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
41
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Aparcamientos disuasorios<br />
Metrovalencia cuenta con más de mil plazas propias de aparcamientos gratuitos en 15<br />
estaciones de superficie que permiten un acceso más directo y ordenado a la ciudad de<br />
Valencia. Además, existen otras 1.163 plazas en siete estacionamientos municipales,<br />
también gratuitos, cercanos a la red de metro en distintas poblaciones. De esta manera, los<br />
clientes de Metrovalencia pueden acudir a los aparcamientos disuasorios, estacionar su<br />
vehículo y coger el metro o tranvía para sus desplazamientos.<br />
Metrovalencia ofrece, gracias al sistema Parking + Metro (P+M), un total de 1.017 plazas de<br />
estacionamiento repartidas en las estaciones de Llíria (41), Pobla de Vallbona (40), l´Eliana<br />
(39), Massarrojos (62), Rocafort (54), Empalme (40), Seminari – CEU (48), Fuente del Jarro<br />
(52), Bétera (60), Font Almaguer (42), València Sud (168), San Ramón (3), La Presa (123),<br />
Masia de Traver (198) y Riba-roja de Túria (47).<br />
Además, hay que añadir las 50 plazas puestas en servicio por parte del Ayuntamiento de<br />
Paiporta; las 23 del de Paterna; las 115 de Sant Isidre; las 30 de Benaguassil1º; las 562 de<br />
Quart de Poblet; las 133 de Santa Rita y las 250 de Burjassot, que suman otras 1.163<br />
plazas, todas ellas en las inmediaciones de las estaciones y paradas citadas.<br />
Por tanto, a las 1.017 plazas de aparcamiento con que cuenta Metrovalencia hay que<br />
sumar los 1.163 estacionamientos municipales, con los que los usuarios del metro podrán<br />
disponer de un total de 2.180 plazas gratuitas.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
42
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Aparcamientos disuasorios<br />
TRAM Metropolitano de Alicante cuenta con más de 200 plazas propias de aparcamientos<br />
gratuitos en diez estaciones de superficie que permiten un acceso más directo y ordenado a<br />
la capital. Además, existen otras 164 plazas de automóvil y 34 de motocicletas en tres<br />
estacionamientos municipales, también gratuitos, cercanos a la red de tren y tranvía en<br />
distintas poblaciones.<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>) ofrece un total de 211 plazas de<br />
estacionamiento repartidas en las estaciones de El Campello (29), La Vila Joiosa (17), L`Alfas<br />
del Pi (35), Altea (80), Calp (10), Benissa (30) y Teulada (10).<br />
Además, hay que añadir las 82 plazas municipales de automóvil y 16 de motocicletas<br />
puestas en servicio en Goteta-Plaza Mar 2; las 67 de automóvil y 18 de motocicletas de<br />
Lucentum y las 15 de automóvil de Venta Lanuza, que suman otras 164 plazas de automóvil<br />
y 34 de motocicletas, todas ellas en las inmediaciones de las estaciones y paradas citadas.<br />
Por tanto, a las 211 plazas de aparcamiento con que cuenta TRAM de Alicante hay que<br />
sumar las 164 de automóviles y las 34 de motocicletas de estacionamientos municipales con<br />
los que los usuarios del metropolitano pueden disponer de un total de 375 plazas de<br />
automóvil y 34 de motocicletas, todas ellas gratuitas.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
43
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Emisiones<br />
<strong>FGV</strong> dispone de equipos de refrigeración, tanto en las unidades móviles (trenes) como en<br />
sus instalaciones fijas. Estos equipos utilizan R-22, R-407, R-410, R-134A, R-422D y R-417A<br />
como fluidos frigoríficos que pueden dañar la capa de ozono.<br />
Los equipos más antiguos funcionan con R-22, pero debido a sus efectos de destrucción de<br />
la capa de ozono, <strong>FGV</strong> comenzó su sustitución hace unos años.<br />
Esta tabla resume la carga (Kg) de fluidos frigoríficos a finales del <strong>2015</strong>:<br />
Fluidos (kg) R-22 E-134A R-407 R-410 R-417 A R-422 D<br />
<strong>FGV</strong> Valencia 462,00 824,90 8.264,31 620,13 10,00 100,00<br />
<strong>FGV</strong> Alicante 60,00 973,73 443,35 133,84<br />
Total <strong>FGV</strong> 522,00 1.798,63 8.707,66 753,97 10,00 100,00<br />
Total fluidos frigoríficos <strong>2015</strong><br />
11.892,26 kg<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
44
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Efluentes y Residuos<br />
Las aguas residuales generadas en <strong>FGV</strong> son principalmente de tipo sanitario ya que<br />
proceden de los aseos de sus distintas instalaciones. Estas corrientes son vertidas a redes<br />
de alcantarillado sin necesidad de tratamiento previo.<br />
En los talleres se dispone de instalaciones para el lavado de las unidades móviles, que<br />
cuentan con decantadores para la separación de aceites y grasas, recirculando el 20% del<br />
agua depurada, y vierten el agua restante previa comprobación de su calidad.<br />
<strong>FGV</strong> realiza analíticas periódicas a través de un laboratorio acreditado para verificar el<br />
cumplimiento de los límites de vertido exigidos, no encontrándose deficiencias en dichos<br />
análisis.<br />
Residuos Peligrosos<br />
Aquellos residuos que no pueden ser evitados, son segregados por fracciones,<br />
almacenados en condiciones seguras y entregados a empresas autorizadas para su<br />
valorización en los casos en que sea posible, o eliminación controlada en caso contrario.<br />
Tipo de Residuo <strong>2015</strong> (kg) Tipo de Residuo <strong>2015</strong> (kg) Tipo de Residuo <strong>2015</strong> (kg)<br />
Aceite usado 8.026<br />
Soluciones básicas<br />
(elect)<br />
Filtros de aceite 652 Envases contaminados 1.445<br />
Tubos fluorescentes 1.152,7 Polvo de lijado pintura 23<br />
50 Transformador PCB 0<br />
Agua con pintura no<br />
infla.<br />
Otros disolventes<br />
orgánicos<br />
Pilas botón 0 Envases Aerosoles 69 Otros disolventes 50<br />
Mat. Absorbente 3.962 Solución acuosa limpieza 200<br />
Baterías plomo 692<br />
Baterías Ni/Cd 4.147<br />
Disolv. org. NO<br />
halogenado<br />
Residuos sanitarios tipo<br />
3<br />
Disolvente de pintura<br />
S.K<br />
285<br />
700 Tierras contaminadas 0<br />
Pinturas y barnices 704 Lodos contaminados 16.572<br />
Lodos de pintura y<br />
barniz<br />
Agua , aceite y otros<br />
combustibles<br />
329<br />
0<br />
50<br />
6 Mix de pilas 278<br />
Gases refrigerantes R-<br />
22<br />
Agua con<br />
hidrocarburos<br />
Residuos pastosos,<br />
grasas<br />
0<br />
1.006<br />
71 Otros Ácidos 0 Residuos de granallado 164<br />
Grasas 294 Amianto 3.980 RAEEs 639<br />
90<br />
Total Residuos Peligrosos<br />
<strong>2015</strong><br />
45.636,7 kg<br />
11,8%<br />
respecto<br />
2014<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
45
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Efluentes y Residuos<br />
Residuos NO Peligrosos.<br />
Son separados y almacenados en condiciones seguras. Éstos, se entregan a empresas<br />
autorizadas para su correspondiente gestión según la normativa aplicable.<br />
Tipo de Residuo Año <strong>2015</strong> (kg) Tipo de Residuo Año <strong>2015</strong> (kg)<br />
Baterías<br />
alcalinas<br />
0 Escombro 0<br />
Chatarra 62.175 Poda 10.400<br />
Plásticos 103 Basura orgánica 0<br />
Total Residuos<br />
No Peligrosos<br />
<strong>2015</strong><br />
Papel/Cartón 32.285<br />
Envases<br />
plástico/metálico<br />
20.800<br />
Desodorizante 0 Toners 0<br />
Madera 1.680<br />
Residuos<br />
voluminosos<br />
Vidrio (lunas<br />
trenes)<br />
362<br />
2.579 Lodos 0<br />
RAEEs 1.279 Zapatas de frenos 0<br />
160.033 kg<br />
3,1%<br />
respecto<br />
2014<br />
Inerte ligero 28.370<br />
Medicamentos<br />
caducados<br />
0<br />
En función del gestor final que trata el residuo, el destino del mismo puede variar. La<br />
siguiente tabla refleja cuál es el tratamiento final que han recibido los residuos que genera<br />
<strong>FGV</strong>:<br />
Tipo de Residuo y Tratamiento<br />
<strong>2015</strong> (kg)<br />
Residuos Peligrosos Valorizados 16.253,70<br />
Residuos Peligrosos Eliminados 29.383,00<br />
Residuos No Peligrosos Valorizados 145.486,00<br />
Residuos No Peligrosos Eliminados 14.547,00<br />
Total Residuos generados en <strong>FGV</strong> 205.669,700<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
46
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Transportes<br />
Los talleres constituyen el principal foco de contaminación acústica de las actividades de<br />
<strong>FGV</strong>. Para su control y seguimiento se realizan inspecciones de ruido a través de una<br />
entidad acreditada, cumpliendo la periodicidad establecida en la legislación aplicable<br />
(cada 5 años). Los resultados demuestran conformidad con los límites de ruido aplicables.<br />
Las reclamaciones y/o sugerencias durante el año <strong>2015</strong> en Atención al Cliente referidas al<br />
medio ambiente son referidas a ruidos. Se han producido 6 reclamaciones y 11 sugerencias<br />
todas en Valencia por chirridos de rueda contra carril del tranvía y vibraciones; incluidas<br />
varias por el volumen de la sonería del paso a nivel de la estación de Godella y una por el<br />
volumen de la megafonía de la estación de Burjassot. Todas han sido tratadas y<br />
contestadas en tiempo y forma.<br />
No se ha producido ninguna en Alicante.<br />
Sobre dichas reclamaciones se han realizados inspecciones de ruido y de vibraciones.<br />
Concretamente se han realizado 5 análisis, siendo todos acordes a la legislación vigente,<br />
salvo el caso que se muestra en calle actor Mora:<br />
De los resultados obtenidos se deduce que se incumplen los objetivos de calidad fijados<br />
por las normativas estatal, autonómica y municipal para ambos sentidos de circulación en<br />
las unidades de la serie 3800 y se cumplen en las de la serie 4200.<br />
Los resultados son dispares y no son suficientes para concretar cuánta vibración causa el<br />
estado del material móvil y cuánta el de la vía, pero si lo son para recomendar llevar a cabo<br />
las siguientes medidas:<br />
•Revisar la vía en ambos sentidos.<br />
•Revisar la frecuencia de torneado de las unidades de la serie 3800.<br />
•Revisar especialmente las unidades 3817, 3819 y, sobre todo, 3808.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
47
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Desempeño Ambiental General<br />
Hemos tenido los siguientes gastos en materia ambiental:<br />
Gestión de Residuos 29.111,00 €<br />
Analíticas e Informes de Vertido 4.875,00 €<br />
Consultoría Ambiental 13.135,00 €<br />
Mantenimiento placas solares Valencia y Alicante 5.768,00 €<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
48
Desempeño Social
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Empleo<br />
El aumento de 77 trabajadores de 1.475 a 1.552 en <strong>2015</strong>, según sexo, se ha producido de<br />
la siguiente forma, siendo el 97% de los contratos de carácter indefinido,<br />
independientemente del sexo o la localización:<br />
Empleo<br />
2014 <strong>2015</strong><br />
Hombres Mujeres Hombres Mujeres<br />
Evolución<br />
Valencia 927 293<br />
Alicante 246 86<br />
4,9%<br />
Total <strong>FGV</strong> 1.114 361 1.173 379<br />
<strong>FGV</strong> ofrece a sus empleados beneficios en distintos ámbitos que en muchos casos mejora<br />
las exigencias legales. Estos beneficios sociales se ofrecen a todos los empleados, incluidos<br />
los empleados temporales o a media jornada.<br />
Se mantienen, durante el año <strong>2015</strong>, los beneficios sociales incluidos en el XI<br />
Convenio colectivo:<br />
Anticipos reintegrables<br />
Se dispone de un fondo que se distribuirá entre Alicante y Valencia en razón directa al<br />
número de trabajadores/as. Estos anticipos especiales se conceden bien para atender<br />
gastos relacionados con la vivienda habitual o para gastos extraordinarios como<br />
enfermedad o accidente del cónyuge, matrimonios y nacimiento de hijos, gastos derivados<br />
de una situación de violencia de género, educación especial de familiares, etc.<br />
Ayudas a agentes con familiares discapacitados físicos, psíquicos y/o sensoriales a su cargo<br />
El empleado de <strong>FGV</strong> que tenga a su cónyuge, pareja de hecho, hijos, nietos, padres,<br />
abuelos o hermanos en dicha situación y a su cargo, tendrá derecho a percibir una cantidad<br />
como ayuda adicional.<br />
Licencias con sueldo<br />
El personal de <strong>FGV</strong>, sea cual sea el tipo de contrato que tenga, tiene derecho a disfrutar<br />
licencia con sueldo en caso de matrimonio o por constituirse como pareja de hecho, si<br />
figuran en los listados de deportistas de élite de la Comunidad Valenciana y por motivos<br />
familiares como nacimientos de hijos, entre otros.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
50
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Empleo<br />
Licencias sin sueldo<br />
La solicitud y concesión de licencias sin sueldo se acordará entre el trabajador/a y su<br />
Jefatura durante un periodo de hasta 90 al año.<br />
Reducciones de jornada<br />
Se amplía hasta 12 años la edad del menor que da derecho a la reducción de jornada<br />
que fija el estatuto de los Trabajadores.<br />
Lactancia<br />
El permiso por lactancia establecido se podrá disfrutar hasta que el menor tenga una<br />
edad de 12 meses. Cuando la opción sea la reducción de jornada, se amplía hasta 1 hora<br />
el tiempo en que podrá producirse tal reducción y que podrá ser acumulado en jornadas<br />
completas conformando un periodo de cinco semanas y disfrutarse de forma adicional y<br />
a continuación de los periodos de suspensión por maternidad o paternidad,<br />
considerándose como licencia con sueldo.<br />
Suspensión del contrato por parto, adopción o acogimiento<br />
La suspensión del contrato de trabajo se amplía en dos semanas adicionales y<br />
consecutivas con respecto a lo estipulado en el Estatuto de los Trabajadores<br />
considerándose este tiempo como licencia con sueldo.<br />
En caso de adopciones o acogimientos internacionales, se tendrá derecho, además, a un<br />
permiso de hasta un mes y medio de duración.<br />
Excedencias<br />
<strong>FGV</strong> incluye supuestos propios como excedencias forzosas adicionalmente a los<br />
supuestos que considera el Estatuto de los Trabajadores. Estos son de hasta cinco años<br />
de duración, con reserva de puesto de trabajo, para las trabajadoras que sean sujeto de<br />
violencia de género, para obtener un título académico oficial del sistema educativo<br />
español, el nombramiento o elección para cargo estatal y para el cuidado de familiares<br />
que no puedan valerse por sí mismos se amplía hasta tres años, equiparándose con la<br />
fijada para el cuidado de hijos.<br />
Cambio de puesto en situaciones de violencia de género<br />
Cuando alguna trabajadora de <strong>FGV</strong> sea sujeto de violencia de género, podrá ser<br />
trasladada de forma provisional a un puesto de trabajo situado en población o lugar<br />
diferente a la de aquel que viniera ocupando si así lo solicita, manteniendo la reserva de<br />
su propio puesto.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
51
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Empleo<br />
Actividades socio-culturales<br />
Se destina una cantidad para la realización de actividades socio-culturales que sirvan<br />
para establecer ámbitos relacionales de los trabajadores al margen de la actividad<br />
estrictamente profesional.<br />
Reubicación por disminución de facultades psicofísicas<br />
Si un trabajador/a fijo de <strong>FGV</strong> sufriese una disminución de sus facultades por las que no<br />
pueda desempeñar las funciones habituales en su puesto de trabajo temporal o<br />
definitivamente, se intentará primero una adaptación de su puesto a su situación y, si no<br />
es posible esta adaptación, se intentará su reubicación en otro puesto que pueda ocupar<br />
sin riesgos para su salud.<br />
Plan de pensiones y seguro de vida<br />
Existe un plan de pensiones, en el que se dan de alta todos los trabajadores y<br />
trabajadoras de <strong>FGV</strong>. Además, hay un seguro de vida voluntario que la empresa ofrece a<br />
todos los trabajadores/as y cubre fallecimiento, incapacidad absoluta y gran invalidez.<br />
Ventajas comerciales<br />
Existe una gran oferta de ventajas comerciales y culturales a disposición de los<br />
empleados/as de <strong>FGV</strong> (Ventajas comerciales y Club de Ocio Saludable).<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Empleo<br />
Por otra parte, se indica el número de empleados que disfrutaron de permisos de<br />
maternidad, paternidad y reducción de jornada por guarda legal, y se reincorporaron<br />
posteriormente al trabajo<br />
Permisos <strong>2015</strong><br />
Permisos maternidad 21<br />
Permisos paternidad 33<br />
Reducción jornada 213<br />
Total <strong>FGV</strong> 267<br />
Tal y como establece el Estatuto de los Trabajadores en su artículo 41, las modificaciones<br />
sustanciales de las condiciones de trabajo son notificadas a los trabajadores con una<br />
antelación mínima de 30 días a la fecha de su efectividad.<br />
La dirección de <strong>FGV</strong> puede acordar modificaciones sustanciales de las condiciones de<br />
trabajo cuando existan probadas razones económicas, técnicas, organizativas o de<br />
producción.<br />
Además, si esta modificación es de carácter colectivo, la decisión va precedida por un<br />
periodo de consultas con los representantes legales de los trabajadores de duración no<br />
inferior a 15 días.<br />
Empleo Plantilla Afiliados Porcentaje<br />
València 1.192 951 79,78<br />
Alacant 325 232 71,38<br />
Total <strong>FGV</strong> 1.517 1.183 77,98<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Salud y Seguridad en el Trabajo<br />
<strong>FGV</strong> tiene constituidos los Comités de Seguridad y Salud representando de este modo al<br />
100% de sus trabajadores. En Valencia, el Comité de Seguridad y Salud está compuesto por 5<br />
representantes de la Dirección y 5 representantes de los trabajadores. En Alicante, el Comité<br />
de Seguridad y Salud está compuesto por 3 representantes de la Dirección y 3<br />
representantes de los trabajadores<br />
Desde el Servicio de Vigilancia de la Salud se han realizado las siguientes campañas<br />
dirigidas a los trabajadores:<br />
• Campaña de Vacunación Antigripal.<br />
• Tratamiento dejar de fumar, colaboración con Asociación Española Contra Cáncer (AECC).<br />
• Campaña de Protección contra las radiaciones Solares y Taller de Detección Precoz del<br />
Melanoma, en colaboración con la Asociación Española contra el Cáncer (AECC).<br />
• Campaña de Formación acerca de los Peligros en Trabajos con Exposición Solar.<br />
• Colaboración con el Plan para la Prevención y Control de la Osteoporosis de la Comunitat<br />
Valenciana. Información y valoración de la Fragilidad ósea.<br />
• Información sobre Hábitos Cardiosaludables.<br />
• Información individual de tablas de ejercicios.<br />
• Realización de determinaciones especiales en los reconocimientos médicos, como:<br />
> Control de Factores de Riesgo Cardiovascular: colesterol y triglicéridos; > Anemia en<br />
mujeres de hasta 55 años; > Próstata en hombres mayores de 50 años.<br />
• Riesgo Cardiovascular: colesterol total, LDL-colesterol, HDL-colesterol y triglicéridos.<br />
• Campaña de Prevención del Cáncer de Mama, con la Conselleria de Sanidad.<br />
• PROMOSALUD: Artículos en el boletín mensual de la empresa<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Capacitación y Educación<br />
Datos generales de la memoria de actividades formativas de <strong>2015</strong>:<br />
Formación 2014 <strong>2015</strong> Evolución<br />
Trabajadores formados 1.326 1.456<br />
Porcentaje (%) de trabajadores formados 89,35% 93,81%<br />
Inscripciones a cursos 3.978 4.480<br />
Horas lectivas de formación 39.358 46.330<br />
Total Horas/formación/trabajador 26,52 30,87<br />
14,1%<br />
En el año <strong>2015</strong> se han concedido 23 Permisos Individuales de Formación.<br />
La legislación actual prevé 5% de crédito adicional para la bonificación de los Permisos<br />
Individuales de Formación.<br />
El crédito concedido en <strong>2015</strong> ha sido de 9.852,47€, lo que se ha traducido en 416,63 €<br />
euros por trabajador. La media de horas de permiso por trabajador ha sido de 15,5 horas.<br />
La siguiente tabla muestra la horas lectivas por categoría laboral:<br />
Área de Producción Horas Lectivas Asisten<br />
Conducción 24.689,33 1.936<br />
Estación y Atención al Cliente 7.456,71 1.329<br />
Gestión y Administración Servicios y Suministros 3.978 521<br />
Mantenimientos de Instalaciones Fijas 39.358 163<br />
Puesto Mando 26,52 176<br />
Mantenimiento Taller 4.124,49 355<br />
Total 46.329,59 4.480<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Diversidad e Igualdad de Oportunidades<br />
Consejo de Administración a 31 de diciembre de <strong>2015</strong><br />
Presidenta<br />
María José Salvador Rubert<br />
Vicepresidente<br />
Josep Vicent Boira i Maiques<br />
37,5 %<br />
3<br />
Mujeres<br />
Consejeros<br />
Francesc de Borja Signes Núñez<br />
Carlos Domingo Soler<br />
Clara Ferrando Estrella<br />
Ángeles Cuenca García<br />
Pedro Luis Sánchez Novella<br />
Secretario<br />
Raúl Castelblanque Juanas<br />
5<br />
Hombres<br />
62,5 %<br />
Organigrama <strong>FGV</strong> Administración a 31 de diciembre de <strong>2015</strong><br />
Director Gerente<br />
Ángel García de la Bandera<br />
1 Vacante<br />
Director<br />
de Explotación<br />
José Ferri<br />
Borrás<br />
Director<br />
de Gestión<br />
Vicente<br />
Alcaide<br />
Duval<br />
Jefe del<br />
Área de<br />
Seguridad<br />
en la Explotación<br />
José Juan<br />
Castillo<br />
Serrano<br />
Jefe del<br />
Área de<br />
Corporación<br />
y<br />
Convenios<br />
Vacant<br />
14,3 %<br />
Jefe del<br />
Área de<br />
Operaciones<br />
José Ferri<br />
Borrás<br />
Jefe del<br />
Área<br />
Técnica<br />
Miguel<br />
Ramos<br />
Carrera<br />
6 Hombres<br />
85,7 %<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana, como empresa pública que es, asume con firmeza<br />
su compromiso con la sociedad y organiza distintos actos y actividades encaminados a<br />
cumplir esa labor social y de solidaridad que le corresponde, tanto en el ámbito del<br />
transporte, para conseguir que sea más sostenible e introducir a los más jóvenes en el<br />
transporte público, como dando voz a los colectivos más desfavorecidos, que siempre<br />
tendrán en <strong>FGV</strong> con altavoz para sus reivindicaciones.<br />
También en <strong>2015</strong>, tanto en Valencia como en Alicante a través de sus marcas<br />
Metrovalencia y TRAM de Alicante respectivamente, <strong>FGV</strong> ha trabajado activamente para el<br />
desarrollo social en todo su ámbito territorial de actuación mediante:<br />
1) LÍNEA 0<br />
2) OCIO Y CULTURA<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
1) LÍNEA 0<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>) realizó el pasado año, junto con centros<br />
educativos, sociales y Organizaciones No Gubernamentales (ONG), 60 acciones solidarias<br />
en sus instalaciones de Metrovalencia y TRAM Metropolitano de Alicante, dentro de su<br />
política de Responsabilidad Social Corporativa (RSC) a través de la denominada Línea 0,<br />
iniciativa que plasma el compromiso de la empresa con la sociedad, que han beneficiado<br />
las acciones sociales de 40 entidades sin ánimo de lucro.<br />
Esta actividad, sin coste alguno para la entidad ferroviaria, ha sido posible en gran parte<br />
gracias al trabajo desinteresado de 211 empleados de la empresa pública que han<br />
realizado más de 900 horas de trabajo social con el objetivo de lograr una mayor<br />
sensibilización en la sociedad valenciana para con los colectivos más desfavorecidos a<br />
través de acciones sobre aspectos de salud, educación, de respeto a colectivos con<br />
problemas de exclusión y de ayuda a personas mayores o de movilidad reducida.<br />
Entre las entidades a las que se les ha dado voz en <strong>FGV</strong> destacan Alcohólicos Anónimos,<br />
Cruz Roja, Casa Caridad, Manos Unidas, Valencia Acoge, Seur, Oxfam Intermon, Padres 2.0,<br />
Vida Libre, Familiares de Enfermos de Aizheimer, Centro de Transfusión de la Comunidad<br />
Valenciana, la Plataforma del Voluntariado de la Comunidad Valenciana.<br />
Además, las instalaciones de Metrovalencia y TRAM Metropolitano de Alicante han estado<br />
abiertas a la visita de grupos para la integración social o laboral de sus componentes, en<br />
especial con Iniciatives Solidàries, aunque también con distintos institutos, colegios o<br />
centro de menores. En concreto, los trabajadores de <strong>FGV</strong> han colaborado en la integración<br />
social de jóvenes y niños con Movilidad Reducida y con Discapacidades Mentales mediante<br />
los cursillos de Educación Vial y las visitas a las instalaciones del metro y tranvía, además<br />
de organizar Jornadas de Integración Laboral para jóvenes en centros de acogida y de<br />
Formación Profesional, donde la actuación principal han sido los cursillos de prácticas en<br />
talleres con 530 horas de formación.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
Los proyectos de expresión ciudadana, mediante colocación de vinilos en estaciones y<br />
trenes; concursos de dibujo, pintura y fotografía; conciertos de música de instrumentistas,<br />
bandas y coros (entre ellos el de <strong>FGV</strong>); mesas informativas y presentaciones; foros y<br />
campañas de recogidas de alimentos, ropa, tapones de plástico, sangre y mercadillos<br />
solidarios, han impulsado la colaboración participativa ciudadana con las asociaciones y<br />
con los más necesitados.<br />
Aparte, los trabajadores de <strong>FGV</strong> han realizado este año dos concentraciones con minuto de<br />
silencio por los atentados en Francia y contra la violencia de género, mostrando su total<br />
solidaridad con las víctimas de ambas barbaries.<br />
Visitas educativas<br />
<strong>FGV</strong>, consciente de la importancia que tiene inculcar a los más pequeños la ventaja y<br />
utilidad del transporte público, abre las instalaciones de <strong>FGV</strong> a los escolares de las<br />
provincias de Valencia y Alicante para que conozcan el funcionamiento de sus<br />
explotaciones y aprendan la importancia del transporte público en general, y del metro y el<br />
tranvía en particular.<br />
Un total de 26 visitas, con 1.114 alumnos, pertenecientes a 16 colegios y a 7 municipios<br />
(Meliana, LLíria, Torrent, Paterna, Burjassot, Picanya y Valencia), han visitado este año las<br />
instalaciones de Metrovalencia dentro de la iniciativa educativa Metroescola, dirigida a los<br />
escolares de hasta 12 años pertenecientes a los ciclos de Primaria. Estas visitas educativas<br />
se presentan como un complemento del proceso de formación de los alumnos y permiten<br />
destacar la importancia que tiene el transporte público en el desarrollo sostenible de las<br />
grandes ciudades como alternativa al vehículo privado.<br />
Durante la actividad, los escolares viajan en metro o tranvía desde sus colegios hasta la<br />
sede de <strong>FGV</strong>, València Sud, en donde reciben una explicación del funcionamiento de<br />
Metrovalencia. Después, visitan el Puesto de Mando y los talleres de las Líneas 1 y 2 para,<br />
finalmente, conocer cómo funciona un tren realmente desde la cabina del conductor.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
Viajes gratis en el Día Europeo sin Coche<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>) se sumó el 22 de septiembre a la<br />
celebración del Día Europeo sin Coche con la apertura de Metrovalencia y TRAM<br />
Metropolitano de Alicante para que todos los usuarios pudieran viajar de manera gratuita,<br />
en una jornada enmarcada dentro de la Semana Europea de la Movilidad.<br />
Con esta iniciativa, las estaciones, apeaderos y paradas contaron con pasos abiertos<br />
durante toda la jornada para permitir el acceso de todas aquellas personas que decidieron<br />
desplazarse en dicha jornada sin coste alguno.<br />
Tanto Metrovalencia como TRAM de Alicante organizaron ese mismo día distintas<br />
actividades y talleres infantiles de durante toda la mañana en la explanada de la Alameda,<br />
junto a la estación del metro, en el caso de Valencia, y, en la playa del Postiguet y en la<br />
estación de La Marina, en el de Alicante.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
2) OCIO Y CULTURA<br />
Numerosas actividades de ocio y cultura se han programado en las instalaciones de<br />
Metrovalencia y TRAM de Alicante, desde exposiciones hasta actuaciones musicales,<br />
concursos de dibujos, y un largo etcétera que ponen en valor el compromiso de la empresa<br />
con la sociedad, no sólo jugando un papel determinante como medio de transporte, sino<br />
también como elemento dinamizador del mundo de la cultura en el sentido más amplio de la<br />
palabra. Todas estas iniciativas son gratuitas y sin coste alguno para la empresa.<br />
Exposiciones<br />
En Metrovalencia, la sala Lametro, situada en la estación de Colón, ha acogido este ejercicio<br />
cinco exposiciones de las más diversas disciplinas artísticas y ha mantenido el pulso cultural<br />
que el recinto expositivo lleva ejerciendo en los últimos años.<br />
Las exposiciones de Lametro han sido “Colectiva”, muestra de pintura y escultura de José<br />
Expósito y Antonio Núñez; “Este Muro No Separa”, pintura mural y escultura de Eduardo<br />
Bermejo; “Estados tensionales. Prosa poética dibujada”, combinación de dibujo y poesía de<br />
Eva González; “Incubarte 7”, exposición multidisciplinar de artes plásticas y visuales de 29<br />
artistas de 17 países; y “Prop Art”, en la que el colectivo Awesome Props mostró 25 figuras<br />
representativas de películas y series como La Guerra de las Galaxias o Juego de Tronos.<br />
En cuanto al TRAM de Alicante, <strong>FGV</strong> ha proseguido durante el presente año en las localidades<br />
de Calp, Benissa, Teulada, Gata de Gorgos y Dénia la serie de exposiciones, charlas y<br />
conferencias con motivo del centenario de la llegada del ferrocarril a distintas localidades de<br />
La Marina desde Alicante.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
Actuaciones musicales<br />
Las estaciones de Metrovalencia volvieron a acoger actuaciones en directo con el ciclo<br />
“Músics al metro”, en el que catorce artistas amenizaron distintas instalaciones del<br />
suburbano valenciano la segunda quincena del mes de abril.<br />
También hay que destacar las actuaciones del Coro <strong>FGV</strong>, compuesto por trabajadores de la<br />
empresa pública, durante el año. Fueron seis conciertos, aparte del tradicional que se<br />
produce todos los años por Navidades en las localidades de Valencia, Almassora, y<br />
Paiporta.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
Nadal al Metro y Nadal al TRAM<br />
La llegada de la Navidad, un año más, ha abierto las instalaciones de <strong>FGV</strong> a distintas<br />
actividades. Las campañas Nadal al Metro y Nadal al TRAM han conseguido crear un<br />
ambiente en unas fechas muy señaladas para todo el mundo.<br />
En Valencia no faltó el tradicional concurso de dibujo infantil, los mercadillos solidarios o la<br />
actuación de distintos coros, entre ellos el de <strong>FGV</strong>. Pero los coros no fueron la única música<br />
en directo de Nadal al metro, ya que las actuaciones de Paco Costa, Green Covers Tributes,<br />
Som Brass Sextet, El Heavylongo y Luis Tseng también tuvieron su protagonismo.<br />
También tuvieron sus momentos de ocio y descanso los más pequeños en Metrovalencia<br />
en Navidades. Los cuentacuentos y los payasos. Completarron la programación infantil de<br />
Nadal al Metro.<br />
En Alicante, en el que también se organizó el concurso de dibujo infantil, la estación de<br />
Luceros ha vuelto a convertirse estas Navidades, un año más, en sede de distintas<br />
actividades culturales y de ocio de Nadal al TRAM, desde conciertos de cuerda y de metal<br />
hasta de villancicos, o el ya tradicional “Mercado de la Luz”, en el que se congregaron<br />
alrededor de sesenta puestos de diseñadores alicantinos ofrecieron artículos artesanales y<br />
distintas manualidades.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
El Metro que viene<br />
<strong>FGV</strong> ha lanzado este año la campaña<br />
promocional “El Metro que viene”, un<br />
conjunto de iniciativas dirigidas a mejorar el<br />
servicio a sus clientes en la red de Valencia y<br />
que se ha aplicado a lo largo de <strong>2015</strong>. El plan<br />
se ha elaborado en respuesta a las<br />
necesidades, opiniones y sugerencias de los<br />
usuarios y se ha concretado en folletos,<br />
vallas publicitarias, cuñas de radio, anuncios<br />
en los periódicos y un largo etcétera que<br />
incluye las redes sociales que ha sido<br />
acompañado del necesario cambio de más<br />
de 7.000 planos, carteles y pictogramas en<br />
todas las estaciones de la red de<br />
Metrovalencia.<br />
Las iniciativas, que profundizan en la<br />
búsqueda de un transporte público más<br />
cómodo sencillo y cercano, se concretan en<br />
la introducción de la Tarjeta TuiN (Tarjeta<br />
Única e Inteligente), la nueva tarjeta<br />
monedero para toda la red; la mejora de la<br />
operativa por internet, con recarga y cambio<br />
de títulos por internet; la mejora de la oferta<br />
de servicios, con un nuevo calendario con<br />
más días de servicio ordinario; y la nueva<br />
distribución de Líneas, con la adaptación de<br />
la denominación de las líneas a los trayectos<br />
comerciales, con la apertura de la<br />
prolongación a Riba-roja de Túria.<br />
Semana de la Movilidad y Día Europeo sin Coche<br />
La celebración de la Semana de la Movilidad y del Día Europeo sin Coche, organizadas por la<br />
Generalitat durante los días 16 al 22 de septiembre bajo el lema "Utiliza el transporte<br />
público...déjate llevar“, tuvieron una importante campaña de difusión en <strong>FGV</strong>, con el<br />
anuncio del transporte gratuito en Metrovalencia y el TRAM de Alicante el 22 de<br />
septiembre, la presentación de actividades ante los medios de comunicación, la propaganda<br />
en la estación de la Alameda de Valencia y en la Playa del Postiguet de Alicante, lugares<br />
donde se realizaron dichas actividades o la comunicación que el Limón Express estaría en La<br />
Marina.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
Centenario del Trenet de la Marina<br />
Como consecuencia de la serie de exposiciones, charlas y conferencias con motivo del<br />
centenario de la llegada del ferrocarril a distintas localidades de la Marina desde Alicante,<br />
como ha sido el caso de Calp, Benissa, Teulada, Gata de Gorgos y Dénia, el TRAM de<br />
Alicante se ha volcado en difundir las numerosas actividades organizadas en cada<br />
población<br />
Fallas<br />
Un año más, los servicios ininterrumpidos de metro y tranvía que la empresa programa con<br />
motivo de las fiestas falleras tuvieron su promoción con la campaña que invitaban a los<br />
usuarios a desplazarse por el suburbano. Además, se repartieron 25.000 trípticos con las<br />
recomendaciones para los usuarios.<br />
Hogueras<br />
Las Hogueras de San Juan también tuvieron su campaña en el TRAM de Alicante para los<br />
servicios de tranvía y tren-TRAM durante las fiestas.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Comunidades Locales<br />
Mussol de les Marines<br />
El TRAM Metropolitano de Alicante ha contado este año con otra campaña de promoción de<br />
servicios especiales nocturnos con motivo de la puesta en servicio de “El Mussol de Les<br />
Marines”, que ha funcionado los viernes y sábados noche del 14 de agosto al 5 de<br />
septiembre entre las poblaciones de Benidorm y Dénia en la Línea 9.<br />
Hallowen<br />
Metrovalencia puso en marcha una campaña de difusión de los servicios especiales para la<br />
noche de Halloween que incluyeron danza, música y un concurso de fotografía con disfraces.<br />
De esta manera, hubo acciones informativas en estaciones e interior de las unidades<br />
mediante expresión corporal, danza y perfomance, caracterizados para la ocasión. También<br />
se ha convocado un concurso de fotografía y/o selfie para el día 31 de octubre y la<br />
madrugada del 1 de noviembre, en la que todos los que enviaran a Facebook de<br />
Metrovalencia su instantánea en el metro disfrazado en relación a Halloween participaba en<br />
un sorteo de bonos de diez viajes para todas las zonas.<br />
Cenas de Navidad<br />
Los dispositivos especiales de Metrovalencia y TRAM de Alicante los días 18 y 19 de<br />
diciembre, cuando se celebran las tradicionales cenas de Navidad, también tuvieron su<br />
impulso por parte de <strong>FGV</strong> para dar a conocer un servicio que facilitan los desplazamientos<br />
que se produjeron por las tradicionales cenas de empresa o de amigos, que se intensifican el<br />
fin de semana antes de Navidad.<br />
Semana de Bienvenida en la Universidad de Alicante<br />
Los días 22, 23 y 24 de septiembre el TRAM de Alicante repartió información en un stand<br />
informativo, coincidiendo con la Semana de Bienvenida de la Universidad de Alicante.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Lucha contra la Corrupción<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valencia (<strong>FGV</strong>) cuenta desde marzo de <strong>2015</strong> en su página web<br />
con un apartado donde se puede consultar toda la información relativa al funcionamiento y<br />
gestión de la empresa. Este Portal de Transparencia, denominado “<strong>FGV</strong> Oberta”, se suma a<br />
los mecanismos ya existentes por parte de la entidad a la hora de controlar y auditar su<br />
gestión.<br />
http://www.fgv.es/transparencia<br />
El portal ofrece la información relativa a la empresa distribuida en las siguientes áreas:<br />
Ámbito Corporativo, Relaciones con los Ciudadanos, Recursos Económicos y Personales y<br />
Datos Abiertos.<br />
Además “<strong>FGV</strong> Oberta” cuenta con un procedimiento por el que todos aquellos interesados<br />
pueden solicitar y obtener, en su caso, la información deseada, garantizando en todo<br />
momento la preservación de los datos especialmente sensibles, de acuerdo con la<br />
normativa vigente en materia de Protección de Datos.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Lucha contra la Corrupción<br />
Como complemento a este portal, <strong>FGV</strong> ha planteado ante el Consejo de Administración<br />
una propuesta de Código de Buen Gobierno y la constitución de una comisión para el<br />
control y seguimiento de la implantación de la política de transparencia en <strong>FGV</strong>, con el<br />
objetivo de realizar análisis y propuestas que permitan seguir avanzando en esta materia,<br />
conforme a la legislación que entre en vigor.<br />
Código de Buen Gobierno Regalos, Atenciones y Cortesías a Empleados de <strong>FGV</strong><br />
Este documento, en vigor desde 31 de diciembre 2014, tiene como objetivo establecer los<br />
principios de actuación y conducta relativos a la aceptación de regalos, atenciones y<br />
cortesías. Con él, se pretende guiar el comportamiento de todo el personal de Ferrocarrils<br />
de la Generalitat Valenciana en sus relaciones profesionales, y de este modo cumplir con<br />
los objetivos de la Ley 2/<strong>2015</strong>, de 2 de abril, de la Generalitat, de Transparencia, Buen<br />
Gobierno y Participación ciudadana de la Comunidad Valenciana tal como indica el Título II<br />
Buen Gobierno en su artículo 26 punto 2 letra m) que dice “No aceptarán regalos que<br />
sobrepasen los usos y costumbres de cortesía, ni favores o servicios en condiciones<br />
ventajosas que puedan condicionar el ejercicio de sus funciones”.<br />
El ámbito de aplicación es el de todos los empleados que, por razón del cargo o función<br />
que desempeñen en <strong>FGV</strong>, reciban regalos de personas o entidades ajenas a la empresa,<br />
sean éstas tangibles o intangibles.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Salud y Seguridad de los Usuarios<br />
Metrovalencia alcanza un índice de accesibilidad del 99,5 por ciento, teniendo 136 de 137<br />
estaciones, paradas y apeaderos de la red en disposición de ser utilizadas sin dificultades<br />
por las personas de movilidad reducida. Cuenta con 137 escaleras mecánicas y 85<br />
ascensores, distribuidos en sus 35 estaciones subterráneas, lo que la convierta en una red<br />
totalmente accesible en el subsuelo.<br />
Por su parte, la red del TRAM Metropolitano de Alicante es cien por cien accesible desde su<br />
puesta en marcha, lo que demuestra la apuesta decidida de <strong>FGV</strong> por la accesibilidad. Posee<br />
14 escaleras mecánicas y 5 ascensores repartidos en sus tres estaciones subterráneas.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Salud y Seguridad de los Usuarios<br />
Plataformas fijas para sillas de ruedas en Valencia<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>) tiene instaladas plataformas para Personas<br />
de Movilidad Reducida (PMR) en 24 estaciones de la red de Metrovalencia que facilitan la<br />
accesibilidad de este colectivo en el tránsito entre el andén y los trenes. En concreto, las<br />
estaciones son Facultats, Alboraya-Palmaret, Alboraya-Peris Aragó, Benimàmet, Les<br />
carolinas-Fira, Santa Rita, Empalme, Campanar-La Fe, Ángel Guimerá (tanto en los andenes<br />
de las Líneas 1 y 2 como en las de las Línea 3, 5 y 9), Joaquín Sorolla-Jesús, Alameda,<br />
Benimaclet, Colón, Xàtiva, Aeroport, Patraix, Beniferri, Torrent Avinguda, Avenida del Cid,<br />
Quart de Poblet, La Cova, La Presa, Masia de Traver y Riba-roja de Túria.<br />
Atención personalizada<br />
Metrovalencia ofrece, además, atención personalizada a los clientes que se desplazan en<br />
sillas de ruedas por la red para facilitar el acceso y salvar la distancia existente entre el<br />
andén y los trenes. En <strong>2015</strong>, más de 1.500 usuarios utilizaron las plataformas móviles por<br />
este motivo, que se solicitan en un teléfono gratuito y que se instalan en el momento y en<br />
la estación que el cliente lo requiere.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Salud y Seguridad de los Usuarios<br />
Los servicios de vigilancia contratados por Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana para<br />
Metrovalencia y TRAM de Alicante han participado en cerca de 8.000 incidencias, aparte de<br />
realizar 257.548 horas de servicio (215.293 horas en Valencia y 42.255 horas en Alicante)<br />
durante <strong>2015</strong> de presencia en las dos redes para garantizar la seguridad de las personas,<br />
personal de la empresa pública y las instalaciones.<br />
En cuanto a la Policía de la Generalitat, esta realizó durante el año 5.389 patrullas<br />
preventivas, participó en 161 controles de viajeros e identificó a 10.646 personas, de las<br />
cuales detuvo a 83 individuos por delitos varios, como robo, hurto, alteración del orden,<br />
violencia, violencia de género, etcétera. Además, intervinieron en 150 casos con menores.<br />
Simulacros<br />
Metrovalencia ha realizado este año un simulacro de incendio de una unidad en el túnel de<br />
las Líneas 3, 5 y 9 entre las estaciones de Salt de l`Aigua y Quart de Poblet. El personal de<br />
<strong>FGV</strong> que ha participado en el simulacro pertenece a la inspección del Puesto de Mando,<br />
Telemando, Oficina de Atención al Viajero, regulación de las Líneas 3, 5 y 9, coordinación<br />
de Seguridad y Refuerzo, dirección técnica, técnicos de las Líneas 3, 5 y 9, Atención al<br />
Cliente, Línea Aérea y maquinistas. Además, también han estado presentes vigilantes de<br />
seguridad.<br />
Además, se realizaron simulacros de incendio en el edificio de oficinas y talleres de<br />
València Sud y en los talleres de Machado y Tarongers.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Salud y Seguridad de los Usuarios<br />
El TRAM Metropolitano de Alicante ha realizado en <strong>2015</strong> un simulacro del hallazgo de una<br />
mochila sospechosa en el interior de un tranvía. Un centenar de personas han participado<br />
en la recreación, cuya escenificación se ha elegido la antigua estación de La Marina, sede<br />
de <strong>FGV</strong> en la provincia. Junto con el personal de <strong>FGV</strong>, en el acto han intervenido Bomberos;<br />
el Centro de Coordinación de Emergencias de la Generalitat y el Centro de Información y<br />
Coordinación de Urgencias, policías locales, autonómicos y nacionales, vigilantes de<br />
seguridad, el Servicio de Emergencia Sanitaria y el Departamento Técnico de Protección<br />
Civil y Gestión de Emergencias del Ayuntamiento de Alicante.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Encuestas de Satisfacción<br />
<strong>FGV</strong> realiza anualmente una encuesta de satisfacción dirigida a sus usuarios. La encuesta se<br />
desglosa en 22 atributos cuyos resultados integran el Índice de Satisfacción de Clientes<br />
(ISC), medido en una escala de 1 a 10 puntos.<br />
Valoración Viajero Valencia 7,83<br />
+0,14 > 2014<br />
*Se han realizado las siguientes agrupaciones para la comparativa con 2014<br />
Valoración Viajero TRAM 8,30<br />
-0,03 < 2014<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
73
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Valencia<br />
El año <strong>2015</strong> ha sido clave en el impulso del servicio de Atención al Cliente en Metrovalencia<br />
con tres grandes hitos incluidos en el ambicioso programa IRIS (Incorporación a la Red de<br />
<strong>FGV</strong> de Iniciativas y Servicios al cliente): la entrada en servicio de la línea Alboraya Peris<br />
Aragó-Riba-roja de Túria, la reestructuración completa de la red, con seis líneas de metro y<br />
tres de tranvía, y la implantación de la tarjeta monedero TuiN, que se puede recargar por<br />
Internet. Estas grandes actuaciones, sumadas al resto de acciones llevadas a cabo a lo largo<br />
del ejercicio, han estado encaminadas a conseguir el objetivo de mejorar el servicio con la<br />
finalidad de ser más eficiente con los viajeros y optimizar los recursos humanos y<br />
económicos disponibles.<br />
Además, el contacto con los clientes, a través de los Centros de Atención al Cliente y Punts<br />
del Client, llamadas telefónicas gratuitas, interfonos, web y redes sociales, reclamaciones y<br />
hasta objetos perdidos, siempre ha estado enfocado en prestar el mejor servicio posible.<br />
Una nueva línea<br />
Metrovalencia puso en servicio el 6 de marzo la nueva Línea 9 Alboraya Peris Aragó/Ribaroja<br />
de Túria, con la que los vecinos de esta localidad de Camp del Tùria pueden acceder al<br />
centro de Valencia en poco más de 30 minutos. En concreto, hasta la estación de Xàtiva el<br />
tiempo de recorrido es de 32 minutos.<br />
La conexión, que forma parte de la nueva Línea 9, parte desde la estación de Alboraya-Peris<br />
Aragó en el trazado actual de Metrovalencia en dirección a Aeroport. Desde la estación de<br />
Rosas continúa su recorrido hasta Riba-roja de Túria, lo que permite la conexión de esta<br />
población y de las zonas residenciales e industriales colindantes con el centro de Valencia.<br />
Las obras realizadas de prolongación en el tramo entre Rosas y Riba-roja tienen una longitud<br />
de 9.467 metros y cuenta con cuatro estaciones, dos en el término municipal de Manises: La<br />
Cova y La Presa; y otras dos en el de Riba-roja: Masía de Traver y Riba-roja del Túria.<br />
La Generalitat ha invertido alrededor de 40 millones de euros en el proyecto de ampliación,<br />
y <strong>FGV</strong> 5,3 millones de euros en el proceso de señalización, sistema de seguridad ATP, energía<br />
y comunicaciones.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
74
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Valencia<br />
Reestructuración de la red<br />
La puesta en servicio de la prolongación del metro hasta Riba-roja de Túria coincide con la<br />
reestructuración que Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>) ha realizado en su red<br />
de la provincia de Valencia con el cambio de nomenclatura de los distintos trayectos que<br />
ofrece la empresa pública, adaptándose ésta a los trayectos recorridos entre su origen y<br />
destino.<br />
De esta forma, se desglosan los trayectos que, partiendo de una misma cabecera,<br />
concluyen en dos ramales distintos, caso de las antiguas Líneas 1 y 5. Además, la<br />
prolongación tranviaria de la Línea 5 pasa a ser un trayecto independiente. El resultado es<br />
que se pasa de cinco líneas (tres de metro y dos de tranvía) a nueve líneas (seis de metro y<br />
tres de tranvía).<br />
Esta restructuración afecta también a los colores identificativos de algunas de las líneas, en<br />
concreto las de nueva creación. De esta manera, la Línea 1 (Bétera-Villanueva de Castellón)<br />
mantiene el amarillo; la Línea 2 (Llíria-Torrent Avinguda) es rosa; la Línea 3 (Rafelbunyol-<br />
Aeroport) prosigue de rojo; la Línea 4 (Mas del Rosari-Doctor Lluch) conserva el azul<br />
oscuro; la Línea 5 (Marítim Serrería-Aeroport) continúa con el verde; la Línea 6 (Tossal del<br />
Rei-Maríitm Serrería) sigue con el morado; la Línea 7 (Marítim Serrería-Torrent Avinguda)<br />
acoge el naranja; la Línea 8 (Marítim-Serrería-Marina Reial Joan Carles I) adopta el azul<br />
claro; y la Línea 9 (Alboraya Peris Aragó- Riba-roja de Túria) se estrena con el color marrón.<br />
Además, en las cabeceras y demás teleindicadores de las unidades de metro se podrá<br />
observar el número de la línea y el destino de la misma, al igual que en los teleindicadores<br />
instalados en las estaciones. La megafonía de los trenes también se ha adaptado a los<br />
cambios descritos.<br />
Plano zonal en la siguiente página<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
75
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Valencia<br />
La tarjeta monedero TuiN y la recarga por Internet<br />
Desde principios de año, <strong>FGV</strong> ha puesto en servicio la tarjeta TuiN, título de transporte que<br />
permite viajar por toda la red de Metrovalencia, con cualquier combinación zonal, al<br />
mismo precio por viaje que un Bonometro. Funciona como una tarjeta monedero y se<br />
carga o recarga con un mínimo de 10 euros, acción que se puede realizar por Internet, en<br />
euros, a través de la web www.metrovalencia.es.<br />
Cada vez que se valida el título, la TuiN descuenta el importe del viaje del saldo, según el<br />
número de zonas que recorres. Se ha de validar de entrada y salida (en el tranvía solo se<br />
valida de entrada), así como en los transbordos entre metro y tranvía, o viceversa.<br />
Los usuarios de la tarjeta TuiN disfrutan de numerosas ventajas respecto a los clientes que<br />
se desplazan con otros títulos propios de Metrovalencia. De esta forma, se puede viajar<br />
con el mismo título por toda la red, con independencia del número de zonas que se<br />
recorran y de las estaciones de origen y destino.<br />
La Zona D (excepto Aeroport) se considera para este título como Zona C, por lo que, por<br />
ejemplo, sólo hay que pagar tres zonas y no cuatro si viajas hasta la Zona A. Además, la<br />
Zona B del tranvía se considera como Zona A, por lo que sólo hay que pagar una zona en<br />
vez de dos si viajas hasta la Zona A.<br />
Otra ventaja es que, en los trayectos entre estaciones contiguas de dos zonas (incluidos los<br />
apeaderos que haya entre esas estaciones), sólo se cobra una zona. Esto se aplica, por<br />
ejemplo, a los trayectos Torrent- Picassent; L’Eliana-La Canyada; Bétera-Seminari o<br />
Almàssera-Alboraya-Peris Aragó.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Valencia<br />
Bicicletas todo el fin de semana y festivos<br />
Dentro de la actualización de las Normas Tarifarias y de Atención al Cliente destaca la<br />
ampliación del permiso para viajar con bicicleta a todo el fin de semana y en todo el<br />
conjunto de la red de metro y tranvía de Valencia. De este modo, los viajeros pueden<br />
acceder libremente con su bicicleta al interior de las unidades los sábados, domingos y<br />
festivos.<br />
Entre otras cuestiones, también hay que destacar la matización de que los menores de 10<br />
años pueden viajar gratis con un acompañante por Metrovalencia o la publicación del<br />
nuevo Manual de Atención al Cliente, en el que se actualizan los canales y procesos de<br />
comunicación para adaptarlos a las nuevas tecnologías, las necesidades del cliente y los<br />
objetivos recogidos en el Plan Estratégico de <strong>FGV</strong>.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
78
<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Valencia<br />
Tarifas<br />
Los títulos propios de Metrovalencia han mantenido los precios de todos sus títulos propios<br />
en <strong>2015</strong>. El billete sencillo de una zona cuesta 1,50 euros y el bonometro 7,20 euros. A su<br />
vez los títulos y ventajas que se ofrecen para colectivos como mayores, personas con<br />
discapacidad, estudiantes o familias numerosas mantienen los precios y descuentos<br />
actuales.<br />
Tarifas 1 Zona 2 Zonas 3 Zonas 4 Zonas<br />
Sencillo 1,50 2,10 2,80 3,90<br />
Ida y Vuelta 2,90 4,00 5,30 7,40<br />
Bonometro 7,20 10,40 14,00 20,00<br />
Bono 60X60 40,10 57,55 77,70 85,50<br />
Tarjeta Tuin 0,72 por viaje 1,04 por viaje 1,40 por viaje<br />
2,00 por viaje<br />
(solo Aeroport)<br />
TAT 41,80 53,80 63,50 72,80<br />
TAT Anual 359,40 450,90 535,80 608,60<br />
TAT Gent Major 9,70<br />
TAT Mobilitat Anual 87,30<br />
TAT Mobilitat Mensual 9,70<br />
Centros de Atención al Cliente<br />
Los seis Centros de Atención al Cliente de Metrovalencia (Xàtiva, Aeroport, Benimalcet,<br />
Túria, Colón y Universidad Politécnica) atendieron durante este año 356.905 visitas de<br />
usuarios. La cifra supone un aumento del 7 por ciento en relación a las registradas durante<br />
2014, un total de 333.404. Además, existen siete Punts del Client en Torrent, Avinguda,<br />
Marítim-Serrería, Empalme, Palmaret, Àngel Guimarà, Amistat y Mislata.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Valencia<br />
Teléfono de información 900 46 10 46<br />
El servicio de información telefónica de Atención al Cliente de Metrovalencia atendió, a<br />
través del teléfono gratuito 900 46 10 46, un total 74.431 llamadas durante <strong>2015</strong>. Marzo,<br />
septiembre y enero fueron los meses en que los clientes de Metrovalencia más consultas<br />
realizaron, con 11.283, 7.504 y 6.781 llamadas, respectivamente.<br />
Interfonos<br />
La red de interfonos de Metrovalencia, compuesta por alrededor de 350 comunicadores,<br />
atendió 76.030 peticiones de información en <strong>2015</strong>, divididas en las 76.030 registradas en las<br />
estaciones, paradas y ascensores y las 5.413 de los 16 apeaderos de las Líneas 1 (Bétera-<br />
Villanueva de Castellón) y 2 (Llíria-Torrent Avinguda).<br />
Página web<br />
El portal de Metrovalencia www.metrovalencia.es ha recibido este año 2.337.875 visitas, lo<br />
que supone una media diaria de 6.405 entradas y un incremento del 13,51 por ciento en<br />
relación a las registradas en 2014. El tiempo medio de permanencia de cada internauta fue<br />
de 3,08 minutos y se visitaron un total de 7.496.011 páginas, un 12,53 por ciento más que<br />
en 2014.<br />
De entre todas páginas de la web, aparte de la página principal, la más visitada fue la<br />
consulta de los horarios de los distintos servicios de transporte ofrecidos por Metrovalencia.<br />
Le siguieron el planificador de trayectos, la información de las diferentes líneas de metro y<br />
tranvía, las tarifas y el acceso a la zona de usuario “Mi Metrovalencia”.<br />
La página web de Metrovalencia recibió visitas desde 110 países de todos los continentes.<br />
Tras España, se sitúan Italia, Reino Unido, Alemania, Francia, Holanda, Bélgica, Estados<br />
Unidos, Suiza y Portugal.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Valencia<br />
Redes sociales<br />
Como complemento de sus servicios de información y atención al cliente, Metrovalencia<br />
decidió en 2010 y 2011 establecer nuevas vías de comunicación con sus usuarios a través de<br />
las redes sociales. A través de Twitter y Facebook se atienden y se resuelven consultas, se<br />
informa de las distintas actividades y eventos organizados por la empresa y se comunican<br />
con la máxima inmediatez las incidencias del servicio.<br />
En Twitter, el número de seguidores era, a 31 de diciembre de <strong>2015</strong>, de 14.162, con un total<br />
de 1.913 tweets lanzados. En Facebook, los fans se situaron en 3.985. Los usuarios que lo<br />
deseen pueden seguir a Metrovalencia en Twitter a través de la cuenta @metrovalencia y en<br />
Facebook http://www.facebook.com/metrovalencia.fgv.<br />
Reclamaciones<br />
Metrovalencia ha recibido este año 2.339 reclamaciones de los usuarios, 1.818 por escrito y<br />
521 a través de la página web, lo que supone 37 notificaciones por cada millón de viajeros.<br />
Por apartados, las cuestiones relativas al peaje (tarjeta sin contacto, las máquinas<br />
expendedoras y canceladoras/validadoras) supusieron el 29,40 por ciento, con 688<br />
reclamaciones; el sistema tarifario (normas de utilización y de billetaje) representaron el<br />
21,30 por ciento, con 499 reclamaciones; funcionamiento del servicio (aglomeraciones,<br />
retrasos y cumplimiento de horarios) alcanzaron el 18,20 por ciento, con 426 reclamaciones;<br />
atención al cliente (información al viajeros, incluyendo la señaléctica y el trato del personal)<br />
obtuvieron el 13,30 por ciento, con 311 reclamaciones; y, en quinto lugar, instalación y<br />
material móvil (confortabilidad o deficiencia en estaciones, trenes, y accesibilidad )<br />
ascendieron al 10 por ciento, con 236 reclamaciones.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Valencia<br />
Objetos perdidos<br />
El número de objetos perdidos depositados en las dependencias de València Sud ha<br />
ascendido este año a 4.285, de los cuales 2.485 han sido recuperados por sus dueños, lo<br />
que supone un porcentaje de devolución del 58 por ciento. Los objetos que más aparecen<br />
son carteras, llaves, documentación (DNI, pasaportes, diferentes carnés), teléfonos móviles,<br />
mochilas, gafas, libros, bolsos y paraguas.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Valencia<br />
Ayuntamientos<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>) mantiene 17 convenios con otros tantos<br />
municipios de la provincia de Valencia para que sus jubilados y pensionistas, por un lado, y<br />
estudiantes, por otro, puedan viajar por la red de Metrovalencia con diferentes descuentos.<br />
En el primer grupo se incluyen los municipios de Alboraya, Godella, Massamagrell, Museros,<br />
Foios, Emperador, Meliana, Manises, Moncada, Albalat dels Sorells, La Pobla de Farnals,<br />
Almassera, Rocafort, Paterna, Alfara del Patriarca, Mislata y Rafelbunyol. En el segundo,<br />
están Massamagrell, Godella, Paterna, Moncada, Mislata y Museros.<br />
Universidades<br />
La empresa pública tiene suscritos convenios con las cuatro universidades de la provincia de<br />
Valencia, las dos públicas, la Universitat de València Estudi General (UVEG) y la Universitat<br />
Politécnica de València (UPV); y las dos privadas, la Fundación Universitaria San Pablo-CEU<br />
(CEU) y la Universidad Católica de Valencia (UCV) para que sus estudiantes viajen con<br />
descuentos por la red de Metrovalencia.<br />
Colegios<br />
<strong>FGV</strong> mantiene también acuerdos con tres colegios de la provincia de Valencia para que sus<br />
alumnos puedan desplazarse hasta los centros docentes con descuentos. Estos son los casos<br />
de El Vedat, en Torrent; Escuela Profesional Luis Amigó (EPLA), en Godella; y La Masía, en<br />
Museros.<br />
Otros convenios<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (<strong>FGV</strong>), además, también tiene suscrito un convenio<br />
con el Hospital Casa de la Salud para que sus trabajadores puedan desplazarse por la red de<br />
Metrovalencia con descuentos sobre las tarifas ordinarias.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Alicante<br />
El contacto con los usuarios es una pieza básica de la política de Atención al Cliente en el<br />
TRAM Metropolitano de Alicante. A través del Centro de Atención de La Marina, llamadas<br />
telefónicas gratuitas, interfonos, web y redes sociales, reclamaciones y objetos perdidos,<br />
siempre se enfoca el trabajo en prestar el mejor servicio posible.<br />
Tarifas<br />
Los títulos propios del TRAM de Alicante han mantenido los precios de todos sus títulos<br />
propios en <strong>2015</strong>. El billete sencillo propio de <strong>FGV</strong> de una zona cuesta 1,35 euros y el<br />
bonometro 10 vale 7,60 euros, mientras que, en la zona TAM, el sencillo tiene un precio de<br />
1,45 euros y el bonometro 10 vale 8,70 euros. A su vez los títulos y ventajas que se ofrecen<br />
para colectivos como mayores, personas con discapacidad, o familias numerosas mantienen<br />
los precios y descuentos actuales.<br />
Tarifes<br />
1 Zona Excepto<br />
Zona A<br />
2 Zonas 3 Zonas 4 Zonas 5 Zonas 6 Zonas<br />
Sencillo 1,35 € 2,50 € 3,75 € 4,85 € 6,05 € 7,15 €<br />
Ida y Vuelta 2,30 € 4,25 € 6,40 € 8,25 € 10,30 € 12,20 €<br />
Familia Numerosa<br />
General -20%<br />
1,35 € 2,00 € 3,00 € 3,90 € 4,85 € 5,75 €<br />
Grupos -40% 0,85 € 1,50 € 2,25 € 2,95 € 3,65 € 4,30 €<br />
Pensionista. Fam.<br />
Numersa -50%<br />
1,35 € 1,35 € 1,90 € 2,45 € 3,05 € 3,60 €<br />
Bo 10 7,60 € 14,00 € 21,00 € 27,20 € 33,90 € 40,05 €<br />
Bo 30 21,50 € 39,75 € 59,65 € 77,15 € 96,20 € 113,70 €<br />
TAT Gent Major Todas las zonas Mensual 10,00 € Anual 89,95 €<br />
TAT Mobilitat Todas las zonas Mensual 10,00 € Anual 89,95 €<br />
Centro de Atención al Cliente<br />
El Centro de Atención situado en la estación de La Marina ha atendido durante el presente<br />
ejercicio 59.023 consultas de usuarios, en especial durante los meses de agosto (6.820),<br />
junio (6.566) y mayo (6.458). Se ha tratado de una atención personalizada en que los<br />
agentes de <strong>FGV</strong> han intentado ayudar a los clientes en sus demandas.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Alicante<br />
Teléfono de información 900 72 04 72<br />
El servicio de información telefónica de Atención al Cliente del TRAM de Alicante atendió, a<br />
través del teléfono gratuito 900 72 04 72, un total 30.926 llamadas durante <strong>2015</strong>. Abril,<br />
junio y julio fueron los meses en que los clientes más consultas realizaron, con 3.685, 3.635<br />
y 3.537 llamadas, respectivamente.<br />
Interfonos<br />
La red de interfonos ha atendido 28.097 peticiones de información en <strong>2015</strong>. Los meses de<br />
mayor demanda en los interfonos han sido los meses de verano, agosto, julio y junio, por<br />
orden, con 3.461, 2.941 y 2.931, respectivamente.<br />
Página web<br />
El portal del TRAM Metropolitano de Alicante recibió 559.964 visitas durante el pasado año,<br />
lo que supone una media diaria de 1.534 entradas y un incremento del 7,52 por ciento en<br />
relación a las registradas en 2014. El tiempo medio de permanencia en<br />
www.tramalicante.es de cada internauta fue de 3,08 minutos y se visitaron un total de<br />
2.086.549 páginas, un 0,53 por ciento más que en 2014. Siendo lo más visitado los horarios.<br />
La página web ha recibido visitas desde 136 países de todos los continentes. Tras España, se<br />
sitúan Reino Unido, Holanda, Rusia, Alemania, Francia, Polonia, Bélgica, Noruega y Estados<br />
Unidos.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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<strong>FGV</strong> Desempeño Económico Desempeño Ambiental Desempeño Social<br />
Atención y privacidad de los Usuarios Alicante<br />
Redes sociales<br />
Como complemento de sus servicios de información y atención al cliente, TRAM de Alicante<br />
decidió hace años establecer nuevas vías de comunicación con sus usuarios a través de las<br />
redes sociales. En junio de 2012 se acometió la incorporación al canal de Twitter. A través de<br />
este servicio se atienden y se resuelven consultas, se informa de las distintas actividades y<br />
eventos organizados por la empresa y se comunican con la máxima inmediatez las<br />
incidencias del servicio.<br />
En Twitter, los seguidores a 31 de diciembre de <strong>2015</strong> se elevaron a 1.437, con 467 tweets<br />
emitidos. Los Top tweets fueron sobre avisos en la circulación, servicios especiales, en<br />
especial el Mussol de Les Marines, y el Día Europeo sin Coches. Los usuarios que lo deseen<br />
pueden seguir a TRAM de Alicante en Twitter a través de la cuenta @tramdealicante<br />
Reclamaciones<br />
TRAM Metropolitano de Alicante ha atendido en <strong>2015</strong> un total de 531 reclamaciones de los<br />
usuarios, lo que supone 52 notificaciones por cada millón de viajeros. Por apartados, las<br />
cuestiones relativas al funcionamiento del servicio (180) lideran el ranking, seguido de peaje<br />
(92), instalaciones y material móvil (63), sistema tarifario (58) y agentes de <strong>FGV</strong> (54).<br />
Objetos perdidos<br />
El número de objetos perdidos depositados en las dependencias de la estación de La Marina<br />
ha ascendido este año a 999, en su mayoría distinta documentación personal de los viajeros.<br />
El mes que más pertenencias se han olvidado en los trenes y tranvías de la red ha sido<br />
diciembre, con 115 objetos. Le siguen julio, con 85, y junio, con 75 artículos perdidos.<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
86
87
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
FERROCARRILS DE<br />
LA GENERALITAT<br />
VALENCIANA<br />
CUENTAS ANUALES DEL EJERCICIO<br />
TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE <strong>2015</strong><br />
INFORME DE GESTIÓN DEL EJERCICIO<br />
TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE <strong>2015</strong><br />
INFORME RELATIVO AL CUMPLIMIENTO DE LAS<br />
OBLIGACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO<br />
FINANCIERO POR PERTENECER AL SECTOR<br />
PÚBLICO PARA EL EJERCICIO TERMINADO EL<br />
31 DE DICIEMBRE DE <strong>2015</strong> (ART. 134.3 DE LA<br />
LEY 1/<strong>2015</strong>, DE 6 DE FEBRERO)<br />
1
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
CUENTAS ANUALES DEL<br />
EJERCICIO TERMINADO EL<br />
31 DE DICIEMBRE DE <strong>2015</strong><br />
2
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana. Ejercicio terminado 31/12/<strong>2015</strong><br />
INDICE.<br />
PAGINA<br />
I.- Balances de situación al cierre de los ejercicios anuales <strong>2015</strong> y 2014. 5<br />
II.- Cuentas de pérdidas y ganancias correspondientes<br />
a los ejercicios terminados al 31 diciembre de <strong>2015</strong> y de 2014. 7<br />
III.- Estado de cambios en el patrimonio neto correspondiente<br />
a los ejercicios anuales terminados al 31 diciembre de <strong>2015</strong> y de 2014. 8<br />
IV. Estado de flujos de efectivo en los ejercicios anuales cerrados<br />
al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y de 2014. 10<br />
V. <strong>Memoria</strong> correspondiente al ejercicio anual terminado<br />
el 31 diciembre <strong>2015</strong>. 12<br />
V.1. Actividad de la Entidad. 12<br />
V.1.1. Denominación, forma legal de la Entidad, y norma de creación. 12<br />
V.1.2. Domicilio social de la Entidad. 12<br />
V.1.3. Objeto social de la Entidad. 12<br />
V.1.4.Naturaleza de las actividades de la Entidad. 13<br />
V.1.5. Entidades del grupo y dependencia institucional. 14<br />
V.2. Bases de presentación de las cuentas anuales. 14<br />
V.2.1. Imagen fiel. 14<br />
V.2.2. Principios contables no obligatorios aplicados. 14<br />
V.2.3. Aspectos críticos de la valoración y estimación de incertidumbres. 15<br />
V.2.4. Comparación de la información. 15<br />
V.2.5. Agrupación de partidas. 15<br />
V.2.6. Cambios de criterio contable. 15<br />
V.2.7. Corrección de errores. 15<br />
V.3. Aplicación del resultado. 16<br />
V.4. Normas de registro y valoración. 16<br />
V.4.1. Inmovilizado Material. 16<br />
V.4.2. Inversiones inmobiliarias. 17<br />
V.4.3. Inmovilizado intangible. 17<br />
V.4.4. Arrendamientos. 18<br />
V.4.5. Instrumentos financieros. 18<br />
V.4.5.1. Activos financieros. 18<br />
V.4.5.2. Pasivos financieros. 19<br />
V.4.6. Existencias. 19<br />
V.4.7. Transacciones en moneda extranjera. 20<br />
V.4.8. Impuesto sobre beneficios. 20<br />
V.4.9. Ingresos y gastos. 20<br />
V.4.10. Provisiones y contingencias. 20<br />
V.4.11. Elementos patrimoniales de naturaleza medioambiental. 21<br />
V.4.12. Gastos de Personal. 21<br />
V.4.12.1. Plan de pensiones de <strong>FGV</strong>. 21<br />
V.4.12.2. Gastos funerarios e indemnizaciones por fallecimiento<br />
de empleados antes de 15 de noviembre de 2002. 22<br />
V.4.12.3. Garantías adicionales por fallecimiento e invalidez. 22<br />
V.4.13. Subvenciones, donaciones y legados. 22<br />
V.4.13.1. Definición y registro de las subvenciones. 22<br />
V.4.13.2. Aportaciones, subvenciones, donaciones y legados de<br />
la Generalitat Valenciana. 23<br />
V.4.14. Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos<br />
mantenidos para la venta. 25<br />
V.4.15. Transacciones entre vinculadas. 25<br />
V.5. Inmovilizado material. 25<br />
V.6. Inversiones inmobiliarias. 30<br />
V.7. Inmovilizado intangible. 32<br />
V.8. Arrendamientos. 34<br />
V.9. Instrumentos financieros. 35<br />
V.9.1. Activos financieros. 35<br />
V.9.2. Pasivos financieros. 36<br />
V.9.3. Empresas del grupo, multigrupo y asociadas. 39<br />
V.9.4. Información sobre la naturaleza y nivel de riesgo<br />
de los instrumentos financieros. 40<br />
V.9.5. Fondos propios. 40<br />
V.9.5.1. Fondo patrimonial. 40<br />
3
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.9.5.2. Otras aportaciones de la Generalitat Valenciana. 41<br />
V.9.5.3. Resultados de ejercicios anteriores. 44<br />
V.10. Existencias. 45<br />
V.11. Moneda extranjera. 45<br />
V.12. Administraciones públicas y situación fiscal. 45<br />
V.13. Ingresos y gastos. 46<br />
V.14. Provisiones y contingencias. 48<br />
V.14.1. Provisiones. 48<br />
V.14.2. Contingencias. 49<br />
V.15. Información sobre medio ambiente. 50<br />
V.16. Subvenciones, donaciones y legados. 50<br />
V.17. Activos no corrientes mantenidos para la venta. 50<br />
V.18. Operaciones con partes vinculadas. 51<br />
V.19. Información segmentada. 52<br />
V.20. Información sobre período medio de pago a proveedores. Disposición Adicional<br />
3ª. Deber de Información de la Ley 15/2010, de 5 de julio. 55<br />
V.21. Otra información. 55<br />
V.21.1. Honorarios de los Auditores. 55<br />
V.21.2. Información presupuestaria. 55<br />
V.21.3. Contratación Administrativa. 56<br />
V.21.4. Contrato Programa. 57<br />
V.21.5. Información sobre personal. 57<br />
V.22. Hechos posteriores al cierre. 57<br />
4
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
I.1. BALANCE DE SITUACION. Activo.<br />
al cierre de los ejercicios anuales <strong>2015</strong> y 2014 (Euros).<br />
B A L A N C E D E S I T U A C I O N<br />
correspondiente a 31/12/<strong>2015</strong><br />
Euros<br />
A C T I V O<br />
31/12/<strong>2015</strong> 31/12/2014<br />
ACTIVO NO CORRIENTE<br />
Inmovilizado intangible ..............................................................................<br />
319.602,43 256.424,72<br />
Patentes, licencias, marcas y similares ………………..…………….…… 0,42 0,42<br />
Aplicaciones informáticas ……….…………………..………………………. 296.188,98 255.529,30<br />
Otro inmovilizado intangible ……………………………………………. 23.413,03 895,00<br />
Inmovilizado material …………………………………...……………….<br />
1.089.162.144,29 1.155.780.957,06<br />
Terrenos y construcciones …………………………………………….. 57.890.271,88 60.426.694,97<br />
a) Terrenos y bienes naturales ................................................................... 9.613.778,57 9.613.498,15<br />
b) Construcciones ........................................................................... 48.276.493,31 50.813.196,82<br />
Instalaciones técnicas, maquinaria, utillaje, mobiliario<br />
y otro inmovilizado material …………………………………………………………. 992.258.598,51 1.056.468.573,31<br />
a) Instalaciones fijas ferroviarias ....................................................................... 531.762.306,85 553.038.184,13<br />
b) Elementos de transporte de viajeros por ferrocarril …………………………… 428.861.809,50 469.756.414,05<br />
c) Otro inmovilizado material ............................................................................... 31.634.482,16 33.673.975,13<br />
Iinmovilizado en curso y anticipos ....................................................................................39.013.273,90 38.885.688,78<br />
Inversiones inmobiliarias ………………………………………………….<br />
508.423,52 528.777,16<br />
Terrenos ……………………………………………………………………... 2.188,36 2.188,36<br />
Construcciones ……………………………………………………….... 506.235,16 526.588,80<br />
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a<br />
largo plazo …………………………………………………………………..<br />
- 301.431,00<br />
Instrumentos de patrimonio …………………………………………… - 301.431,00<br />
Inversiones financieras a largo plazo .................................................................<br />
84.800,09 94.102,15<br />
Instrumentos de patrimonio ………………………………………………. - -<br />
Créditos a terceros ……………………………………………………………… 75.300,00 84.602,06<br />
Otros activos financieros ………………………………………………………… 9.500,09 9.500,09<br />
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE ....................................................................................... 1.090.074.970,33 1.156.961.692,09<br />
ACTIVO CORRIENTE<br />
Activos no corrientes mantenidos para la venta<br />
334.500,00<br />
Activos no corrientes mantenidos para la venta………………………………. 334.500,00<br />
Existencias ........................................................................................<br />
5.366.480,68 5.433.542,43<br />
Materias primas y otros aprovisionamientos ………………………………... 5.366.480,68 5.433.542,43<br />
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar ……………………...…………………………….……………………...…..<br />
54.179.147,58 54.452.526,68<br />
Clientes por ventas y prestaciones de servicios …………………………... 355,37 759,47<br />
Deudores varios ……………………………………………………………... 1.403.488,71 3.143.161,92<br />
Personal ……………………………………………………………………….. 2.977,95 13.705,83<br />
Otros créditos con las Administraciones Públicas …………………………. 6.898.381,47 4.925.718,35<br />
G.V., duedores empr. Del grupo por presupuesto……………………….. 45.873.944,08 46.369.181,12<br />
Inversiones financieras a corto plazo …………………………..…………………....<br />
14.748.109,80 9.466.373,43<br />
Créditos a empresas ……………………………………………………... - -<br />
Otros activos Financieros ……………………………………………………… 14.748.109,80 1.056.373,43<br />
-<br />
Valores representativos de deuda…………………………………………<br />
- 8.410.000,00<br />
IFT Valores renta fija……………………………………………………………… - 8.410.000,00<br />
Periodificaciones<br />
……………………………………..………………………………..<br />
175.000,00 175.000,00<br />
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes …………………………...<br />
1.801.693,20 1.490.777,89<br />
Tesorería …………………………………………………………………….. 1.801.693,20 1.490.777,89<br />
TOTAL ACTIVO CORRIENTE .................................................................<br />
76.604.931,26 71.018.220,43<br />
TOTAL ACTIVO ................................................................................... 1.166.679.901,59 1.227.979.912,52<br />
5
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
I.2. BALANCE DE SITUACION. Patrimonio Neto y Pasivo<br />
al cierre de los ejercicios anuales <strong>2015</strong> y 2014 (Euros).<br />
Euros<br />
P A T R I M O N I O N E T O Y P A S I V O<br />
31/12/<strong>2015</strong> 31/12/2014<br />
PATRIMONIO NETO<br />
Fondos propios<br />
…………………………….…………………………………….<br />
625.992.179,26 656.203.009,32<br />
Fondo patrimonial ……………………………………………...…………………………. 497.322.921,46 461.314.588,12<br />
Patrimonio de afectación ..................................................................................... 54.148.156,07 54.148.156,07<br />
Fondo patrimonial, aportaciones de la Generalitat Valenciana ………………………………... 443.174.765,39 407.166.432,05<br />
Fondo patrimonial, aportaciones de la GV no exigidas ………………….………………... - -<br />
Resultados de ejercicios anteriores ………………………………………….…....... ( 268.767.773,29 ) ( 218.806.629,48 )<br />
Resultados negativos de ejercicios anteriores ………………………………………. ( 268.767.773,29 ) ( 218.806.629,48 )<br />
Otras aportaciones de la Generalitat Valenciana ………...…..……….………. 548.325.262,15 561.701.157,15<br />
Aportaciones de la GV para compensar el resultado del ejercicio …………………….… 91.960.642,99 98.044.962,66<br />
Aportaciones de la GV para adquisición de inmovilizado ………………....…… 200.217.874,64 198.560.463,08<br />
Aportaciones de la GV de infraestructuras y otros inmovilizados …………….… 256.146.744,52 265.095.731,41<br />
- -<br />
Resultado del ejercicio …………………...…………….…………………………….. ( 150.888.231,06 ) ( 148.006.106,47 )<br />
-<br />
Subvenciones, donaciones y legados recibidos ………………..…………<br />
574.024,88 436.589,08<br />
Subvenciones , donaciones y legados 574.024,88 436.589,08<br />
Resultado del ejercicio (Mes) …………………...…………….…………………………….. -<br />
TOTAL PATRIMONIO NETO<br />
……………………….....................<br />
626.566.204,14 656.639.598,40<br />
PASIVO NO CORRIENTE<br />
Provisiones a largo plazo …………………………………………..<br />
291.576,65 291.576,65<br />
Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 251.576,65 251.576,65<br />
Otras provisiones ……………………………………………………. 40.000,00 40.000,00<br />
Deudas a largo plazo<br />
…………………………………………………<br />
433.346.443,66 475.371.933,97<br />
Deudas con entidades de crédito ………………………………….. 433.346.443,66 475.371.933,97<br />
Entidades de crédito, deuda financiera …………………………………………. 429.093.800,33 467.219.707,99<br />
Entidades de crédito, refinanciación deuda de acreedores inversiones ………. 4.252.643,33 8.152.225,98<br />
Otros pasivos financieros ……………………...………………………………….... - -<br />
Deuda refinanciada con acreedores por inversiones ………………………… - -<br />
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE<br />
………………………..<br />
433.638.020,31 475.663.510,62<br />
PASIVO CORRIENTE<br />
Provisiones a corto plazo<br />
Deudas a corto plazo<br />
4.107.282,15 3.697.357,05<br />
73.748.101,47 71.368.970,67<br />
Deudas con entidades de crédito ………………………………... 61.220.536,38 59.305.820,43<br />
Entidades de crédito, deuda financiera …………………………………………. 57.128.001,10 55.223.366,59<br />
Entidades de crédito, refinanciación deuda de acreedores inversiones ………. 4.092.535,28 4.082.453,84<br />
Otros pasivos financieros …………………...…………………………………..…….. 12.527.565,09 12.063.150,24<br />
Deuda refinanciada con acreedores por inversiones ………………………… - -<br />
Otras deudas ……………………………………………………………………….. 12.527.565,09 12.063.150,24<br />
--<br />
Deudas con empresas del grupo y asociadas<br />
- 34.443,00<br />
a corto plazo<br />
……………………………………………...<br />
………………………………………………....<br />
…………………………………..…………………....<br />
Otros pasivos financieros ………………………...………………... - 34.443,00<br />
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar ……………………...<br />
28.165.047,71 19.864.080,20<br />
Proveedores ……………………………………………………………………. 717.477,68 1.059.729,69<br />
Acreedores varios ……………………………………………………………... 22.823.163,15 13.910.210,18<br />
Personal (remuneraciones pendientes de pago) …………………………………….. 19.585,42 456.257,91<br />
Otras Anticipos deudas clientes con las Administraciones ………………………………………………………….... Públicas ……………………………... 4.604.821,46 - 4.437.882,42 -<br />
Periodificaciones ....................................................................<br />
455.245,81 711.952,58<br />
TOTAL PASIVO CORRIENTE ………………………………....………<br />
106.475.677,14 95.676.803,50<br />
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ..................................................................................<br />
1.166.679.901,59 1.227.979.912,52<br />
6
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
II. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS<br />
Al cierre de los ejercicios anuales de <strong>2015</strong> y de 2014 (Euros).<br />
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS<br />
correspondiente a 31/12/<strong>2015</strong><br />
Euros<br />
31/12/<strong>2015</strong> 31/12/2014<br />
OPERACIONES CONTINUADAS<br />
Importe neto de la cifra de negocios ……………………………....…………………...<br />
56.409.583,36 55.490.309,27<br />
Ventas ………………………………………………...……………………...……….……. 31.698,97 50.838,90<br />
Prestaciones de servicios …………………………………...………………………... 56.377.884,39 55.439.470,37<br />
Aprovisionamientos …………………………………………….……...……………….<br />
( 3.032.060,68 ) ( 3.073.319,94 )<br />
Consumo de materias primas y otros aprovisionamientos .…………………………….. ( 3.032.060,68 ) ( 3.073.319,94 )<br />
Otros ingresos de explotación …………………………………………......……….<br />
5.712.611,70 4.873.084,36<br />
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente ………………….……….. 5.652.901,70 4.857.730,86<br />
Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio ………………… 59.710,00 15.353,50<br />
Gastos de personal ………………………………………………...………...……….<br />
( 68.687.035,66 ) ( 65.903.271,40 )<br />
Sueldos, salarios y asimilados ……………………………………..….…...……….. ( 50.393.316,93 ) ( 49.077.545,22 )<br />
Cargas sociales …………………………………………………………….…………...…… ( 17.715.644,69 ) ( 17.564.659,10 )<br />
Provisiones ………………………………………………………...………..……………… ( 578.074,04 ) 738.932,92<br />
Otros gastos de explotación …………………………………..………...……….<br />
( 44.365.936,21 ) ( 41.613.317,98 )<br />
Servicios exteriores ……………………………………………...…………………… ( 35.399.416,22 ) ( 41.477.807,50 )<br />
Tributos ………………………………………………………..…….…………………... ( 168.578,18 ) ( 134.128,95 )<br />
Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por - -<br />
operaciones comerciales ……………………..…………………………………….. ( 581.602,12 ) -<br />
Otros gastos de gestión corriente ………………………………….……………. ( 2.785,57 ) ( 1.381,53 )<br />
Provisiones de otros gastos de explotación ( 8.213.554,12 ) -<br />
Amortización del inmovilizado …………………………………..………...……….<br />
( 84.697.715,59 ) ( 83.501.947,53 )<br />
Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras ….<br />
90.909,20 97.002,72<br />
Otras provisiones de explotación ………………………..……………………………<br />
62.588,51 ( 96.049,63 )<br />
Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado ………………....<br />
( 20.077,74 ) ( 28.480,47 )<br />
Resultados por enajenaciones y otras ……………………………………….. ( 20.077,74 ) ( 28.480,47 )<br />
Otros resultados …………………………………..………………………..…...……….<br />
297.776,45 470.487,36<br />
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ………………..…...…………. ( 138.229.356,66 ) ( 133.285.503,24 )<br />
Ingresos financieros ……………………………..…………………………………….<br />
42.837,29 77.463,19<br />
De valores negociables y otros instrumentos financieros ………………………. 42.837,29 77.463,19<br />
De terceros ……………………………………...…………………………………… 42.837,29 77.463,19<br />
Incorporación al activo de gastos financieros …………….………………………… - -<br />
Gastos financieros ………………………………………..………………………………….<br />
( 12.734.761,69 ) ( 14.724.632,76 )<br />
Por deudas con terceros ………………………………..……………………………. ( 12.734.761,69 ) ( 14.724.632,76 )<br />
Por actualización de provisiones ………………..…………………………..………. - -<br />
Variación de valor razonable en instrumentos financieros ……………………………………………………………. - 3.566,34<br />
Cartera de negociación y otros …………………….……………………………. - 3.566,34<br />
Diferencias de cambio …………………...…………………………………………….<br />
- -<br />
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros …………….…………<br />
33.050,00 ( 77.000,00 )<br />
Deterioros y pérdidas ……………………………...………………………………………. 33.050,00 ( 77.000,00 )<br />
RESULTADO FINANCIERO …………………..………………………….. ( 12.658.874,40 ) ( 14.720.603,23 )<br />
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ……………...………….……… ( 150.888.231,06 ) ( 148.006.106,47 )<br />
DE OPERACIONES CONTINUADAS<br />
…………………………………………………………. ( 150.888.231,06 ) ( 148.006.106,47 )<br />
RESULTADO DEL EJERCICIO<br />
………………………..<br />
( 150.888.231,06 ) ( 148.006.106,47 )<br />
7
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
III. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO<br />
Al cierre de los ejercicios anuales de <strong>2015</strong> y de 2014 (Euros).<br />
8
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
9
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
IV. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO<br />
Al cierre de los ejercicios anuales de <strong>2015</strong> y de 2014 (Euros)<br />
10
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO<br />
correspondiente al periodo<br />
euros<br />
31/12/<strong>2015</strong> 31/12/2014<br />
C. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN<br />
9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio …………………………….……...………………….…..<br />
60.236.462,14 37.544.933,39<br />
Emisión de instrumentos de patrimonio (+) ….………………………...………...…...…………………………….... - -<br />
Amortización de instrumentos de patrimonio (-) ………………………...…...……………….………………………….. - -<br />
Adquisición de instrumentos de patrimonio propio (-) ……………………………...………………...…..………………….. - -<br />
Enajenación de instrumentos de patrimonio propio (+) ……………………….…………...………...…………………... - -<br />
Aportaciones de la GV y otras subvenciones, donaciones y legados recibidos (+)<br />
………………………………….………………..…………………..<br />
60.236.462,14 37.544.933,39<br />
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero ………………………….……...…………….<br />
273.546,31 3.415.209,67<br />
Emisión ……………………………..……………………..………………………………………………………………………. 13.327.666,66 13.054.120,35<br />
1. Obligaciones y otros valores negociables (+) …………………………………………………………………………………...………..……………………....<br />
- -<br />
2. Deudas con entidades de crédito (+) ……………………………………………………………...……………….…………………………………....<br />
13.327.666,66 13.054.120,35<br />
3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) ……………………………………………………….…………...……………………………….. - -<br />
4. Deudas con caracteristicas especiales (+) …………………………………………………...…………………………..………………………….. - -<br />
5. Otras deudas (+) …………………….…………………………………………………...……………...…………………………………………………………....<br />
- -<br />
Devolución y amortización de ……………………………………..………….…………………………………….. ( 13.054.120,35 ) ( 9.638.910,68 )<br />
1. Obligaciones y otros valores negociables (-) ………………………………………………………..…..…………………………………………... - -<br />
2. Deudas con entidades de crédito (-) …………………………………………………...……………………......……………..…………………....<br />
( 13.054.120,35 ) ( 9.638.910,68 )<br />
3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) ………………………………………………...……………..…………………………………....<br />
4. Deudas con caracteristicas especiales (-) ………………………………………………………………...………...………………………………………. - -<br />
5. Otras deudas (-) ……………………………………………………………………………………………...…………………...…………………………………………...<br />
- -<br />
11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros<br />
instrumentos de patrimonio ………………………………………………………...……………………....<br />
- -<br />
Dividendos (-) ……………………………………………...………………………………..……………………………….. - -<br />
Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-) ……………….………...……………………………………….. - -<br />
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11) …………………… 60.510.008,45 40.960.143,06<br />
D. Efecto de las variaciones de los tipos de cambio ………………………………………….…... - -<br />
E. AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO<br />
O EQUIVALENTES (A + B + C + D) ……………………………… 310.915,31 ( 7.522,39 )<br />
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio …………….……………………………………………... 1.490.777,89 1.498.300,28<br />
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio ………………………………………………………………... 1.801.693,20 1.490.777,89<br />
11
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V. <strong>Memoria</strong> correspondiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de<br />
<strong>2015</strong>.<br />
V.1. Actividades de la Entidad.<br />
En este apartado de la memoria el Director Gerente de Ferrocarrils de la Generalitat<br />
Valenciana informa sobre el objeto social y las actividades de la Entidad, así como al<br />
Grupo de Sociedades y Entidades al que pertenece:<br />
V.1.1. Denominación, Forma Legal de la Entidad y Norma de Creación de la<br />
Entidad.<br />
El Real Decreto 1496/1986, de 13 de junio, aprobó la transferencia a la Comunidad<br />
Valenciana de los servicios ferroviarios explotados por Ferrocarriles de Vía Estrecha<br />
del Estado (en adelante, FEVE) en territorio de la Comunidad Valenciana, con efecto<br />
desde el 1 de enero de 1986. Asimismo, en virtud de dicho Real Decreto se<br />
traspasaron a la Comunidad Valenciana los bienes adscritos a la prestación del<br />
servicio transferido, tanto de infraestructura y superestructura como de material<br />
rodante, así como todos los muebles e inmuebles que formaban parte del servicio de<br />
la red.<br />
En cumplimiento del Convenio de Transferencia, la Generalitat Valenciana constituyó<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana (en adelante <strong>FGV</strong> o la entidad) mediante la<br />
Ley 4/1986, de 10 de noviembre, aprobándose su Estatuto mediante el Decreto<br />
144/1986, de 24 de noviembre, del Consell de la Generalitat Valenciana.<br />
De acuerdo con las normas señaladas anteriormente, <strong>FGV</strong> es una entidad de<br />
Derecho Público, con personalidad jurídica propia, e independiente de la<br />
personalidad jurídica de la Generalitat Valenciana, que está sujeta al ordenamiento<br />
jurídico privado y goza de autonomía en su organización, de patrimonio propio y<br />
capacidad plena para el desarrollo de sus fines.<br />
V.1.2. Domicilio Social de la Entidad.<br />
Su domicilio social se fija en Valencia, Partida Xirivelleta, s/n.<br />
V.1.3. Objeto Social de la Entidad.<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana tiene por objeto la explotación y gestión de<br />
las líneas de ferrocarril y servicios complementarios de transportes que se han<br />
transferido a la<br />
Generalitat Valenciana, así como de las que en el futuro puedan serle encomendadas<br />
por ésta. En relación con su objeto, Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana podrá<br />
realizar las obras y servicios que sean convenientes para la mejor explotación de<br />
aquéllos, ampliar, renovar o mejorar los establecimientos y los medios de<br />
explotación, llevar a cabo cuantas actividades comerciales e industriales estime<br />
convenientes y sean base, desarrollo o consecuencia de la explotación de líneas<br />
ferroviarias y tranviarias y de los otros medios de transporte terrestre<br />
complementarios o sustitutivos del ferrocarril, y realizar para el cumplimiento de sus<br />
fines y de conformidad con las normas aplicables toda clase de actos de gestión y<br />
disposición. Asimismo, forma parte del objeto social de Ferrocarrils de la Generalitat<br />
Valenciana, a título enunciativo y no limitativo, la formalización de contratos cuyo<br />
objeto sea la redacción de proyectos para terceros, la dirección y asesoramiento<br />
técnico de dichos contratos, la prestación de servicios y actividades de consultoría<br />
relacionados con el transporte ferroviario o tranviario o modos similares. Ferrocarrils<br />
de la Generalitat Valenciana podrá llevar a cabo dichas actividades bien por sí misma<br />
o en asociación con otras empresas o entidades públicas o privadas, en<br />
procedimientos de licitación para la obtención de los oportunos contratos, así como<br />
suscribir con los terceros los documentos contractuales necesarios o convenientes<br />
para la finalidad expresada.<br />
La entidad podrá desarrollar las actividades integrantes de su objeto, total o<br />
parcialmente, de modo indirecto, mediante la titularidad de acciones o<br />
participaciones en sociedades con objeto idéntico o análogo.<br />
12
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.1.4.Naturaleza de las Actividades de la Entidad.<br />
El desarrollo de esta actividad, precisa de los recursos aportados por el titular del<br />
servicio público, a través de la Ley de Presupuestos de la Generalitat Valenciana de<br />
cada ejercicio y de los Contratos Programa. La continuidad de estas aportaciones es<br />
la que garantiza la prestación de este servicio de transporte por parte de <strong>FGV</strong>.<br />
Los ingresos obtenidos por la entidad en la prestación de sus servicios son<br />
insuficientes para alcanzar la cobertura global de sus gastos. La diferencia entre<br />
ingresos y gastos es financiada mediante aportaciones de la Generalitat Valenciana,<br />
en función del presupuesto preparado por la entidad antes del inicio de cada<br />
ejercicio, y con ampliaciones del fondo social mediante la asunción por parte de la<br />
Generalitat Valenciana del principal de la deuda financiera formalizada por la<br />
entidad. Estas aportaciones se vienen mostrando insuficientes para financiar la<br />
diferencia entre ingresos y gastos. Adicionalmente, las inversiones de la entidad son<br />
financiadas mediante subvenciones de capital concedidas por la Generalitat<br />
Valenciana (véase nota V.9.5).<br />
El balance de situación al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> presenta resultados negativos y<br />
fondo de maniobra negativo. Los principios contables aplicados por la entidad en la<br />
formulación de las cuentas anuales incluyen el principio de empresa en<br />
funcionamiento por el cual se considera que la gestión de la empresa tiene una<br />
duración ilimitada y, en consecuencia, la aplicación de los principios contables no va<br />
encaminada a determinar el valor del patrimonio a efectos de su enajenación global<br />
o parcial ni a determinar el importe resultante en caso de liquidación. La Generalitat<br />
Valenciana, como titular de este ente público, facilita el apoyo financiero<br />
imprescindible para garantizar el funcionamiento de la entidad.<br />
El patrimonio de <strong>FGV</strong> está constituido por el conjunto de bienes, derechos y<br />
obligaciones de los que es titular. El inventario de <strong>FGV</strong> incluye junto a sus bienes<br />
patrimoniales, los de titularidad de la Generalitat Valenciana adscritos a <strong>FGV</strong>.<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana» se rige por la Ley 4/1986, de 10 de<br />
noviembre, de creación de la Entidad Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana, las<br />
disposiciones especiales que se promulguen y en concreto:<br />
a) Por las normas de Derecho Civil, Mercantil y Laboral en cuanto a su actuación<br />
como empresa mercantil.<br />
b) Por la Ley de Hacienda Pública de la Generalitat Valenciana en todo lo que sea de<br />
aplicación a su régimen económico- administrativo, así como por la legislación<br />
reguladora del dominio público.<br />
c) Por el Decreto 144/1986, de 24 de noviembre, por el que se aprueba el estatuto<br />
de la entidad Ferrocarriles de la Generalitat Valenciana<br />
d) Por la Ley 31/2007, de 30 de octubre, sobre procedimientos de contratación en<br />
los sectores del agua, la energía, los transportes y los servicios postales, y sus<br />
posteriores modificaciones.<br />
Por Resolución de 30 de noviembre de 2001, de la Intervención General de la<br />
Generalitat Valenciana, Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana, en lo referente a su<br />
régimen contable y rendición de cuentas, formulará y rendirán sus cuentas de<br />
acuerdo con los principios y normas de contabilidad recogidos en el Plan General de<br />
Contabilidad vigente para la empresa española, aprobado por el RD 1643/1990, de<br />
20 de diciembre y su normativa de desarrollo”, posteriormente modificado por RD<br />
1514/2007, de 16 de noviembre, por el que se aprobó el Plan General de<br />
Contabilidad. Consecuentemente, a partir de la entrada en vigor de este nuevo Plan<br />
General de Contabilidad <strong>FGV</strong> debe formular y rendir cuentas de acuerdo al mismo.<br />
Los recursos de <strong>FGV</strong> son los siguientes:<br />
1. Las aportaciones y subvenciones que la Generalitat Valenciana establezca en<br />
sus Presupuestos Generales.<br />
2. Las subvenciones o aportaciones voluntarias de entidades e Instituciones<br />
tanto públicas como privadas.<br />
3. Las rentas y productos que generen sus bienes y valores.<br />
4. Los ingresos procedentes de la explotación de sus servicios.<br />
5. Cualesquiera otros recursos que pudieran atribuírsele.<br />
Los ingresos procedentes de la explotación de sus servicios están sometidos a<br />
regulación de la Consellería de Infraestructuras, Territorio y Medio Ambiente en<br />
virtud de la Ley 16/1987, de 30 de julio, de Ordenación de los Transportes<br />
Terrestres, y el Real Decreto 1211/1990, de 30 de septiembre, por el que se<br />
13
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
aprueba el reglamento de dicha Ley. Para el ejercicio <strong>2015</strong> las tarifas vigentes están<br />
reguladas por la Orden 29/2014, de 23 de diciembre, de la Consellería de<br />
Infraestructuras, Territorio y Medio Ambiente, por la que se modifican las tarifas de<br />
los títulos de transporte integrados de uso en el Área de Transporte Metropolitano de<br />
Valencia, así como las de los servicios públicos de transporte prestados por<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana y las del sistema TRAM en Alicante.<br />
V.1.5. Entidades del Grupo y Dependencia Institucional.<br />
Los principales órganos de administración de <strong>FGV</strong> son los que determinan sus<br />
estatutos, aprobados por Decreto 144/1986, de 24 de noviembre.<br />
El Consejo de Administración de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana al 31 de<br />
diciembre de <strong>2015</strong> estaba constituido por:<br />
Consejo de Administración<br />
Cargo<br />
Presidente<br />
Vicepresidente<br />
Vocal<br />
Vocal<br />
Vocal<br />
Vocal<br />
Vocal<br />
Secretario<br />
Nombre<br />
María José salvador Rubert<br />
Josep Vicent Boira i Maiques<br />
Francesc de Borja Signes Núñez<br />
Carlos Domingo Soler<br />
Clara Ferrando Estrella<br />
Ángeles Cuenca García<br />
Pedro Luis Sánchez Novella<br />
Raúl Castelblanque Juanas<br />
Dicho Consejo de Administración fue constituido el 23 de julio de <strong>2015</strong>. El Director<br />
Gerente es el responsable de formular las Cuentas Anuales para su aprobación por<br />
parte del Consejo de Administración, con independencia del resto de funciones que<br />
le corresponden por los estatutos de la entidad.<br />
<strong>FGV</strong> depende del Consell de la Generalitat Valenciana estando tutelado por la<br />
Consellería de Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio, perteneciendo<br />
al Sector Público Empresarial de la Generalitat Valenciana<br />
<strong>FGV</strong> pertenece al Sector Público Empresarial de la Generalitat Valenciana, con lo que<br />
está vinculada a todas las Sociedades, Entidades y Fundaciones que pertenecen al<br />
mismo. Asimismo la entidad participa en un 38,27% en la sociedad Logitren<br />
Ferroviaria, S.A., cuya actividad es el transporte ferroviario de mercancías.<br />
V.2. Bases de presentación de las cuentas anuales.<br />
V.2.1. Imagen fiel.<br />
Las presentes cuentas anuales han sido obtenidas de los registros contables de <strong>FGV</strong><br />
y se presentan de acuerdo con el R.D. 1514/2007 por el que se aprueba el Plan<br />
General de Contabilidad, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la<br />
situación financiera, de los resultados de <strong>FGV</strong> y de los flujos de efectivo habidos<br />
durante el correspondiente ejercicio. Estas cuentas anuales, han sido formuladas por<br />
el Director Gerente de <strong>FGV</strong>, y se someterán a la aprobación del Consejo de<br />
Administración, la cual se estima se producirá sin ninguna modificación.<br />
V.2.2. Principios contables no obligatorios aplicados.<br />
No se han aplicado principios contables no obligatorios. Adicionalmente, el Director<br />
Gerente ha formulado estas cuentas anuales teniendo en consideración la totalidad<br />
de los principios y normas contables de aplicación obligatoria que tienen un efecto<br />
significativo en dichas cuentas anuales. No existe ningún principio contable que<br />
14
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
siendo obligatorio, haya dejado de aplicarse.<br />
V.2.3. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre.<br />
Según se indica en la nota V.1.4., la Sociedad ha formulado las cuentas anuales<br />
bajo el principio de empresa en funcionamiento.<br />
Los ingresos obtenidos por la entidad en la prestación de sus servicios son<br />
insuficientes para alcanzar la cobertura global de sus gastos. La diferencia entre<br />
ingresos y gastos es financiada mediante aportaciones de la Generalitat Valenciana,<br />
en función del presupuesto preparado por la entidad antes del inicio de cada<br />
ejercicio, y con ampliaciones del fondo social mediante la asunción por parte de la<br />
Generalitat Valenciana del principal de la deuda financiera formalizada por la<br />
entidad. Estas aportaciones se vienen mostrando insuficientes para financiar la<br />
diferencia entre ingresos y gastos. Adicionalmente, las inversiones de la entidad son<br />
financiadas mediante subvenciones de capital concedidas por la Generalitat<br />
Valenciana.<br />
En la elaboración de las cuentas anuales se han utilizado estimaciones realizadas por<br />
la entidad para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y<br />
compromisos que figuran registrados en ellas. Básicamente estas estimaciones se<br />
refieren a:<br />
• La evaluación de posibles pérdidas por deterioro de determinados activos.<br />
• La vida útil de los activos materiales.<br />
• El cálculo de provisiones.<br />
A pesar de que estas estimaciones se han realizado sobre la base de la mejor<br />
información disponible al cierre del ejercicio <strong>2015</strong>, es posible que acontecimientos<br />
que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en<br />
los próximos ejercicios, lo que se realizara, en su caso, de forma prospectiva.<br />
V.2.4. Comparación de la información.<br />
De acuerdo con la legislación mercantil, los Administradores presentan, a efectos<br />
comparativos, con cada una de las partidas del balance, de la cuenta de pérdidas y<br />
ganancias, del estado de cambios en el patrimonio neto y del estado de flujos de<br />
efectivo, además de las cifras del ejercicio <strong>2015</strong> las correspondientes al ejercicio<br />
anterior. Las partidas de ambos ejercicios son comparables y homogéneas.<br />
No han existido razones excepcionales que justifiquen la modificación de la<br />
estructura del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias, del estado de cambios<br />
en el patrimonio neto, ni del estado de flujos de efectivo.<br />
V.2.5. Agrupación de partidas.<br />
Determinadas partidas del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias, del estado<br />
de cambios en el patrimonio neto y del estado de flujos de efectivo se presentan de<br />
forma agrupada para facilitar su comprensión, si bien, en la medida en que sea<br />
significativa, se ha incluido la información desagregada en las correspondientes<br />
notas de la memoria.<br />
V.2.6. Cambios de criterio contable.<br />
En el ejercicio <strong>2015</strong> no se han efectuado cambios de criterio contable.<br />
V.2.7. Corrección de errores.<br />
En la elaboración de las cuentas anuales no se han detectado ningún error<br />
significativo que haya supuesto la reexpresión de los importes incluidos en las<br />
cuentas anuales del ejercicio 2014.<br />
15
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.3. Aplicación del resultado.<br />
Las pérdidas del ejercicio <strong>2015</strong> se presentan en el epígrafe "Resultado del ejercicio"<br />
junto a "Otras aportaciones de la Generalitat Valenciana", en el patrimonio neto. Los<br />
resultados del ejercicio y las "Aportaciones de la GV para compensar el resultado del<br />
ejercicio" se incorporaran en el próximo ejercicio a la partida "Resultados de<br />
ejercicios anteriores".<br />
V.4. Normas de registro y valoración.<br />
Las principales normas de registro y valoración, utilizadas por la entidad en la<br />
elaboración de sus cuentas anuales de los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014, de acuerdo con<br />
las establecidas por el Plan General de Contabilidad, han sido las siguientes:<br />
V.4.1. Inmovilizado material.<br />
El inmovilizado material se valora inicialmente por su precio de adquisición o coste<br />
de producción, y posteriormente se minora por la correspondiente amortización<br />
acumulada y las perdidas por deterioro si las hubiera, conforme al criterio<br />
mencionado en párrafo posterior.<br />
Los gastos de conservación y mantenimiento de los diferentes elementos que<br />
componen el inmovilizado material se imputan a la cuenta de pérdidas y ganancias<br />
del ejercicio en que se incurren. Por el contrario, los importes invertidos en mejoras<br />
que contribuyen a aumentar la capacidad o eficiencia o a alargar la vida útil de<br />
dichos bienes se registran como mayor coste de los mismos.<br />
Para aquellos inmovilizados que necesitan un periodo de tiempo superior a un año<br />
para estar en condiciones de uso, los costes capitalizados incluyen los gastos<br />
financieros que se hayan devengado antes de la puesta en condiciones de<br />
funcionamiento del bien y que hayan sido girados por el proveedor o correspondan a<br />
prestamos u otro tipo de financiación ajena, especifica o genérica, directamente<br />
atribuible a la adquisición o fabricación del mismo.<br />
Los trabajos que la entidad realiza para su propio inmovilizado se registran al coste<br />
acumulado que resulta de añadir a los costes externos los costes internos,<br />
determinados en función de los consumos propios de materiales, de la mano de obra<br />
directa incurrida y de los gastos generales de fabricación calculados según tasas de<br />
absorción similares a las aplicadas para la valoración de existencias.<br />
La entidad amortiza el inmovilizado material siguiendo el método lineal, aplicando<br />
porcentajes de amortización anual calculados en función de los años de vida útil<br />
estimada de los respectivos bienes, según el siguiente detalle:<br />
Concepto<br />
Porcentajes<br />
Edificios y otras construcciones 3%<br />
Instalaciones fijas ferroviarias 1,5% a 6%<br />
Maquinaria 10%<br />
Instalaciones 8%<br />
Utillaje 30%<br />
Mobiliario y equipos de oficina 10%<br />
Equipos para proceso de información 25%<br />
Elementos de transporte ferroviario 4% al 8%<br />
Repuestos de inmovilizado 7%<br />
Cuando se incorporan al valor del inmovilizado costes de renovación, ampliación,<br />
modernización o mejora, se recalculan los porcentajes anuales de amortización en<br />
16
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
función del nuevo periodo de vida útil asignado al elemento, por lo que la<br />
amortización realmente aplicada a determinados elementos puede no coincidir con la<br />
derivada de la tabla general especificada.<br />
El inmovilizado material que fue transferido a la Generalitat Valenciana y,<br />
posteriormente, adscrito a <strong>FGV</strong> en virtud del Real Decreto 1496/1986 se presenta en<br />
el balance de situación valorado de acuerdo con la liquidación efectuada por FEVE al<br />
31 de diciembre de 1986. Dicho inmovilizado fue registrado en su día con abono a la<br />
cuenta "Patrimonio de afectación" del epígrafe Fondo patrimonial" del balance de<br />
situación.<br />
Las inversiones en instalaciones fijas ferroviarias realizadas directamente por la<br />
Generalitat Valenciana y entregadas, tras su finalización, a la entidad para su puesta<br />
en servicio y explotación se presentan en el balance de situación de acuerdo con la<br />
valoración reflejada en la certificación de entrega realizadas por el jefe de servicio<br />
de obras de la Consellería de Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio.<br />
Dicho inmovilizado se registra con abono al subepígrafe "Aportaciones de la GV de<br />
infraestructuras y otros inmovilizados" del balance de situación. El criterio seguido<br />
por <strong>FGV</strong> para el registro de la cesión de los activos es el de uso hasta el agotamiento<br />
total de la vida económica de los activos y su registro se realiza como elementos del<br />
inmovilizado material.<br />
Al cierre de cada ejercicio o siempre que existan indicios de pérdida de valor, la<br />
entidad procede a estimar la posible existencia de pérdidas de valor que reduzcan el<br />
valor recuperable de los activos a un importe inferior al de su valor contable. El<br />
importe recuperable se determina como el mayor entre el valor razonable menos los<br />
costes de venta y el valor en uso. Cuando una perdida por deterioro de valor<br />
revierte posteriormente, el importe contable del activo se incrementa en la<br />
estimación revisada de su valor recuperable, pero de tal modo que el importe<br />
contable en libros, incrementado, no supere el que se habría determinado de no<br />
haberse reconocido ninguna pérdida por deterioro en ejercicios anteriores. Dicha<br />
reversión de una pérdida por deterioro de valor se reconoce como ingreso. Durante<br />
el ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 la entidad no ha<br />
identificado ningún indicio referente al deterioro de su inmovilizado material. En la<br />
nota V.5 se desglosan los inmovilizados materiales existentes al 31 de diciembre de<br />
<strong>2015</strong> y 2014<br />
V.4.2. Inversiones inmobiliarias.<br />
El epígrafe inversiones inmobiliarias del balance de situación recoge los valores de<br />
terrenos, edificios y otras construcciones que se mantienen bien, para explotarlos en<br />
régimen de alquiler, bien para obtener una plusvalía en su venta como consecuencia<br />
de los incrementos que se produzcan en el futuro en sus respectivos precios de<br />
mercado. Estos activos se valoran de acuerdo con los criterios indicados en la nota<br />
V.4.1, relativa al inmovilizado material. En la nota V.6 se desglosan las inversiones<br />
inmobiliarias existentes al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014<br />
V.4.3. Inmovilizado intangible.<br />
Como norma general, el inmovilizado intangible se valora inicialmente por su precio<br />
de adquisición o coste de producción. Posteriormente se valora a su coste minorado<br />
por la correspondiente amortización acumulada y, en su caso, por las perdidas por<br />
deterioro que haya experimentado. Dichos activos se amortizan en función de su<br />
vida útil. Los elementos registrados en dicho epígrafe corresponden a:<br />
a) Propiedad industrial: en esta cuenta se registran los importes satisfechos para la<br />
adquisición de la propiedad o el derecho de uso de la misma, o por los gastos<br />
incurridos con motivo del registro de la desarrollada por la entidad.<br />
b) Aplicaciones informáticas: la entidad registra en esta cuenta los costes incurridos<br />
en la adquisición y desarrollo de programas informáticos, incluidos los costes de<br />
desarrollo de las páginas web. Los costes de mantenimiento de las aplicaciones<br />
informáticas se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que<br />
se incurren. La amortización de las aplicaciones informáticas se realiza aplicando el<br />
17
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
método lineal a razón del 33% anual, a partir del año siguiente al de su puesta en<br />
marcha.<br />
Al cierre de cada ejercicio o siempre que existan indicios de pérdida de valor la<br />
entidad procede a estimar la posible existencia de pérdidas de valor que reduzcan el<br />
valor recuperable de los activos a un importe inferior al de su valor contable. El<br />
importe recuperable se determina como el mayor entre el valor razonable menos los<br />
costes de venta y el valor en uso. Cuando una perdida por deterioro de valor<br />
revierte posteriormente, el importe contable del activo se incrementa en la<br />
estimación revisada de su valor recuperable, pero de tal modo que el importe<br />
contable en libros, incrementado, no supere el que se habría determinado de no<br />
haberse reconocido ninguna pérdida por deterioro en ejercicios anteriores. Dicha<br />
reversión de una pérdida por deterioro de valor se reconoce como ingreso. Durante<br />
el ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong> Y 2014 la entidad no ha<br />
identificado ningún indicio referente al deterioro de su inmovilizado intangible. En la<br />
nota V.7 se desglosan los inmovilizados intangibles existentes al 31 de diciembre de<br />
<strong>2015</strong> y 2014.<br />
V.4.4. Arrendamientos.<br />
Los arrendamientos se clasifican como arrendamientos financieros siempre que de<br />
las condiciones de los mismos se deduzca que se transfieren al arrendatario<br />
sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo objeto<br />
del contrato. Los demás arrendamientos se clasifican como arrendamientos<br />
operativos.<br />
Al cierre del ejercicio de <strong>2015</strong> no se ha realizado ninguna operación en concepto de<br />
arrendamiento financiero.<br />
Los ingresos y gastos derivados de los acuerdos de arrendamiento operativo se<br />
cargan a la cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio en que se devengan.<br />
Asimismo, el coste de adquisición del bien arrendado se presenta en el balance<br />
conforme a su naturaleza, incrementado por el importe de los costes del contrato<br />
directamente imputables, los cuales se reconocen como gasto en el plazo del<br />
contrato, aplicando el mismo criterio utilizado para el reconocimiento de los ingresos<br />
del arrendamiento. Cualquier cobro o pago que pudiera realizarse al contratar un<br />
arrendamiento operativo se tratara como un cobro o pago anticipado que se<br />
imputara a resultados a lo largo del periodo del arrendamiento, a medida que se<br />
cedan o reciban los beneficios del activo arrendado. En la nota V.8 se desglosa la<br />
información relativa a arrendamientos operativos existentes al 31 de diciembre de<br />
<strong>2015</strong> y 2014<br />
V.4.5. Instrumentos financieros.<br />
V.4.5.1. Activos financieros.<br />
Los activos financieros que posee la entidad se clasifican en las siguientes<br />
categorías:<br />
a) Préstamos y partidas a cobrar: activos financieros originados en la<br />
venta de bienes o en la prestación de servicios por operaciones de tráfico de<br />
la empresa, o los que, no teniendo un origen comercial, no son instrumentos<br />
de patrimonio ni derivados y cuyos cobros son de cuantía fija o determinable<br />
y no se negocian en un mercado activo.<br />
b) Otros activos financieros a valor razonable con cambios en la cuenta<br />
de pérdidas y ganancias: se incluyen en esta categoría los activos financieros<br />
que así designa la entidad en el momento del reconocimiento inicial, debido a<br />
que dicha designación elimina o reduce de manera significativa asimetrías<br />
contables, o bien dichos activos forman un grupo cuyo rendimiento se evalúa,<br />
por parte de la dirección de la entidad, sobre la base de su valor razonable y<br />
de acuerdo con una estrategia establecida y documentada.<br />
18
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
c) Inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, asociadas y<br />
multigrupo: se consideran empresas del grupo aquellas vinculadas con la<br />
entidad por una relación de control, y empresas asociadas aquellas sobre las<br />
que la entidad ejerce una influencia significativa. Adicionalmente, dentro de la<br />
categoría de multigrupo se incluye a aquellas sociedades sobre las que, en<br />
virtud de un acuerdo, se ejerce un control conjunto con uno o más socios.<br />
Los activos financieros se registran inicialmente al valor razonable de la<br />
contraprestación entregada más los costes de la transacción que les sean<br />
directamente atribuibles, excepto los incluidos en la categoría b) otros<br />
activos financieros a valor razonable, cuyos costes de transacción se<br />
reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio. Posteriormente<br />
la valoración se realiza sobre la base de:<br />
1.- Los préstamos y partidas a cobrar se valoran por su coste amortizado.<br />
Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y<br />
ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo.<br />
2.- Los activos financieros a valor razonable se evalúan sin deducir los costes<br />
de transacción en que se pudiera incurrir en su venta. Los cambios que se<br />
produzcan en el valor se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias.<br />
3.- Las inversiones en empresas del grupo, asociadas y multigrupo se valoran<br />
por su coste, minorado, en su caso, por el importe acumulado de las<br />
correcciones valorativas por deterioro. Dichas correcciones se calculan como<br />
la diferencia entre su valor en libros y el importe recuperable, entendido este<br />
como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y<br />
el valor actual de los flujos de efectivo futuros derivados de la inversión.<br />
Salvo mejor evidencia del importe recuperable, se toma en consideración el<br />
patrimonio neto de la entidad participada, corregido por las plusvalías tacitas<br />
existentes en la fecha de la valoración (incluyendo el fondo de comercio, si lo<br />
hubiera).<br />
Al menos al cierre del ejercicio la entidad realiza un test de deterioro para los<br />
activos financieros que no están registrados a valor razonable. Se considera<br />
que existe evidencia objetiva de deterioro si el valor recuperable del activo<br />
financiero es inferior a su valor en libros. Cuando se produce, la cuantía de<br />
este deterioro se registra en la cuenta de pérdidas y ganancias.<br />
En la nota V.9.1 se desglosan los activos financieros existentes al 31 de<br />
diciembre de <strong>2015</strong> y 2014<br />
V.4.5.2. Pasivos financieros.<br />
Son pasivos financieros aquellos débitos y partidas a pagar que tiene la<br />
entidad y que se han originado en la compra de bienes y servicios, o también<br />
aquellos que sin tener un origen comercial, no pueden ser considerados como<br />
instrumentos financieros derivados.<br />
Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente al valor razonable de la<br />
contraprestación recibida, ajustada por los costes de la transacción<br />
directamente atribuibles. Con posterioridad, dichos pasivos se valoran de<br />
acuerdo con su coste amortizado. En la nota V.9.2 se desglosan los pasivos<br />
financieros existentes al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014<br />
V.4.6. Existencias.<br />
Las existencias se valoran al precio medio de adquisición, que incluye todos los<br />
gastos adicionales consignados en factura que se produzcan hasta la puesta a<br />
disposición de la entidad, tales como transportes, aduanas, seguros, etc. La<br />
valoración de los productos obsoletos, defectuosos, o de lento movimiento, se ha<br />
reducido a su posible valor de realización. En la nota V.10 se desglosan las<br />
existencias al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014<br />
19
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.4.7. Transacciones en moneda extranjera.<br />
La moneda funcional utilizada por la entidad es el euro. Consecuentemente, las<br />
operaciones en otras divisas distintas del euro se consideran denominadas en<br />
moneda extranjera y se registran según los tipos de cambio vigentes en las fechas<br />
de las operaciones. Al cierre del ejercicio, los activos y pasivos monetarios<br />
denominados en moneda extranjera se convierten aplicando el tipo de cambio<br />
vigente en la fecha del balance de situación. Los beneficios o pérdidas puestos de<br />
manifiesto se imputan directamente a la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio<br />
en que se producen. Durante los ejercicios terminados el 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y<br />
2014 no han existido transacciones en moneda extranjera.<br />
V.4.8. Impuesto sobre beneficios.<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana es una entidad exenta del Impuesto sobre<br />
Sociedades.<br />
V.4.9. Ingresos y gastos.<br />
Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio de devengo, es decir,<br />
cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos<br />
representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente<br />
monetaria o financiera derivada de ellos. Dichos ingresos se valoran por el valor<br />
razonable de la contraprestación recibida, deducidos descuentos e impuestos.<br />
El reconocimiento de los ingresos por ventas se produce en el momento en que se<br />
han transferido al comprador los riesgos y beneficios significativos inherentes a la<br />
propiedad del bien vendido, no manteniendo la gestión corriente sobre dicho bien, ni<br />
reteniendo el control efectivo sobre el mismo. En cuanto a los ingresos por<br />
prestación de servicios, estos se reconocen considerando el grado de realización de<br />
la prestación a la fecha de balance, siempre y cuando el resultado de la transacción<br />
pueda ser estimado con fiabilidad. Los intereses recibidos de activos financieros se<br />
reconocen utilizando el método del tipo de interés efectivo. En cualquier caso, los<br />
intereses de activos financieros devengados con posterioridad al momento de la<br />
adquisición se reconocen como ingresos en la cuenta de pérdidas y ganancias. En la<br />
nota V.13 se desglosan los ingresos y gastos devengados durante los ejercicios<br />
anuales terminados al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014<br />
V.4.10. Provisiones y contingencias.<br />
La entidad en la formulación de las cuentas anuales diferencia entre:<br />
a) Provisiones: saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas<br />
de sucesos pasados, cuya cancelación es probable que origine una salida de<br />
recursos, pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe y/o momento de<br />
cancelación.<br />
b) Contingencias: obligaciones posibles surgidas como consecuencia de<br />
sucesos pasados, cuya materialización futura está condicionada a que ocurra, o no,<br />
uno o más eventos futuros independientes de la voluntad de la entidad.<br />
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se<br />
estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligación es mayor que<br />
de lo contrario. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales,<br />
sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria, en la medida en<br />
que sean considerados como probables o no.<br />
Las provisiones se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del<br />
importe necesario para cancelar o transferir la obligación, teniendo en cuenta la<br />
información disponible sobre el suceso y sus consecuencias, y posteriormente se<br />
registran los ajustes que surjan por la actualización de dichas provisiones como un<br />
gasto financiero conforme se va devengando.<br />
La compensación a recibir de un tercero en el momento de liquidar la obligación,<br />
siempre que no existan dudas de que dicho reembolso será percibido, se registra<br />
20
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
como activo, excepto en el caso de que exista un vinculo legal por el que se haya<br />
exteriorizado parte del riesgo, y en virtud del cual la entidad no esté obligada a<br />
responder; en esta situación, la compensación se tendrá en cuenta para estimar el<br />
importe por el que, en su caso, se tasará la correspondiente provisión.<br />
La Entidad sigue el criterio de considerar pasivo contingente a aquellas obligaciones<br />
implícitas o tácitas que pudieran surgir, siempre y cuando se den las circunstancias<br />
establecidas en los párrafos 29 y 58 de la Norma Internacional de Contabilidad nº<br />
37, en el porcentaje que se prevea que la Generalitat Valenciana cubra mediante<br />
transferencias aprobadas en presupuestos o mediante modificaciones de crédito las<br />
obligaciones derivadas de los mismos.<br />
En la nota V.14 se desglosan las provisiones y contingencias existentes al 31 de<br />
diciembre de <strong>2015</strong> y 2014.<br />
V.4.11. Elementos patrimoniales de naturaleza medioambiental.<br />
Se consideran activos de naturaleza medioambiental los bienes que son utilizados de<br />
forma duradera en la actividad de la entidad, cuya finalidad principal es la<br />
minimización del impacto medioambiental y la protección y mejora del<br />
medioambiente, incluyendo la reducción o eliminación de la contaminación futura. La<br />
actividad de la entidad, por su naturaleza no tiene un impacto medioambiental<br />
significativo. No obstante hay que considerar lo descrito en la nota V.15.<br />
V.4.12. Gastos de Personal.<br />
V.4.12.1. Plan de Pensiones de <strong>FGV</strong>.<br />
En cumplimiento del mandato incluido en la cláusula 20 del VII Convenio<br />
Colectivo Interprovincial de <strong>FGV</strong>, el mes de noviembre de 2002 se formalizó<br />
el “Plan de Pensiones de los Empleados de <strong>FGV</strong>”. Se trata de un plan de<br />
pensiones del sistema de empleo y de carácter mixto, si lo clasificamos por<br />
las obligaciones comprometidas que son las siguientes:<br />
• Aportaciones definidas para las contingencias de jubilación, invalidez o<br />
fallecimiento.<br />
• Prestación definida adicional para la contingencia de fallecimiento en activo<br />
del participe.<br />
El plan es financiado por <strong>FGV</strong> según la estructura siguiente:<br />
• Aportación inicial, que fue totalmente desembolsada en ejercicios<br />
anteriores.<br />
• Contribuciones periódicas para atender el coste neto de las primas del<br />
seguro de vida que garantiza la prestación definida adicional por<br />
fallecimiento, cuya póliza ha sido contratada, en calidad de tomador, por el<br />
propio Plan de Pensiones.<br />
Asimismo, las especificaciones del Plan reconocen derechos a los empleados<br />
que están en determinadas situaciones de suspensión de la relación laboral y<br />
establecen que la entidad promotora no les ingrese las aportaciones<br />
imputables al periodo de suspensión hasta la fecha de su efectivo reingreso,<br />
si se produce. Dichas especificaciones también regulan el derecho de los<br />
empleados que causen alta como participes en el Plan de Pensiones a una<br />
aportación inicial equivalente al 0,85% de los salarios percibidos en los doce<br />
meses anteriores.<br />
De acuerdo con lo establecido en el artículo 10 del Decreto-ley 1/2012, de 5<br />
de enero, del Consell, que transcribe lo dispuesto en el artículo 2.Tres del<br />
Real Decreto-ley 20/2011, de 30 de diciembre, de medidas urgentes en<br />
materia presupuestaria, tributaria y financiera, <strong>FGV</strong> no ha realizado<br />
aportaciones al plan de pensiones para la contingencia de jubilación y solo ha<br />
contribuido para el pago de la primas de seguro que soporta el plan y que<br />
garantizan la prestación adicional de fallecimiento. La Ley 8/2014, de 26 de<br />
diciembre, de Presupuestos de la Generalitat para el ejercicio <strong>2015</strong>, en su<br />
artículo 24.2.a) mantiene un año más esta prohibición.<br />
21
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.4.12.2. Gastos funerarios e indemnización por fallecimiento de<br />
empleados jubilados antes del 15 de noviembre de 2002.<br />
El artículo 20.3 del texto refundido de la Normativa Laboral Interna reconoce<br />
prestaciones en forma de capital en el momento en que fallezcan los<br />
empleados que adquirieron la condición de jubilados mientras trabajaban en<br />
las líneas ferroviarias explotadas actualmente por <strong>FGV</strong>, tanto antes como<br />
después de la transferencia a la Generalitat Valenciana de los servicios<br />
ferroviarios. Las prestaciones se conceden a favor de los causahabientes de<br />
los antiguos empleados. Este compromiso está garantizado mediante pólizas<br />
de seguro formalizadas con efectos desde el 1 de enero de 2002, una por los<br />
empleados jubilados con anterioridad al 1 de enero de 1986 (durante la<br />
gestión por cuenta del Estado) y otra por los empleados jubilados con<br />
posterioridad a dicha fecha (etapa de gestión por cuenta de la Generalitat<br />
Valenciana). En virtud del acuerdo de formalización del Plan de Pensiones de<br />
<strong>FGV</strong>, que supuso renunciar al derecho generado sobre esta indemnización a<br />
cambio de las prestaciones reconocidas en el mismo, desde el 15 de<br />
noviembre de 2002, los empleados en activo ya no ostentan el carácter de<br />
asegurables. Estas pólizas se financian mediante el pago de dos primas<br />
únicas que son regularizadas si la variación de las pensiones es diferente de<br />
la prevista para su cálculo. En su caso, las regularizaciones de primas,<br />
conforme a la normativa contable vigente, se imputarán a la cuenta de<br />
pérdidas y ganancias.<br />
V.4.12.3. Garantías adicionales por fallecimiento e invalidez.<br />
La Normativa Laboral Interna requiere que <strong>FGV</strong> debe tener contratada una<br />
póliza de seguro de adhesión voluntaria, que cubra los riesgos de<br />
fallecimiento por causa natural o por accidente y de invalidez absoluta y<br />
permanente, cuyo coste de primas será compartido con los empleados en<br />
activo que soliciten ser incluidos en la misma, en calidad de asegurados. Para<br />
este fin, <strong>FGV</strong> tiene contratada con una entidad aseguradora, una póliza<br />
colectiva de seguro de vida temporal y renovable.<br />
V.4.13. Subvenciones, donaciones y legados.<br />
V.4.13.1.- Definición y registro de las subvenciones.<br />
Para la contabilización de las subvenciones, donaciones y legados recibidos,<br />
la entidad aplica el siguiente criterio, adaptado a lo establecido en la Orden<br />
del Ministerio de Economía y Hacienda EHA/733/2010, de 25 de marzo.<br />
Se entiende por subvención cualquier cantidad dineraria o en especie recibida<br />
de administraciones y entidades públicas o de personas y empresas privadas,<br />
sin que <strong>FGV</strong> tenga que realizar contraprestación directa alguna, y por la que<br />
el concedente establecerá, eventualmente, los objetivos y las obligaciones a<br />
cumplir por esta entidad beneficiaria. Las subvenciones recibidas de<br />
administraciones públicas y sus organismos, distintas de la Generalitat<br />
Valenciana, o de empresas privadas, se regirán por lo estipulado en el<br />
apartado 1 de la NRV 18a del PGC, que determina para cada caso el siguiente<br />
criterio de registro:<br />
a) Subvenciones, donaciones y legados de capital no reintegrables: se<br />
valoran por el valor razonable del importe o el bien concedido, en función de<br />
si son de carácter monetario o no, y se imputan a resultados en proporción a<br />
la dotación a la amortización efectuada en el periodo para los elementos<br />
subvencionados o, en su caso, cuando se produzca su enajenación o<br />
corrección valorativa por deterioro. En cualquier caso, se considera de<br />
naturaleza irreversible las correcciones valorativas por deterioro de los<br />
citados elementos en la parte en que han sido financiados con subvenciones.<br />
b) Subvenciones de carácter reintegrable: mientras tienen el carácter de<br />
22
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
reintegrables se contabilizan como pasivos.<br />
c) Subvenciones de explotación: se abonan a resultados en el momento en<br />
que se conceden excepto si se destinan a financiar el déficit de explotación de<br />
ejercicios futuros, en cuyo caso se imputaran en la cuenta de pérdidas y<br />
ganancias de dichos ejercicios. Si se conceden para financiar gastos<br />
específicos, la imputación se realizará a medida que se devenguen los gastos<br />
financiados.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> se han dado de alta elementos de otro<br />
inmovilizado material formado por diferentes obras de arte donadas por sus<br />
autores e instituciones, y que se han valorado al valor establecido en la<br />
certificación de donación, considerándolo como el valor razonable.<br />
V.4.13.2.- Aportaciones, subvenciones, donaciones y legados de la<br />
Generalitat Valenciana.<br />
En cuanto a las aportaciones y subvenciones, donaciones y legados otorgados<br />
por la Generalitat Valenciana a favor de <strong>FGV</strong>, las no reintegrables, se<br />
clasifican y registran conforme a los siguientes apartados:<br />
a) Subvenciones, donaciones y legados. Subvenciones que cumplen los<br />
requisitos de la Ley 38/2003, General de subvenciones, o aquellas especificas<br />
que financian actividades o prestaciones de servicio declaradas de "interés<br />
público o general" en una norma jurídica, en un convenio o en un contrato<br />
programa, formalizado con el órgano administrativo correspondiente, donde<br />
se especifique la finalidad o destino de la subvención y el importe de la<br />
misma. Si la entidad se entiende que realiza una única actividad específica y<br />
esta se declara de interés público, todas las subvenciones de la GV se<br />
entenderán incluidas en este apartado. A este fin, no computaran como<br />
actividades distintas las accesorias o complementarias de la principal. Se<br />
consideran subvenciones en sentido estricto y su reconocimiento, registro e<br />
imputación a resultados es el detallado en el subepígrafe 4.13.1.<br />
b) Aportaciones de la Generalitat Valenciana al fondo patrimonial. De<br />
acuerdo con la Ley de Presupuestos de la Generalitat Valenciana, la<br />
amortización de la deuda financiera de la entidad es asumida directamente<br />
por la Generalitat Valenciana y se considera como "Aportación de la<br />
Generalitat Valenciana al fondo patrimonial". No son subvenciones y se<br />
reconocerán a su devengo directamente en el epígrafe "Fondo patrimonial"<br />
del capítulo Fondos propios" del balance de situación. Por lo tanto, la<br />
totalidad de los vencimientos de principal de la deuda de <strong>FGV</strong> en 2014 y<br />
<strong>2015</strong>, atendidos directamente por la Generalitat Valenciana, se han<br />
registrado en esta partida del patrimonio neto.<br />
c) Otras aportaciones de la Generalitat Valenciana. Cuando se trate de<br />
aportaciones, subvenciones o transferencias para compensar pérdidas<br />
genéricas, con finalidad indeterminada, genéricas para financiar inmovilizado<br />
o para gastos específicos no afectos a una actividad o prestación de servicio<br />
concreta que esté considerada de interés público, se clasificaran como<br />
"Aportaciones de socios" en alguno de los siguientes epígrafes:<br />
c.1. Aportaciones de la Generalitat Valenciana para compensar<br />
el resultado del ejercicio.<br />
Conforme establece la norma sexta de EHA/733/2010 la entidad<br />
registra, a su devengo, como “Aportaciones de socios” en el<br />
subepígrafe “Aportaciones de la GV para compensar el resultado del<br />
ejercicio”, por el importe aprobado en los Presupuestos de la<br />
Generalitat Valenciana para cada ejercicio.<br />
Asimismo, este subepígrafe incluye las aportaciones para intereses y<br />
gastos devengados durante el ejercicio por la deuda de la entidad y<br />
cuyo pago atiende directamente la Generalitat Valenciana a su<br />
vencimiento, de acuerdo con las sucesivas Leyes de Presupuestos de<br />
la Generalitat Valenciana.<br />
23
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
En cuanto a las aportaciones destinadas a los gastos de formalización<br />
o de amortización de la deuda financiera (comisiones de aval, gastos<br />
de apertura u otros gastos, imputables a la obtención o pago de los<br />
prestamos) que son asumidos por la Generalitat Valenciana, se<br />
reconocerán dentro del subepígrafe "Aportaciones de la GV para la<br />
adquisición de inmovilizado" si los gastos financieros se imputan a<br />
varios ejercicios en función del plan financiero de amortización de la<br />
deuda que los causa, pero se registraran en este subepígrafe si los<br />
gastos se imputan en su totalidad al ejercicio corriente.<br />
Finalmente, también se incluyen en este epígrafe las aportaciones de<br />
la GV destinadas a amortizar el principal de la deuda y los costes<br />
financieros asociados con la misma de los acreedores comerciales por<br />
contratos de inversión e incluidas en el convenio suscrito el 4 de mayo<br />
de 2011 entre la GV y <strong>FGV</strong> y en la Ley de Presupuestos de la GV<br />
correspondiente.<br />
c.2. Aportaciones de la Generalitat Valenciana para la<br />
adquisición de Inmovilizado.<br />
Consisten, fundamentalmente en los fondos destinados a la<br />
adquisición de inmovilizado, los fondos para el pago por <strong>FGV</strong> de la<br />
deuda que financió la adquisición de inmovilizado y las aportaciones<br />
para gastos de formalización de la deuda financiera que se imputan en<br />
varios ejercicios.<br />
Se registraran, a su devengo, como "Aportaciones de socios" en el<br />
subepígrafe "Aportaciones de la GV para la adquisición de<br />
inmovilizado" para financiar las partidas previstas en el Programa de<br />
Inversiones de cada ejercicio, aprobado en los Presupuestos de la<br />
Generalitat Valenciana para cada uno de ellos. Se valoran por el<br />
importe concedido, y se traspasa al subepígrafe "Aportaciones de la<br />
GV para compensar el resultado del ejercicio" a partir de la fecha de<br />
puesta en marcha de los activos financiados por las subvenciones, de<br />
acuerdo con los porcentajes de amortización aplicados durante la vida<br />
útil de dichos activos.<br />
En caso de registrar "Deterioros de bienes de inmovilizado"<br />
financiados con dichas aportaciones de la GV, se traspasara al<br />
subepígrafe "Aportaciones de la GV para compensar el resultado del<br />
ejercicio" una cantidad de las mismas calculada en igual proporción<br />
que el deterioro imputado al bien con ellas financiado. Los deterioros<br />
de dichos bienes tendrán el carácter de irreversibles en la parte en<br />
que han sido financiados con estas aportaciones.<br />
c.3. Aportaciones de la Generalitat Valenciana de<br />
infraestructuras y otros elementos de inmovilizado.<br />
Consiste en la entrega o cesión por la Generalitat Valenciana de<br />
bienes de inmovilizado que se utilizarán para la explotación de<br />
servicios de transporte que tiene asignada Ferrocarrils de la<br />
Generalitat Valenciana, y que se estima serán utilizados por la<br />
totalidad de la vida económica del activo.<br />
Se clasifican como "Aportaciones de socios" a su entrega a Ferrocarrils<br />
y se registran, como contrapartida de cuentas del inmovilizado, en el<br />
subepígrafe "Aportaciones de la GV de infraestructuras y otros<br />
inmovilizados". Se valora conforme al precio asignado y comunicado<br />
por el órgano administrativo que lo transfiere a esta entidad y se<br />
traspasa al subepígrafe "Aportaciones de la GV para compensar el<br />
resultado del ejercicio" a partir de la fecha de la puesta en servicio de<br />
las instalaciones cedidas o de la fecha de cesión, si es posterior, de<br />
acuerdo con los porcentajes de amortización aplicados durante la vida<br />
útil de dichos activos.<br />
En su caso, las imputaciones por "Deterioros de bienes de<br />
inmovilizado" aportados por la GV, supondrá traspasar desde este<br />
apartado al subepígrafe "Aportaciones de la GV para compensar el<br />
resultado del ejercicio" una cantidad igual al deterioro imputado al<br />
elemento de inmovilizado y dicho deterioro tendrá el carácter de<br />
irreversible.<br />
24
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
En la nota V.9.5 se desglosan las aportaciones de la Generalitat Valenciana a<br />
<strong>FGV</strong> al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014<br />
V.4.14. Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos<br />
mantenidos para la venta.<br />
La entidad clasifica un activo no corriente o un grupo enajenable como mantenido<br />
para la venta, cuando ha tomado la decisión de venta del mismo y se estima que la<br />
misma se realizara dentro de los próximos doce meses.<br />
Estos activos o grupos enajenables se valoran por el menor entre su valor contable y<br />
su valor razonable, una vez deducidos los costes necesarios para la venta. Los<br />
activos clasificados como no corrientes mantenidos para la venta no se amortizan,<br />
procediéndose a dotar las oportunas correcciones valorativas, si es el caso, de forma<br />
que el valor contable no exceda del valor razonable menos los costes de venta.<br />
Los ingresos y gastos generados por los activos no corrientes y grupos enajenables<br />
de elementos, mantenidos para la venta, que no cumplen los requisitos para<br />
calificarlos como operaciones interrumpidas, se reconocen en la partida de la cuenta<br />
de pérdidas y ganancias que corresponde según su naturaleza. En la nota V.17 se<br />
desglosan los activos no corrientes mantenidos para la venta existentes al 31 de<br />
diciembre de <strong>2015</strong> y 2014.<br />
V.4.15. Transacciones entre partes vinculadas.<br />
La entidad realiza todas sus operaciones entre partes vinculadas a valores de<br />
mercado. Adicionalmente, los precios de transferencia se encuentran<br />
adecuadamente soportados por lo que la dirección de la entidad considera que no<br />
existen riesgos significativos por este aspecto de los que puedan derivarse pasivos.<br />
V.5. Inmovilizado material.<br />
El movimiento experimentado en este capítulo del balance de situación en los<br />
ejercicios <strong>2015</strong> y 2014, así como la información más significativa que afecta a este<br />
epígrafe del balance de situación al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> es la siguiente<br />
(expresado en euros). Los movimientos que se han producido durante el ejercicio<br />
terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong> han sido los siguientes:<br />
25
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Durante el ejercicio <strong>2015</strong> se ha dado de alta en el epígrafe “otro inmovilizado material” un importe de 228.345,00 euros, correspondientes a<br />
obras de arte donadas por sus autores o instituciones. Dichos activos han sido valorados según el valor establecido en la certificación de<br />
donación. La dirección de <strong>FGV</strong> considera que dicho valor coincide con su valor razonable (Ver Nota V.16).<br />
26
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Los movimientos que se produjeron durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2014 fueron los siguientes:<br />
27
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Durante el ejercicio <strong>2015</strong> la Entidad ha dado de baja elementos de inmovilizado material por un importe neto de 22.077,65 euros (28.480,47<br />
euros al cierre del ejercicio 2014). Durante el ejercicio <strong>2015</strong> la Entidad no ha capitalizado gastos financieros en el inmovilizado material (0,00<br />
euros al cierre del ejercicio 2014). Los criterios de capitalización de los gastos financieros se encuentran descritos en la nota V.4.1.<br />
En el ejercicio <strong>2015</strong>, se han traspasado a Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta los elementos de transporte ferroviario constituido<br />
por los modelos 3900 por un valor neto contable de cero euros, así como los repuestos de dicha serie. Asimismo se ha traspasado de obra en<br />
curso por 12.656.650,12 euros<br />
El inmovilizado material de la entidad que continuaba en uso y que se encontraba totalmente amortizado al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014<br />
era el siguiente (expresado en euros):<br />
El importe de compromisos firmes de compra de inmovilizado material al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> es de 21.214.518,11 euros<br />
(28.931.698,91 euros al 31 de diciembre de 2014). Estas compras se financiarán con aportaciones procedentes de la Generalitat Valenciana.<br />
En los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014 la Entidad ha registrado aportaciones de la Generalitat Valenciana por transferencias de capital por un importe<br />
de 17.908.760,64 euros y 20.167.879,01 euros respectivamente destinadas a la adquisición de elementos de inmovilizado material e<br />
inversiones reales.<br />
La entidad no tiene contratado con compañías externas pólizas de seguro para cubrir los posibles riesgos de los elementos de inmovilizado<br />
material, la entidad sigue la política de registrar los gastos derivados de posibles siniestros con cargo al resultado del ejercicio en que estos se<br />
producen.<br />
No se ha puesto de manifiesto circunstancia alguna por la que debiese efectuarse una corrección valorativa de los bienes de inmovilizado<br />
material.<br />
Los proyectos más importantes en fase de ejecución para el inmovilizado material, incluidos en la cifra de “Inmovilizado en curso” al 31 de<br />
diciembre de <strong>2015</strong>, son los siguientes (expresado en euros):<br />
28
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
29
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.6. Inversiones inmobiliarias.<br />
Las inversiones registradas en este epígrafe del balance de situación al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 (expresado en euros) son las<br />
siguientes:<br />
El detalle de inversiones inmobiliarias y su destino es el siguiente:<br />
30
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
No existen restricciones a la realización de inversiones inmobiliarias, al cobro de los ingresos derivados de las mismas o de los recursos<br />
obtenidos por su enajenación o disposición por otros medios, y no existen obligaciones contractuales para adquisición, constr ucción o<br />
desarrollo de inversiones inmobiliarias o para reparaciones, mantenimiento o mejoras.<br />
No se ha puesto de manifiesto circunstancia alguna por la que debiese efectuarse una corrección valorativa de los bienes de inversión<br />
inmobiliaria.<br />
31
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.7. Inmovilizado intangible.<br />
El movimiento que ha experimentado este epígrafe del balance de situación en los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014 (expresado en euros) ha sido el<br />
siguiente:<br />
32
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 la entidad disponía de elementos de inmovilizado intangible totalmente amortizado que seguían en uso<br />
según el detalle siguiente (expresado en euros):<br />
No se ha puesto de manifiesto circunstancia alguna por la que debiese efectuarse una corrección valorativa de los bienes de inmovilizado<br />
inmaterial.<br />
33
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.8. Arrendamientos.<br />
Al cierre del ejercicio <strong>2015</strong> la entidad ha ingresado por los contratos de<br />
arrendamiento y tiene como previsión de ingresos para ejercicios futuros, los<br />
siguientes importes, de acuerdo con los actuales contratos en vigor (expresados en<br />
euros):<br />
Se estima que dichos contratos continuarán en ejercicios posteriores a 2019 con<br />
incremento similar al reflejado en el anterior cuadro.<br />
Los contratos de arrendamiento operativos vigentes más significativos al 31 de<br />
diciembre de <strong>2015</strong> son los siguientes.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 no existían contratos de arrendamiento<br />
financiero, tal y como se ha establecido en la nota V.4.4.<br />
34
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.9. Instrumentos financieros.<br />
V.9.1. Activos financieros.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 la composición de activos financieros a largo<br />
plazo era la siguiente (expresado en euros):<br />
El importe de instrumentos de patrimonio de activos financieros a largo plazo<br />
registra la inversión de Ferrocarrils en Logitren al 31 de diciembre de 2014. En <strong>2015</strong><br />
se ha reclasificado en Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta (Ver Nota<br />
V.17). En créditos, derivados y otros activos se encuentran registrados, 75.300,00<br />
euros de préstamos al personal, correspondiendo el resto a fianzas.<br />
El detalle por vencimientos de los activos financieros a largo plazo al 31 de<br />
diciembre de <strong>2015</strong> era la siguiente (expresado en euros):<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 la composición de activos financieros a corto<br />
plazo era la siguiente (expresado en euros):<br />
El capítulo "Otros" de los "Activos a valor razonable con cambios en pérdidas y<br />
ganancias de instrumentos financieros a corto plazo", al 31 de diciembre de 2014,<br />
estaba constituido por un fondo de inversión garantizado, cuya política de inversión<br />
viene por la consecución de un objetivo concreto de rentabilidad estimado y que se<br />
35
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
renueva por períodos de 12 meses, al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> dicho fondo estaba<br />
cancelado.<br />
Dentro del importe del “Resto de otros activos” de préstamos y partidas a cobrar a<br />
corto plazo existen 14.748.109,80 euros que corresponden a depósito bancario de<br />
libre disposición.<br />
Como consecuencia de las recomendaciones de la Intervención General de la<br />
Generalitat Valenciana, en el 2014 se reclasificaron, los saldos con la Generalitat<br />
Valenciana. Dicha reclasificación se mantiene al 31 de diciembre de <strong>2015</strong>.<br />
V.9.2. Pasivos financieros.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 la composición de pasivos financieros a largo<br />
plazo era la siguiente (expresado en euros):<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 la composición de pasivos financieros a corto<br />
plazo era la siguiente (expresado en euros):<br />
En el siguiente cuadro se muestra información relativa a proveedores de<br />
inmovilizado, proveedores y acreedores comerciales a 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y<br />
2014 (expresado en euros):<br />
El 4 de mayo de 2011 se suscribió Convenio de Colaboración entre la Generalitat<br />
36
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Valenciana y Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana para la amortización de la<br />
deuda por contratos de inversión con acreedores comerciales. Cumpliendo las<br />
obligaciones asumidas <strong>FGV</strong> negoció con los citados acreedores, o con sus entidades<br />
cesionarias, fórmulas de pago aplazadas, por un importe equivalente a la cuantía de<br />
las cantidades adeudadas a final de ejercicio 2010 para su liquidación en los<br />
ejercicios presupuestarios de 2012 a 2017. Asimismo, en el marco del Mecanismo<br />
Extraordinario de Financiación para el pago a proveedores, derivado del Acuerdo<br />
6/2012 de 6 de marzo del Consejo de Política Fiscal y Financiera, se negoció con los<br />
acreedores y con las entidades financieras que quedaron pendientes en el primer<br />
plazo anticipar el pago sobre el calendario previsto, limitándose al principal de la<br />
deuda, sin gastos por diferimiento del pago. Fruto de estas gestiones se acogieron a<br />
la misma una serie de acreedores. El detalle actual al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> de<br />
de esta deuda y sus vencimientos se muestra en el siguiente cuadro:<br />
La entidad no tiene concedidas, a 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y de 2014 pólizas de<br />
crédito ni de descuento.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> del detalle de vencimientos y clasificación en origen de<br />
las partidas que forman parte de los epígrafes “Deudas con entidades de crédito a<br />
largo y corto plazo es la siguiente, (expresado en euros):<br />
37
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
38
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.9.3. Empresas del grupo, multigrupo y asociadas.<br />
La entidad participa en un 38,27% en la Sociedad Anónima Logitren Ferroviaria. Su<br />
actividad principal es el transporte ferroviario de mercancías y tiene fijado su<br />
domicilio social en la ciudad de Valencia. El coste de la citada participación asciende<br />
0,00 euros al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y a 856.001,00 euros al 31 de diciembre de<br />
2014. A la fecha de formulación de estas cuentas anuales, no han sido aprobadas las<br />
cuentas de Logitren correspondientes al ejercicio <strong>2015</strong>. En base a las informaciones<br />
disponibles, consideramos que el capital, el resultado antes de impuestos, reservas<br />
y pérdidas de ejercicios anteriores a 31 de diciembre de <strong>2015</strong> ascienden a<br />
945.700,00, 150.601,80, 109.946,00 y (332.281,18) euros, respectivamente, por lo<br />
que <strong>FGV</strong> ha procedido a registrar una reversión en el deterioro de dicho activo en la<br />
cuantía de 33.050,00 euros.<br />
Durante el ejercicio 2014 se acuerda, según Acta del Consejo de Administración de<br />
Logitren de fecha 14 de abril de 2014 y en Acta de la Junta General de Accionistas<br />
de Logitren 30 de octubre de 2014, aportar 450.000,00 euros y 180.000,00 euros<br />
respectivamente en la proporción que corresponda a su participación accionarial, con<br />
objeto de compensar las pérdidas del ejercicio y reestablecer, con ello, el equilibrio<br />
patrimonial de la sociedad. Para la primera de ellas, se efectúa por parte de <strong>FGV</strong> la<br />
aportación correspondiente en tres plazos, el primero antes del 30 de abril de 2014,<br />
el segundo antes del 21 de julio de 2014 y el tercero antes del 25 de octubre de<br />
2014, correspondiendo a <strong>FGV</strong> la cantidad de 57.405,00 euros en cada uno de los<br />
plazos. Respecto a la segunda aportación, se acuerda efectuarla en dos plazos,<br />
siendo el primero de ellos antes del 25 de diciembre de 2014 y el segundo antes del<br />
25 de enero de <strong>2015</strong> por importe para cada uno de ellos de 34.443,00 euros. Este<br />
segundo plazo, fue abonado en la fecha indicada dejando de estar reflejada dicha<br />
circunstancia a cierre del ejercicio de <strong>2015</strong> en el Pasivo del Balance dentro del<br />
epígrafe “Deudas con empresas del grupo y asociadas a c/p” como sí lo estaba a<br />
cierre del ejercicio 2014.<br />
Con fecha 14 de diciembre de <strong>2015</strong> se notifica a Logitren por parte de Ferrocarrils<br />
de la Generalitat Valenciana su intención de vender la participación en dicha<br />
sociedad, otorgándoles a los socios la oportunidad de ejercer su derecho de<br />
adquisición preferente tal y como se determina en el artículo 12 de los Estatutos de<br />
Logitren Ferroviaria. Debido a la manifestada intención de vender dicha<br />
participación, dicho activo se reclasifica como en el Activo del Balance dentro del<br />
epígrafe “Activos no corrientes mantenidos para la venta”, reflejándose su valor<br />
contable una vez efectuada la reversión de deterioro indicada en el primer párrafo,<br />
por un valor de 334.481,00 euros. (Ver Nota V.17)<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong>, la participación de <strong>FGV</strong> en el capital de Logitren<br />
ascendía a 5.170 participaciones sobre un total de 13.510. Las diferentes dotaciones<br />
por deterioro y regularizaciones de la misma han sido las siguientes:<br />
39
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.9.4. Información sobre la naturaleza y nivel de riesgo de los instrumentos<br />
financieros.<br />
La gestión de los riesgos financieros de la entidad se realiza a través del Instituto<br />
Valenciano de Finanzas (IVF), quien mantiene en todo momento la combinación<br />
adecuada de instrumentos para minimizar los riesgos. A continuación se describen<br />
los principales riesgos financieros a los que está sometida la entidad:<br />
a) Riesgo de crédito:<br />
Con carácter general la entidad mantiene su tesorería y activos líquidos equivalentes<br />
en entidades financieras de elevado nivel crediticio. Adicionalmente, hay que indicar<br />
que no existe una concentración significativa del riesgo de crédito con terceros.<br />
b) Riesgo de liquidez:<br />
Con el fin de asegurar la liquidez y poder atender todos los compromisos de pago<br />
que se derivan de su actividad, la entidad dispone de la tesorería que muestra su<br />
balance, así Como de las líneas crediticias y de financiación que se detallan en la<br />
nota V.9.2<br />
c) Riesgo de mercado:<br />
Tanto la tesorería como la deuda financiera de la entidad, están expuestas al riesgo<br />
de tipo de interés, el cual podría tener un efecto adverso en los resultados<br />
financieros. Por ello, la entidad sigue la política de que, al menos un 65% de su<br />
deuda financiera esté vinculada en todo momento a tipos de interés fijos, estándolo<br />
el resto a tipos variables, teniendo en cuenta que se considera variable aquel con<br />
vencimiento inferior a un año.<br />
V.9.5. Fondos propios.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> la entidad está participada exclusivamente por la<br />
Generalitat Valenciana.<br />
V.9.5.1. Fondo patrimonial.<br />
El fondo patrimonial de la entidad asciende a 497.322.921,46 euros y a<br />
461.314.588,12 euros al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014, respectivamente.<br />
Este importe se desglosa entre las siguientes partidas:<br />
a) Patrimonio de afectación.<br />
Representa el valor del patrimonio neto traspasado por la Administración<br />
General del Estado a la Comunidad Valenciana, conforme al balance de<br />
transferencia a 31 de diciembre de 1986, aceptado por FEVE y <strong>FGV</strong>, y su<br />
titular es la Generalitat Valenciana, en virtud del Real Decreto 144/1986, de<br />
24 de noviembre, de transferencia a la Comunidad Valenciana de los servicios<br />
ferroviarios explotados por FEVE, y que asciende a 54.148.156,07euros.<br />
b) Fondo patrimonial, aportaciones de la Generalitat Valenciana.<br />
El saldo de esta cuenta se ha constituido con las aportaciones realizadas<br />
desde 1995 por la Generalitat Valenciana para atender directamente el pago<br />
de los vencimientos de la deuda financiera de <strong>FGV</strong>, asumido conforme a las<br />
Leyes de Presupuestos de la Generalitat Valenciana, aprobadas para los<br />
ejercicios 1995 y siguientes. El importe incorporado por este concepto<br />
asciende a 36.008.333,34 euros y a 61.508.333,34 euros durante los años<br />
<strong>2015</strong> y 2014, respectivamente.<br />
Desde el ejercicio 2011, en virtud del convenio de colaboración formalizado el<br />
4 de mayo de 2011 entre la Generalitat Valenciana y <strong>FGV</strong> para la<br />
Amortización de la Deuda por Contratos de Inversión con Acreedores<br />
Comerciales, las aportaciones para amortizar el principal de la deuda<br />
comprometidas por la GV en el convenio y consignadas en la Ley de<br />
40
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Presupuestos de la GV, se reconocían en esta partida con el límite de la<br />
deuda realmente formalizada con acreedores o con entidades financieras<br />
cesionarias.<br />
Las aportaciones de la Generalitat Valenciana de la ley de Presupuestos para<br />
<strong>2015</strong> por 36.008.333,34 corresponden al importe aprobado en los mismos.<br />
V.9.5.2. Otras aportaciones de la Generalitat Valenciana.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 las otras aportaciones de la Generalitat<br />
Valenciana a Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana se desglosaban en los<br />
siguientes conceptos:<br />
a) Aportaciones de la Generalitat Valenciana para compensar el<br />
resultado del ejercicio.<br />
Se registran directamente en este subepígrafe del balance las aportaciones<br />
aprobadas y consignadas en las leyes de presupuestos de la Generalitat<br />
Valenciana de cada ejercicio que se destinan a:<br />
i. Compensar el déficit de explotación del ejercicio.<br />
ii.<br />
Sufragar los gastos financieros de la deuda de <strong>FGV</strong>, en virtud de la<br />
asunción por la GV de la carga de la deuda con entidades financieras.<br />
iii. Compensar los gastos de aplazamiento devengados por la deuda con<br />
acreedores por contratos de inversión que ha sido refinanciada por<br />
aplicación del convenio de colaboración entre la GV y <strong>FGV</strong>, del 4 de<br />
mayo de 2011.<br />
iv. Tal y como se ha detallado en la nota v.9.5.1.b desde el ejercicio<br />
2011, en virtud del convenio de colaboración formalizado el 4 de mayo<br />
de 2011 entre la Generalitat Valenciana y <strong>FGV</strong> para la Amortización de<br />
la Deuda por Contratos de Inversión con Acreedores Comerciales, las<br />
aportaciones para amortizar el principal de la deuda, comprometidas<br />
por la GV en el convenio y consignadas en la Ley de Presupuestos de<br />
la GV, se reconocen en esta partida.<br />
La aportación de la Generalitat Valenciana para compensar pérdidas del<br />
ejercicio se registra en el subepígrafe “Aportaciones de la GV que<br />
compensan pérdidas del ejercicio”. El importe correspondiente al ejercicio<br />
<strong>2015</strong> asciende a 54.364.553,05 euros, según el detalle siguiente:<br />
41
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
La diferencia entre los 49.966.000,00 euros de la Aportación de la Ley de<br />
Presupuestos de <strong>2015</strong> y los 51.037.339,34 euros consignados en la<br />
Liquidación de Presupuestos (Ver Nota V.21.2), corresponden a la Aportación<br />
de la Generalitat Valenciana para gastos financieros por la deuda<br />
refinanciada de acreedores de inversiones derivadas del Convenio suscrito<br />
entre Ferrocarrils y la Generalitat Valenciana.<br />
El importe correspondiente al ejercicio 2014 ascendió a 59.835.016,97<br />
euros, según el detalle siguiente:<br />
La diferencia entre los 60.002.340,00 euros de la Aportación de la Ley de<br />
Presupuestos de 2014 y los 61.386.900,00 euros consignados en la<br />
Liquidación de Presupuestos (Ver Nota V.21.2), corresponden a la Aportación<br />
de la Generalitat Valenciana para gastos financieros por la deuda<br />
refinanciada de acreedores de inversiones derivadas del Convenio suscrito<br />
entre Ferrocarrils y la Generalitat Valenciana.<br />
Durante el ejercicio <strong>2015</strong> se han autorizado modificaciones presupuestarias<br />
que han supuesto; una ampliación de 597.860,00 euros destinados al<br />
capitulo I. Adicionalmente se ha autorizado el traspaso de 500.000,00<br />
euros desde el capitulo II al capítulo I.<br />
En virtud de lo dispuesto en los artículos 18 y 19 de la de la Ley 6/2013, de<br />
26 de Diciembre, de Presupuestos de la Generalitat Valenciana para el<br />
ejercicio 2014, el Consell, autoriza la minoración de crédito para<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana por importe de 11.508.440,00 €;<br />
así mismo, en la misma fecha y de acuerdo con la misma Ley, el Consell<br />
autoriza para <strong>FGV</strong> un aumento de crédito en la línea de subvención X0008,<br />
por importe de 80.941.444,32€. Dicho importe compensará, contra<br />
resultados en la parte que corresponda a este ejercicio, la deuda generada<br />
en el mismo, con la Entidad de Infraestructuras de la Generalitat (EIGE)<br />
siendo este importe de 7.850.449,93 €. La facturación del canon que <strong>FGV</strong><br />
tiene pendiente con EIGE, y que está compensada contra resultados de<br />
ejercicios anteriores, asciende a la cantidad de 73.090.994,39 €.<br />
Igualmente, en virtud de las citadas Leyes de Presupuestos de la<br />
Generalitat Valenciana, se incorporan al patrimonio como “Asunción de<br />
gastos financieros”, dentro del epígrafe “Aportaciones de la GV que<br />
compensan pérdidas del ejercicio” las cantidades de 11.228.75,42 euros y<br />
de 12.825.465,07 euros en los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014 respectivamente,<br />
42
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
que compensan los intereses y gastos de la deuda financiera de la entidad.<br />
En el marco del convenio de colaboración entre la GV y <strong>FGV</strong>, también se<br />
registra como asunción de gastos financieros, en el epígrafe Aportaciones<br />
de la GV para compensar el resultado del ejercicio, las cantidades de<br />
1.167.378,55 euros y de 1.299.819,88 euros en los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014<br />
respectivamente, que compensan los gastos de refinanciación de la deuda<br />
de los acreedores por inversiones. En el ejercicio <strong>2015</strong> 11.228.375,42 que<br />
compensaban los intereses y gastos de la deuda financiera, y<br />
1.167.378,55 euros, que compensaban los gastos de refinanciación de la<br />
deuda, ascienden a 12.395.753,97 euros registrados como adiciones en<br />
“Aportaciones por asunción de costes financieros”.<br />
En el ejercicio 2014, los 12.825.465,07 euros que compensaban los<br />
intereses y gastos de la deuda financiera, y 1.299.819,88 euros, que<br />
compensaban los gastos de refinanciación de la deuda, ascienden a<br />
14.125.284,95 euros registrados como adiciones en “Aportaciones por<br />
asunción de costes financieros”.<br />
El detalle de movimiento de las Aportaciones de la Generalitat Valenciana para<br />
compensar el resultado del ejercicio durante el ejercicio terminado el 31 de<br />
diciembre de <strong>2015</strong> ha sido el siguiente (ver nota V.9.5.3).<br />
El detalle de movimiento de las Aportaciones de la Generalitat Valenciana para<br />
compensar el resultado del ejercicio durante el ejercicio terminado el 31 de<br />
diciembre de 2014 ha sido el siguiente (ver nota V.9.5.3)<br />
b) Aportaciones de la Generalitat Valenciana para adquisición de<br />
inmovilizado.<br />
En este subepígrafe se registran las aportaciones aprobadas en las leyes de<br />
presupuestos para inversiones en elementos de inmovilizado. Se incluye en<br />
esta partida, además, la aportación que financia los gastos de formalización<br />
de préstamos a plazo superior a un año, tomados por <strong>FGV</strong> para la<br />
43
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
financiación de inversiones.<br />
c) Aportaciones de la Generalitat Valenciana de infraestructuras y<br />
otros inmovilizados<br />
En este subepígrafe del balance se registra la valoración de la aportación<br />
no dineraria de bienes de inmovilizado adquiridos por la Generalitat<br />
Valenciana y cedidos posteriormente a <strong>FGV</strong> para su uso en la explotación<br />
ferroviaria.<br />
Las aportaciones clasificadas en los subepígrafes b) y c) se traspasan al<br />
subepígrafe a), a medida que se imputan a la cuenta de pérdidas y<br />
Pofinanciados con las mismas. La evolución de los epígrafes b) y c)<br />
durante los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014 ha sido la siguiente:<br />
Las adiciones registradas como “Aportaciones de la GV para adquisición de<br />
inmovilizado” corresponden a los importes de 17.908.760,64 euros y<br />
20.167.879,01 euros, aprobados en las Leyes de Presupuestos de la<br />
Generalitat Valenciana para los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014, respectivamente. La<br />
diferencia entre el importe registrado en adiciones en “Aportaciones para<br />
adquisición de inmovilizado” por 17.908.760,64 euros y el importe aprobado<br />
en Presupuestos de <strong>2015</strong> por transferencias de capital, que asciende a<br />
21.800.693,05 euros responden al importe de 3.800.693,05 euros<br />
correspondientes a las aportaciones por acuerdos de aplazamiento. La<br />
diferencia entre el importe registrado en adiciones en “Aportaciones para<br />
adquisición de inmovilizado” por 20.167.897,01 euros y el importe aprobado<br />
en Presupuestos de 2014 por transferencias de capital, que asciende a<br />
23.658.546,05 euros responden al importe de 3.490,667,04 euros<br />
correspondientes a las aportaciones por acuerdos de aplazamiento.<br />
V.9.5.3. Resultados de ejercicios anteriores.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 los movimientos de los resultados de<br />
ejercicios anteriores y su relación con otras partidas de los fondos propios<br />
han sido los siguientes:<br />
44
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.10. Existencias.<br />
El detalle de la cuenta de materias primas y otros aprovisionamientos del balance de<br />
situación correspondientes a los ejercicios terminados el 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y<br />
2014, ha sido el siguiente:<br />
No existe ninguna restricción a la disponibilidad de dichos saldos.<br />
V.11. Moneda extranjera.<br />
Al cierre del ejercicio <strong>2015</strong> no se ha realizado compras de bienes y servicios en<br />
moneda extranjera.<br />
V.12. Administraciones públicas y situación fiscal.<br />
La composición del saldo al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 con las<br />
Administraciones Públicas es la siguiente:<br />
45
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Según establece la legislación vigente, los impuestos no pueden considerarse<br />
definitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido<br />
inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de<br />
prescripción de cuatro años. Al cierre del ejercicio <strong>2015</strong> la entidad tiene pendientes<br />
de inspección fiscal los ejercicios 2012 a <strong>2015</strong> para todos los impuestos que le son<br />
aplicables. La dirección de la entidad entiende que no existen riesgos derivados de<br />
ejercicios pendientes de inspección.<br />
Como consecuencia de las recomendaciones de la Intervención General de la<br />
Generalitat Valenciana, en el ejercicio 2014 se reclasificaron los saldos con la<br />
Generalitat Valenciana desde este epígrafe a uno específico. Al 31 de diciembre de<br />
<strong>2015</strong> se mantiene dicha reclasificación. (Ver Nota V.18)<br />
V.13. Ingresos y gastos.<br />
La composición de los consumos de materiales almacenables al 31 de diciembre de<br />
<strong>2015</strong> y 2014 era el siguiente:<br />
Atendiendo a su procedencia el detalle a dichas fechas era el siguiente:<br />
El saldo de la cuenta de gastos de personal de los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014 presentaba<br />
la siguiente composición:<br />
46
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
El saldo de ingresos accesorios, excluidos los arrendamientos, de los ejercicios <strong>2015</strong><br />
y 2014 presentaba la siguiente composición:<br />
El saldo de la cuenta de otros gastos de explotación de los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014<br />
presentaba la siguiente composición:<br />
47
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.14. Provisiones y contingencias.<br />
La entidad, en la formulación de sus cuentas anuales diferencia entre provisiones y<br />
contingencias:<br />
V.14.1. Provisiones.<br />
El detalle de los movimientos durante el ejercicio <strong>2015</strong> y 2014 en los epígrafes<br />
"Provisiones a largo plazo" del balance de situación ha sido el siguiente:<br />
El detalle de los movimientos durante el ejercicio <strong>2015</strong> y 2014 en los epígrafes<br />
"Provisiones a corto plazo" del balance de situación ha sido el siguiente:<br />
48
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
El Real Decreto-ley 20/2012, de 13 de julio, de medidas para garantizar la<br />
estabilidad presupuestaria y de fomento de la competitividad (BOE 14/07/2012),<br />
estableció, para todo el personal del sector público, la supresión de la paga<br />
extraordinaria de diciembre. <strong>FGV</strong>, en aplicación de esta norma, dejó de abonar dicha<br />
gratificación en el mes de noviembre, por ser en dicha mensualidad cuando se<br />
percibe tal gratificación. Contra tal decisión, se presentó, en tiempo y forma,<br />
demanda de Conflicto Colectivo. Como consecuencia de la sentencia dictada, que el<br />
devengo producido hasta la entrada en vigor de la norma, se debía pagar. El<br />
Gobierno Central, decidió abonar el resto de la paga extraordinaria, hecho al que se<br />
acogió el Gobierno Autonómico. <strong>FGV</strong> ha registrado un importe de 1.175.043,87<br />
euros, dentro del 1.845.770,93 euros, como provisión para hacer frente al 50% de<br />
las pagas extraordinarias correspondientes al 2012, y que se estima se hagan<br />
efectivas durante el primer semestre de 2016.<br />
V.14.2. Contingencias.<br />
En virtud de las medidas aprobadas por la Administración del Estado para combatir<br />
el déficit público, la Generalitat Valenciana aprobó, para su aplicación en nuestra<br />
Comunidad, el DL 3/2010, del 4 de junio, por el que se reducen los salarios de los<br />
empleados y funcionarios de la Administración Autonómica Valenciana y de las<br />
entidades y empresas de ella dependientes en un 5%, que fue aplicado por <strong>FGV</strong> con<br />
efectos del 1 de junio de 2010. El Comité de Empresa no considera ajustado a<br />
derecho la aplicación del citado decreto ley a esta entidad, por lo que ha planteado<br />
demanda judicial solicitando la anulación de dicha medida en <strong>FGV</strong>, complementado<br />
durante 2011 con un importante número de demandas individuales y colectivas en<br />
el mismo sentido. Todas ellas están actualmente paralizadas, a la espera de que el<br />
Tribunal Constitucional resuelva todos los recursos que tiene pendientes sobre la<br />
constitucionalidad de esta legislación; hasta ahora sus pronunciamientos han sido<br />
desfavorables a los recurrentes, por lo que no es probable un cambio de opinión del<br />
alto tribunal. En caso de que fueran estimadas dichas demandas, esta entidad<br />
deberá asumir un mayor gasto de personal, imputable a devengos del ejercicio<br />
2010, 2011, 2012, 2013, 2014 y <strong>2015</strong> que se estima en 16.775.000,00 euros, y<br />
cuyo pago no se considera probable, a la vista de los antecedentes judiciales.<br />
Con relación al Despido Colectivo ejecutado por <strong>FGV</strong> durante 2013, la Entidad<br />
formalizó una póliza de seguro colectivo para materializar el Plan de prejubilaciones<br />
que se había concertado en el Acuerdo adoptado dentro de dicho procedimiento de<br />
Despido Colectivo, y en el cual se garantizaba el 80% del salario neto regulador al<br />
personal afectado. Al momento actual, existen demandas formuladas por distintos<br />
colectivos al no estar de acuerdo con el cálculo de dicho salario neto regulador. En la<br />
nota V.14.1 de la memoria, se recoge la provisión sobre el importe de las demandas<br />
recibidas. Aunque no probable, se considera que cabe la posibilidad de que se<br />
reciban demandas por parte de los trabajadores que no las han formulado hasta el<br />
momento, estimándose un importe aproximado de 1.450.000,00 en caso de<br />
prosperar las mismas.<br />
Según Sentencia del Juzgado de lo Contencioso Administrativo 6 de Valencia, de 24<br />
de noviembre de 2014, reconoció que la renuncia al cobro de intereses por parte de<br />
proveedores que se habían acogido al plan de pago de proveedores, es nula y debe<br />
tenerse por no puesta por abusiva, por ser un derecho reconocido por una norma de<br />
rango comunitario. <strong>FGV</strong>, acogiéndose a los planes para el pago a proveedores, pudo<br />
49
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
abonar la deuda de muchos de ellos, que se acogieron al cobro de la deuda<br />
principal, renunciando al cobro de intereses. <strong>FGV</strong>, ha recibido algunas reclamaciones<br />
de intereses a la fecha de formulación de las Cuentas Anuales. La dirección de la<br />
Entidad estima, que de darse alguna reclamación judicial de intereses o de darse<br />
instrucciones de abono de los mismos, estaría ante un supuesto de los tratados en<br />
los párrafos 29 y 58 de la Norma Internacional nº 37, de tal forma que la parte<br />
cubierta por la Generalitat Valenciana, o en su caso por el Ministerio de Hacienda,<br />
deberá considerarse como contingencia.<br />
V.15. Información sobre medio ambiente.<br />
<strong>FGV</strong> dispone desde el 28 de mayo de 2010 de la Certificación del Sistema de Gestión<br />
Medioambiental UNE-EN ISO 14001.<br />
El servicio prestado por <strong>FGV</strong> en Valencia y Alicante evita la circulación anual de<br />
alrededor de 59 millones de viajes en vehículos privados. Como consecuencia de<br />
este uso del transporte ferroviario en lugar de la utilización del vehículo privado se<br />
ha evitado la emisión de 264 toneladas de CO 2 a la atmósfera diariamente, 96.434<br />
toneladas anuales.<br />
Adicionalmente, la energía eléctrica generada por las placas solares fotovoltaicas<br />
sobre cubierta en distintos talleres de <strong>FGV</strong> representa una proporción sustancial del<br />
consumo de energía total de la empresa, contribuyendo aún más a la reducción de<br />
emisiones de carbono.<br />
El programa de gestión ambiental anual de <strong>FGV</strong>, cuenta con objetivos en reducción<br />
de consumos en suministros y en cuanto a producción y correcta segregación de los<br />
residuos asociados a nuestra actividad.<br />
V.16. Subvenciones, donaciones y legados.<br />
Durante los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014 el movimiento de este epígrafe del balance<br />
de situación ha sido el siguiente:<br />
Todas las subvenciones corresponden a la Administración General del Estado,<br />
excepto que durante el ejercicio <strong>2015</strong> se han registrado y dado de alta las<br />
donaciones de obras de arte donadas por sus autores u otras instituciones,<br />
valorándolos según el valor establecido en el certificado de donación, y que asciende<br />
a 228.345,00 euros.<br />
V.17. Activos no corrientes mantenidos para la venta.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> existen Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta<br />
que reúnen las siguientes características:<br />
A. Por un lado los elementos de transporte ferroviario y sus repuestos, de la serie<br />
3.900 (ver Nota V.5)<br />
50
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
En el Acta de la Sesión del Consejo de Administración del 27 de noviembre de <strong>2015</strong><br />
se acordó la enajenación de las 18 unidades de la serie 3900 y sus repuestos, con lo<br />
que se aprobó:<br />
A.1. Desafectar del servicio las 18 unidades de la serie 3900 y sus repuestos.<br />
A.2. Dar de baja del inventario del inmovilizado material los anteriores elementos.<br />
A.3. Delegar en el Director Gerente cuantas acciones se consideren necesarias para<br />
proceder a la enajenación de los elementos anteriores, con las debidas garantías de<br />
transparencia y publicidad<br />
Asimismo, el 4 de febrero de 2016, se remite, de forma conjunta por parte de <strong>FGV</strong> y<br />
STADLER RAIL VALENCIA, una oferta al Secretario del Gobierno del Estado de Nuevo<br />
León de la República de los Estados Unidos de México para la venta de dichas<br />
unidades, y por las que se habían interesado en fecha de 1 de febrero de 2016. El<br />
29 de febrero de 2016, mediante escrito del Secretario General del Gobierno del<br />
Estado de Nuevo León de la República de los Estados Unidos de México, comunican<br />
que siguen interesados en la adquisición de dichas unidades, y que están estudiando<br />
las diferentes alternativas propuestas. La oferta, que afecta a las 18 unidades de la<br />
serie 3900, asciende a un precio global de 10.000.000,00 euros.<br />
B. Y por otro lado la participación de <strong>FGV</strong> en Logitren, y cuyo valor registrado al 31<br />
de diciembre de <strong>2015</strong> asciende a 334.481,00 euros. Una descripción más detallada,<br />
así como la descripción del cumplimiento de las condiciones para considerarlo Activo<br />
No Corriente Mantenido para la Venta se encuentran descritas en la Nota V.9.3.<br />
Al 31 de diciembre de 2014 no existían activos no corrientes mantenidos para la<br />
venta.<br />
V.18. Operaciones entre partes vinculadas.<br />
Los saldos mantenidos al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 con la Generalitat<br />
Valenciana ascienden a 45.873.944,08 euros y 46.369.181,11 euros<br />
respectivamente. El detalle de los mismos a dichas fechas es:<br />
51
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
La Entidad de Infraestructuras de la Generalitat Valenciana es una entidad<br />
perteneciente al Sector Público de la Generalitat Valenciana. Las operaciones<br />
realizadas durante el ejercicio <strong>2015</strong> y 2014, corresponden a la cesión por el uso de<br />
las infraestructuras de su propiedad a cambio del correspondiente canon a cargo de<br />
<strong>FGV</strong>, que han ascendido a 794.445,84 euros más un importe constituido como<br />
provisión en la cuenta acreedora de EIGE por importe de 9.938.400,49 euros de<br />
facturas emitidas, y que <strong>FGV</strong> no disponía de presupuestos aprobados para hacer<br />
frente a dichos importes.<br />
Los miembros del Consejo de Administración de la entidad no perciben ninguna<br />
retribución por el desempeño de su actividad como consejeros. No obstante, tres<br />
consejeros, que a su vez, son trabajadores de la compañía, han recibido de <strong>FGV</strong><br />
durante los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014 las siguientes retribuciones:<br />
Las retribuciones percibidas durante los ejercicios <strong>2015</strong> y 2014 por la Alta Dirección<br />
por todos los conceptos ha sido la siguiente:<br />
V.19. Información segmentada.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014, la información segmentada por áreas<br />
geográficas de <strong>FGV</strong> es la siguiente:<br />
52
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
53
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
54
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.20. Información sobre el período medio de pago a proveedores.<br />
Disposición Adicional 3ª. Deber de información de la Ley 15/2010, de 5 de<br />
julio.<br />
Durante el ejercicio <strong>2015</strong> el período medio de pago a proveedores, el ratio de las<br />
operaciones pagadas, el ratio de las operaciones pendientes de pago, el total de<br />
pagos realizados y el total de pagos pendientes han sido los siguientes:<br />
Según la disposición adicional única de la Resolución de 29 de enero de 2016, del<br />
Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, “en las cuentas anuales del primer<br />
ejercicio de aplicación de esta resolución, no se presentará información comparativa<br />
correspondiente a esta nueva obligación.<br />
V.21. Otra información.<br />
V.21.1.- Honorarios de los Auditores.<br />
La entidad no paga honorarios a los auditores que colaboran con la Intervención<br />
General de la Generalitat Valenciana. Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana no<br />
está obligada a auditar sus cuentas anuales en los términos previstos en la<br />
legislación mercantil, sino que está sometida al control financiero de la Intervención<br />
General de la Generalitat Valenciana y al control externo de la Sindicatura de<br />
Cuentas de la Comunidad Valenciana.<br />
V.21.2.- Información Presupuestaria.<br />
La entidad no está obligada a elaborar estados de liquidación de presupuestos, no<br />
obstante los importes aprobados por las leyes de presupuestos de <strong>2015</strong> y los<br />
importes liquidados para Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana han sido los<br />
siguientes:<br />
55
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.21.3.- Contratación Administrativa.<br />
Durante los ejercicios de <strong>2015</strong> y 2014 la información sobre contratos<br />
administrativos, por tipo de contrato y tipo de procedimiento fueron los siguientes:<br />
56
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
V.21.4.- Contrato Programa.<br />
El Decreto ley 7/2012, de 19 de octubre, del Consell, de Medidas de<br />
Reestructuración y Racionalización del Sector Público Empresarial y Fundacional de<br />
la Generalitat Valenciana, establece en su artículo 17 que las relaciones entre<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana y la Generalitat Valenciana, a través de la<br />
Consellería a la que esté adscrita, se articularán mediante un Contrato Programa de<br />
carácter plurianual. Durante el ejercicio <strong>2015</strong> se elaborado un borrador de Contrato<br />
Programa, el cual se estima que durante el ejercicio 2016 se aprobará.<br />
V.21.5.- Información sobre Personal.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 el número medio de personas empleadas era<br />
el siguiente:<br />
V.25. Hechos posteriores.<br />
De acuerdo a la Orden 2/2016, de 15 de febrero, de la Conselleria de Vivienda,<br />
Obras Públicas y Vertebración del Territorio, por la que se aprueba el catálogo de<br />
infraestructuras ferroviarias y tranviarias de la Generalitat y su adscripción a los<br />
efectos de su administración, se establece en el Anexo de la misma, las<br />
infraestructuras que con anterioridad no estaban adscritas a <strong>FGV</strong>, y que a partir de<br />
la entrada en vigor de dicha Orden, quedan adscritas a la Red de Metro Valencia y la<br />
Red de TRAM Alicante. Tal y como establece la citada Orden, en su disposición<br />
adicional 2ª, lo establecido en la misma tendrá efectos económicos y contables con<br />
fecha 1 de enero de 2016, con lo que esta situación representa un hecho posterior,<br />
cuyas condiciones no existían al 31 de diciembre de <strong>2015</strong>. A la fecha de formulación<br />
de las Cuentas Anuales la Dirección de <strong>FGV</strong> desconoce el impacto económico y<br />
financiero que pueda tener estas adscripciones de infraestructuras.<br />
El 29 de febrero de 2016 se firmo el XII Convenio Colectivo Interprovincial de <strong>FGV</strong>,<br />
con una validez desde el 2010 hasta el 2016. Este convenio colectivo no supone<br />
costes que deban reconocerse por circunstancias que existieran al 31 de diciembre<br />
de <strong>2015</strong>.<br />
El 29 de febrero de 2016, se recibe escrito del Secretario General del Gobierno del<br />
Estado de Nuevo León de la República de los Estados Unidos de México comunicando<br />
a la Dirección de <strong>FGV</strong> que están analizando las diferentes propuestas para la<br />
adquisición de las unidades de la serie 3900 (ver Nota V.17). Si bien es un hecho<br />
que no supone un compromiso de adquisición, un desenlace positivo de este hecho<br />
supondría un efecto significativo en las Cuentas Anuales futuras de <strong>FGV</strong>.<br />
A la fecha de formulación de las presentas Cuentas Anuales para el ejercicio<br />
terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong>, esta prevista la emisión de una Resolución,<br />
por parte de la Conselleria de Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio<br />
por el que se atribuiría a <strong>FGV</strong> la función de emisión de títulos de transporte<br />
57
Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
integrados en los ámbitos metropolitanos de Valencia y Castellón. Esta función, que<br />
hasta ahora tenía adscrita la Entidad de Infraestructuras de la Generalitat<br />
Valenciana EIGE, supondrá la aplicación de las medidas presupuestarias necesarias<br />
para <strong>FGV</strong>, al objeto de que ésta última pueda afrontar los costes que se deriven del<br />
desarrollo de dicha función, y que a la fecha actual la Dirección de <strong>FGV</strong> desconoce el<br />
efecto que puede tener en las futuras Cuentas Anuales de la Entidad. Asimismo, la<br />
emisión de dicha Resolución, conllevará la inclusión en el objeto social de <strong>FGV</strong> de la<br />
citada función, y la modificación en tal sentido del Estatuto de la Entidad.<br />
Valencia, a 15 de marzo de 2016.<br />
Conforme con los libros<br />
de Contabilidad<br />
Director Gerente<br />
Director de Gestión<br />
58
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
INFORME DE GESTION<br />
CORRESPONDIENTE AL<br />
EJERCICIO TERMINADO EL<br />
31 DE DICIEMBRE DE <strong>2015</strong><br />
59
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana. Ejercicio terminado el 31/12/<strong>2015</strong><br />
INDICE.<br />
PAGINA<br />
1. Situación de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana. 3<br />
1.1. Estructura Organizativa de la Entidad. 3<br />
1.2. Funcionamiento de la Entidad. 6<br />
1.2.1. Objetivos Generales de la Entidad. 6<br />
1.2.2. Modelo de Negocio y Fuentes de Ingresos. 6<br />
2. Evolución y Resultados de los Negocios de la Entidad. 7<br />
2.1. Evolución de los Ingresos de la Entidad. 7<br />
2.2. Evolución de los Gastos de la Entidad. 9<br />
2.2.1. Gastos de Personal. 9<br />
2.2.2. Gastos de Servicios Exteriores. 10<br />
2.2.3. Amortización del Inmovilizado. 12<br />
2.2.4. Gastos Financieros. 12<br />
2.3. Evolución de los Segmentos de Negocio de la Entidad. 13<br />
2.4. Evolución de los Indicadores de la Entidad. 15<br />
2.4.1. Indicadores Económicos y Financieros. 15<br />
2.4.2. Indicadores de Gestión Ferroviaria. 15<br />
2.4.3. Indicadores de Calidad. 15<br />
2.5. Factores Medioambientales de la Entidad. 16<br />
2.6. Sistema de Gestión de la Calidad de la Entidad. 16<br />
2.7. Factores Relacionados con el Personal de la Entidad. 16<br />
2.7.1. En relación a la evolución de la Plantilla. 16<br />
2.7.2. En relación a la Plantilla por Servicios. 17<br />
2.7.3. En relación a la estructura por edades de la Plantilla. 17<br />
2.7.4. En relación a la antigüedad de la Plantilla 17<br />
3. Evolución de los Recursos de Capital. 18<br />
3.1. Evolución de la Liquidez de la Entidad. 18<br />
3.2. Evolución de los Recursos de Capital de la Entidad. 18<br />
3.3. Evolución de las Obligaciones de la Entidad. 19<br />
4. Principales Inversiones de la Entidad. 19<br />
4.1. Línea 9 del TRAM. 19<br />
4.2. Línea 9 de Valencia. 20<br />
4.3. Retrofit tranvías serie 3800 de Valencia. 21<br />
5. Principales Riesgos e Incertidumbres. 21<br />
6. Hechos Posteriores al Cierre de las Cuentas Anuales y Hasta<br />
la Formulación de las Mismas. 21<br />
7. Información sobre la Evolución Previsible de la Entidad 21<br />
60
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Informe de Gestión correspondiente al ejercicio terminado el 31 de<br />
diciembre de <strong>2015</strong><br />
1. Situación de Ferrocarriles de la Generalitat Valenciana.<br />
1.1. Estructura Organizativa de la Entidad.<br />
Las áreas de negocio de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana son las siguientes:<br />
Área de Negocio Departamentos Funciones<br />
Staff de Gerencia<br />
Auditor Interno<br />
Seguridad en la<br />
Explotación<br />
Comunicación<br />
Servicios Jurídicos<br />
Control y Calidad<br />
Alicante<br />
Controla y evalúa las operaciones económicas,<br />
contables y fiscales, verificando y determinando el<br />
cumplimiento de los procedimientos de acuerdo a las<br />
leyes y normas tanto internas como externas<br />
Diseña, organiza y coordina los procedimientos<br />
encaminados a lograr que la seguridad en la circulación<br />
se sitúe en un nivel de riesgo aceptable y vigila que<br />
todas las áreas de la empresa implicadas ajusten su<br />
actuación a tales procedimientos<br />
Establece y mantiene cauces de comunicación (externa<br />
e interna) y de relaciones institucionales de <strong>FGV</strong>.<br />
Diseña y pone en marcha estrategias comerciales para<br />
contribuir al crecimiento de la empresa y lograr un<br />
buen posicionamiento de marca, definiendo<br />
procedimientos para satisfacer los estándares de<br />
servicio marcados por la Dirección respecto<br />
a los usuarios, con especial atención a los requisitos<br />
legales sobre sus derechos<br />
Facilita el adecuado soporte jurídico-legal para que las<br />
actuaciones que emprenda la empresa se lleven a cabo<br />
conforme a la normativa de aplicación, sumiendo la<br />
representación y defensa profesional de los intereses<br />
de <strong>FGV</strong> ante los órganos jurisdiccionales y<br />
administrativos de cualquier ámbito<br />
Vela, mediante los adecuados mecanismos de control,<br />
para que la actividad de <strong>FGV</strong> se ajuste a la misión y a<br />
los fines estratégicos definidos<br />
Supervisa, controla y coordina la actividad de <strong>FGV</strong> en<br />
Alicante, ejerciendo la dirección de forma delegada por<br />
Gerencia<br />
Explotación Técnica Supervisa, planifica y coordina las Unidades<br />
encargadas, en su conjunto, de garantizar el buen<br />
funcionamiento de los equipamientos, material e<br />
instalaciones y acredita que se cumplen las condiciones<br />
necesarias exigibles para realizar la actividad de<br />
transporte<br />
Operaciones<br />
Supervisa, planifica y coordina a las Unidades<br />
encargadas, en su conjunto, de realizar la actividad de<br />
transporte de personas propiamente dicha, fin último<br />
de <strong>FGV</strong><br />
Gestión Control Económico Garantiza el cumplimiento de las obligaciones legales y<br />
administrativas de la empresa en relación con sus<br />
recursos económicos y documentales, controlando su<br />
empleo según los objetivos fijados y dotando a la<br />
Dirección de la información económica necesaria para<br />
la correcta toma de decisiones<br />
Tesorería<br />
Se ocupa de las actividades asociadas al flujo de dinero<br />
en <strong>FGV</strong>, tanto pagos como cobros, así como de las<br />
relaciones de la empresa con las administraciones y<br />
entidades, públicas o privadas, necesarias para el<br />
adecuado desarrollo de la actividad económica y<br />
financiera de <strong>FGV</strong><br />
Sistemas Informáticos Procura el adecuado funcionamiento de los sistemas<br />
informáticos que se le encomienden, manteniendo<br />
convenientemente actualizado dicho soporte a nivel de<br />
equipos y de programas, a fin de garantizar el flujo de<br />
información útil a la organización en función de los<br />
datos disponibles<br />
Admon. y Formación<br />
Personal<br />
Garantiza el cumplimiento de las obligaciones<br />
administrativo-laborales de <strong>FGV</strong> con sus<br />
trabajadores/as y con los entes externos<br />
correspondientes; controla la plantilla y sus<br />
costes y facilita y promueve el desarrollo y mejora<br />
profesional de los agentes para lograr un buen<br />
desempeño profesional, acorde con los objetivos de la<br />
organización y satisfactorio para las personas<br />
61
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Gestión Relaciones Laborales Mantiene las relaciones con los trabajadores/as en sus<br />
aspectos laborales, a través de sus representantes<br />
legales o directamente, procurando conjugar la<br />
aplicación y el desarrollo de las normas legales o<br />
convencionales aplicables, con los intereses tanto de la<br />
organización como de los propios trabajadores/as<br />
Prevención Riesgos<br />
Laborales<br />
Contratación y<br />
Patrimonio<br />
Aplica los procedimientos encaminados a lograr los<br />
mayores niveles de seguridad laboral en la actividad de<br />
los trabajadores/as y vigila que la empresa ajuste su<br />
actuación a tales procedimientos y a la normativa legal<br />
sobre esta materia<br />
Gestiona los diversos elementos contractuales que<br />
establecen vínculos entre <strong>FGV</strong> y terceros y los procesos<br />
de toda índole que de tales relaciones se deriven,<br />
incluso los relacionados con la adquisición de cualquier<br />
tipo de bien o servicio y con los aspectos patrimoniales<br />
de <strong>FGV</strong> en materia de afecciones, administración y<br />
otros derechos<br />
62
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
El Organigrama vigente al 31 de diciembre de <strong>2015</strong>, y que fue aprobado por el Consejo de Administración del 3 de septiembre de <strong>2015</strong> es el<br />
siguiente.<br />
63
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
1.2. Funcionamiento de la Entidad.<br />
1.2.1. Objetivos Generales de la Entidad.<br />
Los objetivos estratégicos de la Entidad vienen determinados por lo que planifica el<br />
Consejo de Administración de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana. Los objetivos<br />
estratégicos para el ejercicio <strong>2015</strong> y 2014 eran los siguientes:<br />
Objetivo <strong>2015</strong> 2014<br />
Calidad y servicio Mejorar Mantener<br />
Número de Viajeros Mantener Mantener<br />
Imagen de la empresa Mejorar<br />
Nuevas líneas de negocio Potenciar<br />
Eficiencia Mejorar Mejorar<br />
Oferta<br />
Adecuar a la demanda<br />
En lo que respecta a los objetivos y acciones a desarrollar durante los ejercicios<br />
<strong>2015</strong> y 2014 consistían en:<br />
Acción <strong>2015</strong> 2014<br />
Renovación automotores Man L9 Alicante<br />
Rehabilitación material móvil tranvía s/3800<br />
Instalación enclavamiento Benidorm-Denia<br />
CCTV estaciones superficie L1 Valencia<br />
Renovación superestructura túnel L1 Valencia<br />
Equipamiento cerramiento Marítim, Empalme, S.Isidre<br />
Obra señalización, comunicaciones y energía Riba-roja<br />
Adaptación unidades 4300 al RD 1544/2007 accesibilidad<br />
Renovación Altea-Calpe<br />
Remodelación estaciones Olla y Calpe<br />
Impermeabilización y mejora drenajes en túnel<br />
Subestaciones reversibles recuperación energía tracción<br />
Piezas de parque y repuestos s/4200 y s/4300<br />
Renovación instalación eléctrica telemando Empalme-<br />
Safranar<br />
Ampliación Talleres Machado<br />
Ampliación Talleres Campello<br />
Adquisición material móvil (4200 para 2014)<br />
Variador escaleras estación Mercado<br />
1.2.2. Modelo de Negocio y Fuentes de Ingresos.<br />
El modelo de negocio, las actividades principales de la Entidad, así como sus fuentes<br />
principales de ingresos y las normas por las que se regula la misma, están<br />
ampliamente detalladas en la nota V.1. de la memoria de las cuentas anuales<br />
64
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong>.<br />
2. Evolución y Resultados de los Negocios de la Entidad<br />
2.1. Evolución de los Ingresos de la Entidad.<br />
Desde el ejercicio 2011 hasta el <strong>2015</strong> la evolución de los ingresos de la Entidad han<br />
sido los siguientes:<br />
Los ingresos más importantes provienen de la explotación de los servicios de<br />
transporte de viajeros, los cuales tal y como se detalla en la memoria de las cuentas<br />
anuales, están sometidos a regulación de la Conselleria de Vivienda, Obras Públicas<br />
y Vertebración del Territorio.<br />
Los ingresos derivados del transporte de viajeros han crecido un 1,69%, 938,41<br />
miles de euros, tanto por la consolidación de la Línea 2 de Alicante como por la<br />
inauguración del nuevo tramo a Riba-Roja en Valencia. La gráfica siguiente refleja la<br />
evolución de la cifra de ingresos entre 2011 y <strong>2015</strong>:<br />
Evolución de los Ingresos de <strong>FGV</strong><br />
63.000,00<br />
62.000,00<br />
61.000,00<br />
Miles de euros<br />
60.000,00<br />
59.000,00<br />
58.000,00<br />
57.000,00<br />
56.000,00<br />
<strong>2015</strong> 2014 2013 2012 2011<br />
Ejercicios<br />
También se ha incrementado el número de viajeros, un 1,36% en Alicante y un<br />
0,68% en Valencia, confirmando la recuperación de clientes que comenzó en 2014.<br />
65
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Viajeros<br />
72.000.000<br />
71.000.000<br />
70.000.000<br />
Viajeros<br />
69.000.000<br />
68.000.000<br />
67.000.000<br />
66.000.000<br />
65.000.000<br />
<strong>2015</strong> 2014 2013 2012 2011<br />
Ejercicios<br />
Esta recuperación del número de viajeros es consecuencia de la consolidación de la<br />
línea 2 de Alicante y de la puesta en marcha del tramo hasta Riba-roja de<br />
Metrovalencia.<br />
TMP (Tarifa Media Pasajero)<br />
0,810<br />
0,800<br />
0,790<br />
0,780<br />
0,770<br />
TMP<br />
0,760<br />
0,750<br />
0,740<br />
0,730<br />
0,720<br />
0,710<br />
<strong>2015</strong> 2014 2013 2012 2011<br />
Ejercicios<br />
Tras el pequeño descenso sufrido en 2014, la tarifa media por pasajero ha vuelto a<br />
incrementarse en <strong>2015</strong> hasta alcanzar un nivel similar a 2013.<br />
66
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
2.2. Evolución de los Gastos de la Entidad<br />
2.2.1. Gastos de Personal.<br />
La evolución de los gastos de personal ha sido la que se muestra en el siguiente<br />
cuadro desde 2011 hasta <strong>2015</strong><br />
Los costes de personal han sufrido un ligero incremento respecto al ejercicio 2014,<br />
excluidas provisiones, motivado en gran parte por el abono de la mitad de la paga<br />
extra del ejercicio 2012, la cual supone aproximadamente 1,1 millones de euros.<br />
Gastos de personal (miles de euros)<br />
100.000,00<br />
90.000,00<br />
80.000,00<br />
70.000,00<br />
Miles de euros<br />
60.000,00<br />
50.000,00<br />
40.000,00<br />
30.000,00<br />
20.000,00<br />
10.000,00<br />
0,00<br />
<strong>2015</strong> 2014 2013 2012 2011<br />
Ejercicios<br />
Respecto a la plantilla media, la misma ha aumentado ligeramente como<br />
consecuencia de la inauguración del nuevo tramo a Riba-roja y por la contratación<br />
temporal de trabajadores en las Áreas Técnicas y de Operaciones.<br />
67
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Plantilla media<br />
2.000<br />
1.800<br />
1.600<br />
1.400<br />
1.200<br />
Empleados<br />
1.000<br />
800<br />
600<br />
400<br />
200<br />
0<br />
<strong>2015</strong> 2014 2013 2012 2011<br />
Ejercicios<br />
Respecto al coste medio por empleado, se sitúa en niveles ligeramente superiores al<br />
del ejercicio 2012 después de haberse consolidado el efecto del ERE, aunque si no<br />
se tienen en cuenta las provisiones se encuentra por debajo de 2012 y al mismo<br />
nivel que en 2014.<br />
Coste medio<br />
60,00<br />
50,00<br />
40,00<br />
Miles de euros<br />
30,00<br />
20,00<br />
10,00<br />
0,00<br />
<strong>2015</strong> 2014 2013 2012 2011<br />
Ejercicios<br />
2.2.2. Gastos de Servicios Exteriores.<br />
La evolución de los gastos de servicios exteriores por conceptos ha sido la que se<br />
muestra en el siguiente cuadro en miles de euros desde 2011 a <strong>2015</strong>:<br />
68
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Habitualmente los gastos más significativos por servicios exteriores han sido; los<br />
cánones por uso de infraestructuras, reparaciones y conservación, energía de<br />
tracción, vigilancia y limpieza, con lo que cualquier acción enfocada a su reducción<br />
tendrá un importante impacto en la cuenta de pérdidas y ganancias. Los esfuerzos<br />
efectuados durante los ejercicios precedentes, han hecho que durante el ejercicio<br />
<strong>2015</strong> y 2014 el gasto por dichos conceptos se mantenga, y en algunos casos que se<br />
reduzcan. Respecto al 2011 dichos gastos se han reducido un 19,56%.<br />
La reducción de los cánones de infraestructuras ferroviarias se debe a que una parte<br />
muy significativa de los mismos ha sido provisionada. Existen ciertos incrementos en<br />
reparaciones y conservación debido a que se han llevado a cabo las revisiones R1 de<br />
las unidades de material móvil de la serie 4100, en vigilancia por el incremento del<br />
servicio y auditoría por la implantación de la metodología LEAN y la auditoría de<br />
frenos.<br />
Gastos de Servicios Exteriores<br />
60.000,00<br />
50.000,00<br />
40.000,00<br />
Miles de euros<br />
30.000,00<br />
20.000,00<br />
10.000,00<br />
0,00<br />
<strong>2015</strong> 2014 2013 2012 2011<br />
Ejercicios<br />
69
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
2.2.3. Amortización del Inmovilizado<br />
A continuación se detalla la evolución de la amortización del inmovilizado y la<br />
evolución de la cifra de inmovilizado neto.<br />
Su evolución ha sido siempre al alza como consecuencia del elevado esfuerzo<br />
inversor de la Entidad. Durante 2013 y 2014 el coste de amortización va<br />
disminuyendo por la contención en inversiones y los elementos totalmente<br />
amortizados. En <strong>2015</strong> se incrementa de nuevo la amortización debido a la activación<br />
del nuevo tramo de Riba-roja. El coste de amortización dividido por el importe neto<br />
de inmovilizado se ha mantenido constante en un 7% de media.<br />
2.2.4. Gastos Financieros.<br />
A continuación se detalla la evolución de los gastos financieros donde queda<br />
reflejada la evolución de los intereses por retraso de pago de las deudas, las cuáles<br />
han disminuido significativamente.<br />
70
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
2.3. Evolución de los Segmentos de Negocio de la Entidad.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> y 2014 la información segmentada por las distintas líneas de <strong>FGV</strong> (importes expresados en miles de euros) es la<br />
siguiente:<br />
EXP LOT A C ION<br />
<strong>2015</strong> M ET R O VA LEN C IA T R A N VÍ A VA LEN C IA VA LEN C IA T R A N VÍ A A LIC A N T E M ET R O A LIC A N T E A LIC A N T E T OT A L M ET R O T OT A L T R A N VÍ A F GV<br />
N UM ER O D E VIA JER OS<br />
INGRESOS POR TRANSPORTE VIAJEROS<br />
OTROS INGRESOS<br />
T OT A L GEN ER A L IN GR ESOS<br />
COSTES OPERATIVOS<br />
M ANTENIM IENTO M ATERIAL M OVIL<br />
IM PUTACIÓN ESTRUCTURA<br />
T OT A L C OST ES OP ER A T IVOS<br />
R ESULT A D O OP ER A T IVO<br />
C OB ER T UR A OP ER A T IVA<br />
51.805.731 8.880.858 60.686.589 9.549.163 739.349 10.288.512 52.545.080 18.430.021 70.975.101<br />
40.136.111,98 6.202.356,55 46.338.468,53 8.997.545,80 1.041.870,06 10.039.415,86 41.177.982,04 15.199.902,35 56.377.884,39<br />
3.738.305,84 603.234,20 4.341.540,04 1.164.902,30 178.158,33 1.343.060,63 3.916.464,17 1.768.136,50 5.684.600,67<br />
43.874.417,82 6.805.590,75 50.680.008,57 10.162.448,10 1.220.028,39 11.382.476,49 45.094.446,21 16.968.038,85 62.062.485,06<br />
36.568.457,86 12.022.423,25 48.590.881,11 12.414.417,03 3.260.984,74 15.675.401,77 39.829.442,60 24.436.840,28 64.266.282,88<br />
6.416.174,60 2.170.038,36 8.586.212,96 3.167.122,91 973.578,94 4.140.701,85 7.389.753,54 5.337.161,27 12.726.914,81<br />
7.869.044,52 1.093.737,43 8.962.781,95 1.957.943,39 290.865,91 2.248.809,30 8.159.910,43 3.051.680,82 11.211.591,25<br />
50.853.676,98 15.286.199,04 66.139.876,02 17.539.483,33 4.525.429,59 22.064.912,92 55.379.106,57 32.825.682,37 88.204.788,94<br />
-6.979.259,16 -8.480.608,29 -15.459.867,45 -7.377.035,23 -3.305.401,20 -10.682.436,43 -10.284.660,36 -15.857.643,52 -26.142.303,88<br />
86,28 44,52 76,63 57,94 26,96 51,59 81,43 51,69 70,36<br />
IN F R A EST R UC T UR A<br />
M ANTENIM IENTO DE INFRAESTRUCTURA<br />
IM PUTACION ESTRUCTURA<br />
T OT A L IN F R A EST R UC T UR A<br />
T OT A L R ESULT A D O GEN ER A L<br />
C OB ER T UR A T OT A L<br />
9.686.022,88 2.524.816,96 12.210.839,84 11.889.844,21 389.814,14 12.279.658,35 10.075.837,02 14.414.661,17 24.490.498,19<br />
1.773.185,92 194.574,20 1.967.760,12 1.330.436,22 28.960,57 1.359.396,79 1.802.146,49 1.525.010,42 3.327.156,91<br />
11.459.208,80 2.719.391,16 14.178.599,96 13.220.280,43 418.774,71 13.639.055,14 11.877.983,51 15.939.671,59 27.817.655,10<br />
-18.438.467,96 -11.199.999,45 -29.638.467,41 -20.597.315,66 -3.724.175,91 -24.321.491,57 -22.162.643,87 -31.797.315,11 -53.959.958,98<br />
70,41 37,80 63,10 33,04 24,68 31,88 67,05 34,80 53,49<br />
Durante el <strong>2015</strong> las líneas de Valencia mantienen una cobertura total del 63,10%, muy similar a la del 2014. Respecto a Alican te la misma se<br />
sitúa en el 31,88%, también similar a la del ejercicio 2014, que se situaba en el 33,68%, lo cual se debe principal mente al corte de la Línea 9<br />
en los últimos tres meses del ejercicio <strong>2015</strong>.<br />
71
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
La mayor cobertura operativa durante 2014 se produjo en las líneas 3 y 5 de Metro Valencia, a continuación se encuentra la línea 1. La<br />
cobertura de <strong>FGV</strong> se situaba en el 2014 en el 72,21% a nivel operativo, y en el 54,52% en el total.<br />
72
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
2.4. Evolución de los Indicadores de la Entidad.<br />
Su descripción se detalla a continuación:<br />
2.4.1. Indicadores Económicos y Financieros.<br />
Respecto a los indicadores económicos y financieros más significativos son los que a<br />
continuación se describen. El coeficiente de cobertura operativa es considerado<br />
también un indicador de gestión fundamental.<br />
INDICADORES ECONOMICOS <strong>2015</strong> 2014<br />
Coeficiente de cobertura operativo 70,36% 72,21%<br />
Coeficiente de cobertura total 53,49% 54,52%<br />
Los coeficientes de cobertura muestran el porcentaje que la Entidad cubre con sus<br />
ingresos propios los costes operativos y los costes de infraestructuras. Los mismos<br />
se mantienen relativamente estables durante <strong>2015</strong> y 2014.<br />
INDICADORES FINANCIEROS <strong>2015</strong> 2014<br />
Ratio de solvencia 0,71 0,74<br />
Ratio de endeudamiento 46,22% 46,53%<br />
Fondo de Maniobra (miles de (29.871) (24.659)<br />
euros)<br />
Los ratios anteriores reflejan la situación financiera de la entidad, indicando estos<br />
valores que debemos seguir aplicando estrategias para obtener el equilibrio<br />
financiero. Durante el ejercicio <strong>2015</strong> el ratio de solvencia se ha situado en valores<br />
similares al del ejercicio pasado. El ratio de endeudamiento se ha situado en el<br />
46,22%. Por último se ha retrocedido en el fondo de maniobra se ha situado en casi<br />
30 millones de euros negativos.<br />
2.4.2. Indicadores de Gestión Ferroviaria.<br />
Los indicadores de gestión más significativos que se utilizan en el sector son los que<br />
en el epígrafe anterior se han detallado. Adicionalmente se consideran indicadores<br />
de gestión los siguientes:<br />
INDICADORES <strong>2015</strong> 2014<br />
Nº de líneas 14 10<br />
Km de red 284,53 257,52<br />
Nº de estaciones y apeaderos 206 202<br />
Nº de trenes y tranvías 147 165<br />
2.4.3. Indicadores de Calidad.<br />
Los indicadores de calidad abarcan diferentes conceptos que evalúan y miden los<br />
siguientes aspectos:<br />
INDICADORES CALIDAD <strong>2015</strong> 2014<br />
Índice de Satisfacción (ISC) (1) 7,83/8,30 7,69/8,33<br />
Índice de Puntualidad(1) 96,70/93,87 96,72/95,55<br />
Índice de Fraude 2,36% 2,31%<br />
Índice de Reclamaciones(2) 3,86/5,0 3,2/4,5<br />
Índice de Accesibilidad 99,5%/100% 99,5%/100%<br />
73
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Datos Sostenibilidad (3) (4)<br />
Ahorro en Energía por producción<br />
fotovoltaica.(5)<br />
96434 T CO2 brutas/<br />
78731 T netas /40,6<br />
millones<br />
3,05% 3,00%<br />
97700 T CO2 brutas/ 78200<br />
T netas /40,3 millones<br />
(1) Valencia/Alicante<br />
(2) Valencia/Alicante. Dato de reclamaciones por cada 100.000 clientes.<br />
(3) Se han evitado toneladas brutas de CO2 y se han ahorrado millones de litros de consumo<br />
de combustible<br />
(4) Ahorro de emisiones brutas/Ahorro emisiones netas. Litros equivalente de combustible<br />
ahorrado<br />
(5) Porcentaje generado por <strong>FGV</strong> de su consumo total a través de energía fotovoltaica.<br />
2.5. Factores Medioambientales de la Entidad.<br />
<strong>FGV</strong> dispone desde el 28 de mayo de 2010 de la Certificación del Sistema de Gestión<br />
Medioambiental UNE-EN ISO 14001.<br />
El servicio prestado por <strong>FGV</strong> en Valencia y Alicante evita la circulación anual de<br />
alrededor de 59 millones de viajes en vehículos privados. Como consecuencia de<br />
este uso del transporte ferroviario en lugar de la utilización del vehículo privado se<br />
ha evitado la emisión de 264 toneladas de CO 2 a la atmósfera diariamente, 96.434<br />
toneladas anuales.<br />
Adicionalmente, la energía eléctrica generada por las placas solares fotovoltaicas<br />
sobre cubierta en distintos talleres de <strong>FGV</strong>, equivale a una proporción sustancial del<br />
consumo de energía total de la empresa.<br />
El programa de gestión ambiental anual de <strong>FGV</strong>, cuenta con objetivos en reducción<br />
de consumos en suministros y en cuanto a producción y correcta segregación de los<br />
residuos asociados a nuestra actividad.<br />
2.6. Sistema de Gestión de la Calidad de la Entidad.<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana dispone de un Sistema de Calidad conforme<br />
a la Norma Europea 13816 de Transporte Público de Viajeros que establece las<br />
pautas para el desarrollo de un Sistema de Gestión de la Calidad de Servicio de<br />
acuerdo con unos criterios de calidad sobre los que la empresa asume compromisos<br />
que anualmente revisa y mejora.<br />
Los criterios de calidad representan la visión del cliente sobre el servicio prestado y<br />
son los siguientes: servicio ofertado, accesibilidad, información, horarios, atención al<br />
cliente, confort, seguridad e impacto ambiental.<br />
<strong>FGV</strong> posee la certificación para toda la red de Metrovalencia y, en la red del TRAM de<br />
Alicante, disponen de esta certificación las líneas electrificadas 1, 2, 3 y 4.<br />
El Sistema de Gestión de Calidad cuenta con una serie de herramientas que tienen<br />
como principal finalidad la consecución de los objetivos planteados por la empresa.<br />
2.7. Factores Relacionados con el Personal de la Entidad.<br />
La plantilla de la Entidad está descrita en la nota V.21.5 de la memoria de las<br />
cuentas anuales para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong>.<br />
Adicionalmente:<br />
2.7.1. En relación a la evolución de la plantilla:<br />
74
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
VALENCIA ALICANTE TOTAL<br />
Nº de agentes al 01/01/<strong>2015</strong> 1.175 313 1.488<br />
Nº de agentes al 31/12/<strong>2015</strong> 1.192 325 1.517<br />
D I F E R E N C I A S.... 17 12 29<br />
2.7.2. En relación a la plantilla por servicios:<br />
VALENCIA ALICANTE TOTAL<br />
Administración 236 51 287<br />
Operaciones 430 156 586<br />
Atencion al cliente 300 89 389<br />
Talleres 137 10 147<br />
Mantenimientos 89 19 108<br />
T O T A L E S.... 1192 325 1517<br />
2.7.3. En relación a la estructura por edades de la plantilla:<br />
HOMBRES MUJERES TOTAL %<br />
De 18 a 25 años<br />
De 26 a 30 años 21 5 26 1,71<br />
De 31 a 35 años 59 19 78 5,14<br />
De 36 a 40 años 135 81 216 14,24<br />
De 41 a 45 años 175 94 269 17,73<br />
De 46 a 50 años 289 103 392 25,84<br />
De 51 a 55 años 303 54 357 23,53<br />
De 56 a 60 años 163 14 177 11,67<br />
Más de 60 años 2 2 0,13<br />
TOTALES... 1147 370 1517<br />
Porcentaje 75,61 24,39<br />
La distribución por edades y sexos, muestra que las mujeres representan el 24,39%<br />
de la plantilla concentrándose un mayor porcentaje de la misma en las edades<br />
comprendidas entre 36 y 50 años. El colectivo masculino se concentra entre las<br />
edades de 41 y 55 años. La edad media de la plantilla se sitúa en 45,17 años.<br />
2.7.4. En relación a la antigüedad de la plantilla:<br />
VALENCIA ALICANTE TOTAL<br />
De 0 a 4 años 158 96 254<br />
De 4 a 8 años 212 113 325<br />
De 8 a 12 años 156 17 173<br />
De 12 a 16 años 32 3 35<br />
De 16 a 20 años 145 27 172<br />
De 20 a 24 años 129 13 142<br />
De 24 a 28 años 108 15 123<br />
De 28 a 32 años 152 28 180<br />
De 32 a 36 años 97 12 109<br />
De 36 a 40 años 3 1 4<br />
Más de 40 años<br />
TOTALES... 1192 325 1517<br />
La antigüedad media es de 19,51 años.<br />
75
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
El índice de absentismo por IT se ha situado en el 6,65% para el ejercicio <strong>2015</strong>.<br />
3. Evolución de los Recursos de Capital.<br />
3.1. Evolución de la Liquidez de la Entidad.<br />
Tal y como se establece en la nota V.1.4 de la memoria de las cuentas anuales del<br />
ejercicio terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong> las fuentes de ingresos que generan<br />
la liquidez en sede de la Entidad son:<br />
a. Las aportaciones y subvenciones que la Generalitat Valenciana establezca en sus<br />
Presupuestos Generales.<br />
b. Las subvenciones o aportaciones voluntarias de entidades e Instituciones tanto<br />
públicas como privadas.<br />
c. Las rentas y productos que generen sus bienes y valores.<br />
d. Los ingresos procedentes de la explotación de sus servicios.<br />
e. Cualesquiera otros recursos que pudieran atribuírsele.<br />
Adicionalmente la Entidad obtiene recursos adicionales derivados del endeudamiento<br />
con Entidades de Crédito Nacionales e Internacionales, tal y como refleja la nota<br />
V.9.2 de la memoria de las cuentas anuales del ejercicio terminado el 31 de<br />
diciembre de 2014.<br />
Los ingresos procedentes de la explotación de sus servicios están sometidos a<br />
regulación de la Conselleria de Vivienda, Obra Pública y Vertebración del Territorio,<br />
en virtud de la Ley 16/1987, de 30 de julio, de Ordenación de los Transportes<br />
Terrestres, y el Real Decreto 1211/1990, de 30 de septiembre, por el que se<br />
aprueba el reglamento de dicha Ley.<br />
Los ingresos derivados de las aportaciones y subvenciones que la Generalitat<br />
Valenciana transfiere a la Entidad vienen regulados en el Texto Refundido de la Ley<br />
de Hacienda Pública de la Generalitat Valenciana.<br />
Los niveles de endeudamiento vienen determinados por las Leyes de Presupuestos<br />
de la Generalitat Valenciana para cada ejercicio. Asimismo la supervisión de dicho<br />
endeudamiento corresponde al Instituto Valenciano de Finanzas.<br />
Flujos de Efectivo<br />
<strong>2015</strong> 2014<br />
al comienzo del ejercicio 1.490,78 1.498,30<br />
al final del ejercicio 1.801,69 1.490,78<br />
Con carácter general la entidad mantiene su tesorería y activos líquidos equivalentes<br />
en entidades financieras de elevado nivel crediticio. Adicionalmente, hay que indicar<br />
que no existe una concentración significativa del riesgo de crédito con terceros.<br />
Con el fin de asegurar la liquidez y poder atender todos los compromisos de pago<br />
que se derivan de su actividad, la entidad dispone de la tesorería que muestra su<br />
balance, así como de las líneas crediticias y de financiación que se detallan en la<br />
nota V.9.2 de la memoria<br />
3.2. Evolución de los Recursos de Capital de la Entidad.<br />
Tal y como se menciona en la Nota de Hechos Posteriores de la memoria para el<br />
ejercicio terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong>, con efecto de 1 de enero de 2016 se<br />
incorporarán, como inmovilizado material adscrito, las infraestructuras y<br />
superestructuras ferroviarias que hasta dicha fecha, habían sido gestionadas por<br />
EIGE. A la fecha actual se desconoce el efecto económico y financiero que tendrá<br />
dicha adscripción, pero en todo caso será significativa.<br />
76
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Concepto (Miles de<br />
euros)<br />
<strong>2015</strong> 2014<br />
Patrimonio Neto 626.566,20 656.639,60<br />
Pasivo No Corriente 433.638,02 475.663,51<br />
Pasivo Corriente 106.475,68 95.676,80<br />
Para el ejercicio próximo 2016 se espera recibir recursos de la Generalitat<br />
Valenciana por un volumen de 74.480,39 miles de euros. Asimismo se estima recibir<br />
financiación por un importe de 38.258,33 miles de euros<br />
3.3. Evolución de las Obligaciones de la Entidad<br />
En la nota V.9.2 de la memoria de las cuentas anuales del ejercicio terminado el<br />
31 de diciembre de <strong>2015</strong> se detallan los vencimientos de las deudas contraídas por<br />
le Entidad.<br />
4. Principales Inversiones de la Entidad.<br />
La evolución de las inversiones de la Entidad se encuentran detalladas en la nota V.5<br />
de la memoria de las cuentas anuales del ejercicio <strong>2015</strong>. Adicionalmente, y con<br />
relación a la línea 9 de Alicante, línea 9 de Valencia, y retrofit tranvías s. 3800 de<br />
Valencia:<br />
4.1. Línea 9 del TRAM:<br />
Durante el ejercicio de 2014 y <strong>2015</strong> se han desarrollado las siguientes inversiones:<br />
- Ejercicio 2014<br />
Acondicionamiento Infraestructura y<br />
renovación vía tramo Benidorm-Disco<br />
Benidorm<br />
1.307.465,38<br />
D.O. y A.T. obras 29.250,00<br />
E.O. adecuación y mejora 1.278.215,38<br />
Optimización vía y mejora superestructura<br />
Línea 9, Alicante<br />
E.O. optimización vía y mejora superestruct. distintos<br />
puntos L.9<br />
3.763.526,63<br />
101.100,00<br />
R.P. y E.O. instalación ATP en L.9 1.429.692,26<br />
R.P. y E.O. señalización L.9 426.451,17<br />
Proyecto Altea-Calp-Benisa y puentes metálicos 263.800,00<br />
Adquisición traviesas 1.124.222,00<br />
Adquisición carril 418.261,20<br />
Adecuación Taller Campello 1.082.464,78<br />
Adecuación Taller Campello 1.082.464,78<br />
77
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Remodelación MAN s. 2500 339.026,00<br />
Remodelación MAN s.2500 339.026,00<br />
Total 6.492.482,79<br />
- Ejercicio <strong>2015</strong><br />
Optimización vía y mejora superestructura<br />
Línea 9, Alicante<br />
9.321.213,51<br />
R.P., D.O. y E.O. instalación ATP en L.9 887.075,00<br />
R.P. y E.O. señalización L.9 1.789.372,71<br />
Proyecto Altea-Calp-Benisa y puentes metálicos 210.950,00<br />
Adquisición carril y desvios 1.018.673,55<br />
D.O. y E.O. Renovación vía L.9 Altea-Calp 5.415.142,25<br />
Remodelación MAN s. 2500 1.206.383,76<br />
Remodelación MAN s.2500 1.206.383,76<br />
Total 10.527.597,27<br />
4.2. Línea 9 de Valencia:<br />
Durante el ejercicio de 2014 y <strong>2015</strong> se han desarrollado las siguientes inversiones:<br />
- Ejercicio 2014<br />
Señalización, ATP, energía y<br />
comunicaciones Aeropuerto-Ribarroja<br />
Señaliz. ATP, energía y comunic. Aeropuerto-<br />
Ribarroja<br />
4.777.509,22<br />
4.777.509,22<br />
Ventilación nuevo túnel Aeropuerto-<br />
Ribarroja<br />
125.060,59<br />
Proy. sist. ventilación nuevo túnel Aerop.-Ribarroja 24.750,00<br />
E.O. sist. Ventilación nuevo túnel Aerop.-Ribarroja 100.310,59<br />
Total 4.902.569,81<br />
- Ejercicio <strong>2015</strong><br />
Señalización, ATP, energía y<br />
comunicaciones Aeropuerto-Ribarroja<br />
Señaliz. ATP, energía y comunic. Aeropuerto-<br />
Ribarroja<br />
654.312,76<br />
654.312,76<br />
Ventilación nuevo túnel Aeropuerto-<br />
Ribarroja<br />
332.889,52<br />
Proy. sist. ventilación nuevo túnel Aerop.-Ribarroja 5.900,00<br />
78
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
E.O. sist. Ventilación nuevo túnel Aerop.-Ribarroja 326.989,52<br />
Total 987.202,28<br />
4.3. Retrofit tranvías s.3800 de Valencia:<br />
Durante el ejercicio de 2014 y <strong>2015</strong> se han desarrollado las siguientes inversiones:<br />
- Ejercicio 2014<br />
Sistema información al Viajero 155.110,00<br />
Suministro reductor tranvías 94.948,01<br />
Mejora y reparación equipo freno 120.750,00<br />
Rodamientos bogies 92.941,60<br />
Suministro piezas equipos freno 656.648,40<br />
Suministro e instalación. Vinilos antigraffiti 36.639,00<br />
Mejora enganches automáticos 260.509,00<br />
- Ejercicio <strong>2015</strong><br />
Total 1.417.546,01<br />
Sistema información al Viajero 53.000,00<br />
Suministro reductor tranvías 0,00<br />
Rodamientos bogies 144.858,40<br />
Suministro e instalación. Vinilos antigraffiti 41.490,00<br />
Mejora enganches automáticos 260.509,00<br />
Renovación equipos tracción 634.065,00<br />
Total 1.133.922,40<br />
5. Principales Riesgos e Incertidumbres.<br />
En la nota V.9.4 de la memoria de las cuentas anuales correspondientes al ejercicio<br />
terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong> se detallan los riesgos más significativos a los<br />
que está sometida la Entidad<br />
6. Hechos Posteriores al Cierre de las Cuentas Anuales y hasta la<br />
Formulación de las mismas.<br />
Los hechos posteriores se describen en la nota V.22 de la memoria de las cuentas<br />
anuales correspondientes al ejercicio <strong>2015</strong>.<br />
7. Información sobre la Evolución Previsible de la Entidad.<br />
Las previsiones de la evolución de los factores más importantes de la Entidad, se<br />
resumen a continuación:<br />
79
Informe de Gestión de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
7.1. En relación a los ingresos derivados de la actividad del transporte de viajeros,<br />
la Entidad prevé que los ingresos se sitúen en 61.055,19 miles de euros.<br />
7.2. En relación a los gastos de personal, una vez consolidado el efecto del ERE<br />
iniciado en el 2012 y con el incremento de plantilla autorizado por Conselleria, se<br />
situarán en 72.541,20 miles de euros.<br />
7.3. Otros gastos de explotación por importe de 47.431,07 miles de euros.<br />
7.4. En relación a las amortizaciones y los costes financieros, se prevé que los<br />
mismos vayan disminuyendo progresivamente, salvo por el hecho del impacto que<br />
tendrá la adscripción de las infraestructuras y superestructuras que se adscribirán a<br />
efectos del 1 de enero de 2016 provenientes de EIGE.<br />
Con todas las actuaciones iniciadas, y algunas iniciativas adicionales que se<br />
pretenden poner en marcha en cuanto a eficiencia y reducción de gastos generales<br />
la Dirección de la Entidad prevé poder situar a la Entidad en Cash Flow positivo en el<br />
medio plazo siempre que se cumpla el contenido del Contrato Programa, el cual se<br />
encuentra pendiente de aprobación.<br />
Valencia, 15 de marzo de 2016<br />
Conforme con los libros<br />
de Contabilidad<br />
Director Gerente<br />
Director de Gestión<br />
80
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
INFORME DE CUMPLIMIENTO DE<br />
LAS OBLIGACIONES DE<br />
CARÁCTER FINANCIERO QUE<br />
ASUME FERROCARRILS DE LA<br />
GENERALITAT VALENCIANA<br />
COMO CONSECUENCIA DE SU<br />
PERTENENCIA AL SECTOR<br />
PÚBLICO CORRESPONDIENTE AL<br />
EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE<br />
DICIEMBRE DE <strong>2015</strong><br />
81
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana<br />
INDICE.<br />
PAGINA<br />
1. Normas Legales que Afectan al Informe de Cumplimiento. 3<br />
2. Información de Carácter Presupuestario. 3<br />
2.1. Información relativa al programa de actuación plurianual. 3<br />
2.2. Información sobre la liquidación de los presupuestos de explotación y capital. 3<br />
2.3. Información regionalizada del importe de pagos por actuaciones<br />
de inversión real. 5<br />
3. Información Relativa a la Ejecución del Contrato Programa y Grado de Cumplimiento. 7<br />
4. Información relativa al cumplimiento del RDL 3/2011, de 14 de noviembre, por el<br />
que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de Contratos del Sector público y a la<br />
Ley 31/2007 de 30 de octubre, sobre procedimientos de contratación en los<br />
sectores del agua, la energía, los transportes y los servicios postales. 7<br />
5. Información Sobre Garantías Recibidas y Concedidas a otras Entidades del<br />
Sector Público. 9<br />
6. Información Sobre Personal. 9<br />
7. Información Sobre la Comisión de Auditoria y Control. 10<br />
82
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Informe de Cumplimiento de las Obligaciones de Carácter Financiero<br />
que Asume Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana como<br />
Consecuencia de su Pertenencia al Sector Público correspondiente al<br />
ejercicio terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong><br />
1. Normas Legales que Afectan al Informe de Cumplimiento.<br />
La ley 1/<strong>2015</strong>, de 6 de febrero, de la Generalitat Valenciana, de Hacienda Pública, del<br />
Sector Instrumental y de Subvenciones, en su artículo 134.3 establecía, que los<br />
sujetos integrados en el sector público empresarial y fundacional presentarán, junto con las<br />
cuentas anuales, un informe relativo al cumplimiento de las obligaciones de carácter<br />
económico-financiero que asumen dichas entidades como consecuencia de su pertenencia al<br />
sector público.<br />
A la fecha de formulación de las Cuentas Anuales de Ferrocarrils de la Generalitat<br />
Valenciana para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong> no se ha emitido<br />
ninguna norma que desarrolle el contenido de dicho informe a nivel autonómico, es<br />
por ello que los responsables de la Entidad han desarrollado el contenido de dicho<br />
informe de acuerdo a la Orden EHA/614/2009, de 3 de marzo, por la que se regula el<br />
contenido del informe al que hace mención el artículo 129.3 de la Ley 47/2003, de 26<br />
de noviembre, General Presupuestaria<br />
2. Información de Carácter Presupuestario.<br />
En este epígrafe del Informe se debe detallar y desglosar, cuando así aplica a Ferrocarrils<br />
de la Generalitat Valenciana información relativa a los programas de actuación plurianual,<br />
liquidación del presupuesto de explotación y capital de <strong>2015</strong> y datos regionalizados del<br />
importe de los pagos por actuaciones de inversión.<br />
2.1. Información relativa al programa de actuación plurianual.<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana no informa actualmente, por que no le es de<br />
aplicación sobre la base normativa de la Ley de Hacienda Pública de la Generalitat<br />
Valenciana, sobre programas de actuación plurianuales. La Entidad suministra información<br />
presupuestaria compuesta por:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Estado de Recursos y Dotaciones.<br />
Balance Previsional.<br />
Cuenta de Pérdidas y Ganancias Previsional.<br />
Presupuesto de Ingresos y Gastos.<br />
<strong>Memoria</strong> de Actuaciones.<br />
2.2. Información sobre la liquidación de los presupuestos de explotación y<br />
capital.<br />
La información sobre la liquidación del presupuesto de explotación y capital para el<br />
ejercicio presupuestario terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong> se presenta de acuerdo a<br />
lo establecido en la Orden EHA/614/2009 mencionada. En la Nota V.21.2 de la <strong>Memoria</strong><br />
de las Cuentas Anuales se informa sobre la liquidación del presupuesto.<br />
A continuación se desglosa la información relativa a la liquidación del presupuesto para el<br />
ejercicio presupuestario terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong>:<br />
83
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
84
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
2.3. Información regionalizada del importe de pagos por actuaciones de<br />
inversión real.<br />
El detalle de los pagos de inversiones regionalizada al 31 de diciembre de <strong>2015</strong> es la<br />
siguiente:<br />
Si bien las inversiones reales pagadas ascienden a 8.556,70 miles de euros, la inversión<br />
reconocida asciende a 17.922,15 miles de euros, y por lo tanto pendientes de pago de las<br />
mismas 9.365,45 miles de euros.<br />
85
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
86
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
3. Información Relativa a la Ejecución del Contrato Programa y Grado de<br />
Cumplimiento.<br />
En la Nota V.21.4 de la <strong>Memoria</strong> de las Cuentas Anuales para el ejercicio terminado el 31<br />
de diciembre de <strong>2015</strong> se informa sobre el Contrato Programa.<br />
El Decreto ley 7/2012, de 19 de octubre, del Consell, de Medidas de<br />
Reestructuración y Racionalización del Sector Público Empresarial y Fundacional<br />
de la Generalitat Valenciana, establece en su artículo 17 que las relaciones entre<br />
Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana y la Generalitat Valenciana, a través de<br />
la Consellería a la que esté adscrita, se articularán mediante un Contrato<br />
Programa de carácter plurianual. Durante el ejercicio <strong>2015</strong> se elaborado un<br />
borrador de Contrato Programa, el cual se estima que durante el ejercicio 2016<br />
se aprobará.<br />
4. Información relativa al cumplimiento del RDL 3/2011, de 14 de noviembre, por<br />
el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de Contratos del Sector público y a<br />
la Ley 31/2007 de 30 de octubre, sobre procedimientos de contratación en los<br />
sectores del agua, la energía, los transportes y los servicios postales.<br />
El régimen de contratación aplicable a <strong>FGV</strong> es el correspondiente a los poderes adjudicadores<br />
que nos son Administración Pública, definidos en el artículo 3.3. del Texto Refundido de la Ley<br />
de Contratos del Sector Público (TRLCSP).<br />
Ello supone que en la preparación de los contratos <strong>FGV</strong> deberá seguir las reglas establecidas en<br />
el artículo 137 del TRLCSP, en tanto que en la adjudicación de los contratos se aplicará lo<br />
estipulado en el artículo 190 para los contratos sujetos a regulación armonizada. Todo ello con<br />
independencia de las reglas generales establecidas en el TRLCSP que son aplicables a la<br />
globalidad del sector público.<br />
Por su parte, la Ley 31/2007 de 30 de octubre, sobre procedimientos de contratación en los<br />
sectores del agua, la energía, los transportes y los servicios postales (LSE), tiene por objeto<br />
regular el procedimiento de adjudicación de los contratos de obras, servicios y suministros<br />
cuando contraten determinadas entidades públicas y privadas que operen en los sectores de<br />
actividad relacionados con el agua, la energía, los transportes y los servicios postales.<br />
<strong>FGV</strong> tiene la consideración de entidad contratante a los efectos de la LSE, debiendo aplicarla,<br />
respecto a las actividades de puesta a disposición o explotación de redes que presten un<br />
servicio público en el cambo del trasporte por ferrocarril, en la adjudicación de contratos cuyo<br />
valor estimado, excluido el IVA sea igual o superior a los umbrales aprobados. Para el ejercicio<br />
<strong>2015</strong> los importes fueron los que se señalan a continuación:<br />
Obras: superior a 5.186.000,00€<br />
Servicios y suministros, superior a 141.000,00€<br />
Los contratos excluidos del ámbito de aplicación de la Ley 31/2007 se regirá por las normas<br />
pertinentes del TRLCSP, sin que les sean aplicables, en ningún caso, las normas que se<br />
establecen de manera exclusiva para los contratos sujetos a regulación armonizada.<br />
En el ejercicio <strong>2015</strong>, fue aprobado el proceso de adquisiciones de <strong>FGV</strong>, junto con una guía de<br />
cumplimiento. Los objetivos principales de dichos documentos son dos:<br />
<br />
<br />
Aumentar la transparencia en la contratación de <strong>FGV</strong>, así como planificar la contratación<br />
para obras, servicios y suministros a medio/largo plazo, obteniendo ahorro de costes y<br />
de gestión de la tramitación.<br />
Regular los aspectos más importantes a tener en cuenta en la contratación de los<br />
servicios, suministros y obras, a fin de garantizar los principios de publicidad,<br />
concurrencia, transparencia, confidencialidad, no discriminación e igualdad de trato,<br />
87
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
establecidos en el Real Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre, por el que se<br />
aprueba el texto refundido de la Ley de Contratos del Sector Público (en adelante LCSP)<br />
y en la Ley 31/2007, de 30 de octubre sobre procedimientos de contratación en los<br />
sectores del agua, la energía, los transportes y los servicios postales.<br />
Una de las cuestiones más significativas a destacar de dicho proceso es el aumento en la<br />
transparencia de las contrataciones. Así pues, si el artículo 138.3 del TRLCSP establece que<br />
los contratos menores podrán adjudicarse directamente a cualquier empresario con<br />
capacidad de obrar y que cuente con la habilitación profesional necesaria...Considerando<br />
contratos menores los contratos de importe < a 50.000€ para obras o a 18.000€, cuando se<br />
trate de otros contratos y la Ley 5/2013, de 23 de diciembre de Medidas fiscales, de gestión<br />
administrativa y financiera y de organización de la GVA, establece que será obligatoria para<br />
la adjudicación de los contratos menores la petición de al menos 3 ofertas a partir de los<br />
6.000€ para servicios y suministros y 30.000€ para obras. No obstante <strong>FGV</strong> como norma<br />
general y en aras a una mayor transparencia, concurrencia y ahorro de costes disminuye los<br />
mencionados importes a 900€. Permitiendo excepcionalmente las adjudicaciones directas<br />
hasta los importes señalados en la Ley 5/2013 siempre que esté justificado por el Jefe del<br />
Área o Director correspondiente.<br />
Asimismo en cuanto a los procedimientos a utilizar para la adjudicación de los contratos no<br />
menores, <strong>FGV</strong> como regla general utiliza el procedimiento abierto para la contratación de<br />
obras cuyo valor estimado es superior a los 50.000,00€ y para servicios y suministros<br />
superiores a los 18.000,00€. Pudiendo ser utilizado de manera excepcional el procedimiento<br />
negociado sin publicidad hasta los 200.000,00€ para obras y los 60.000,00 para servicios y<br />
suministros<br />
CONTRATOS NO SUJETOS A REGULACIÓN ARMONIZADA<br />
CONTRATOS SUJETOS A REGULACIÓN ARMONIZADA<br />
88
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
5. Información Sobre Garantías Recibidas y Concedidas a otras Entidades<br />
del Sector Público.<br />
5.1 Garantías Recibidas.<br />
<strong>FGV</strong> no tiene ningún tipo de garantía recibida al 31 de diciembre de <strong>2015</strong>.<br />
5.2. Garantías Prestadas<br />
<strong>FGV</strong> no tiene ningún tipo de garantía prestada al 31 de diciembre de <strong>2015</strong>.<br />
6. Información Sobre Personal.<br />
Para la dotación de puestos con carácter fijo, <strong>FGV</strong> tiene establecidos mecanismos para la<br />
cobertura interna de los mismos, que incluyen procesos selectivos reglados, según la<br />
normativa propia de la empresa. Tal cobertura interna está establecida como previa a los<br />
procesos de incorporación externa de nuevo personal. Agotado el trámite interno, cualquier<br />
puesto que deba cubrirse se debe hacer mediante un proceso público, que se da a conocer<br />
mediante medios propios de <strong>FGV</strong> (web, etc.) y en prensa. Según la propia normativa interna,<br />
compatible con la regulación legal para el acceso al empleo público, los citados procesos se<br />
resuelven mediante sistemas selectivos de oposición o concurso-oposición en el caso de<br />
puestos operativos y de concurso en el caso de puestos técnicos que requieren titulación<br />
superior.<br />
En la nota 2.2.1 del Informe de Gestión se analizan las variaciones en los costes de<br />
personal.<br />
No han existido, durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de <strong>2015</strong><br />
incrementos salariales.<br />
Las altas durante el ejercicio <strong>2015</strong> han sido de 2 hombres y 2 mujeres, como<br />
consecuencia de reingresos por declaración de incapacidad permanente total.<br />
Las bajas durante el ejercicio <strong>2015</strong> han sido de 15 hombres y 8 mujeres. En el caso de<br />
los hombres se han generado indemnizaciones por un importe de 48.190,28 euros.<br />
Para las mujeres se ha generado indemnizaciones en un solo caso por 18.043,31<br />
euros.<br />
89
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
La distribución de personal por los distintos Centros de Trabajo está detallado en el<br />
nota 2.7 del informe de gestión.<br />
VALENCIA ALICANTE TOTAL<br />
Administración 236 51 287<br />
Operaciones 430 156 586<br />
Atención al cliente 300 89 389<br />
Talleres 137 10 147<br />
Mantenimientos 89 19 108<br />
T O T A L E S.... 1192 325 1517<br />
7. Información Sobre la Comisión de Auditoria y Control.<br />
La obligación de crear una Comisión de Auditoría y control que se contempla en<br />
el artículo 180 punto 3 de la Ley 33/2003 de 3 de noviembre, del Patrimonio de<br />
las Administraciones Públicas no es aplicable a las Entidades de Derecho Púbico<br />
de las Comunidades Autónomas.<br />
El Decreto Ley 1/2011, de 30 de septiembre, del Consell, de Medidas Urgentes<br />
de Régimen Económico Financiero del Sector Público Empresarial y Fundacional,<br />
en su preámbulo dice que es necesario adoptar cuantas medidas puedan<br />
contribuir, directa o indirectamente, al control del gasto público y a configurar un<br />
sector público eficaz y eficiente. La finalidad del decreto es sentar las bases para<br />
la mejora de la gestión del sector público instrumental en materia de régimen<br />
económico-presupuestario, de control interno, de contratación, de<br />
endeudamiento y de recursos humanos.<br />
En el Capitulo III, Régimen de control, en su artículo 9, Auditoria Interna, dice<br />
que, bien a iniciativa del ente, o bien cuando su tipo de actividad, volumen de<br />
operaciones o cualquier otro motivo justificado así lo aconsejen, y las personas<br />
titulares de las consellerias competentes en materia de economía y hacienda así<br />
lo acuerden de forma conjunta, el ente contará con un auditor, que tendrá por<br />
objeto:<br />
a) La medida y evaluación de la eficacia de los controles internos.<br />
b) Verificará el buen funcionamiento de los sistemas y de los procedimientos<br />
de ejecución del presupuesto.<br />
c) Verificará el adecuado equilibrio y correspondencia entre gastos e<br />
ingresos.<br />
d) Emitirá informes y propuestas de mejora para:<br />
d.1. Asegurar la exactitud y veracidad de los datos contables y<br />
extracontables, utilizados para la toma de decisiones.<br />
d.2. Mejorar los métodos y procedimientos de control interno que<br />
redunden en una mayor eficacia y eficiencia de la explotación.<br />
d.3. Asegurar el cumplimiento de las políticas, planes, procedimientos y<br />
normativa que afecten al ente.<br />
Corresponde también al auditor interno, realizar el seguimiento de la aplicación<br />
de las medidas correctoras de las incidencias detectadas en los trabajos de<br />
auditoría externa y del grado de cumplimiento de las instrucciones de obligado<br />
cumplimiento emanadas del órgano, departamento o entidad competente. El<br />
auditor interno, informará al órgano de gobierno, pudiendo asistir a sus<br />
reuniones con voz pero sin voto.<br />
90
Informe de Cumplimiento de Ferrocarrils de la Generalitat Valenciana <strong>2015</strong><br />
Posteriormente, la ley 1/2013, de 21 de mayo, de la Generalitat, de Medias de<br />
Reestructuración y Racionalización del Sector Público Empresarial y Fundacional<br />
de la Generalitat, en su disposición adicional 10ª exige la inclusión de un auditor<br />
interno con las funciones y requisitos establecidos en el Decreto Ley 1/2011 y<br />
dice que el auditor interno, ejercerá sus funciones con independencia en el seno<br />
del ente, informando al Consejo de Administración, sin perjuicio de su<br />
dependencia funcional de la Corporación Pública Empresarial Valenciana, creada<br />
por la ley 9/2011, de 26 de diciembre, de Medidas Fiscales, de Gestión<br />
Administrativa y Financiera, y de Organización de la Generalitat.<br />
Se aprueba el nombramiento de Auditor Interno en el Consejo de Administración<br />
de <strong>FGV</strong>, en su sesión de 2 de octubre de 2013, ocupando el puesto D. José Juan<br />
Castillo Serrano, cesando éste tras la reunión del Consejo de Administración de<br />
<strong>FGV</strong> de 27 de noviembre de <strong>2015</strong>, fecha en la cual se aprueba el nombramiento<br />
para dicho puesto a Ángela Monleón López.<br />
Valencia, 15 de marzo de 2016.<br />
DILIGENCIA DEL RESPONSABLE DEL DEPARTAMENTO FINANCIERO, POR EL QUE<br />
SE ACREDITA LA CONCORDANCIA ENTRE LA INFORMACIÓN SUMINISTRADA EN<br />
EL PRESENTE INFORME Y LAS CUENTAS ANUALES FORMULADAS POR<br />
FERROCARRILS DE LA GENERALITAT VALENCIANA.<br />
Director Gerente<br />
Director de Gestión<br />
91
ANEXO I. ÍNDICE INDICADORES GRI-G4<br />
Pág. Indicador Opción Básico General Concepto<br />
8-11 G4-1 Esencial Perfil de la Organización Carta Máximo/a Responsable<br />
12 G4-3 Esencial Perfil de la Organización Nombre de la organización<br />
12 G4-4 Esencial Perfil de la Organización Marcas y Servicios de la organización<br />
12 G4-5 Esencial Perfil de la Organización Lugar de la sede<br />
13 G4-7 Esencial Perfil de la Organización Régimen de propiedad y forma jurídica<br />
12-13 G4-8 Esencial Perfil de la Organización Mercados por sectores geográficos<br />
14 G4-9 Esencial Perfil de la Organización Escala de la organización, empleados, operaciones, étc.<br />
16 G4-10 Esencial Perfil de la Organización Distribución de empleados<br />
16 G4-11 Esencial Perfil de la Organización Convenio colectivo<br />
16 G4-12 Esencial Perfil de la Organización Cadena de suministro<br />
17 G4-13 Esencial Perfil de la Organización Cambios significativos estructurales de la organización<br />
17 G4-14 Esencial Perfil de la Organización Principio de precaución, iniciativas externas<br />
18 y 20 G4-15 Esencial Perfil de la Organización Listas de cartas que <strong>FGV</strong> suscribe externamente<br />
18 G4-16 Esencial Perfil de la Organización Asociaciones a las que <strong>FGV</strong> pertenece<br />
24 G4-24 Esencial Grupos de Interés Lista de grupos de interés<br />
24 G4-25 Esencial Grupos de Interés Cómo se han elegido los grupos de interés<br />
7 G4-28 Esencial Perfil de la <strong>Memoria</strong> Periodo de presentación<br />
7 G4-29 Esencial Perfil de la <strong>Memoria</strong> Fecha de la última memoria<br />
7 G4-30 Esencial Perfil de la <strong>Memoria</strong> Ciclo de presentación de memorias<br />
7 G4-31 Esencial Perfil de la <strong>Memoria</strong> Contacto para resolución de dudas<br />
7 G4-32 Esencial Perfil de la <strong>Memoria</strong> Opción de conformidad con la guía<br />
25 G4-34 Esencial Gobierno Estructura de Gobierno<br />
26 G4-56 Esencial Ética e Integridad Valores, Principios y estándares de la organización<br />
26 G4-57 Exhaustiva Ética e Integridad Mecanismos de consultas sobre la integridad<br />
Pág. Indicador Opción Básico Específico Concepto<br />
28 G4-EC1 Esencial Economía Valor Económico Directo Generado y Distribuido<br />
29 G4-EC5 Esencial Economía Salarios por sexo. Salario local<br />
30-33 G4-EC7 Esencial Economía Desarrollo de inversiones en infraestructuras<br />
29 y 34 G4-EC9 Esencial Economía Proveedores locales<br />
36 G4-EN1 Esencial Medio Ambiente Materiales por peso volumen<br />
37 G4-EN3 Esencial Medio Ambiente Consumo energético interno<br />
38 G4-EN5 Esencial Medio Ambiente Intensidad energética<br />
37 G4-EN6 Esencial Medio Ambiente Reducción del consumo energetico<br />
39 G4-EN8 Esencial Medio Ambiente Captación de agua según la fuente<br />
40 G4-EN15 Esencial Medio Ambiente Emisiones directas de GEI (Alcance 1)<br />
41 G4-EN16 Esencial Medio Ambiente Emisiones indirectas de GEI al generar energía (Alcance 2)<br />
40 G4-EN18 Esencial Medio Ambiente Intensidad de las emisiones GEI<br />
41 G4-EN19 Esencial Medio Ambiente Reduccion de emisiones de gases GEI<br />
44 G4-EN20 Esencial Medio Ambiente Emisiones de sustancias que agotan el ozono<br />
45 G4-EN22 Esencial Medio Ambiente Vertido total de aguas<br />
45 y 46 G4-EN23 Esencial Medio Ambiente Peso total y vertido de residuos<br />
45 G4-EN25 Esencial Medio Ambiente Residuos peligrosos<br />
47 G4-EN30 Esencial Medio Ambiente Impactos ambientales significativos<br />
47 G4-EN34 Esencial Medio Ambiente Reclamaciones ambientales<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
88
ANEXO I. ÍNDICE INDICADORES GRI-G4 (Continuación)<br />
Pág. Indicador Opción Básico Específico Concepto<br />
50 G4-LA1 Esencial Desempeño Social Contrataciones y rotación media<br />
50-52 G4-LA2 Esencial Desempeño Social Beneficios sociales<br />
53 G4-LA3 Esencial Desempeño Social Permisos por maternidad y paternidad<br />
54 G4-LA4 Esencial Desempeño Social Inclusión en convenios colectivos<br />
54 G4-LA5 Esencial Desempeño Social Trabajadores representados en comités<br />
54 G4-LA8 Esencial Desempeño Social Seguridad y salud cubiertos en acuerdos con sindicatos<br />
55 G4-LA9 Esencial Desempeño Social Horas de formación<br />
56 G4-LA12 Esencial Desempeño Social Órganos de gobiernos y plantilla por sexo y categoría<br />
56 G4-LA13 Esencial Desempeño Social Relación entre hombre y mujeres en sueldo<br />
57-66 G4-SO1 Esencial Desempeño Social Programas desarrollo local<br />
67-68 G4-SO4 Esencial Desempeño Social Medidas contra la corrupción<br />
69-72 G4-PR1 Esencial Desempeño Social Salud y Seguridad de los usuarios<br />
73 G4-PR5 Esencial Desempeño Social Encuestas clientes<br />
81 y 86 G4-PR8 Esencial Desempeño Social Reclamaciones por privacidad clientes<br />
<strong>FGV</strong>. Informe de Gestión, Cuentas Anuales y <strong>Memoria</strong> de Sostenibilidad <strong>2015</strong><br />
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