P-CGR-02 Asesorías de Control Interno

PROCEDIMIENTOAsesorías de Control InternoCódigo: P-CGR-02Versión: 04Fecha: 29/07/2011Página 3 de 71. OBJETOBrindar asesoría al Despacho del Gobernador y a las dependencias o unidadesadministrativas en materia de control interno y planes de mejoramiento, acordecon los requerimientos legales y manejando información clara, precisa y oportuna.2. ALCANCEEste procedimiento aplica en las asesorías de control interno, involucra laparticipación directa de la Oficina Asesora de Control Interno e indirectamente atodas las dependencias o unidades administrativas de la Administración CentralDepartamental.3. DEFINICIONES3.1 ASESORÍAPronunciamiento escrito y/o verbal emitido por la Oficina Asesora de ControlInterna en torno a la correspondencia con la legalidad o con la reglamentaciónvigente en la Entidad de una actuación presentada en una dependencia o unidadadministrativa de la Administración Central del Departamento.3.2 CLIENTE EXTERNOEstá conformado por los usuarios de los servicios y proveedores de obras, bieneso servicios que eventual o permanentemente se relacionan contractualmente conla Entidad. Adicionalmente, corresponde a las instancias y organismos externosque ejercen apoyo, coordinación, control administrativo, fiscal, disciplinario ypolítico sobre la entidad, se destacan entre otros: Asamblea Departamental,Contraloría General del Departamento, Entidades Descentralizadas del NivelNacional y Territorial, Presidencia de la República, Ministerios, DepartamentosAdministrativos, Entidades Descentralizadas del Nivel Nacional, ContaduríaGeneral de la Nación, Departamento Administrativo de la Función Pública,Departamento Nacional de Planeación, Procuraduría General de la Nación,Contraloría General de la República, Rama Jurisdiccional, Escuela Superior deAdministración Publica - ESAP, Veedurías, Personerías.

PROCEDIMIENTOAsesorías de Control InternoCódigo: P-CGR-02Versión: 04Fecha: 29/07/2011Página 5 de 710. Decreto 1599 de 2005. MECI 1000:2005. Por el cual se adopta el ModeloEstándar de Control Interno para el Estado Colombiano.11. Decreto 2621 de 2006. Por el cual se modifica el Decreto 1599 de 2005sobre el Modelo Estándar de Control Interno para el estado Colombiano.12. Resolución 357 de 2008 de la Contaduría General de la Republica. Por lacual se adopta el procedimiento de control interno contable y de reporte delinforme anual de evaluación a la Contaduría General de la Nación.5. CONDICIONES GENERALES5.1 CLASIFICACIÓNPROCESO: Control de Gestión y Resultados.SUBPROCESO: Evaluación Independiente del Sistema de Control Interno.5.2 INTERRELACIONESPROVEEDOR: Todos los procesos, Entidades Públicas, Territoriales, Nacionales,y la Comunidad.CLIENTE: Todos los procesos, Entidades Públicas, Territoriales, Nacionales y laComunidad5.3 RIESGOS Y CONTROLES5.3.1 Riesgos1. Inoportunidad en el suministro de la asesoria o información requerida.2. Información insuficiente que impide el seguimiento a los planes demejoramiento.3. Apatía y falta de compromiso en algunas áreas de la entidad, para atenderlas sugerencias y recomendaciones realizadas por la oficina de controlinterno.5.3.2 Puntos de control1. Estableciendo fechas exactas para dar respuesta a la solicitud planteada.(Actividad 1)2. Disponer de la información requerida para dar respuesta inmediata a lasolicitud, analizándola en coadyuvancía con el equipo auditor yretroalimentando el proceso con el área solicitante. (Actividad 2 y 3).

PROCEDIMIENTOAsesorías de Control InternoCódigo: P-CGR-02Versión: 04Fecha: 29/07/2011Página 7 de 77. REGISTROS DE CALIDADIDENTIFICACIÓN ALMACENAMIENTO Y RECUPERACIÓN ACCESO CONSERVACIÓNDISPOSICIÓNFINALCódigo Nombre Recolección Indización ClasificaciónPersonalAutorizadoTiempo deRetenciónMétodoF-CGR-03Acta dereuniónJefe deControl InternoEquipo deAuditoríaCarpeta yBase deDatosConsecutivoJefe deControl nternoEquipo deAuditoría2 añosArchivoCentral8. DOCUMENTOS DE REFERENCIA8.1 Metodologías DAFP, para la Evaluación del Sistema de Control Interno.8.2 Plan de Desarrollo, Plan Indicativo, Planes de Acción.8.3 Procesos y Procedimientos, Manual de Funciones y Competencias laborales,Planes de Mejoramiento.9. ANEXOS9.1 F-CGR-03 Acta de reunión.