Volumen 2 - Auditoría Superior de la Federación

Sector Seguridad Públicadel Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 12, fracción III, 13,fracción XIV, y 18, fracciones III y VIII, del Reglamento de la Policía Federal Preventiva, y 3, 9,fracciones I y IV, 11, 13, fracción I, párrafos sexto y séptimo, y III, párrafo primero, del Acuerdo por elque se establecen las Normas generales de control interno en el ámbito de la Administración PúblicaFederal, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 27 de septiembre de 2006 y reformadomediante publicación en el mismo diario el 28 de marzo de 2007.No obstante, la Dirección de Administración de dicho centro, en la práctica, ha implementado algunoscontroles y registros, por lo que se llevan a cabo las siguientes actividades:1.- El Jefe de Departamento y Servicios da de alta en lectoras digitales a los alumnos, y se lesproporciona una credencial para su registro en el consumo de alimentos. En el caso del personaladministrativo se registran con su número de empleado o expediente, ya que el proveedor brindalos alimentos a los comensales sólo después de su registro en las lectoras.2.- Los servicios se supervisan mediante dos formatos, uno es el formato de evaluación diaria deservicio de comedor que contiene datos tales como, la fecha, el lugar donde se presta el servicio,el periodo, el numeral del anexo técnico del contrato que se verifica, el concepto a revisar y elregistro por cada uno de los días revisados, estos formatos son firmados por el supervisorasignado por el Centro de Formación Policial de la PFP y el proveedor. El otro formato desupervisión es el denominado formato de evaluación semanal de servicio de comedor, medianteel cual se elaboran registros semanales el cual contiene datos tales como, el número de lasemana revisada, el numeral del anexo técnico sujeto a revisión así como su concepto y elcumplimiento o incumplimiento por parte del proveedor.3.- La información de las lectoras se revisa y valida y se concilia con el proveedor; en base a lasconciliaciones se emiten informes semanales en los que se detallan los totales de servicios desuministro de alimentos recibidos, y que son firmados por el proveedor, validando la informaciónel Jefe de Departamento de Servicios, revisando el Subdirector de Servicios y autorizando laDirección de Administración.4.- Con los informes señalados anteriormente se procede a formalizar la factura validándola el Jefede Departamento de Servicios, la Directora de Administración y el Director General, ambosdocumentos se remiten al Centro de Administración de Servicios. El proveedor es el responsablede llevar a la Coordinación de Administración y Servicios la factura para tramitar el pago.A efecto de verificar la aplicación y confiabilidad de los controles, procedimientos y registros internosestablecidos por el Centro de Formación Policial de la PFP, para el servicio de comedor, se llevó a73