Volumen 2 - Auditoría Superior de la Federación
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13.07.2015 Views

Informe del Resultado de la Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2007En relación con los pagos realizados a los proveedores Sinergía de Alimentos, S.A. de C.V, y GarroBoss, S.A. de C.V., se constató que se realizaron mediante cheque, a favor del prestador del servicio,en la fecha y lugar establecidos en la cláusula quinta de los contratos, como consta en las facturasrespectivas, las cuales contienen la descripción de los artículos, la unidad de medida, cantidad, preciounitario; así como el importe total de los artículos suministrados, por lo que se constató la procedenciade los pagos efectuados; asimismo, se comprobó que el registro contable y presupuestal de estasoperaciones se sustentó en la documentación comprobatoria original que contiene los requisitosfiscales establecidos en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación, en cumplimiento delos artículos 66, fracciones I y III, y 241 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto yResponsabilidad Hacendaria.Resultado Núm. 8 Observación Núm. 1En los documentos denominados “Formato Único de Adquisiciones (FUA) y Solicitud de Autorizaciónde Suficiencia Presupuestal” núms. 000145 y 130-028 del 22 de marzo de 2007, autorizados por laDirección de Programación y Control Presupuestal de la Dirección General Adjunta de RecursosFinancieros, no se describen, en forma detallada, los insumos que se requieren para la alimentacióndel personal de los cuarteles de Constituyentes, Bombas y Cuernavaca para el periodo comprendidodel 9 de abril al 2 de septiembre de 2007; asimismo, no se especificó el mes en que se autorizóejercer el gasto, en contravención de los numerales III.5.2. y III.1.2. de la Circular 01 emitida por laOficialía Mayor de la SSP, mediante el oficio núm. OM/0440/2006 del 28 de agosto de 2006, queseñalan: “III.5.2. … El formato de requisición será el establecido por las Unidades de Adquisiciones ydeberá contener una descripción amplia y suficiente de las especificaciones de los bienes y/o serviciossolicitados,…” y “III.1.2. …Dichas solicitudes se realizarán a través de los formatos “Requisición deCompra” o “Requisición de Servicios” o su equivalente en cada OAD´s y deberán contar con laAutorización de Suficiencia Presupuestaria, la cual siempre deberá incluir el calendario de gastoautorizado conforme al que serán programadas y contratadas las necesidades...”.Acción Emitida07-0-36C00-02-0490-01-002RecomendaciónLa Auditoría Superior de la Federación, con fundamento en lo establecido en los artículos 31, últimopárrafo, y 77, fracción VII, de la Ley de Fiscalización Superior de la Federación, recomienda que la62

Sector Seguridad PúblicaPolicía Federal Preventiva instrumente mecanismos de control y supervisión que permitan garantizarque en los documentos denominados "Formato Único de Adquisiciones (FUA) y Solicitud deAutorización de Suficiencia Presupuestal" se incluya una descripción amplia y suficiente de lasespecificaciones de los bienes solicitados, así como el calendario de gasto autorizado conforme al queserán programadas y contratadas las necesidades, en cumplimiento de la Circular 01 que emita laOficialía Mayor de la Secretaría de Seguridad Pública.La Policía Federal Preventiva informará a la Auditoría Superior de la Federación de los resultados desu gestión.Resultado Núm. 9Sin ObservacionesSe llevó a cabo el análisis de los cinco convenios modificatorios celebrados por la PFP durante elejercicio 2007 por 5,667.6 miles de pesos, los cuales se derivan de contratos formalizados durante losejercicios de 2005 y 2006 para el suministro de insumos para la alimentación (abarrotes, lácteos,embutidos, panadería, tortillería, frutas, verduras, carnes rojas, pollo y pescado), del Cuartel Bombascon los proveedores Garro Boss, S.A. de C.V., y Alimentos Máxima, S.A. de C.V., y para la prestacióndel servicio de alimentación para los empleados de la PFP, ubicados en las instalaciones de MiguelÁngel de Quevedo, Torre Pedregal y el Centro de Formación Policial con los proveedores Godesa,S.A. de C.V.; Grupo Técnico en Gastronomía los Azulejos, S.A. de C.V., y Parafernalia Industrial, S.A.de C.V., como se muestra a continuación:CONVENIOS MODIFICATORIOS CELEBRADOS DURANTE EL EJERCICIO 2007(Miles de pesos)ContratoConvenioModificatorioPROVEEDORIMPORTESSP/PFP/CNS/003-SSP/PFP/CNS/003/2006 1/2006 Garro Boss, S.A. de C.V. 2,287.2SSP/PFP/CNS/004/2006SSP/PFP/CNS/004-1/2006 Alimentos Máxima, S.A. de C.V. 1,068.9SSP/PFP/CNS/089/2006SSP/PFP/CNS/89-2/2006 Godesa, S.A. de C.V. 559.5SSP/PFP/CNS/090/2006SSP/PFP/CNS/090-2/2006Grupo Técnico en Gastronomía los Azulejos,S.A. de C.V. 618.6SSP/PFP/CNS/091/2006SSP/PFP/CNS/091-1/2006 Parafernalia Industrial, S.A. de C.V. 1,133.4TOTAL 5,667.6FUENTE: Relación de contratos proporcionados por la DGRMSGI y la DGAF de la PFP.63

Sector Seguridad PúblicaPolicía Fe<strong>de</strong>ral Preventiva instrumente mecanismos <strong>de</strong> control y supervisión que permitan garantizarque en los documentos <strong>de</strong>nominados "Formato Único <strong>de</strong> Adquisiciones (FUA) y Solicitud <strong>de</strong>Autorización <strong>de</strong> Suficiencia Presupuestal" se incluya una <strong>de</strong>scripción amplia y suficiente <strong>de</strong> <strong>la</strong>sespecificaciones <strong>de</strong> los bienes solicitados, así como el calendario <strong>de</strong> gasto autorizado conforme al queserán programadas y contratadas <strong>la</strong>s necesida<strong>de</strong>s, en cumplimiento <strong>de</strong> <strong>la</strong> Circu<strong>la</strong>r 01 que emita <strong>la</strong>Oficialía Mayor <strong>de</strong> <strong>la</strong> Secretaría <strong>de</strong> Seguridad Pública.La Policía Fe<strong>de</strong>ral Preventiva informará a <strong>la</strong> <strong>Auditoría</strong> <strong>Superior</strong> <strong>de</strong> <strong>la</strong> Fe<strong>de</strong>ración <strong>de</strong> los resultados <strong>de</strong>su gestión.Resultado Núm. 9Sin ObservacionesSe llevó a cabo el análisis <strong>de</strong> los cinco convenios modificatorios celebrados por <strong>la</strong> PFP durante elejercicio 2007 por 5,667.6 miles <strong>de</strong> pesos, los cuales se <strong>de</strong>rivan <strong>de</strong> contratos formalizados durante losejercicios <strong>de</strong> 2005 y 2006 para el suministro <strong>de</strong> insumos para <strong>la</strong> alimentación (abarrotes, lácteos,embutidos, pana<strong>de</strong>ría, tortillería, frutas, verduras, carnes rojas, pollo y pescado), <strong>de</strong>l Cuartel Bombascon los proveedores Garro Boss, S.A. <strong>de</strong> C.V., y Alimentos Máxima, S.A. <strong>de</strong> C.V., y para <strong>la</strong> prestación<strong>de</strong>l servicio <strong>de</strong> alimentación para los empleados <strong>de</strong> <strong>la</strong> PFP, ubicados en <strong>la</strong>s insta<strong>la</strong>ciones <strong>de</strong> MiguelÁngel <strong>de</strong> Quevedo, Torre Pedregal y el Centro <strong>de</strong> Formación Policial con los proveedores Go<strong>de</strong>sa,S.A. <strong>de</strong> C.V.; Grupo Técnico en Gastronomía los Azulejos, S.A. <strong>de</strong> C.V., y Parafernalia Industrial, S.A.<strong>de</strong> C.V., como se muestra a continuación:CONVENIOS MODIFICATORIOS CELEBRADOS DURANTE EL EJERCICIO 2007(Miles <strong>de</strong> pesos)ContratoConvenioModificatorioPROVEEDORIMPORTESSP/PFP/CNS/003-SSP/PFP/CNS/003/2006 1/2006 Garro Boss, S.A. <strong>de</strong> C.V. 2,287.2SSP/PFP/CNS/004/2006SSP/PFP/CNS/004-1/2006 Alimentos Máxima, S.A. <strong>de</strong> C.V. 1,068.9SSP/PFP/CNS/089/2006SSP/PFP/CNS/89-2/2006 Go<strong>de</strong>sa, S.A. <strong>de</strong> C.V. 559.5SSP/PFP/CNS/090/2006SSP/PFP/CNS/090-2/2006Grupo Técnico en Gastronomía los Azulejos,S.A. <strong>de</strong> C.V. 618.6SSP/PFP/CNS/091/2006SSP/PFP/CNS/091-1/2006 Parafernalia Industrial, S.A. <strong>de</strong> C.V. 1,133.4TOTAL 5,667.6FUENTE: Re<strong>la</strong>ción <strong>de</strong> contratos proporcionados por <strong>la</strong> DGRMSGI y <strong>la</strong> DGAF <strong>de</strong> <strong>la</strong> PFP.63

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