Volumen 2 - Auditoría Superior de la Federación

Sector Ciencia Y TecnologíaEl motivo por que el Director de Estímulos Fiscales no procedió a cancelar inmediatamente a loscontribuyentes que faltaron al numeral 22 de las “Reglas de Generales para la aplicación del EstímuloFiscal a la Investigación y Desarrollo de Tecnología y Creación y Funcionamiento del ComitéInterinstitucional”, debido a que no tiene la autoridad de realizarlo sin la indicación precisa del ComitéInterinstitucional, sin embargo en la ultima reunión ordinaria de Comité Interinstitucional se le instruyóal Secretario Técnico del Programa de Estímulos Fiscales que llevara a cabo unas actividadesespecíficas para estos contribuyentes y proceder a la cancelación, la cual se llevará a cabo con estafecha.NÚM. DEL RESULTADO: 8 "[...]"RESPUESTA AL RESULTADO: 8PROCEDIMIENTO NÚM.: 2.4DESCRIPCIÓN DEL RESULTADO:Solicitud del Estímulo FiscalCon respecto a esta observación, en el sistema de People Soft existe una bitácora de auditoría delsistema donde se indica: convocatoria, número de proyecto, nombre de empresa, Registro Federal deContribuyentes Fecha de envío de la solicitud (MMDDAA y HHMMSS) y fecha de acceso (MMDDAA yHHMMSS), se anexa una muestra al azar de 30 contribuyentes y en el archivo digital 300.Como mejora a esto se solicitó en la solicitud el registro de la fecha y hora de la solicitud paraEstímulos Fiscales.NÚM. DEL RESULTADO: 9 "[...]"RESPUESTA AL RESULTADO: 9PROCEDIMIENTO NÚM.: 3.2DESCRIPCIÓN DEL RESULTADO:Contribuyentes con otros apoyos (fideicomisos)En este caso los contribuyentes copiaron los mismos montos en los apoyos provenientes delfideicomiso y otros fondos.305