estados consolidados de situación financiera de sonda s.a. y filiales

) Obligaciones con el público (no garantizadas)Con fecha 18 de diciembre de 2009 SONDA procedió a colocar las siguientes series de bonos en el mercado local:i. Serie A se coloca a 5 años por un monto de UF1.500.000 bajo el registro de valor No.622.ii. Serie C se coloca a 21 años por un monto de UF1.500.000 bajo el registro de valor No.621.19. ACTIVOS Y PASIVOS DE COBERTURALos instrumentos derivados que mantiene SONDA corresponden fundamentalmente a operaciones financieras cuyo objetivo escubrir la volatilidad del tipo de cambio producto de inversiones futuras en activos expresadas en moneda extranjera. La gestión de lacompañía con este tipo de instrumentos está alineada con lo establecido en su Política de Cobertura.Se ha establecido en el origen de la cobertura que estas operaciones califiquen para contabilidad de cobertura de valor justo.A continuación se presentan las posiciones de derivados de tipo de cambio en las diferentes fechas de reporte:Ver covenants asociados a la colocación de bonos en Nota 31.Descripción de los contratosValor de la31.12.2011Obligaciones con el público- No garantizadas CorrientesValorValor contableTasa de interésTipo deUnidadFechaSerienominal31.12.2011 31.12.2010 nominalefectivaDocumentode reajustevencimientocolocadoM$M$anualanualBSOND-A A UF 1.500.000 1-dic-2014 95.110 92.035 3,50% 3,85%BSOND-C C UF 1.500.000 1-dic-2030 121.988 118.046 4,50% 4,62%Valor del PlazoTipo de Tipo decontrato vencimientoderivados contratoM$ o expiraciónCorrientesFVH FORWARD 5.192.000 9-3-2012FVH FORWARD 7.788.000 9-3-2012ItemespecíficoTipo deCambioTipo deCambioPosiciónpartidaPartida -compra /protegidaNombreventaM$V Inversiones 5.192.000V Inversiones 7.788.000Activo /pasivoPasivo decoberturaPasivo decoberturaResultado ResultadoMontorealizado no realizadoM$M$M$406.888 (371.000) -626.108 (550.350) -TOTALES 3.000.000 217.098 210.081Obligaciones con el público- No garantizadas No CorrientesValorValor contableTasa de interésTipo deUnidadFechaSerienominal31.12.2011 31.12.2010 nominalefectivaDocumentode reajustevencimientocolocadoM$M$anualanualBSOND-A A UF 1.500.000 1-dic-2014 33.130.992 31.782.721 3,50% 3,85%BSOND-C C UF 1.500.000 1-dic-2030 33.038.229 31.775.177 4,50% 4,62%FVH FORWARD 10.384.000 9-3-2012FVH FORWARD 2.596.000 9-3-2012NoCorrientesFVH OPCION 894.623 18-1-2013Tipo deCambioTipo deCambioValor demercadoV Inversiones 10.384.000V Inversiones 2.596.000Sell Inversiones -Pasivo decobertura800.080 (718.000) -Pasivo decobertura203.186 (182.000) -TOTALES 2.036.262 (1.821.350) -Pasivo decobertura148.608 746.015 -Totales 148.608 746.015 -Totales 3.000.000 66.169.221 63.557.898Los montos no descontados según vencimientos son los siguientes:VencimientoSerieMenos de90 díasMas de 90 díashasta 1 añoMás de 1hasta 3 añosMás de 3hasta 5 añosMás de 5añosTotalMontoUF UF UF UF UF UFBono A Intereses 52.048 104.094 - 156.142Bono A Capital - - 1.500.000 - 1.500.000- 52.048 1.604.094 0 - 1.656.142Bono C Intereses 66.756 133.512 133.512 584.362 918.142Bono C Capital - - - - 1.500.000 1.500.000Totales UF - 66.756 133.512 133.512 2.084.362 2.418.142Tipo dederivadosCorrientesTipo decontratoDescripción de los contratosValor del PlazoItemcontrato vencimientoespecíficoM$ o expiraciónFVH FORWARD 478.126 25-1-2011Tipo deCambioPosicióncompra /ventaPartida -NombreValor de lapartidaprotegidaM$C Facturas 463.825Activo /pasivo31.12.2010ResultadoMontorealizadoM$M$Resultadono realizadoM$Pasivo de14.301 14.301 -coberturaTOTALES 14.301 14.301 -SONDA, siguiendo su política de cobertura conforme a lo señalado en Nota 3.2 o), realiza contrataciones de derivados financierosforward para cubrir su exposición a la variación de las monedas (tipo de cambio), producto de inversiones u obligaciones existentesen monedas distintas al peso chileno.La estrategia descrita es complementada con el uso de contratos de opciones para mitigar la exposición a la variación en los preciosde los instrumentos que forman parte de su cartera de inversiones. En este sentido, SONDA mantiene una opción de venta cuyoactivo subyacente corresponde a inversiones, la cual es clasificada como cobertura de Valor Justo. Al 31 de diciembre de 2011,estas inversiones se encuentran clasificadas como disponibles para la venta (Nota 5-(3)), por lo que sus variaciones se registran en“Otras reservas” del Patrimonio por M$ (9.608.640), netos del efecto impositivo.Capital UF UF UF UF UF UFNominal UF Bono A - - 1.500.000 - - 1.500.000Bono C - - - - 1.500.000 1.500.000Capital M$ M$ M$ M$ M$ M$Nominal $ Bono A - - 33.441.045 - - 33.441.045Bono C - - - - 33.441.045 33.441.045Capital + intereses 0 0Valor Cuota Bono A - 1.160.360 35.761.720 0 - 36.922.079Bono C - 1.488.260 2.976.521 2.976.521 46.468.829 53.910.13080 MEMORIA ANUAL 2011 MEMORIA ANUAL 2011 81