Estados Financieros Consolidados - Sonda
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7320-ACTIVOS Y PASIVOS DE COBERTURALos instrumentos derivados que mantiene SONDA corresponden fundamentalmente a operaciones financieras cuyo objetivo escubrir la volatilidad del tipo de cambio producto de inversiones futuras en activos expresadas en moneda extranjera. La gestión dela compañía con este tipo de instrumentos está alineada con lo establecido en su Política de Cobertura.Se ha establecido en el origen de la cobertura que estas operaciones califiquen para contabilidad de cobertura de flujos de caja.A continuación se presentan las posiciones de derivados de tipo de cambio en las diferentes fechas de reporte:Descripción de los contratosPlazoPosiciónValor de la31.12.2010Tipo dederivadosTipo decontratoValor delcontratovencimientoo expiración Item específicocompra /ventaPartida -Nombrepartidaprotegida Activo / pasivo MontoResultadorealizadoM$ M$ M$ M$FVH FR 478.126 25-1-2011 Tipo de Cambio C Facturas 478.126 Pasivo de cobertura (14.301) (14.031)Totales (14.301) (14.031)Descripción de los contratosPlazoPosiciónValor de la31.12.2009Tipo dederivadosTipo decontratoValor delcontratovencimientoo expiración Item específicocompra /ventaPartida -Nombrepartidaprotegida Activo / pasivo MontoResultadorealizadoM$ M$ M$ M$CFH FR 1.723.400 (1) 2-8-2010 Tipo de Cambio C Facturas 1.723.982 Pasivo de cobertura (7.887) 825CFH FR 17.605.000 22-6-2010 Tipo de Cambio C Facturas 17.551.194 Pasivo de cobertura (53.806) (53.805)CFH FR 7.543.500 23-6-2010 Tipo de Cambio C Facturas 7.520.445 Pasivo de cobertura (23.055) (23.055)(1) Contrato liquidado en mayo de 2010.21-CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAREl desglose de este rubro es el siguiente:Totales (84.748) (76.035)CorrientesCuentas por pagar comercialesy otras cuentas por pagar 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$ M$Acreedores comerciales 50.615.106 21.575.245 21.292.808Pasivos de arrendamientos 50.182 45.439 43.065Otras cuentas por pagar 2.873.251 1.895.205 2.127.04922-OTRAS PROVISIONESOtras Provisionesa) El desglose de este rubro es el siguiente:CorrientesOtras Provisiones 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$ M$Provisión de reclamaciones legales 1.507.721 1.152.069 853.242Participación en utilidades y bonos 864.267 1.586.170 635.130Pasivos acumulados (1) 13.882.667 12.053.784 12.451.826Otras provisiones, corrientes 2.522.624 1.213.172 1.318.987Totales 18.777.279 16.005.195 15.259.185No corrientesOtras Provisiones 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$Provisión de reclamaciones legales 1.413.140 1.224.225 894.338Otras provisiones, no corrientes 32.617 5.659 21.233Totales 1.445.757 1.229.884 915.571(1) El detalle de los pasivos acumulados es el siguiente:Pasivos acumulados - concepto 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$ M$Provisión de vacaciones 8.903.161 8.404.874 7.938.237Sueldos, comisiones y finiquitos por pagar 725.832 828.392 666.314Servicios generales 840.364 500.125 437.496Otros 3.413.310 2.320.393 3.409.779Totales 13.882.667 12.053.784 12.451.826MEMORIA ANUAL Y ESTADOS FINANCIEROS 201072Totales acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 53.538.539 23.515.889 23.462.922
75b) El movimiento de las principales provisiones es el siguiente:23-PROVISIONES NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOSPor reclamacioneslegalesParticipación enutilidades y bonosM$ M$Saldo inicial al 01.01.2010 2.376.294 1.586.170Movimientos en provisiones:a) Esta obligación corresponde a obligaciones establecidas contractualmente, el detalle es el siguiente:No CorrientesProvisiones por beneficios a los empleados 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$ M$Indemnización años de servicio 2.030.514 1.569.839 1.621.359Incrementos en provisiones existentes 646.132 275.957b) El movimiento de esta provisión es el siguiente:Provisión utilizada (6.999) (952.216)Diferencia de conversión cambio de moneda extranjera (94.566) (45.644)Movimiento de la provisión de indemnización años de servicioNo CorrienteM$Total movimientos en provisiones 544.567 (721.903)Saldo al 01 de enero de 2009 1.621.359Saldo final al 31 de diciembre de 2010 2.920.861 864.267Incrementos del año 175.881Diferencias de conversión de moneda extranjera (227.401)Por reclamacioneslegalesParticipación enutilidades y bonosM$ M$Saldo inicial al 01.01.2009 1.747.580 635.130Saldo al 31 de diciembre de 2009 1.569.839Incrementos del año 388.670Provisión utilizada (94.959)Diferencias de conversión de moneda extranjera 166.964Movimientos en provisiones:Saldo al 31 de diciembre de 2010 2.030.514Incrementos en provisiones existentes 731.899 1.036.854Provisión utilizada (87.292) (65.825)24-OTROS PASIVOS NO FINANCIEROSDiferencia de conversión cambio de moneda extranjera (15.893) (19.989)El detalle de esta cuenta es el siguiente:Total movimientos en provisiones 628.714 951.040Saldo final al 31 de Diciembre de 2009 2.376.294 1.586.170CorrientesOtros pasivos no financieros 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$ M$Dividendos por pagar 7.582.370 8.050.509 5.261.437Retenciones 5.342.879 3.918.492 4.371.712MEMORIA ANUAL Y ESTADOS FINANCIEROS 201074c) Información a revelar sobre provisionesLa descripción de las provisiones que componen este rubroson las siguientes:1. Reclamaciones legales: la Sociedad y sus filiales registranprovisiones correspondientes a juicios que se encuentranen tribunales y por los cuales existe alguna probabilidadque el resultado sea desfavorable para la Sociedad.2. Participación en utilidades y bonos: se registra laobligación que mantiene la Sociedad y sus filiales consus trabajadores, por concepto de bonos a pagar en elaño siguiente, los cuales dependen del cumplimiento decondiciones determinadas.3. Otras provisiones: incluye estimaciones de otros gastosrelacionados con el personal, pasivos acumulados y costosde proyectos.Otros impuestos por pagar (1)15.605.446 2.816.2023.439.544Ingresos diferidos 13.135.452 5.254.647 4.891.223Otros 2.761.997 1.875.645 3.211.292Totales 44.428.144 21.915.495 21.175.208No corrientesOtros pasivos no financieros 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$ M$Ingresos diferidos 1.634.146 2.418.985 3.243.427Otros 1.751.069 877.280 600.954Totales 3.385.215 3.296.265 3.844.381(1) Ver Nota 29 (2)
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7320-ACTIVOS Y PASIVOS DE COBERTURALos instrumentos derivados que mantiene SONDA corresponden fundamentalmente a operaciones financieras cuyo objetivo escubrir la volatilidad del tipo de cambio producto de inversiones futuras en activos expresadas en moneda extranjera. La gestión dela compañía con este tipo de instrumentos está alineada con lo establecido en su Política de Cobertura.Se ha establecido en el origen de la cobertura que estas operaciones califiquen para contabilidad de cobertura de flujos de caja.A continuación se presentan las posiciones de derivados de tipo de cambio en las diferentes fechas de reporte:Descripción de los contratosPlazoPosiciónValor de la31.12.2010Tipo dederivadosTipo decontratoValor delcontratovencimientoo expiración Item específicocompra /ventaPartida -Nombrepartidaprotegida Activo / pasivo MontoResultadorealizadoM$ M$ M$ M$FVH FR 478.126 25-1-2011 Tipo de Cambio C Facturas 478.126 Pasivo de cobertura (14.301) (14.031)Totales (14.301) (14.031)Descripción de los contratosPlazoPosiciónValor de la31.12.2009Tipo dederivadosTipo decontratoValor delcontratovencimientoo expiración Item específicocompra /ventaPartida -Nombrepartidaprotegida Activo / pasivo MontoResultadorealizadoM$ M$ M$ M$CFH FR 1.723.400 (1) 2-8-2010 Tipo de Cambio C Facturas 1.723.982 Pasivo de cobertura (7.887) 825CFH FR 17.605.000 22-6-2010 Tipo de Cambio C Facturas 17.551.194 Pasivo de cobertura (53.806) (53.805)CFH FR 7.543.500 23-6-2010 Tipo de Cambio C Facturas 7.520.445 Pasivo de cobertura (23.055) (23.055)(1) Contrato liquidado en mayo de 2010.21-CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAREl desglose de este rubro es el siguiente:Totales (84.748) (76.035)CorrientesCuentas por pagar comercialesy otras cuentas por pagar 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$ M$Acreedores comerciales 50.615.106 21.575.245 21.292.808Pasivos de arrendamientos 50.182 45.439 43.065Otras cuentas por pagar 2.873.251 1.895.205 2.127.04922-OTRAS PROVISIONESOtras Provisionesa) El desglose de este rubro es el siguiente:CorrientesOtras Provisiones 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$ M$Provisión de reclamaciones legales 1.507.721 1.152.069 853.242Participación en utilidades y bonos 864.267 1.586.170 635.130Pasivos acumulados (1) 13.882.667 12.053.784 12.451.826Otras provisiones, corrientes 2.522.624 1.213.172 1.318.987Totales 18.777.279 16.005.195 15.259.185No corrientesOtras Provisiones 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$Provisión de reclamaciones legales 1.413.140 1.224.225 894.338Otras provisiones, no corrientes 32.617 5.659 21.233Totales 1.445.757 1.229.884 915.571(1) El detalle de los pasivos acumulados es el siguiente:Pasivos acumulados - concepto 31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009M$ M$ M$Provisión de vacaciones 8.903.161 8.404.874 7.938.237Sueldos, comisiones y finiquitos por pagar 725.832 828.392 666.314Servicios generales 840.364 500.125 437.496Otros 3.413.310 2.320.393 3.409.779Totales 13.882.667 12.053.784 12.451.826MEMORIA ANUAL Y ESTADOS FINANCIEROS 201072Totales acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 53.538.539 23.515.889 23.462.922
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