memoria anual memor ia anual - The Global Clearinghouse

ESTADOS FINANCIEROS INDIVIDUALESNOTA 18.PROVISIONES Y CASTIGOSa) Provisiones de corto plazoEn el pasivo circulante el rubro está formado por los siguientesconceptos:31 de Diciembre2006 2005M$ M$Patrimonio negativo Inversiones (*) 18.517.023 17.633.630Gratificación y otros beneficios a trabajadores 2.648.206 2.575.226Provisión facturas por recibir 2.374.584 1.854.322Total 23.539.813 22.063.178(*) Corresponde a la participación al 31 de diciembre de 2006 enlas sociedades Luz de Río Ltda. y Endesa Market Place, S.S. porM$18.277.350 (M$17.403.330 en 2005) y M$239.673 (M$230.300 en2005), respectivamente, producto que a dichas fechas estas sociedadespresentan un patrimonio negativo.Durante los ejercicios 2006 y 2005 no se efectuaron castigos deactivos.b) Provisiones de largo plazoEl detalle de las provisiones a largo plazo, es el siguiente:31 de Diciembre2006 2005M$ M$Indemnización por años de servicios 2.274.432 2.023.346Beneficios post- jubilatorios 856.136 781.234Total 3.130.568 2.804.580NOTA 19.INDEMNIZACIONES AL PERSONAL POR AÑOS DESERVICIOL a provisión de indemnización p or años de ser vicio alpersonal, es calculada de acuerdo con lo expuesto en lanota 2p. El detalle al cierre de cada ejercicio es el siguiente:31 de Diciembre2006 2005M$ M$Saldo inicial (histórico al 1° de enero) 1.981.730 1.835.496Aumento de la provisión 387.463 505.038Pagos del ejercicio (94.761) (317.188)Total 2.274.432 2.023.346NOTA 20.CAMBIOS EN EL PATRIMONIOa. Durante los ejercicio 2006 y 2005, las cuentas del patrimonio tuvieron los siguientes movimientos:Sobreprecioen venta deaccionesSuperavit(déficit) enejercicio dedesarrolloMovimientosCapitalpagadoOtras reservasResultadosacumuladosDividendosprovisoriosResultado delejercicioTotalpatrimonioM$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$Saldos históricos al 31.12.2004 2.283.404.124 162.725.821 (122.588.994) 194.378.259 (2.673.664) - 44.307.596 2.559.553.142Distribución resultado ejercicio anterior - - - 41.633.932 2.673.664 - (44.307.596) -Variaciones patrimoniales inversiones - - (5.851.418) - - - - (5.851.418)Dividendo definitivo N° 72 - - - (13.600.517) - - - (13.600.517)Reservas BT 72 (6.197.072) - - (6.197.072)Reserva por ajuste acumulado diferencia de conversión - - (97.676.664) - - - - (97.676.664)Revalorización capital propio 82.202.548 5.858.130 (4.413.204) 7.979.618 - - - 91.627.092Resultado del ejercicio - - - - - - 68.016.865 68.016.865Saldos al 31.12.2005 2.365.606.672 168.583.951 (236.727.352) 230.391.292 - - 68.016.865 2.595.871.428Actualización extracontable 49.677.740 3.540.263 (4.971.274) 4.838.217 - - 1.428.354 54.513.300Saldos al 31.12.2005 actualizados 2.415.284.412 172.124.214 (241.698.626) 235.229.509 - - 69.445.219 2.650.384.728Saldos históricos al 31.12.2005 2.365.606.672 168.583.951 (236.727.352) 230.391.292 - - 68.016.865 2.595.871.428Distribución resultado ejercicio anterior - - - 68.016.865 - - (68.016.865) -Variaciones patrimoniales inversiones - - (10.585.093) - - - - (10.585.093)Déficit acumulado ejercicio de desarrollo filial - - - - (181.751) - - (181.751)Dividendo definitivo 2005 N°73 - - - (32.651.166) - - - (32.651.166)Reservas BT 72 - - (825.381) - - - (825.381)Reserva por ajuste acumulado diferencia de conversión - - 14.766.794 - - - - 14.766.794Revalorización capital propio 49.677.740 3.540.263 (4.971.274) 5.522.778 - - - 53.769.507Dividendos provisorios N°74 - - - - - (36.242.795) - (36.242.795)Resultado del ejercicio - - - - - - 285.960.366 285.960.366Saldos al 31.12.2006 2.415.284.412 172.124.214 (238.342.306) 271.279.769 (181.751) (36.242.795) 285.960.366 2.869.881.909248 | Memoria Anual 2006