COMPTE GENERAL EXERCICI 2012 - Ajuntament de Roses
COMPTE GENERAL EXERCICI 2012 - Ajuntament de Roses COMPTE GENERAL EXERCICI 2012 - Ajuntament de Roses
La titularitat del dret d’ús de l’amarratge obliga al pagament anual de la part proporcional que licorrespongui de totes les despeses de manteniment, administració, vigilància, serveis, reparacions,assegurances, tributs, cànon de la concessió i altres quantitats que es fixin per la cedent.Les subvencions i donacions de capital correspon a l’aportació directa en propietat de l'embarcaciótradicional "Llagut Català" i de 10 rems de carboni i són imputades a resultats al mateix ritme quel'amortització aplicada a l’immobilitzat i (nota 5).Els ingressos presentats en la compta PETREM correspon a les liquidacions fetes durant l'any (facturamensual) per litres venuts de combustible de acord al contracte signat el 14 de maig de 2004d’autorització i activitat per a la construcció i explotació d'un punt de subministrament de carburants alPort Esportiu de Roses con venciment el 15 de juny de 2014.10.2.- DESPESES DE PERSONALEl saldo presentat durant el 2012 i 2011 es el següent:CONCEPTE Saldo a 31.12.12 Saldo a 31.12.11Sous i salaris 485.852,07 500.992,63Seguretat Social a càrrec de l'empresa i altresdespeses socials 178.648,99 158.954,55TOTAL DESPESA PERSONAL 664.501,06 659.947,18 Durant el 2011 s'ha presentat procediment 382/2011 instat pel Comitè d'Empresa per conflictecol·lectiu davant el Jutjat del Social Núm. 1 de Figueres, en haver desestimat la demandainterposada per les diferències de salari per augment del conveni referides a l'any 2011.Amb data 14 d'abril de 2012 es rep notificació del Tribunal Superior de Justícia Catalunya SalaSocial respecte al recurs de Suplicació interposat pel Comitè d'Empresa respecte al procediment382/2011 instat pel Comitè d'Empresa per conflicte col•lectiu davant el Jutjat del Social Núm. 1de Figueres, en haver desestimat la demanda interposada per les diferències de salari peraugment del conveni referides a l'any 2011. En aquesta notificació es revoca la sentènciaanterior i condemna a l'empresa PORT DE ROSES, SA a l'abonament de les quantitats que esmeritin per l'aplicació del Conveni.Els costos de personal derivats de l’aplicació d’aquesta sentencia incloent la Seguretat Social,han suposat un import total de 25.239,47 euros. Veure nota 4.16 que fa referència a l'aplicació del RDL 20/201210.3.- ALTRES DESPESES D’EXPLOTACIÓEl detall dels conceptes comptabilitzats a la partida “altres despeses d’explotació” és el següent pel 2012i 2011:CONCEPTE 2012 2011Arrendaments i cànons 93.085,90 77.841,81Reparacions i conservació 97.891,58 161.424,12Serveis professionals independents 33.475,83 28.165,87Primes d’assegurances 46.987,01 53.990,68Serveis bancaris i similars 6.975,22 4.682,72Publicitat, propaganda i relacions públiques 71.383,00 16.017,41Subministraments 79.323,10 78.097,70Altres serveis 36.233,77 47.805,74Tributs 89.578,85 157.744,70Pèrdues, deteriorament i variació de provisions enoperacions comercials -853,54 -700,00Altres pèrdues en gestió corrent 40,41 0,00SERVEIS EXTERIORS 554.121,13 625.070,7525
Dins la partida “serveis professionals independents” es troben comptabilitzats els honoraris dels auditorsde comptes de la Societat, per l’exercici 2012 4.200 euros i per 2011 4.200 euros.Al 31 de desembre de 2011 en el compte de tributs s’inclou un saldo de 64.258,78 euros corresponent al'escrit que es va rebre en data 07/06/2011 per part del Ministeri de Medi Ambient en concepte deliquidació taxa 065 corresponent a la part proporcional del primer semestre i al segon semestre de 2011,que haurà de fer-se efectiu en concepte de "Cànon d'ocupació i aprofitament en el domini públic marítimterrestre".Aquesta actuació va ser recorreguda el dia 15 de juliol de 2011 pel fet que el Port de Roses satisfeiaanualment la quantitat de 23.080,49 euros a la Generalitat en concepte de "cànon Concessió”. Entenentque és el mateix tribut.El dia 30 de maig de 2012 la Subdireción General de Recursos i Relacion es Jurisdiccionales delMinisterio de Agricultura, Alimentació i Medio Ambiente, va resoldre estimar el recurs de reposició ianul·lar i deixar sense efecte l'Ordre Ministerial de data 14 de març de 2011. Havent retornar la quantitatcorresponent que s'hi contenia pel concepte de cànon.A causa del escrit rebut per part del Ministeri de Medi Ambient, la Societat l'any 2011 no li va reconèixera la Generalitat l'import de 27.234,54 euros corresponent a aquest Cànon, situació que va haver deregularitzar el 2012, un cop rebut la sentència a favor i reintegrat els imports pagats per aquest concepte.11.- OPERACIONS AMB PARTS VINCULADESTotes les operacions amb parts vinculades són pròpies del tràfic ordinari de la societat i han estatrealitzades en condicions de mercat.1. A continuació es desglossen les transaccions amb entitats vinculats.OPERACIONS AMB PARTS VINCULADES AJUNTAMENT PRODERINGRESSOSINGRESSOS FINANCERS 848,08PRESTACIÓ DE SERVEIS 75.742,00TOTAL 75.742,00 848,08SALDOS AMB PARTS VINCULADES AJUNTAMENT PRODERSaldo creditor -25.865,45Saldo deutor 15.942,00 184.790,88Amb data 28 de febrer de 2007, s’arriba a un acord per formalitzar préstecs entre les diferentssocietats municipals de l’Ajuntament de Roses, amb les següents condicions:Import màxim acumulat: 600.000,00 eurosTermini màxim: 1 anyTipus interès: Euríbor a 3 mesosLiquidació d’interessos trimestralSense comissions, ni garanties, ni intervenció.La situació i moviments dels préstecs que la Societat ha realitzat a les societats municipalsPromoció i Desenvolupament de Roses, SL (PRODER) és la següent:26
- Page 102 and 103: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 104 and 105: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 106 and 107: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 108 and 109: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 110 and 111: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 112 and 113: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 114 and 115: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 116 and 117: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 118 and 119: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 120 and 121: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 122 and 123: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 124 and 125: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 127 and 128: PORT DE ROSES, SACOMPTES ANUALS 201
- Page 129 and 130: 1. PRESENTACIÓDurant aquest any 20
- Page 131 and 132: 3. INFORME D’AUDITORIA4
- Page 133 and 134: COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS ABREUJA
- Page 135 and 136: A)CapitalEscripturatResultatsd'exer
- Page 137 and 138: MEMÒRIA1.- ACTIVITAT DE L’EMPRES
- Page 139 and 140: compromisos que estan registrats. B
- Page 141 and 142: atenent als anys restants fins a la
- Page 143 and 144: L’impost sobre beneficis recull q
- Page 145 and 146: Terrenys i construccions brut 4.946
- Page 147 and 148: c) Actius financers a curt termini,
- Page 149 and 150: per import de 2.704.554,47 €, mit
- Page 151: l’aplicació de l’exempció i t
- Page 155 and 156: Pagaments realitzats i pendents de
- Page 157 and 158: ) HOMESCATEGORIA 31/12/2011 ALTES B
- Page 159: 5. PROPOSTA D’ADOPCIÓ D’ACORDS
- Page 162 and 163: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 164 and 165: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 166 and 167: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 168 and 169: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 170 and 171: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 172 and 173: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 174 and 175: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 176 and 177: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 178 and 179: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 180 and 181: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 182 and 183: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 184 and 185: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 186 and 187: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 188 and 189: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 190 and 191: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 192: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
Dins la partida “serveis professionals in<strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts” es troben comptabilitzats els honoraris <strong>de</strong>ls auditors<strong>de</strong> comptes <strong>de</strong> la Societat, per l’exercici <strong>2012</strong> 4.200 euros i per 2011 4.200 euros.Al 31 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre <strong>de</strong> 2011 en el compte <strong>de</strong> tributs s’inclou un saldo <strong>de</strong> 64.258,78 euros corresponent al'escrit que es va rebre en data 07/06/2011 per part <strong>de</strong>l Ministeri <strong>de</strong> Medi Ambient en concepte <strong>de</strong>liquidació taxa 065 corresponent a la part proporcional <strong>de</strong>l primer semestre i al segon semestre <strong>de</strong> 2011,que haurà <strong>de</strong> fer-se efectiu en concepte <strong>de</strong> "Cànon d'ocupació i aprofitament en el domini públic marítimterrestre".Aquesta actuació va ser recorreguda el dia 15 <strong>de</strong> juliol <strong>de</strong> 2011 pel fet que el Port <strong>de</strong> <strong>Roses</strong> satisfeiaanualment la quantitat <strong>de</strong> 23.080,49 euros a la Generalitat en concepte <strong>de</strong> "cànon Concessió”. Entenentque és el mateix tribut.El dia 30 <strong>de</strong> maig <strong>de</strong> <strong>2012</strong> la Subdireción General <strong>de</strong> Recursos i Relacion es Jurisdiccionales <strong>de</strong>lMinisterio <strong>de</strong> Agricultura, Alimentació i Medio Ambiente, va resoldre estimar el recurs <strong>de</strong> reposició ianul·lar i <strong>de</strong>ixar sense efecte l'Ordre Ministerial <strong>de</strong> data 14 <strong>de</strong> març <strong>de</strong> 2011. Havent retornar la quantitatcorresponent que s'hi contenia pel concepte <strong>de</strong> cànon.A causa <strong>de</strong>l escrit rebut per part <strong>de</strong>l Ministeri <strong>de</strong> Medi Ambient, la Societat l'any 2011 no li va reconèixera la Generalitat l'import <strong>de</strong> 27.234,54 euros corresponent a aquest Cànon, situació que va haver <strong>de</strong>regularitzar el <strong>2012</strong>, un cop rebut la sentència a favor i reintegrat els imports pagats per aquest concepte.11.- OPERACIONS AMB PARTS VINCULADESTotes les operacions amb parts vincula<strong>de</strong>s són pròpies <strong>de</strong>l tràfic ordinari <strong>de</strong> la societat i han estatrealitza<strong>de</strong>s en condicions <strong>de</strong> mercat.1. A continuació es <strong>de</strong>sglossen les transaccions amb entitats vinculats.OPERACIONS AMB PARTS VINCULADES AJUNTAMENT PRODERINGRESSOSINGRESSOS FINANCERS 848,08PRESTACIÓ DE SERVEIS 75.742,00TOTAL 75.742,00 848,08SALDOS AMB PARTS VINCULADES AJUNTAMENT PRODERSaldo creditor -25.865,45Saldo <strong>de</strong>utor 15.942,00 184.790,88Amb data 28 <strong>de</strong> febrer <strong>de</strong> 2007, s’arriba a un acord per formalitzar préstecs entre les diferentssocietats municipals <strong>de</strong> l’<strong>Ajuntament</strong> <strong>de</strong> <strong>Roses</strong>, amb les següents condicions:Import màxim acumulat: 600.000,00 eurosTermini màxim: 1 anyTipus interès: Euríbor a 3 mesosLiquidació d’interessos trimestralSense comissions, ni garanties, ni intervenció.La situació i moviments <strong>de</strong>ls préstecs que la Societat ha realitzat a les societats municipalsPromoció i Desenvolupament <strong>de</strong> <strong>Roses</strong>, SL (PRODER) és la següent:26
Change language