COMPTE GENERAL EXERCICI 2012 - Ajuntament de Roses
COMPTE GENERAL EXERCICI 2012 - Ajuntament de Roses COMPTE GENERAL EXERCICI 2012 - Ajuntament de Roses
Deutes amb entitats de crèdit Derivats i altres TotalCategoria Exercici 2012 Exercici 2011 Exercici 2012 Exercici 2011 Exercici 2012 Exercici 2011Dèbits i partides a pagar 348.417,63 316.173,84 170.622,72 157.101,10 519.040,35 473.274,94Total 348.417,63 316.173,84 170.622,72 157.101,10 519.040,35 473.274,94El saldo per derivats i altres correspon a:Concepte 2012 2011Proveïdors i creditors comercials 47.407,88 46.971,70Hisenda Pública Creditora 89.214,01 102.276,93Dipòsits rebuts a curt termini i altres passius 32.659,45 7.852,47Remuneracions pendents de pagament 1.341,38 0,00Total 170.622,72 157.101,10d) Classificacions dels passius financers per venciments:Venciment 2012Classe 1 any 2 anys 3 anys 4 anys 5 anys >5 anys TotalDeutesDeutes entitats de crèditPréstec La Caixa (a) 174.330,25 175.565,47 176.809,45 178.057,91 44.712,99 749.476,07Préstec Caixa de174.087,38 176.010,27 177.954,38 179.919,97 181.907,27 1.380.319,96 2.270.199,24Girona (b)Altres deutes (c) 6.794,00 95.327,29 102.121,29Deutes amb empreses de25.865,45 25.865,45grupCreditors comercials no40.500,12 40.500,12correntsAdministracions89.214,01 89.214,01PúbliquesPassiu per impost corrent 259,54 259,54 259,54 259,54 2.611,33 3.649,47Proveïdors 3.307,27 3.307,27Altres creditors 4.941,87 4.941,87Total 519.040,35 351.835,28 355.023,37 358.237,42 226.879,80 1.478.258,58 3.289.274,79Les partides més significatives són les següents:(a)Correspon al Crèdit Sindicat formalitzat amb “La Caixa” i “Dexia Banco Local” al 2001, que al’exercici 2005 va ser reconvertit en préstec.El crèdit sindicat es va formalitzar el 5 de desembre de 2001, per import de 1.200 milions depessetes (7.212.145,25 €) amb les entitats financeres Dexia Banco Local, SA i La Caixa. Des dela seva signatura fins el 31 de març de 2005, aquesta operació va funcionar com a compte decrèdit amb els següents límits:Període Import disponibleFins a 31-03-05 4.687.894,41€A partir del 31 de març de 2005, aquest compte de crèdit es reconvert í en un compte de préstec21
per import de 2.704.554,47 €, mitjançant el retorn de 48 quotes trimestrals a partir del 30 de junyde 2005, calculades pel sistema francès, amb venciment el 31 de març de 2.017. El tipusd’interès pactat és d’Euribor + 0,45 punts.(b) Correspon al préstec formalitzat amb “Caixa de Girona”, que ara està integrada en “La Caixa”, endata 6 d’Abril de 2005 per import de 3.300.000 € i venciment 31 de marc de 2.025. El pré stec esretornarà en 80 quotes trimestrals d’igual quantia , la primera a pagar el 30 de Juny de 2005. Eltipus d’interès al 31/12/2012 és del 1,945% nominal.(c) Correspon a les fiances lliurades pels concessionaris dels locals de restauració i nàutica per unaduració determinada.8.- FONS PROPISA 31 de desembre de 2012 i 2011, el Capital de la Societat és de 60.101,21€ composat per 1.000accions nominatives ordinàries, de valor nominal 60,101210 € cadascuna d’elles amb idèntics drets iobligacions i totalment subscrites i desemborsades per l’Ajuntament de Roses.9.- SITUACIÓ FISCALAtenent al criteri de prudència no és pràctica de la Societat comptabilitzar els crèdits fiscals quepoguessin generar-se per altres deduccions pendents d’aplicació.La Societat va consultar a la Direcció General de Tributs sobre l’aplicació de la bonificació del 99% en laquota de l’Impost sobre Societats establerta en l’article 32.2 de la Llei 43/95 de l’esmentat impost, haventobtingut una resposta negativa a la possibilitat d’aplicació de l’esmentada bonificació.Conciliació de l’import net d’ingressos i despeses de l’exercici amb la base imposable de l’impost sobrebeneficis:CÀLCUL IMPOST CORRENT 2012 2011Resultat comptable 18.115,78 25.213,34Diferències permanents 0,00 -26.389,72Resultat comptable ajustat 18.115,78 -1.176,38Diferències amort. Comptable-fiscal -15.593,92 -15.593,92Base Imposable Prèvia 2.521,86 -16.770,30Compensació bases imposables neg. -2.521,86 0,00Base Imposable 0,00 -16.770,30Tipus de gravamen 25,00% 25,00%Quota Íntegra 0,00 -4.192,58Deduccions i bonificacions 0,00 0,00IMPOST CORRENT 0,00 -4.192,5822
- Page 98 and 99: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 100 and 101: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 102 and 103: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 104 and 105: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 106 and 107: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 108 and 109: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 110 and 111: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 112 and 113: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 114 and 115: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 116 and 117: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 118 and 119: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 120 and 121: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 122 and 123: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 124 and 125: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 127 and 128: PORT DE ROSES, SACOMPTES ANUALS 201
- Page 129 and 130: 1. PRESENTACIÓDurant aquest any 20
- Page 131 and 132: 3. INFORME D’AUDITORIA4
- Page 133 and 134: COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS ABREUJA
- Page 135 and 136: A)CapitalEscripturatResultatsd'exer
- Page 137 and 138: MEMÒRIA1.- ACTIVITAT DE L’EMPRES
- Page 139 and 140: compromisos que estan registrats. B
- Page 141 and 142: atenent als anys restants fins a la
- Page 143 and 144: L’impost sobre beneficis recull q
- Page 145 and 146: Terrenys i construccions brut 4.946
- Page 147: c) Actius financers a curt termini,
- Page 151 and 152: l’aplicació de l’exempció i t
- Page 153 and 154: Dins la partida “serveis professi
- Page 155 and 156: Pagaments realitzats i pendents de
- Page 157 and 158: ) HOMESCATEGORIA 31/12/2011 ALTES B
- Page 159: 5. PROPOSTA D’ADOPCIÓ D’ACORDS
- Page 162 and 163: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 164 and 165: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 166 and 167: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 168 and 169: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 170 and 171: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 172 and 173: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 174 and 175: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 176 and 177: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 178 and 179: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 180 and 181: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 182 and 183: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 184 and 185: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 186 and 187: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 188 and 189: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 190 and 191: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 192: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
Deutes amb entitats <strong>de</strong> crèdit Derivats i altres TotalCategoria Exercici <strong>2012</strong> Exercici 2011 Exercici <strong>2012</strong> Exercici 2011 Exercici <strong>2012</strong> Exercici 2011Dèbits i parti<strong>de</strong>s a pagar 348.417,63 316.173,84 170.622,72 157.101,10 519.040,35 473.274,94Total 348.417,63 316.173,84 170.622,72 157.101,10 519.040,35 473.274,94El saldo per <strong>de</strong>rivats i altres correspon a:Concepte <strong>2012</strong> 2011Proveïdors i creditors comercials 47.407,88 46.971,70Hisenda Pública Creditora 89.214,01 102.276,93Dipòsits rebuts a curt termini i altres passius 32.659,45 7.852,47Remuneracions pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> pagament 1.341,38 0,00Total 170.622,72 157.101,10d) Classificacions <strong>de</strong>ls passius financers per venciments:Venciment <strong>2012</strong>Classe 1 any 2 anys 3 anys 4 anys 5 anys >5 anys TotalDeutesDeutes entitats <strong>de</strong> crèditPréstec La Caixa (a) 174.330,25 175.565,47 176.809,45 178.057,91 44.712,99 749.476,07Préstec Caixa <strong>de</strong>174.087,38 176.010,27 177.954,38 179.919,97 181.907,27 1.380.319,96 2.270.199,24Girona (b)Altres <strong>de</strong>utes (c) 6.794,00 95.327,29 102.121,29Deutes amb empreses <strong>de</strong>25.865,45 25.865,45grupCreditors comercials no40.500,12 40.500,12correntsAdministracions89.214,01 89.214,01PúbliquesPassiu per impost corrent 259,54 259,54 259,54 259,54 2.611,33 3.649,47Proveïdors 3.307,27 3.307,27Altres creditors 4.941,87 4.941,87Total 519.040,35 351.835,28 355.023,37 358.237,42 226.879,80 1.478.258,58 3.289.274,79Les parti<strong>de</strong>s més significatives són les següents:(a)Correspon al Crèdit Sindicat formalitzat amb “La Caixa” i “Dexia Banco Local” al 2001, que al’exercici 2005 va ser reconvertit en préstec.El crèdit sindicat es va formalitzar el 5 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre <strong>de</strong> 2001, per import <strong>de</strong> 1.200 milions <strong>de</strong>pessetes (7.212.145,25 €) amb les entitats financeres Dexia Banco Local, SA i La Caixa. Des <strong>de</strong>la seva signatura fins el 31 <strong>de</strong> març <strong>de</strong> 2005, aquesta operació va funcionar com a compte <strong>de</strong>crèdit amb els següents límits:Perío<strong>de</strong> Import disponibleFins a 31-03-05 4.687.894,41€A partir <strong>de</strong>l 31 <strong>de</strong> març <strong>de</strong> 2005, aquest compte <strong>de</strong> crèdit es reconvert í en un compte <strong>de</strong> préstec21
Change language