COMPTE GENERAL EXERCICI 2012 - Ajuntament de Roses
COMPTE GENERAL EXERCICI 2012 - Ajuntament de Roses COMPTE GENERAL EXERCICI 2012 - Ajuntament de Roses
Subvencions per finançar despeses de funcionamentEs sanegen d’acord amb el principi de correlació d’ingressos i despeses, en funció de la despesaacreditada en el decurs de l’exercici.Subvenció de CapitalEs considerarà no reintegrable i es comptabilitzen com ingressos directament imputats al patrimoni netquan en la data de formulació dels comptes anuals s'hagi executat l'actuació, totalment o parcialment.En el cas d'execució parcial, la subvenció es qualificarà com no reintegrable en proporció a l'obraexecutada.Les subvencions i donacions de capital són imputades a resultats al mateix ritme que l'amortitzacióaplicada a l’immobilitzat.4.18.- NEGOCIS CONJUNTSSense anotacions en aquest epígraf.4.19.- TRANSACIONS ENTRE PARTS VINCULADESLes operacions entre parts vinculades es comptabilitzen en el moment inicial pel seu valor raonable. Si elpreu acordat en una operació difereix del seu valor raonable, es registra la diferència atenent a la realitateconòmica de l’operació. (Veure Nota 11).Les entitats vinculades amb la Societat són el propi Ajuntament de Roses, segons l’indicat a la nota 11, ila Societat Municipal PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSES, SL, també participada al 100%per l’Ajuntament de Roses.4.20.- ACTIUS NO CORRENTS MANTINGUTS PER A LA VENDASense anotacions en aquest epígraf.4.21.- OPERACIONS INTERROMPUDESLa Societat no té operacions que puguin ser considerades com interrompudes.5.- IMMOBILITZAT MATERIAL I INTANGIBLEEl detall del moviment d'aquesta partida durant l'exercici 2012 i 2011, és el següent:ConcepteSaldo Altes Baixes Saldo31.12.2011 31.12.2012Concessions administratives brut 421.024,58 421.024,58Amortitzacions concessions administratives -421.024,58 -421.024,58Aplicacions informàtiques brut 34.403,87 34.403,87Amortitzacions aplicacions informàtiques -30.835,72 -1.802,39 -32.638,11A compte per immob. intangible 0,00 3.400,00 3.400,00Immobilitzat Intangible Net 3.568,15 1.597,61 0,00 5.165,7617
Terrenys i construccions brut 4.946.368,84 -135.095,31 4.811.273,53Amortitzacions terrenys i construccions -1.374.808,06 -183.156,96 42.530,01 -1.515.435,01Instal·lacions tècniques i altre immobilitzatmaterial brut 1.173.059,75 86.014,32 -35.878,85 1.223.195,22Amortitzacions instal·lacions i altre immobilitzatmaterial -682.528,01 -82.500,18 22.278,04 -742.750,15Immobilitzat Material Net 4.062.092,52 -179.642,80 -106.166,11 3.776.283,59La partida de concessions administratives recull el total de despeses incorregudes durant els exercicis2000 i 2001, destinades a l’obtenció de la concessió administrativa de la dàrsena esportiva de Roses il’aparcament soterrani vinculat a la mateixa. El detall dels conceptes inclosos en aquesta partida són elssegüents:CONCEPTEActivació dels treballs realitzats per l’empresa pel seu propi immobilitzat,corresponents a la totalitat de despeses incorregudes en els exercicis 2000 i2001 i que han estat destinades a l’obtenció de la concessió, en no haver estatrealitzada cap activitat de naturalesa comercial.IMPORT260.282,40Honoraris acreditats per la realització del Projecte Executiu del port esportiude Roses, en virtut del contracte subscrit amb l’empresa “Enigest, SL” 160.742,19TOTAL 421.024,59Durant el 2012 s'ha realitzat un pagament a compte de 3.400 € per a les actualitzacions del programainformàtic GALATEA.No existeixen compromisos ferms de compra ni de venda de l’immobilitzat intangible.No existeix immobilitzat intangible no afecte a l’explotació.Els actius de l’immobilitzat intangible completament amortitzats es detallen a continuació:ELEMENTS 100% AMORTITZATS Import 2012 Import 2011Concessions Administratives 421.024,58 421.024,58Aplicacions Informàtiques 28.942,09 28.942,09Total 449.966,67 449.966,67Durant l'Exercici 2012 s'han presentat altes d'immobilitzat material per valor de 86.014,32 €.Dins de les altes més importants es troben:El Ple de l’Ajuntament de Roses, en sessió ordinària de data 30 de juliol de 2012 va acordarl’aportació directa en propietat de l’embarcació tradicional “Llagut Català” i de 10 rems de carboni a lasocietat municipal Port de Roses, S.A. per la seva gestió. L'import total de l'aportació és de 13.030 €(sense IVA) Armariets instal·lats al Centre d’Esports Nàutics per 27.814,08 € (sense IVA). 4 velers Feva XL amb funda i carret avarada per 16.000 € (sense IVA).Del total d'altes, 74.156,83 € correspon a inversions realitzades al Centre d’Esports Nàutics. Està previstfer un traspàs durant el 2013 mitjançant contracte de cessió d’ús.18
- Page 94 and 95: PRESSUPOST MUNICIPAL CONSOLIDATCRIT
- Page 96 and 97: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 98 and 99: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 100 and 101: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 102 and 103: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 104 and 105: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 106 and 107: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 108 and 109: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 110 and 111: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 112 and 113: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 114 and 115: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 116 and 117: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 118 and 119: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 120 and 121: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 122 and 123: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 124 and 125: SERVEIS MUNICIPALS DE ROSES, SACOMP
- Page 127 and 128: PORT DE ROSES, SACOMPTES ANUALS 201
- Page 129 and 130: 1. PRESENTACIÓDurant aquest any 20
- Page 131 and 132: 3. INFORME D’AUDITORIA4
- Page 133 and 134: COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS ABREUJA
- Page 135 and 136: A)CapitalEscripturatResultatsd'exer
- Page 137 and 138: MEMÒRIA1.- ACTIVITAT DE L’EMPRES
- Page 139 and 140: compromisos que estan registrats. B
- Page 141 and 142: atenent als anys restants fins a la
- Page 143: L’impost sobre beneficis recull q
- Page 147 and 148: c) Actius financers a curt termini,
- Page 149 and 150: per import de 2.704.554,47 €, mit
- Page 151 and 152: l’aplicació de l’exempció i t
- Page 153 and 154: Dins la partida “serveis professi
- Page 155 and 156: Pagaments realitzats i pendents de
- Page 157 and 158: ) HOMESCATEGORIA 31/12/2011 ALTES B
- Page 159: 5. PROPOSTA D’ADOPCIÓ D’ACORDS
- Page 162 and 163: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 164 and 165: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 166 and 167: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 168 and 169: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 170 and 171: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 172 and 173: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 174 and 175: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 176 and 177: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 178 and 179: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 180 and 181: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 182 and 183: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 184 and 185: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 186 and 187: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 188 and 189: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 190 and 191: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
- Page 192: PROMOCIÓ I DESENVOLUPAMENT DE ROSE
Terrenys i construccions brut 4.946.368,84 -135.095,31 4.811.273,53Amortitzacions terrenys i construccions -1.374.808,06 -183.156,96 42.530,01 -1.515.435,01Instal·lacions tècniques i altre immobilitzatmaterial brut 1.173.059,75 86.014,32 -35.878,85 1.223.195,22Amortitzacions instal·lacions i altre immobilitzatmaterial -682.528,01 -82.500,18 22.278,04 -742.750,15Immobilitzat Material Net 4.062.092,52 -179.642,80 -106.166,11 3.776.283,59La partida <strong>de</strong> concessions administratives recull el total <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses incorregu<strong>de</strong>s durant els exercicis2000 i 2001, <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a l’obtenció <strong>de</strong> la concessió administrativa <strong>de</strong> la dàrsena esportiva <strong>de</strong> <strong>Roses</strong> il’aparcament soterrani vinculat a la mateixa. El <strong>de</strong>tall <strong>de</strong>ls conceptes inclosos en aquesta partida són elssegüents:CONCEPTEActivació <strong>de</strong>ls treballs realitzats per l’empresa pel seu propi immobilitzat,corresponents a la totalitat <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses incorregu<strong>de</strong>s en els exercicis 2000 i2001 i que han estat <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a l’obtenció <strong>de</strong> la concessió, en no haver estatrealitzada cap activitat <strong>de</strong> naturalesa comercial.IMPORT260.282,40Honoraris acreditats per la realització <strong>de</strong>l Projecte Executiu <strong>de</strong>l port esportiu<strong>de</strong> <strong>Roses</strong>, en virtut <strong>de</strong>l contracte subscrit amb l’empresa “Enigest, SL” 160.742,19TOTAL 421.024,59Durant el <strong>2012</strong> s'ha realitzat un pagament a compte <strong>de</strong> 3.400 € per a les actualitzacions <strong>de</strong>l programainformàtic GALATEA.No existeixen compromisos ferms <strong>de</strong> compra ni <strong>de</strong> venda <strong>de</strong> l’immobilitzat intangible.No existeix immobilitzat intangible no afecte a l’explotació.Els actius <strong>de</strong> l’immobilitzat intangible completament amortitzats es <strong>de</strong>tallen a continuació:ELEMENTS 100% AMORTITZATS Import <strong>2012</strong> Import 2011Concessions Administratives 421.024,58 421.024,58Aplicacions Informàtiques 28.942,09 28.942,09Total 449.966,67 449.966,67Durant l'Exercici <strong>2012</strong> s'han presentat altes d'immobilitzat material per valor <strong>de</strong> 86.014,32 €.Dins <strong>de</strong> les altes més importants es troben:El Ple <strong>de</strong> l’<strong>Ajuntament</strong> <strong>de</strong> <strong>Roses</strong>, en sessió ordinària <strong>de</strong> data 30 <strong>de</strong> juliol <strong>de</strong> <strong>2012</strong> va acordarl’aportació directa en propietat <strong>de</strong> l’embarcació tradicional “Llagut Català” i <strong>de</strong> 10 rems <strong>de</strong> carboni a lasocietat municipal Port <strong>de</strong> <strong>Roses</strong>, S.A. per la seva gestió. L'import total <strong>de</strong> l'aportació és <strong>de</strong> 13.030 €(sense IVA) Armariets instal·lats al Centre d’Esports Nàutics per 27.814,08 € (sense IVA). 4 velers Feva XL amb funda i carret avarada per 16.000 € (sense IVA).Del total d'altes, 74.156,83 € correspon a inversions realitza<strong>de</strong>s al Centre d’Esports Nàutics. Està previstfer un traspàs durant el 2013 mitjançant contracte <strong>de</strong> cessió d’ús.18