Any 2004 - Web URV - Universitat Rovira i Virgili

2Pressupost 2004 / Resum per capítols

3 Pressupost 2004 / Resum Prioritats per capítolsPrioritatsLes prioritats del Consell de Direcció de la Universitat Rovira i Virgili, que han marcatles pautes per a l’elaboració d’aquest pressupost, han estat bàsicament les següents:ÀMBIT DE LA DOCÈNCIA1. Seguir definint els projectes de l’Escola de Doctorat i l’Escola de Pregrau, quecoordinin l’aprenentatge d’habilitats i coneixements genèrics i que donin suport alsprocessos de divulgació de l’oferta, gestió, relació amb professors i estudiants, i avaluaciói acreditació de la qualitat.2. Continuar impulsant la política de doctorat de la URV, emfasitzant la internacionalitzaciódel doctorat.3. Incentivar i donar suport al professorat en la tasca de promulgació de la innovacióeducativa i la incorporació de les TIC a la seva activitat docent, a través de l’establimentd’una convocatòria per a innovació docent.4. Consolidar el model de distribució del pressupost de centres i departamentsimplementat en el pressupost de l’any 2003.5. Millorar la qualitat de la docència, a través de l’impuls de les figures dels responsablesd’ensenyament.ÀMBIT DE LA INVESTIGACIÓ I TRANSFERÈNCIA1. Establir un marc propi per al desenvolupament de la recerca, que faciliti i impulsil’activitat dels grups, mitjançant el desplegament del Pla Estratègic de Recerca, que permetique la investigació científica continuï sent un element estratègic per a la URV, permantenir la nostra posició d’universitat investigadora i poder optar a ocupar una posiciórellevant en el sistema europeu de formació superior.2. Continuar incrementant el suport específic als programes d’incorporació d’investigadors,mitjançant fórmules de cofinançament amb l’administració central i autonòmicaque permetin la incorporació de personal investigador competitiu. El pressupost2004 contempla, en aquest sentit, la convocatòria 2001, 2002 i 2003 del programaRamón y Cajal.3. Fomentar la transferència i la innovació, fent compatible la investigació bàsicaamb la generació d’un sistema que permeti a la societat absorbir i utilitzar la innovacióque genera la Universitat.4. Seguir garantint que la Fundació URV doni la resposta adequada als grups deR+D+I i aconseguir que s’autofinanciï en totes les seves activitats, inclosos els costos depersonal.ÀMBIT DELS ESTUDIANTS I DE LA COMUNITAT UNIVERSITÀRIA1. Continuar potenciant les beques de col·laboració, revisant-ne el nombre, la destinaciói la durada, i lligant-les al procés formatiu dels estudiants.2. Enfortir la política de comunicació externa, amb l’objectiu de donar a conèixerla URV a la societat, mitjançant una estreta relació amb els mitjans de comunicació, igarantint la presència de la Universitat en activitats promocionals educatives (Expo-Reus, Saló de l’Ensenyament, etc.)3. Posar en marxa en aquest exercici pressupostari la iniciativa d’Antics Alumnesde la URV per tal de fidelitzar els nostres titulats i facilitar la inserció laboral d’aquellsque acaben els estudis.ÀMBIT D’INFRAESTRUCTURA I BIBLIOTECA1. Prioritzar l’adquisició de bases de dades i revistes electròniques, en el marc delConsorci de Biblioteques Universitàries de Catalunya, per tal de fer front a les novesaccions ja compromeses o previstes.2. Mantenir un nivell de qualitat dels equipaments informàtics de la universitat,mitjançant el Pla de renovació d’ordinadors.3. Establir una convocatòria de RAM extraordinari, que permeti compensar ladavallada dels recursos destinats a aquesta finalitat en el conveni específic d’inversions2004-2006.

8Pressupost 2004 / Pressupost Resum per capítols d’ingressos per naturalesaConc. Explicació de l’ingrés Total701.5 Ministeri de Sanitat i Consum 258.396,24701.6 Ministeri de Ciència i Tecnologia 786.364,25709 Altres transferències 137.699,68Article 75. Transferències capital Generalitat 1.473.355,93751 Transferències de capital de la Generalitat 1.473.355,93751.1 Departament d’Universitats, Recerca i Societatde la Informació 1.473.355,93751.19 Altres direccions generals751.2 Departament de Cultura751.3 Departament de Medi Ambient751.4 Departament de Sanitat i Seguretat Social751.5 Departament de Presidència759 Altres transferènciesArticle 76. Transferències ens locals760 Transferències ajuntaments761 Transferències Diputació infraestructura761.1 Tarragona769 Altres transferènciesArticle 77. Transferències empreses privades 321.977,96779 Altres transferències empreses privades K120 321.977,96Article 79. Transferències exteriors790 Transferències de la UE799 Altres transferències exteriorsCapítol VIII. Actius financers 8.938.593,83Article 83. Préstecs a curt termini 243.373,85830 Préstecs a curt termini 243.373,85Article 87. Romanents de tresoreria 8.695.219,98870 Romanent de tresoreria genèric871 Romanent de tresoreria afectat 8.695.219,98Capítol IX. Passius financers 0,00Article 91. Préstecs rebuts en moneda nacional 0,00913 Préstecs rebuts a llarg termini d’ens de fora del sector públic 0,00

9 Pressupost 2004 / Pressupost Resum per capítols de despeses per naturalesaPressupost de despeses per naturalesaPRESSUPOST DE DESPESES 2004 (dades en euros)Conc. Explicació TotalCap. II: Compres de béns corrents i de serveis 12.348.655,71Art. 20. Arrendaments 121.193,51200 Terrenys i béns naturals 1,00201 Edificis i altres construccions 77.903,90202 Instal·lacions tècniques 3.371,68203 Maquinària 18.355,69205 Mobiliari 1.290,00206 Equips i programes informàtics 6.000,00207 Elements de transport 14.270,24208 Altres arrendaments 1,00Art. 21. Conservació i reparació 2.481.681,22210 Terrenys i béns naturals 1,00211 Edificis i altres construccions 1.482.271,73212 Aparells científics 297.985,08213 Maquinària 7.108,03214 Elements de transport 1,00216 Mobiliari 661,37217 Equips informàtics 687.352,01219 Altres reparacions 6.301,00Art. 22. Material, subministraments i altres 6.398.690,17220 Material d’oficina 275.840,78220.0 Material d’oficina no inventariable 137.073,12220.1 Premsa i altres publicacions 11.398,91220.5 Fotocòpies 34.048,53220.6 Material informàtic de consum 92.733,45220.9 Altre material d’oficina 586,77221 Subministraments 1.241.848,05221.0 Energia elèctrica 907.194,22221.1 Aigua 148.383,40221.2 Gas 128.738,90221.3 Material fungible laboratori 21.000,00221.4 Vestuari 6.130,32221.5 Altre material fungible 14.358,58221.8 Material fungible esportiu i didàctic 3.065,16221.9 Altres subministraments 12.977,47222 Comunicacions 257.173,46222.0 Telefòniques 92.430,02222.1 Correu 98.048,31222.2 Missatgers 20.421,67222.4 Informàtiques 46.272,46222.5 Altres comunicacions 1,00223 Transports i trasllats 48.081,75223.1 Transports 17.518,68223.2 Trasllats 30.563,07224 Primes d’assegurances 117.905,02225 Tributs 24.857,97225.1 Tributs de caràcter local 23.796,04225.2 Tributs de caràcter autonòmic 1,00225.3 Tributs de caràcter estatal 1.058,93225.4 Ajusts negatius en la imposició directa 1,00225.5 Ajusts positius en la imposició directa 1,00226 Despeses diverses 1.137.926,46226.0 Cànons 1.950,00226.1 Accions protocolàries i representatives 124.220,03226.2 Publicitat i propaganda 266.190,60226.4 Jurídics i contenciosos 27.585,90

10Pressupost 2004 / Resum Pressupost per capítols de despeses per naturalesaConc. Explicació Total226.6 Conferències i taules rodones 43.657,52226.9 Altres 674.322,41227 Treballs realitzats per altres empreses 3.157.134,54227.0 Neteja 1.716.367,53227.1 Seguretat 321.000,00227.5 Processos electorals 12.000,00227.6 Estudis i treballs professionals 386.352,23227.7 Serveis professionals independents 721.413,78227.76 Cursets organitzats per altres empreses 17.265,81227.77 Treballs per docència i extensió universitària 702.147,97227.79 Treballs per investigació 2.000,00227.8 Serveis bancaris 1,00228 Formació 137.922,14Art. 23. Indemnitzacions per prestació de serveis 453.468,88230 Dietes i locomoció del personal 228.183,75230.1 Dietes del personal 67.035,10230.2 Locomoció del personal 161.148,65232 Dietes i locomoció dels tribunals 133.522,35232.1 Tribunals tesis doctorals 68.520,00232.2 Tribunals professorat 60.000,00232.3 Tribunals PAS 5.002,35239 Altres indemnitzacions 91.762,78Pla plurianual d’inversions 370.970,80Despeses centres i departaments 1.095.636,47Despeses ensenyaments PROPIS 47.938,17Grup autoecologia 9.015,18Despeses camp experimental 13.271,32Despeses desenv. pla estratèg. 1.021.720,58Desplegament pla estratègic de recerca 119.191,72Desplegament EUTiO 26.342,39Art. 24. Despeses d’edició i distribució 189.535,30240 Despeses d’edició i distribució 189.535,30Cap. III: Despeses financeres 1.351.109,61Art.31. Interessos 1.339.089,37310 Interessos 1.339.089,37Art. 35. Interessos de demora i altres despeses financeres 12.020,24359 Altres despeses financeres 12.020,24Cap. IV: Transferències corrents 1.345.967,94Art. 48. Transferències corrents 1.345.967,94480 Beques d’ensenyament 585.452,36480.0 Beques de col·laboració 128.325,16480.1 Beques Aula d’Informàtica 93.670,05480.2 Beques Biblioteca 148.604,69480.3 Beques Oficina de l’Esport 8.326,14480.4 Borsa de Treball 12.489,24480.5 Beques Universitat d’Estiu 1,00480.6 Beques de recerca 122.606,47480.9 Altres beques 71.429,61481 Beques d’investigació 173.923,97481.1 Beques d’investigació amb conveni 1,00481.2 Beques d’investigació sense conveni 173.922,97482 Beques d’intercanvi d’estudiants 180.210,54482.1 Beques d’intercanvi d’estudiants 19.650,54482.2 Programa Sòcrates 160.560,00486 Beques d’estudi personal URV 48.080,00489 Ajuts altres associacions 358.301,07489.1 Estudiants 33.632,33489.2 Sindicats 7.356,39489.9 Altres organismes 317.312,35Cap. VI: Inversions immobilitzat 11.287.939,93Art. 60. Noves inversions en infraestructura i bénsdestinats a l’ús general 1,00600 Terrenys i béns naturals 1,00

11 Pressupost 2004 / Pressupost Resum per capítols de despeses per naturalesaConc. Explicació TotalArt. 62. Noves inversions per al funcionamentoperatiu dels serveis 9.442.812,68622 Edificis i altres construccions 189.055,79622.01 Construccions 189.052,79622.03 Instal·lacions tècniques 1,00622.04 Construccions en curs 1,00622.05 Instal·lacions tècniques en curs 1,00623 Maquinària 73.565,88623.01 Maquinària 73.564,88623.02 Maquinària d’infraestructura científica 1,00624 Elements de transport 1,00625 Mobiliari i utillatge 63.160,33625.01 Mobiliari 63.158,33625.02 Mobiliari d’infraestructura científica 1,00625.03 Utillatge 1,00626 Equips i programes informàtics 360.764,12626.01 Equips informàtics 360.762,12626.02 Equips informàtics d’infraestructura científica 1,00626.03 Aplicacions informàtiques 1,00628 Fons bibliogràfics 1.215.875,92628.01 Llibres 561.244,69628.02 Revistes 654.631,23629 Altre immobilitzat material 216.365,55629.01 Altre immovilitzat material 216.364,55629.02 Altre immovilitzat material d’infraestructuracientífica 1,00Pla plurianual d’inversions 7.048.445,20Despeses centres i departaments 273.909,12Despeses ensenyaments propis 1.668,77Despeses desenv. pla estratèg. i plans de millora 1,00Art.64. Inversions immobilitzat 1.845.126,25Immaterial640 Projectes CICYT 1,00641 Projectes investigació CIRIT 246.265,08642 Projectes investigació FISS 235.337,95643 Projectes investigació subvenció UE 1,00646 Projectes investigació MCIT 686.970,62648 Patents i marques 21.000,00649 Altres projectes 655.550,60Cap. VIII: Actius financers 243.374,85Art. 83. Préstecs fora sector públic 243.373,85830 Bestretes 243.373,85830.08 Bestretes a famílies i institucions sense ànimde lucre 243.373,85Art. 86. Adquisicions accions fora del sector públic 1,00860 Adquisicions accions fora sector públic 1,00Capitol I: Personal 39.534.024,32Article 10. Alts càrrecs 572.678,66100 Retribucions bàsiques 1,00101 Altres remuneracions 1,00102 Càrrecs acadèmics 433.054,28103 Altres càrrecs acadèmics 139.622,38Article 12. Funcionaris 23.565.185,11Retribucions funcionaris docents 18.667.737,63120 120.00 Retribucions bàsiques docents 9.100.501,50120.000 Sous docents 7.619.583,94120.001 Triennis docents 1.480.917,56121 121.00 Retribucions complementàries docents 9.567.236,13121.000 Complement destinació docent 4.681.643,27121.001 Complement específic docent 4.885.592,86Retribucions funcionaris PAS 4.886.787,13120 120.01 Retribucions bàsiques funcionaris PAS 2.269.891,55Sous funcionaris PAS 2.043.186,01

12Pressupost 2004 / Resum Pressupost per capítols de despeses per naturalesaConc. Explicació Total120.010 Sous grup A PAS 117.444,18120.011 Sous grup B PAS 635.452,41120.012 Sous grup C PAS 678.016,63120.013 Sous grup D PAS 463.208,44120.014 Sous grup E PAS 149.064,35120.015 Triennis funcionaris PAS 226.705,54121 121.01 Retrib. complementàries funcion. PAS 2.616.895,58121.010 Complement destinació PAS 1.008.485,67121.011 Complement específic PAS 1.490.642,74121.013 Altres retribucions complementàries 117.767,17122 Retribucions en espècie 10.660,35122.0 Casa-habitatge 2.168,04122.1 Vestuari 8.492,31Article 13. Laborals 4.604.661,54130 Retribucions laborals docents 526.825,83130.000 Retrib. bàsiques laborals docents 12.744,83130.001 Retrib. complementàries laborals docents 1,00130.002 Retribucions lectors 397.800,00130.003 Retribucions col·laboradors 86.700,00130.004 Retribucions agregats 29.580,00131 Retribucions laborals PAS 4.077.833,71131.010 Retribucions bàsiques laborals PAS 3.988.773,23131.011 Retrib. complementàries laborals PAS 89.060,48131 Retribucions personal laboral eventual 2,00131.020 Retrib. bàsiques pers. laboral eventual 1,00131.021 Retrib. complem. pers. laboral eventual 1,00Article 14. Altre personal contractat 4.278.938,27140 Ajudants 873.844,14141 Associats 1.667.646,71142 Visitants 6,22143 Altre personal contractat 1.737.441,20143.0 Altre personal Servei Lingüístic 249.946,82143.1 Altre personal Grup Autoecologia 377.186,18143.3 Altre personal C. Social 85.687,15143.4 Altre personal estudis propis 105.393,44143.5 Altre personal programa de doctorat 1,00143.6 Altre personal FURV 190.704,62143.7 Altre personal Ramón y Cajal 728.521,99Article 15. Incentius al rendiment 1.459.276,27150 Complement productivitat 1.459.273,27150.0 Complement productivitat pers. docent 701.505,35150.1 Complement productivitat PAS 62.529,29150.2 Complement autonòmic personal docent 695.238,63151 Gratificacions 2,00151.0 Gratificacions personal docent 1,00151.1 Gratificacions PAS 1,00152 Altres incentius rendiment 1,00Article 16. Quotes prestac. socials 4.021.624,90160 Quotes socials 3.977.099,01160.0 Quotes socials personal docent 1.461.448,33160.1 Quotes socials PAS 2.515.650,68161 Prestacions socials 6.254,95161.0 Indemnitzacions 6.253,95161.1 Préstecs 1,00162 Formació 2,00162.0 Formació personal no laboral 1,00162.1 Formació personal laboral 1,00163 Acció social 38.267,94163.0 Acció social personal laboral i no laboral 38.267,94164 Altres 1,00Article 17. Altres accions any 2004 1.031.659,57170.0 Actualitzacions PDI i PAS (4t Trim.) 151.421,07170.1 Promoció professorat (conveni DURSI-URV) 1,00

13 Pressupost 2004 / Pressupost Resum per capítols de despeses per naturalesaConc. Explicació Total170.2 Substitucions i reforços 431.865,36170.3 Aplicació conveni col·lectiu 1,00170.4 Promoció genèrica D-C7 2.792,29170.5 Promoció específica 12.449,09170.6 Promoció genèrica laborals 97.310,57170.7 Desplegament estatut 58.508,69170.8 Continuació desplegament catàleg 192.487,37170.9 Desplegament EUTiO 14.823,13Cap. IX: Passius financers 822.910,03Art. 91. Amortització de préstecs 822.910,03913 Amortització de préstecs 822.910,03

14Pressupost 2004 / Resum Notes explicatives per capítolsdels conceptes pressupostarisNotes explicatives dels conceptespressupostarisNOTES EXPLICATIVES DE L’ESTAT D’INGRESSOSCapítol III. Taxes i altres ingressos 10.554.114,9330 Taxes 320.969,02303 Taxes 320.969,02303.1 Taxes per drets d’examen 6.610,00Inclou els ingressos generats pel dret de participació en proves iconcursos.303.2 Taxes per emissió de títols 231.474,74Inclou els ingressos generats per l’expedició de títols acadèmics ialtres serveis administratius.303.3 Taxes per certificats i compulses 82.884,28Inclou els ingressos generats per l’expedició de certificats.303.9 Altres Taxes 0,0031 Preus públics 9.321.958,89312. Preus públics 8.913.693,87312.1 Matrícules 7.022.305,34Dintre d’aquest concepte pressupostari s’inclouen les previsionsd’ingressos següents:- Ingressos per matrícules corresponents al primer i segon cicle d’ensenyamentsuniversitaris del curs 2004-2005 6.846.119,26La previsió s’ha calculat d’acord amb la revisió de la liquidació provisionalcorresponent al curs acadèmic 2003-2004, incrementadaper la previsió de l’augment del preu dels crèdits per al curs 2004-2005 i per la previsió dels nous ensenyaments per al curs 2004-2005.En la xifra total d’alumnes no s’han considerat els becats pel Ministerid’Educació i Cultura (subconcepte d’ingrés 312.2).- Aportacions estudiants 1.800,00- Ingressos per matrícules corresponents als ensenyaments propis dela Universitat 174.386,08Aquesta previsió s’ha calculat d’acord amb les liquidacions dematrícules provisionals del curs 2003-2004.312.2 Matrícules de becaris 1.482.228,85Inclou l’import estimat de les matrícules corresponents als estudiantsamb condició de becari que transfereix a la Universitat elMinisteri d’Educació i Cultura.L’import s’ha calculat d’acord amb les xifres provisionals del curs2003-2004, incrementat per la previsió de l’augment del preu delscrèdits per al curs 2004-2005, i per la previsió dels nous ensenyamentsper al curs 2004-2005.312.3 Beques família nombrosa 314.877,67Inclou els ingressos realitzats per l’Estat per la compensació depreus per serveis acadèmics corresponents a aquells estudiants quetenen una beca de família nombrosa de tres fills (50% de l’importde la matrícula està finançat pel mateix alumne).L’import s’ha calculat d’acord amb les xifres provisionals del curs2003-2004, incrementat per la previsió de l’augment del preu delscrèdits per al curs 2004-2005 i per la previsió dels nous ensenyamentsper al curs 2004-2005.312.9 Escoles adscrites 94.282,01Inclou els ingressos que generen les escoles adscrites a la UniversitatRovira i Virgili.313 Cursos de doctorat 255.006,93313.1 Cursos de doctorat 255.006,93Inclou els ingressos per matrícula generats pels cursos de doctorat.319 Altres preus públics 153.258,09319.1 PAAU 147.127,77Inclou els ingressos generats per dret de participació en les provesd’aptitud per a l’accés a la Universitat.319.2 Proves d’aptitud per a més grans de 25 anys 6.130,32Inclou els ingressos generats per dret de participació en les provesde més grans de 25 anys.

15 Pressupost 2004 / Notes Resum explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris32 Prestació de serveis 641.106,37323 Serveis universitaris generals 64.128,00323.01 Servei Lingüístic 0,00Inclou els ingressos que generi aquest Servei.323.02 Servei de biblioteca 0,00Inclou els ingressos que generi aquest Servei.323.03 Préstec interbibliotecari 12.020,24Inclou els ingressos que generi aquest Servei.323.06 Altres serveis 0,00Inclou els possibles ingressos per prestació de serveis que no corresponguina cap dels subconceptes anteriors.323.07 Oficina de l’Esport 52.107,76Inclou els ingressos que generi aquesta oficina.325 Serveis universitaris de transferència 0,00326 Aules d’Extensió Universitària 0,00326.01 Aula de Música 0,00326.02 Aula de Teatre 0,00327 Serveis universitaris de recursos 92.154,21327.02 Servei de Recursos Científics i Tècnics 77.548,21S’hi inclouen els ingressos estimats des d’aquest Servei per prestacióde serveis.327.03 Servei de Recursos Educatius 14.606,00S’hi inclouen els ingressos estimats des d’aquest Servei per prestacióde serveis.329 Altres prestacions de serveis 484.824,16329.1 Cursos de postgrau 0,00Inclou els ingressos per matrícula generats pels cursos de postgrau.329.2 Inscripcions congressos i seminaris 0,00Inclou els ingressos per matrícula generats per aquest concepte.329.3 ICE 44.898,88Inclou els ingressos per matrícula que generen els cursos d’aptitudpedagògica que organitza aquest Institut.329.4 Universitat d’Estiu 48.080,98Inclou els ingressos per matrícula que generen els cursos organitzatsper la Universitat d’Estiu.329.5 Servei Lingüístic 370.183,82Inclou els ingressos per matrícula que generen els cursos que organitzaaquest Servei, els quals han estat calculats d’acord amb lestarifes fixades en aquest mateix pressupost.329.9 Altres 21.660,48Inclou els ingressos per altres prestacions de servei, bàsicamentderivats dels patrocinadors per matrícules de la Gent Gran.33 Venda de béns 0,00330 Venda de publicacions pròpies 0,00333 Venda de béns de promoció 0,00336 Venda d’impressos i sobres de matrícula 0,00339 Altres vendes 0,0038 Reintegrament d’exercicis tancats 0,00380 Reintegrament d’exercicis tancats 0,00389 Altres reintegraments 0,0039 Altres ingressos 270.080,65399 Altres ingressos 270.080,65S’han inclòs els conceptes d’ingrés següents:- Cànons Fundació 246.400,00- Ingressos per anuncis publicitaris 23.680,65Capítol 4. Transferències corrents 44.333.823,0340 Transferències de l’Estat 757.287,93401 Transferències de l’Estat 757.287,93401.1 Subvencions DGES 628.806,13401.9 Altres subvencions de l’Estat 128.481,8041 Transferències d’org. autònoms administratius 0,00

16Pressupost 2004 / Resum Notes explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris411 Transferències d’organismes autònoms administratius 0,0045 Transferències de la comunitat autònoma 43.260.798,60450 Transferències de la Generalitat 43.260.798,60450.1 Departament d’Universitats, Recerca i Societatde la Informació 42.901.963,04450.11 Subvenció DURSI 40.257.040,74Inclou els ingressos per subvenció corrent de l’exercici 2004 que realitzala Generalitat, segons el model de distribució del finançamentde les universitats públiques catalanes. El detall és el següent:- Subvenció fixa 1.122.894,91- Subvenció bàsica 31.324.240,14- Subvenció estratègica 2.460.649,93- Subvenció derivada 2.941.552,32- 30% LUC (marc de finançament) 2.378.123,44- Programa Serra Húnter 29.580,00450.12 Subvenció Consell Social 429.122,64Inclou els ingressos per subvenció que realitza la Generalitat per alfuncionament del Consell Social.450.14 Subvencions tribunals i concursos 0,00Inclou els ingressos per compensació dels costos derivats de la constitucióde comissions per a concursos a places de cossos docents.450.15 Subvencions COU-PAAU 0,00Inclou els ingressos per compensació dels costos de les proves deCOU i PAAU.450.19 Altres subvencions 2.215.799,66Previsió d’ingressos per al finançament de:- Manteniment d’infraestructura científica 108.678,00- Transferència general de la CIRIT 78.131,50- Interessos (Pla d’Inversions) 1.339.089,37- Programa Ramón y Cajal 50.160,43- Programa Sòcrates 13.084,62- Pla de formació del PAS 25.643,64- Característiques específiques 601.012,10450.2 Departament de Treball 0,00450.21 Subvencions per activitats ICE 0,00Inclou els ingressos per subvenció que la Generalitat realitza a favord’aquest Institut per a la realització de les seves activitats.450.29 Altres subvencions 0,00Inclou ingressos que realitzi la Generalitat per subvencions que nocorresponguin a cap dels conceptes anteriors.450.3 Departament d’Enseyament 350.835,56450.31 Subvencions per activitats ICE 350.835,56Previsió d’ingressos per activitats de Formació Permanent 2004-2005 que la Generalitat realitza a favor d’aquest Institut.450.39 Altres subvencions 0,00Inclou ingressos que realitzi el Departament d’Enseyament de laGeneralitat per subvencions que no corresponguin a cap dels conceptesanteriors.450.4 Departament de Cultura 0,00Inclou ingressos que realitzi el Departament de Cultura de la Generalitatper subvencions.450.5 Departament d’Economia i Finances 0,00450.51 Subvenció Departament d’Economia i Finances 0,00Inclou ingressos que realitzi el Departament d’Economia i Financesde la Generalitat per subvencions.450.6 Departament de Presidència 0,00Inclou ingressos que realitzi el Departament de Presidència per subvencions.450.7 Departament de Medi Ambient 0,00Inclou ingressos que realitzi el Departament de Medi Ambient persubvencions.450.9 Altres departaments de la Generalitat 8.000,00Inclou ingressos que realitzin altres departaments de la Generalitatno susceptibles de ser inclosos en els subconceptes anteriors.

17 Pressupost 2004 / Notes Resum explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris46 Subvencions d’altres administracions públiques 117.197,34Inclou els ingressos per subvenció que realitzin les entitats locals(ajuntaments, Diputació i consells comarcals) per financiar operacionscorrents.460 Subvencions ajuntaments 0,00462 Subvenció Diputació 84.141,68Conveni amb la Diputació de Tarragona.469 Altres subvencions 33.055,66Inclou ingressos que realitzin altres adm. públiques locals que nocorresponguin a cap dels conceptes anteriors.47 Transferències d’entitats privades 150.252,93479 Subvencions entitats privades amb ànim de lucre 150.252,93Inclou els ingressos per subvencions que realitzin les empreses ialtres institucions privades.48 Transferències famílies i institucions no lucratives 48.286,23480 Subvencions famílies i institucions no lucratives 48.286,23Inclou els ingressos per subvencions que realitzin famílies.49 Transferències de l’exterior 0,00492 Transferències de la UE 0,00Inclou els ingressos per subvencions que realitzi la UE.Capítol 5. Ingressos patrimonials 129.650,5452 Interessos 77.831,07520 Interessos c/c 77.831,07Inclou els ingressos dels interessos generats pels comptes correntsque la Universitat Rovira i Virgili manté amb les entitats bancàries.529 Altres interessos 0,00Inclou els ingressos dels interessos que recapti la Universitat Rovirai Virgili per la bestreta de subvencions o altres ajuts concedits.53 Dividends i participació en beneficis 0,00537 Dividends i participació en beneficis 0,00Inclou els ingressos per dividends estimats, procedents d’accionssense cotizació oficial.54 Rendes de béns immobles 12.260,64540 Lloguer d’immobles 12.260,64Inclou els ingressos generats pel lloguer d’immobles de la URV adiverses entitats, tant públiques com privades.540.1 Lloguer d’aules 0,00S’hi inclouen els ingressos pel lloguer d’aules de la URV a diversesentitats, tant públiques com privades.540.2 Lloguer instal·lacions Sant Jordi 12.260,64Inclou els ingressos generats pel lloguer de les instal·lacions esportivesdel Sant Jordi a diverses entitats, tant públiques com privades.540.9 Altres lloguers 0,0055 Concessions 39.558,83550 Concessions 39.104,68550.1 Concessions del servei de fotocopiadores 10.000,00Inclou els ingressos generats pel pagament del cànon que realitzenels concessionaris dels diversos serveis de fotocopiadores.550.2 Concessions de màquines expenedores 9.686,79Inclou els ingressos generats pel pagament del cànon que realitzenels concessionaris de les màquines expenedores de beguda i altres.550.3 Concessions del servei de bar 19.417,89Inclou els ingressos generats pel pagament del cànon que realitzenels concessionaris dels diversos serveis de bar restaurant.550.4 Concessions del servei de llibreria 0,00Inclou els ingressos generats pel pagament del cànon que realitzenels concessionaris dels diversos serveis de llibreria.559 Altres concessions 454,15Inclou els ingressos generats pel pagament del cànon d’altres concessionsdurant l’exercici pressupostari que no corresponguin a capdels subconceptes anteriors.Capítol 7. Transferències de capital 2.977.800,0670 Transferències per recerca de l’Estat 1.182.466,17

18Pressupost 2004 / Resum Notes explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris701 Projectes de recerca 1.044.766,49Inclou els ingressos per a projectes de recerca.701.1 Ministeri d’Educació, Cultura i Esports 6,00701.11 Transferències de la DGU 0,00Inclou els ingressos per a projectes de recerca concedits per laDGU.701.12 Transferències de la DGE 6,00Inclou els ingressos per a projectes de recerca concedits per laDGE.701.19 Altres transferències 0,00Inclou altres transferències del Ministeri d’Educació i Cultura queno corresponguin a cap dels subconceptes anteriors.701.2 Ministeri d’Afers Exteriors 0,00Inclou els ingressos efectuats per aquest Ministeri per a projectes derecerca.701.3 Ministeri d’Agricultura, Ramaderia i Pesca 0,00Inclou els ingressos efectuats per aquest Ministeri per a projectes derecerca.701.4 Ministeri d’Afers Socials 0,00Inclou els ingressos efectuats per aquest Ministeri per a projectes derecerca.701.5 Ministeri de Sanitat i Consum 258.396,24Inclou els ingressos efectuats per aquest Ministeri per a projectes derecerca.701.6 Ministeri de Ciència i Tecnologia 786.364,25Inclou els ingressos efectuats per aquest Ministeri per a projectes derecerca.709 Altres transferències de recerca de l’Estat 137.699,68Inclou els altres ingressos per a projectes de recerca no corresponentsals conceptes anteriors.75 Transferències de capital de la Generalitat 1.473.355,93751 Transferències de capital de la Generalitat 1.473.355,93751.1 Departament d’Universitats, Recerca i Societat de la Informació 1.473.355,93Inclou els ingressos per transferències que realitzi el Departamentd’Universitats, Recerca i Societat de la Informació per finançar despesesd’inversió.- Transf. per projectes d’investigació i suport a grups de recerca 542.245,90- III Pla d’Infraestructura de la Recerca 108.200,00- Transferència DURSI per amortització de préstecs 822.910,03751.2 Departament de Cultura 0,00Inclou els ingressos per transferències que realitzi el Departamentde Cultura per finançar despeses d’inversió.751.3 Departament de Medi Ambient 0,00Inclou els ingressos per transferències que realitzi el Departamentde Medi Ambient per finançar despeses d’inversió.751.4 Departament de Sanitat i Seguretat Social 0,00Inclou els ingressos per transferències que realitzi el Departamentde Sanitat i Seguretat Social per finançar despeses d’inversió.751.5 Departament de Presidència 0,00Inclou els ingressos per transferències que realitzi el Departamentde Presidència per finançar despeses d’inversió.759 Altres transferències de capital de la Generalitat 0,0076 Transferències d’ens locals 0,00760 Transferències ajuntaments 0,00Inclou els ingressos per transferències que realitzi l’Ajuntament deTarragona per finançar despeses d’inversió.761 Transferència Diputació infraestructura 0,00761.1 Diputació de Tarragona 0,00769 Altres transferències 0,00Inclou els ingressos per transferències que es realitzin per finançar despesesd’inversió que no corresponguin a cap dels conceptes anteriors.77 Transferències d’empreses privades 321.977,96779 Altres transferències 321.977,96Inclou els ingressos per transferències d’empreses privades per finançardespeses d’inversió.

19 Pressupost 2004 / Notes Resum explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris79 Transferències exteriors 0,00790 Transferències de la UE 0,00Inclou ingressos per transferències procedents de la unió europeaper finançar despeses d’inversió.799 Altres transferències exteriors 0,00Capítol 8. Actius financers 8.938.593,8383 Préstecs a curt termini 243.373,85830 Préstecs a curt termini 243.373,85Inclou les devolucions de petits préstecs que pugui fer la Universitata curt termini.87 Romanents de tresoreria 8.695.219,98870 Romanent de tresoreria genèric 0,00Incorporació del romanent de tresoreria genèric de l’exercici 2002.871 Romanent de tresoreria afectat 8.695.219,98Incorporació del romanent de tresoreria afectat a l’exercici 2003,per al finançament dels plans, el programa Ramón y Cajal i el Plad’Inversions.Capítol 9. Passius financers 0,0091 Préstecs rebuts en moneda nacional 0,00913 Préstecs rebuts a llarg termini d’ens de fora del sector públic 0,00S’inclouen en aquest concepte els imports disposats de les pòlisses decrèdit signades per la Universitat d’acord amb l’autorització rebudaper part de la Generalitat per tal de finançar el programa d’inversions.L’amortització de l’endeutament és a càrrec de la Generalitat.NOTES EXPLICATIVES DE L’ESTAT DE DESPESESCapítol 1. Despeses de personal 39.534.024,32Els costos de personal s’han incrementat en un 2% per incrementde preus respecte els establerts en el pressupost 2003.10 Alts càrrecs 572.678,66Inclou les despeses ocasionades pel pagament de les retribucionsals càrrecs acadèmics en funció del lloc que ocupen.100 Retribucions bàsiques 1,00101 Altres remuneracions 1,00102 Càrrecs acadèmics 433.054,28103 Altres càrrecs acadèmics 139.622,3812 Funcionaris 23.565.185,11Despeses corresponents a la plantilla del personal funcionari. Incloula previsió de triennis, de mèrits docents i el complement autonòmic.Retribucions funcionaris docents 18.667.737,63Inclou els pagaments ocasionats per les retribucions del personaldocent, afegint-hi una previsió del 40% del complement de destímensual en les pagues extres, segons el que estableix el projecte dellei de Pressupostos de l’Estat per a l’any 2004.120.00 Retribucions bàsiques funcionaris docents 9.100.501,50120.000 Sous funcionaris docents 7.619.583,94120.001 Triennis funcionaris docents 1.480.917,56121.00 Retribucions complementàries funcionaris docents 9.567.236,13121.000 Complement de destinació funcionaris docents 4.681.643,27121.001 Complement específic funcionaris docents 4.885.592,86Retribucions funcionaris PAS 4.886.787,13Comprèn les retribucions del personal d’administració i serveis,recollint un 2% addicional d’increment retributiu corresponent al’any 2003, en cas que aquest es consolidi.120.01 Retribucions bàsiques funcionaris PAS 2.269.891,55Sous funcionaris PAS 2.043.186,01120.010 Sous grup A PAS 117.444,18120.011 Sous grup B PAS 635.452,41120.012 Sous grup C PAS 678.016,63120.013 Sous grup D PAS 463.208,44120.014 Sous grup E PAS 149.064,35

20Pressupost 2004 / Resum Notes explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris120.015 Triennis funcionaris PAS 226.705,54121.01 Retribucions complementàries funcionaris PAS 2.616.895,58121.010 Complement de destinació funcionaris PAS 1.008.485,67121.011 Complement específic funcionaris PAS 1.490.642,74121.013 Altres retribucions complementàries 117.767,17122 Retribucions en espècie 10.660,35122.0 Habitatge 2.168,04122.1 Vestuari 8.492,3113 Personal laboral 4.604.661,54Inclou les despeses ocasionades pel pagament de les retribucionsdel personal laboral, recollint un 2% addicional d’increment retributiucorresponent a l’any 2003, en cas que aquest es consolidi.130 Retribucions laborals docents 526.825,83130.000 Retribucions bàsiques laborals docents 12.744,83130.001 Retribucions complementàries laborals docents 1,00130.002 Retribucions lectors 397.800,00130.003 Retribucions col·laboradors 86.700,00130.004 Retribucions agregats 29.580,00131 Retribucions laborals PAS 4.077.833,71131.010 Retribucions bàsiques laborals PAS 3.988.773,23131.011 Retribucions complementàries laborals PAS 89.060,48Retribucions personal laboral eventual 2,00131.020 Retribucions bàsiques personal laboral eventual 1,00131.021 Retribucions complementàries personal laboral eventual 1,0014 Altre personal contractat 4.278.938,27Despesa corresponent a professors associats, visitants, ajudants, aixícom les corresponents a altre personal de la Universitat no inclòsen cap dels conceptes anteriorment descrits.140 Ajudants 873.844,14141 Associats 1.667.646,71142 Visitants 6,22143 Altre personal-actuacions any 2004 1.737.441,20Inclou la despesa corresponent als conceptes següents:143.0 Altre personal del Servei Lingüístic 249.946,82S’inclouen en aquest subconcepte les despeses corresponents alpersonal docent contractat per dur a terme l’activitat del Servei, aixícom les dels tècnics lingüístics. La despesa es financia amb recursospropis generats pel Servei.143.1 Altre personal Grup Autoecologia 377.186,18S’inclouen en aquest subconcepte les despeses de personal investigadoraixí com el personal d’administració a càrrec del pressupost de laUniversitat (excepte un investigador a càrrec d’una entitat financera),que desenvolupa la seva activitat en el si del grup d’AutoecologiaHumana del Quaternari.143.3 Altre personal Consell Social 85.687,15S’inclou en aquest subconcepte part de la despesa del Consell Social.La totalitat de la despesa de personal del Consell Social, que és de94.383,87 euros, ve finançada amb la subvenció que des de la Generalitats’atorga als consells socials de les universitats públiques catalanes.143.4 Altre personal estudis propis 105.393,44Inclou les despeses de personal derivades dels estudis propis de laUniversitat següents:- Administració i Gestió Immobiliària 45.214,00- Graduat Superior en Estudis Alemanys 4.708,62- Graduat Superior d’Arqueologia 24.308,70- Ciència i Mètode en Infermeria 4.409,23- Tecnologia del Medi Ambient 15.432,49- Dret Ambiental 11.320,40Aquestes despeses es financien a través de les matrícules generadespels mateixos ensenyaments.143.5 Altre personal programes de Doctorat 1,00143.6 Altre personal FURV 190.704,62Inclou el cost de personal de la URV que està prestant serveis a la FURV.

21 Pressupost 2004 / Notes Resum explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris143.7 Altre personal Ramón y Cajal 728.521,99Inclou les despeses dels investigadors contractats en la convocatòria2001, 2002 i 2003 del programa de recerca Ramón y Cajal.15 Incentius al rendiment 1.459.276,27Despeses ocasionades pel pagament de gratificacions per serveisextraordinaris.150 Complement de productivitat 1.459.273,27150.0 Incentius de productivitat docents 701.505,35150.1 Incentius de productivitat PAS 62.529,29150.2 Complement autonòmic personal docent 695.238,63151 Gratificacions 2,00151.0 Gratificacions docents 1,00151.1 Gratificacions PAS 1,00152 Altres incentius al rendiment 1,0016 Quotes prestacions socials 4.021.624,90Comprèn les despeses que té la Universitat en concepte de quotessocials obligatòries del personal.160 Quotes socials 3.977.099,01160.0 Quotes socials docents 1.461.448,33160.1 Quotes socials PAS 2.515.650,68161 Prestacions socials 6.254,95161.0 Indemnitzacions 6.253,95161.1 Préstecs 1,00162 Formació personal 2,00La dotació per aquest concepte està prevista en el capítol 2 de despeses.163 Accions socials 38.267,94163.0 Acció social personal laboral i no laboral 38.267,94La dotació per a dur a terme accions socials inclou a tot el personalde la URV, és a dir, tant personal docent i investigador, com personald’administració i serveis.164 Altres 1,0017 Altres accions any 2004 1.031.659,57170.0 Actualitzacions PDI i PAS (4t trimestre) 151.421,07170.1 Promoció professorat (convocatòria Dursi- URV) 1,00170.2 Substitucions i reforços 431.865,36- Substitucions per maternitat i incapacitat temporal 128.779,11- Substitucions equip rectoral 82.645,32- Substitucions càrrecs CiD 143.334,18- Substitucions reduccions sindicals 18.979,24- Reforços i altres 58.127,51170.3 Aplicació conveni col·lectiu 1,00170.4 Promoció genèrica PAS funcionari 72.792,29- Promoció d’auxiliars administratius a administratius170.5 Promoció específica 12.449,09170.6 Promoció genèrica PAS laborals 97.310,57- Promoció dels auxiliars de biblioteca i en l’àmbit dels tècnics delaboratori170.7 Desplegament estatut 58.508,69- Creació Escola Doctorat i Escola Pregrau170.8 Continuació desplegament catàleg 192.487,37170.9 Desplegament EUTiO 14.823,13Capítol 2. Compra de béns corrents i serveis 12.348.655,7120 Arrendaments 121.193,51200 Terrenys i béns naturals 1,00Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades dels contractesd’arrendament de terrenys i béns naturals que ha signat la Universitat.La gestió va a càrrec de la Gerència.201 Edificis i altres construccions 77.903,90Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades dels contractesd’arrendament d’edificis i altres construccions que ha signat la Universitat.La gestió se centralitza a la Gerència.

22Pressupost 2004 / Resum Notes explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris202 Instal·lacions tècniques 3.371,68Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades dels contractesd’arrendament d’instal·lacions tècniques que ha signat la Universitat.La gestió va a càrrec de la Gerència.203 Maquinària 18.355,69Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades dels contractesd’arrendament de maquinària que ha signat la Universitat.205 Mobiliari 1.290,00Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades dels contractesd’arrendament de mobiliari que ha signat la Universitat.206 Equips i programes informàtics 6.000,00Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades dels contractesd’arrendament d’equips informàtics que ha signat la Universitat. Lagestió va a càrrec dels serveis centrals.207 Elements de transport 14.270,24Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades dels contractesd’arrendament que ha signat la Universitat per a elements de transportutilitzats fora del recinte universitari.208 Altres arrendaments 1,00Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades dels contractesd’arrendament d’altre inmobilitzat que ha signat la Universitat.21 Reparacions, manteniment i conservació 2.481.681,22210 Terrenys i béns naturals 1,00Es dota de crèdit per atendre les despeses de manteniment dels terrenys,zones enjardinades i altres béns naturals. La gestió va a càrrecde la Gerència.211 Edificis i altres construccions 1.482.271,73Es dota de crèdit per atendre les despeses de manteniment tant preventiucom correctiu d’edificis i altres construccions. La gestió va acàrrec de la Gerència.212 Aparells científics 297.985,08Es dota de crèdit per atendre les despeses de manteniment d’aparellscientífics. D’aquesta quantitat, 108.678,00 són finançats persubvenció finalista de la Generalitat.213 Maquinària 7.108,03Es dota de crèdit per atendre les despeses de manteniment de lamaquinària. La gestió va a càrrec de la Gerència.214 Elements de transport 1,00Es dota de crèdit per atendre les despeses de manteniment de vehiclesi elements de transport. La gestió va a càrrec de la Gerència216 Mobiliari 661,37Es dota de crèdit per atendre les despeses de manteniment de mobiliari.La gestió va a càrrec de la Gerència.217 Equips informàtics 687.352,01Es dota de crèdit per atendre les despeses de manteniment delsequips informàtics. Inclou entre altres:- Reparacions d’equips informàtics 30.000,00- Serveis centrals: llicències i aplicacions 413.450,00- Servei de Biblioteca: llicències i aplicacions 50.000,00- Manteniment equips informàtics (maquinari/programari) 188.800,00- Altres 5.102,01La gestió va a càrrec del Servei d’Informàtica.219 Altres reparacions 6.301,00Es dota de crèdit per atendre les despeses de manteniment d’altreimmobilitzat. La gestió va a càrrec de la Gerència.22 Material, subministraments i altres 6.398.690,17220 Material d’oficina 275.840,78220.0 Material d’oficina ordinari no inventariable 137.073,12Es dota de crèdit per atendre les despeses de material d’oficina necessariper al funcionament normal de la Universitat.220.1 Premsa i altres publicacions 11.398,91Es dota de crèdit per atendre les despeses de subscripcions periòdiquesno relacionades directament amb la docència i la investigació,adquisició de llibres, publicacions, revistes i documents excepte elsadquirits per formar part del fons de la biblioteca de la URV, ques’aplicaran al capítol 6.

23 Pressupost 2004 / Notes Resum explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris220.5 Fotocòpies 34.048,53Es dota de crèdit per atendre el pagament d’encàrrecs de fotocòpiesrealitzats a tercers.220.6 Material informàtic de consum 92.733,45Es dota de crèdit per atendre les despeses de material informàtic deconsum no inventariable. Despeses de material per al funcionamentnormal d’equips informàtics, ofimàtics, transmissió i altres,així com l’adquisició de disquets, paper continu i paquets estàndardsde programari, etc.220.9 Altre material d’oficina 586,77Es dota de crèdit per atendre les despeses de material d’oficina divers,no susceptible de ser inclòs en cap dels subconceptes anteriors.221 Subministraments 1.241.848,05221.0 Energia elèctrica 907.194,22Es dota de crèdit per atendre les despeses del consum elèctric del’exercici.221.1 Aigua 148.383,40Es dota de crèdit per atendre les despeses del consum d’aigua del’exercici.221.2 Gas 128.738,90Es dota de crèdit per atendre les despeses del consum de gas del’exercici.221.3 Material fungible de laboratori 21.000,00Es dota de crèdit per atendre les despeses de diversos subministramentsespecífics de caire experimental no inventariables, necessarisper a la docència i la investigació.221.4 Vestuari 6.130,32Es dota de crèdit per atendre les despeses d’uniformes i vestuari depersonal laboral i subaltern.221.5 Altre material fungible 14.358,58Es dota de crèdit per atendre les despeses de subministraments decaire experimental no inventariable, no inclosos ens el subconcepte221.3.221.8 Material fungible esportiu i didàctic 3.065,16Es dota de crèdit per atendre les despeses de subministrament dematerial esportiu i didàctic no inventarible.221.9 Altres subministraments 12.977,47Es dota de crèdit per atendre les despeses d’altres subministramentsdiversos no susceptibles de ser inclosos en cap dels subconceptesanteriors.222 Comunicacions 257.173,46222.0 Telefòniques 92.430,02Es dota de crèdit per atendre les despeses de telèfon, fax i tèlex.Aquest import correspon a les despeses dels serveis centrals. Elsimports dels centres i departaments estan pendents de distribuir.222.1 Correu 98.048,31Es dota de crèdit per atendre les despeses de la màquina franquejadora,atès que el sistema de gestió és centralitzat, i d’altres despesescom certificats, girs postals, etc.222.2 Missatgers 20.421,67Es dota de crèdit per atendre les despeses de la distribució de documentsrealitzada per personal aliè a la Universitat.222.4 Informàtiques 46.272,46Es dota de crèdit per atendre les despeses de les xarxes informàtiques.222.5 Altres comunicacions 1,00Es dota de crèdit per atendre les despeses de comunicació no susceptiblesde ser incloses en cap dels subconceptes anteriors.223 Transports i trasllats 48.081,75223.1 Transports 17.518,68Es dota de crèdit per atendre les despeses del transport de personesrealitzat per altres entitats públiques o privades. No inclou els transportsper comisions de serveis, que aniran a càrrec del concepte230.223.2 Trasllats 30.563,07Es dota de crèdit per atendre les despeses del trasllat del mobiliarirealitzat per altres entitats públiques o privades.

24Pressupost 2004 / Resum Notes explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris224 Primes d’assegurances 117.905,02Es dota de crèdit per atendre les despeses de les pòlisses d’assegurançacontractades per la Universitat. La gestió és centralitzada.225 Tributs 24.857,97Es dota de crèdit per atendre els pagaments de tributs de qualsevoltipus. La gestió és centralitzada.225.1 Tributs de caràcter local 23.796,04225.2 Tributs de caràcter autonòmic 1,00225.3 Tributs de caràcter estatal 1.058,93225.4 Ajusts negatius en la imposició directa 1,00225.5 Ajusts positius en la imposició directa 1,00226 Despeses diverses 1.137.926,46226.0 Cànons 1.950,00Es dota de crèdit per atendre, si calgués, el pagament d’alguna concessió.226.1 Accions protocol·làries i representatives 124.220,03Es dota de crèdit per atendre les despeses de cerimònies, recepcions,dinars o sopars, obsequis, etc., sempre que siguin en beneficide la Universitat.226.2 Publicitat i propaganda 266.190,60Es dota de crèdit per atendre les despeses d’anuncis a la premsa,edició de fullets, reportatges fotogràfics, rètols, etc. Inclou:- Difusió investigació 12.020,00- Publicitat mitjans de comunicació 33.351,91- Publicitat oposicions 8.359,40- Publicació d’anuncis 26.504,63- Altres 185.954,66226.4 Jurídics i contenciosos 27.585,90Es dota de crèdit per atendre les despeses que es puguin originarper actes jurídics i contenciosos.226.6 Conferències i taules rodones 43.657,52Es dota de crèdit per atendre les despeses d’organització i celebracióde conferències, assemblees, congressos, simposis, seminaris,convencions i reunions que du a terme la mateixa Universitat. Potincloure despeses de lloguer de sales, traductors, hostesses, menjarsdels assistents, material i unitats didàctiques.També es dota de crèdit per a les despeses de reunions o grups detreball necessaris per al funcionament de la Universitat, llocs decost, etc. Pot incloure despeses de lloguer de sales, traductors, hostesses,menjars dels assistents, etc.S’hi imputen també les aportacions de la Universitat, normalmentmitjançant un conveni, a cursos, congressos, etc., en què s’estableixcom a contraprestació de la col·laboració de la Universitat, elseu logotip, l’entrega d’una memòria o informe, un nombre determinatd’exemplars, etc.En aquest import s’inclou bàsicament el crèdit habilitat per atendreles despeses derivades de l’organització de congressos de 30.051,00euros.226.9 Altres 674.322,41Es dota de crèdit per atendre altres despeses no susceptibles de serincloses en cap dels subconceptes anteriors. Inclou:- Overheads Universitat i departaments 62.456,21- Doctorats pendents de distribuir 250.117,19- Setmana de la Ciència 30.050,60- Pla de Prevenció de Riscos Laborals 18.390,97- Cooperació per al desenvolupament 48.750,03- Foment d’empreses 15.025,30- Promoció accions innovació 18.000,00- Promoció d’spin-off 12.000,00- Altres 219.532,11227 Treballs realitzats per altres empreses 3.157.134,54227.0 Neteja 1.716.367,53Es dota de crèdit per atendre les despeses dels contractes del serveide neteja de la Universitat i altres treballs relacionats amb aquestservei. La gestió és centralitzada.227.1 Seguretat 321.000,00Es dota de crèdit per atendre les despeses de vigilància. La gestió éscentralitzada.

25 Pressupost 2004 / Notes Resum explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris227.5 Processos electorals 12.000,00Es dota de crèdit per atendre les despeses que comportin les eleccionsque es generin durant l’exercici pressupostari.227.6 Estudis i treballs realitzats per professionals 386.352,23Es dota de crèdit per atendre els honoraris d’empreses i professionalsindependents que hagin prestat serveis a la Universitat i que nos’apliquin a programes especials d’inversions (auditors, advocats,arquitectes, etc.).També es dota crèdit per a l’enquadernació de llibres, correcció deproves de llibres, tràmits duaners, revelatge de fotografies, anàlisisclíniques, etc.Inclou:- Programa avaluació de la recerca 36.061,00- Serveis professionals independents 16.826,10- Servei de prevenció 27.045,50- Centraleta atenció telefònica 42.636,79- Altres 263.782,84227.7 Serveis professionals independents 721.413,78227.76 Cursets organitzats per altres empreses 17.265,81Es dota de crèdit per atendre les despeses que origina la matrícula ol’assistència a cursos i congressos.227.77 Treballs per docència i extensió universitària 702.147,97Es dota de crèdit per atendre les despeses de personal originadesper cursets, cursos, postgraus i doctorats que organitza la mateixaUniversitat (per exemple: cursets per a oposicions o de formació delPAS, les PAAU, proves més grans de 25 anys, ICE, Servei Lingüístic,etc.)- ICE 375.337,93- Servei Lingüístic 84.707,00- Altres 242.103,04227.79 Treballs d’investigació 2.000,00Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades de treballs relacionatsdirectament amb la investigació.227.8 Serveis bancaris 1,00228 Formació 137.922,14Es dota de crèdit per atendre les despeses de formació del personalde la Universitat.- Formació personal acadèmic 48.772,85- Formació personal PAS 88.649,29- Altres 500,0023 Indemnització per raó del servei 453.468,88231 Dietes i locomoció del personal en general 228.183,75230.1 Dietes 67.035,10Es dota de crèdit per atendre les despeses de dietes ocasionadesdurant els viatges del personal de la Universitat, dels professorsforans i altre personal de fora de la Universitat, ja sigui a càrrec delsserveis centrals o a càrrec dels centres de cost.230.2 Locomoció 161.148,65Es dota de crèdit per atendre les despeses de viatge del personal dela Universitat, dels professors forans i altre personal de fora de laUniversitat, ja sigui a càrrec dels serveis centrals o a càrrec delscentres de cost.232 Dietes i locomoció de tribunals 133.522,35Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades de la constitucióde comissions de tesis doctorals i de concursos a places de cossosdocents. La gestió és centralitzada.232.1 Tribunals de tesis doctorals 68.520,00232.2 Tribunals de professorat 60.000,00232.3 Tribunals PAS 5.002,35239. Altres indemnitzacions 91.762,78Es dota de crèdit per atendre les despeses d’indemnització perraons de servei no susceptibles de ser incloses en els conceptesanteriors.24 Despeses d’edició i distribució 189.535,30240 Despeses d’edició i distribució 189.535,30Es dota de crèdit per atendre les despeses derivades de l’edició ipublicació. Inclou l’edició de la Guia de l’Estudiant i l’Agenda, llibresde doctorat, etc.

26Pressupost 2004 / Resum Notes explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris- Subvenció centres per a guies docents 42.198,95- Full Oficial 13.837,00- Publicacions institucionals 12.000,00- Despeses de publicacions (agendes, carpetes) 46.107,75- Material distribució alumnes doctorat 6.252,93- Revista institucional 47.362,35- Altres 21.776,32Pla plurianual d’inversions 370.970,80Despeses centres i departaments 1.095.636,47(Vegeu annex pàgina 90)Despeses ensenyaments propis 47.938,17(Vegeu annex pàgina 94)Grup Autoecologia 9.015,18Camp experimental 13.271,32Despeses per desenvolupament del Pla Estratègic 1.021.720,58- Centres i Departaments 721.214,53- Institucional 300.506,05Desplegament pla estratègic de recerca 119.191,72- Creació de les estructures de RecercaDesplegament EUTiO 26.342,39Capítol 3. Despeses financeres 1.351.109,6131 Interessos 1.339.089,37310 Interessos 1.339.089,37Es dota de crèdit per satisfer els interessos que es produexin de lesoperacions d’endeutament que té subscrites la Universitat o quepugui subscriure en el decurs de l’any 2004. Aquestes despeses esfinancen amb ingressos de la Generalitat (concepte d’ingrés 450).35 Interessos de demora i altres despeses financeres 12.020,24359 Altres despeses financeres 12.020,24Es dota de crèdit per atendre altres despeses financeres no susceptiblesde ser incloses en el concepte anterior.Capítol 4. Transferències corrents 1.345.967,9448 Transferències corrents 1.345.967,94480 Beques d’ensenyament 585.452,36Es dota de crèdit per atendre els ajuts que per aquest concepteatorga la Universitat.480.0 Beques de col·laboració 128.325,16480.1 Beques Aula d’Informàtica 93.670,05480.2 Beques Biblioteca 148.604,69480.3 Beques Oficina de l’Esport 8.326,14480.4 Borsa de Treball 12.489,24480.5 Beques Universitat d’Estiu 1,00480.6 Beques de Recerca 122.606,47480.9 Altres beques 71.429,61481 Beques d’investigació 173.923,97Es dota de crèdit per atendre els ajuts que per aquest concepteatorga la Universitat.481.1 Beques d’investigació amb conveni 1,00481.2 Beques d’investigació sense conveni 173.922,97Es dota de crèdit per atendre la despesa dels becaris del programaRamón y Cajal.482 Beques intercanvi d’estudiants 180.210,54Es dota de crèdit per atendre els ajuts que la Universitat atorga aprogrames de mobilitat d’estudiants i professors, així com derecerca.482.1 Beques intercanvi d’estudiants 19.650,54482.2 Programa Sòcrates-Erasmus 160.560,00Els imports d’aquestes beques es financien amb part dels ingressospropis de la Universitat, així com per transferències de la Generalitat(Agència Nacional) i transferències del MECD, per tal de fomentarels intercanvis d’estudiants en l’àmbit internacional.486 Beques estudi personal URV 48.080,00Es dota de crèdit per atendre les dotacions que per aquest conceptes’atorguen al personal de la URV.

27 Pressupost 2004 / Notes Resum explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris489 Ajuts a altres associacions 358.301,07Es dota de crèdit per atendre les despeses en forma de subvencióque la Universitat dediqui a altres associacions.489.1 Estudiants 33.632,33489.2 Sindicats 7.356,39489.9 Altres organismes 317.312,35Dintre d’aquest últim subconcepte s’inclou la transferència de258.761,37 euros que la Universitat destina a la Fundació URV.Capítol 6. Inversions 11.287.939,93Despeses per a la creació o adquisició de béns de capital, així comles destinades a adquirir béns de naturalesa inventariable necessarisper al funcionament operatiu dels serveis i els de naturalesa immaterial.60 Noves inversions en infraestructura i béns destinats a l’ús general 1,00600 Inversions en terrenys i béns naturals 1,00S’obre aquest concepte per atendre l’adquisició de solars de naturalesaurbana, finques rústiques i altres.62 Noves inversions per al funcionament operatiu dels serveis 9.442.812,68622 Edificis i altres construccions 189.055,79S’obre aquest concepte per atendre l’adquisició i construcció d’edificisen general destinats a qualsevol finalitat, així com els equipsfixos i estructurals associats.622.01 Construccions 189.052,79622.03 Instal·lacions tècniques 1,00622.04 Construccions en curs 1,00622.05 Instal·lacions tècniques en curs 1,00623 Maquinària 73.565,88S’obre aquest concepte per atendre l’adquisició de maquinàrianecessària per dur a terme la docència a la Universitat. S’inclouentambé els elements de transport intern que s’utilitzin per traslladarel material sense sortir a l’exterior.623.01 Maquinària 73.564,88623.02 Maquinària d’infraestructura científica 1,00624 Elements de transport 1,00S’obre aquest concepte per atendre l’adquisició d’elements detransport per la Universitat.625 Mobiliari i utillatge 63.160,33Es dota de crèdit per atendre l’adquisició de mobiliari i equips d’oficina.625.01 Mobiliari 63.158,33625.02 Mobiliari d’infraestructura científica 1,00625.03 Utillatge 1,00626 Equips i programes informàtics 360.764,12Es dota de crèdit per atendre l’adquisició d’equips de processos dedades, unitats centrals, dispositius auxiliars de memòria, monitors,impressores, unitats per a la tramitació i recepció d’informació, aixícom l’adquisició o el desenvolupament d’utilitats o aportacions pera l’explotació dels equips, sistemes operatius, aportació de gestióde bases de dades i qualsevol altra mena d’equips informàtics i software.626.01 Equips informàtics 360.762,12626.02 Equips informàtics d’infraestructura científica 1,00626.03 Aplicacions informàtiques 1,00628 Fons bibliogràfics 1.215.875,92628.01 Llibres 561.244,69Es dota de crèdit per atendre la compra de llibres per a la docènciai la recerca.628.02 Revistes 654.631,23Es dota de crèdit per atendre la compra de revistes per a la docènciai la recerca.629 Altre immobilitzat material 216.365,55Es dota de crèdit per atendre qualsevol immobilitzat material nosusceptible de ser inclòs en cap dels conceptes anteriors.629.01 Altre immobilitzat material 216.364,55

28Pressupost 2004 / Resum Notes explicatives per capítolsdels conceptes pressupostaris629.02 Altre immobilitzat material d’infraestructura científica 1,00Pla plurianual d’inversions 7.048.445,20- Corresponent al Conveni d’Inversions 2004-2006Despeses centres i departaments 273.909,12- veure annex pàgina 90Despeses ensenyaments propis 1.668,77- veure annex pàgina 94Despeses per desenvolupament del Pla Estratègic 1,0064 Immobilitzat immaterial 1.845.126,25640 Projectes d’investigació CICYT 1,00Es dota de crèdit per atendre les despeses dels projectes en la investigacióoriginal i planificada que persegueix descobrir nous coneixementsi augmentar la comprensió en els terrenys científic i tècnic.641 Projectes d’investigació CIRIT 246.265,08Es dota de crèdit per atendre les despeses dels projectes en la investigacióoriginal i planificada que persegueix descobrir nous coneixementsi augmentar la comprensió en els terrenys científic i tècnic.642 Projectes d’investigació FISS 235.337,95Es dota de crèdit per atendre les despeses dels projectes en la investigacióoriginal i planificada que persegueix descobrir nous coneixementsi augmentar la comprensió en els terrenys científic i tècnic.643 Projectes d’investigació subvencionat per la UE 1,00Es dota de crèdit per atendre les despeses dels projectes en la investigacióoriginal i planificada que persegueix descobrir nous coneixementsi augmentar la comprensió en els terrenys científic i tècnic.646 Projectes d’investigació MCIT 686.970,62Es dota de crèdit per atendre les despeses dels projectes en la investigacióoriginal i planificada que persegueix descobrir nous coneixementsi augmentar la comprensió en els terrenys científic i tècnic648 Patents i marques 21.000,00Es dota de crèdit per atendre les despeses que per aquest conceptegenera la Universitat.649 Altres projectes 655.550,60S’obre aquest concepte per atendre les despeses d’altres projectesno susceptibles de ser inclosos en cap dels conceptes anteriors.Capítol 8. Actius financers 243.374,8583 Préstecs fora del sector públic 243.373,85830 Bestretes 243.373,85830.08 Bestretes a famílies i institucions sense ànim de lucre 243.373,85Es dota de crèdit per atendre les despeses de bestretes al personalde la URV. La quantitat destinada a aquest concepte ve determinadaper l’article 23 de les Bases d’execució del pressupost 2004.86 Adquisicions fora del sector públic 1,00860 Adquisicions fora del sector públic 1,00Capítol 9. Passius financers 822.910,03S’inicia l’amortització de capital dels préstecs pel finançament deles inversions.91 Amortització de préstecs 822.910,03913 Amortizació de préstecs 822.910,03

29 Pressupost 2004 / Plantilles Resum per capítolsPlantillesCÀRRECS ACADÈMICSCàrrecNombreRector 1Vicerector/a 7Delegats del rector 3Secretari general 1Degà/ana-Director/a d’escola 11Vicedegà/ana- Sotsdirector/a* 24Secretari/ària de facultat/escola 11Director/a de departament 22Secretari/ària de departament 22TOTAL 102(*) Pendent de reestructuració al llarg de l’any 2004 amb l’activaciódels responsables d’ensenyament (30)PLANTILLA PDIDepartament Total CU TU CEU TEU LEC COL ASS.18 AJDAntropologia, Filosofia i Treball Social 19 4 7 6 2Bioquímica i Biotecnologia 33 2 9 4 7 1 7 3Ciències Mèdiques Bàsiques 77 6 21 11 3 31 5Dret privat, processal i financer 26 3 5 5 1 8 4Dret públic 36 5 5 11 8 7Economia 38 2 8 16 11 2Eng. Electrònica, Elèctrica i Automàtica 49 2 15 18 10 4Enginyeria Informàtica i Matemàtiques 47 2 14 28 1 2Enginyeria Mecànica 33 3 11 10 8 1Enginyeria Química 52 6 22 3 1 11 9Filologia Anglogermànica 19 1 12 1 5Filologia Catalana 18 2 11 1 1 3Filologies Romàniques 26 2 8 1 8 7Gestió d’Empreses 64 2 15 26 20 1Història i Geografia 49 7 25 2 5 1 8 1Infermeria 30 16 14Medicina i Cirurgia 109 9 20 7 2 69 2Pedagogia 38 4 11 6 1 16Psicologia 39 2 15 1 4 1 1 13 2Química Analítica i Química Orgànica 28 7 14 1 1 5Química Física i Inorgànica 30 6 15 2 4 3Unitat predepartamental de Comunicació 15 3 1 4 7TOTAL 873 77 266 14 187 15 5 260 49564 30964,57% 35,43%

30Pressupost 2004 / Resum Plantilles per capítolsPERSONAL D’ADMINISTRACIÓ I SERVEIS FUNCIONARICurs 03/04Lloc de cost Total A30 A29 A28 A27 B26 B24 B22 B20 B18 C22 C20 C18 C16 C14 D18 D16 D14 D12 E14 E12DepartamentsHistòria i Geografia 2 1 1Antropologia Social i Filosofia 1 1Filologies Romàniques 1 1Filologia Anglogermànica 1 1Pedagogia 1 1Psicologia 1 1Química Analítica i Química Orgànica 1 1Química Física i Inorgànica 1 1Bioquímica i Biotecnologia 1,5 1 0,5Eng. Electrònica, Elèctrica i Automàtica 1 1Enginyeria Química 2 1 1Enginyeria Informàtica i Matemàtiques 2 1 1Enginyeria Mecànica 1 1Ciències Mèdiques Bàsiques 2 1 1Medicina i Cirurgia 2 1 1Infermeria 1 1Economia 1 1Gestió d’Empreses 2 1 1Dret Públic 1 1Dret Privat 1 1Filologia Catalana 1 1Unitat Predepartamental de Comunicació 1 1CentresF. Ciències de l’Educació i Psicologia 11 1 1 1 1 3 2 2F. Lletres 7 1 1 3 2F. Química 5 1 1 1 1 1F. Medicina i Ciències de la Salut 10 1 2 1 2 1 3F. Ciències Econòmiques i Empresarials 13 1 1 1 1 2 2 1 2 2F. Ciències Jurídiques 11,5 1 1 1 1 1 3 1 2,5E. Universitària d’Infermeria 5 1 1 1 1 1E. Tècnica Superior d’Enginyeria 7,5 1 1 3 2,5E. Tècnica Superior d’Enginyeria Química 5 1 1 2 1E. Universitària de Turisme i Oci 2 1 1ETSE-ETSEQ 6 1 1 1 3F. Enologia 5 1 1 1 1 1Plaça Imperial Tarraco 6 1 2 3E. Doctorat 1 1Serveis CentralsGerència 5 1 1 1 1 1Recursos Materials 1 1Oficina de Contractació i Compres 1 1Rectorat 13 1 1 1 2 7 1Gestió Acadèmica i Estudiants 18 1 3 3 1 2 3 5Recursos Humans i Organització 10 1 3 4 1 1Recursos Econòmics 12 1 3 5 1 2Gestió de la Recerca 5 1 1 1 1 1Oficina de Relacions Internacionals 2 1 1

31 Pressupost 2004 / Plantilles Resum per capítolsLloc de cost Total A30 A29 A28 A27 B26 B24 B22 B20 B18 C22 C20 C18 C16 C14 D18 D16 D14 D12 E14 E12Consell Social 1 1Institut de Ciències de l’Educació 2 1 1Gestió de l’Extensió Universitària 3 1 1 1Recursos Informàtics i TIC 1 1Recursos Científics i Tècnics 1 1Recursos Educatius 1Biblioteca i Documentació 13 1 2 2 3 2 1 1 1Servei Lingüístic 2 1 1Unitat docent Joan XXIII 0Unitat de transferència 1 1TOTAL 214,5 1,0 1,0 0,0 6,0 5,0 6,0 21,0 5,0 14,0 18,0 7,0 22,0 26,0 1,0 8,0 24,0 29,0 0,0 9,0 12,5PERSONAL D’ADMINISTRACIÓ I SERVEIS LABORALCurs 03/04Lloc de cost Total I II III IVDepartamentsHistòria i Geografia 1 1Antropologia Social i Filosofia 0Filologies Romàniques 0Filologia Anglogermànica 0Pedagogia 1 1Psicologia 1 1Química Analítica i Química Orgànica 2,5 1,5 1Química Física i Inorgànica 3 1 1 1Bioquímica i Biotecnologia 2 1 1Eng. Electrònica, Elèctrica i Automàtica 5 2 3Enginyeria Química 4 1 3Enginyeria Informàtica i Matemàtiques 3,5 2 1,5Enginyeria Mecànica 3,5 1 2,5Ciències Mèdiques Bàsiques 3 1 2Medicina i Cirurgia 2 1 1Infermeria 0Economia 0,5 0,5Gestió d’Empreses 0,5 0,5Dret 0Filologia Catalana 0Unitat predepartamental de Comunicació 1 1CentresF. Ciències de l’Educació i Psicologia 5 2 3F. Lletres 1 1F. Química 1 1F. Medicina i Ciències de la Salut 4,5 1 2 1,5F. Ciències Econòmiques i Empresarials 3 2 1F. Ciències Jurídiques 5 3 2E. Universitària d’Infermeria 2,5 2 0,5E. Tècnica Superior d’Enginyeria 1 1E. Tècnica Superior d’Enginyeria Química 1 1ETSE-ETSEQ 2 1 1F. Enologia 6,5 1 4 1,5Plaça Imperial Tàrraco 5 3 2Serveis centralsGerència 8 4 2 2Recursos Materials 8 1 5 1 1Oficina de Contractació i Compres 3 2 1Rectorat 7 5 2Gestió Acàdèmica i Estudiants 2 2

32Pressupost 2004 / Resum Plantilles per capítolsLloc de cost Total I II III IVRecursos Humans i Organització 1 1Recursos Econòmics 1 1Gestió de la Recerca 0Consell Social 1 1Institut de Ciències de l’Educació 1 1Gestió de l’Extensió Universitària 3 1 2Recursos Informàtics i TIC 15,5 8 7,5Relacions Internacionals 1 1Recursos Científics i Tècnics 13 7 3 1 2Recursos Lingüístics 6 6Grup Autoecologia 2 1 1Recursos Educatius 6 1 3 2Unitat de transferència 4 3 1TOTAL 153,5 47,0 37,0 50,0 19,5BECARIS URVCurs 03/04DepartamentNombre becarisBioquímica i Biotecnologia 3Ciències Mèdiques Bàsiques 14Dret Privat, Processal i Financer 1Dret Públic 3Enginyeria Electrònica, Elèctrica i Automàtica 12Enginyeria Informàtica i Matemàtiques 8Enginyeria Mecànica 8Enginyeria Química 25Economia 3Gestió d’Empreses 7Història i Geografia 4Medicina i Cirurgia 4Psicologia 2Química Analítica i Química Orgànica 10Química Física i Inorgànica 9Unitat predepartamental de Comunicació 3TOTAL 116

33 Pressupost 2004 / Pressupost Resum per capítols per programes i finançamentPressupost per programes i finançamentPROGRAMA 1. DOCÈNCIAProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostàriaInformació als estudiants1.01 SGAiE G 2/240 Material distribució alumnes 7.966,20 ***1.01 G G 2/240 Despeses de publicacions(agenda,carpeta,etc..) 46.107,75 ***Activitats de docència. Centresi departaments1.02 C.i D. Vic. DiNT 2/240 Subvenció centres per a guies 42.198,95 ***docents Centres1.02 C.i D. Vic. CiRI 2/ Despeses generals centres i 1.095.636,47 ***departaments1.02 C.i D. Vic. CiRI 6/ Despeses centres i departaments 273.909,12 ***1.02 F.E. Vic. CiRI 2/ Camp experimental Mas dels Frares 13.271,32 ***1.02 SGAiE G 2/ Despeses d’emissió de títols 46.253,90 3/303.2 231.474,74 Taxes d’emissió de títolsProgrames de doctorat1.03 SGAiE DR D 2/226.9 Programes doctorat curs 2003/2004 250.117,19 3/313.1 161.461,07 Cursos doctorat1.03 SGAiE DR D 2/232.1 Tribunals de tesis doctorals 68.520,00 3/313.1 68.520,00 Cursos doctorat1.03 SGAiE DR D 2/226.2 Difusió de programes de 6.252,93 3/313.1 6.252,93 Cursos doctoratdoctorat/postgraus1.03 SGAiE DR D 2/240 Material distribució alumnes doctorat 6.252,93 3/313.1 6.252,93 Cursos doctorat1.03 G G 3/313.1 12.520,00 Tuteles acadèmiques1.03 SGAiE DR D 2/226.9 Internacionalització del Doctorat 18.000,00 4/479 18.000,00 BSCHQualitat i avaluació institucional1.04 GTR Vic.QiP 2/ Avaluació qualitat ensenyaments 8.000,00 4/450.91 8.000,00 Subvenció DURSI(Agència per a la Q.)1.04 GTR Vic.QiP 2/ Acreditació ensenyaments 2003/2004 3.000,00 4/401.9 3.000,00 ANECAEnsenyaments propis1.05 SRHi O Vic. OAiP 1/, 2/ Despeses personal 136.577,53 3/312.1 136.577,53 Ingressos per matrícules1.05 CENTRE G 2/, 6/ Despeses de funcionament 18.422,85 3/312.1 18.422,85 Ingressos per matrícules3/312.1 19.177,10 Ingressos per taxesi 59% URVPlanificació Estratègica i Millora1.06 GTR Vic.QiP 2/ Desenvolupament plans estratègics CiD 300.506,05 8/871 300.506,05 Programa plurianualSuport Plans Estratègics1.06 G Rector 2/ Desenvolupament plans estratègics 721.214,53 8/871 721.214,53 Contracte Programa 20031.07 S R Ed Vic. DiNT 2/, 4/ Convocatòria d’innovació docent 70.000,00 ***1.08 G Rector 1/ Desplegament Estatut (E. Doctorati E. Pregrau) 58.508,69 ***1.09 SRHi O Vic. OAiP 1/ Desplegament Estatut (responsablesd’ensenyaments) 53.015,75 ***Institut Ciències Educació1.10 ICE Vic. DiNT 2/ ICE 38.291,72 3/303.3 6.500,00 Certificacions acadèmiquesICE1.10 ICE Vic. DiNT 2/227.77 Curs aptitud pedagògica ICE 40.449,44 3/329.3 40.449,44 Curs aptitud pedagògicaICE1.10 ICE Vic. DiNT 2/227.77 Cursos de formació continuadaPla de Zona ICE 289.341,40 4/450.31 289.341,40 Subvenció finalistaICE (Dpt. Ensenyament)1.10 ICE Vic. DiNT 2/227.77 Cursos de formació continuada 45.547,09 4/450.31 45.547,09 Subvenció finalista ICEFormació Professional ICE(Dpt. Ensenyament)3/329, 4/450 19.992,02 Overheads ICE(Universitat)TOTAL 3.657.361,81 2.113.209,68 TOTAL

34Pressupost 2004 / Resum Pressupost per capítols per programes i finançamentPROGRAMA 2: INVESTIGACIÓ I TRANSFERÈNCIAProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostàriaINVESTIGACIÓProjectes d’investigació Estat2.01 SGR Vic. I i IS 6/64 Projectes d’investigació Estat 1.048.619,75 7/701 1.048.619,75 Transf. recerca Estat2.01 SGR G 2/226.9 Overheads projectes d’investigació 62.456,21 7/701 62.456,21 Overheads departament(departaments)2.01 SGR G 6/649 Overheads projectes d’investigació 62.456,21 7/701 62.456,21 Overheads Universitat(Programa PSR)Programes de suport a la recerca(URV-CIRIT)2.02 SRCIT G 2/212 Manteniment d’equips científics 297.485,08 4/450.19 108.678,00 Subvenció mant.infraestructura recerca2.02 SGR Vic. I i IS 2/226.6 Organització de congressos 30.051,00 4/ 27.045,74 CIRIT - Diputació2.02 SGR Vic. I i IS 2/230.2 Mobilitat tercer cicle 18.030,00 4/450.19 9.015,00 Cofinançament conveniespecífic CIRIT2.02 SGR Vic. I i IS 2/226.2 Difusió científica 12.020,00 4/450.19 6.010,00 Cofinançament conveniespecífic CIRIT2.02 SGR Vic. I i IS 2/227.6 Prog. avaluació de la recerca 36.061,00 4/450.19 18.030,50 Cofinançament conveniespecífic CIRIT2.02 SGR Vic. I i IS 2/226.9 Setmana Ciència 30.050,60 4/462 15.025,30 Transferència correntDiputació2.02 SGR Vic. I i IS 6/64 Personal suport a la recerca 604.848,29 7/751.1 542.245,90 Programa TSRGeneralitat2.02 SGR Vic. I i IS 2/226.9 Accions especials grups de recerca 30.050,50 4/450.19 30.050,50 Conveni específic CIRIT(CIRIT)2.02 SGR Vic. I i IS 6/641 Prog. d’inversions en instal·lacions 108.200,00 7/751.1 108.200,00 III Pla de Recercai equipamentsInfraestructura2.02 SRC Vic.I i IS 1/ Personal SRCiT (UPR) 36.568,57 3/327.02 36.568,57 Prestació serveis SRCiT(UPR)2.02 SRC Vic.I i IS 2/ Desp. Func. Servei Recursos Científics 34.758,93 3/327.02 34.758,93 Prestació serveis SRCiTi Tècnics2.02 G G 3/327.02 5.445,23 Overheads SRCiT(Universitat)Ramón y Cajal2.03 SGR Vic. I i IS 1/, 4/481 Ramón y Cajal (URV) 224.083,40 8/871 224.083,40 Programa plurianual RyC(inclou cost becaris)2.03 SGR Vic. I i IS 1/ Ramón y Cajal (DURSI) 50.160,43 4/450.19 50.160,43 Cofinançament DURSI2.03 SGR Vic. I i IS 1/ Ramón y Cajal (MIN) 628.201,13 4/401.1 628.201,13 Subvenció de l’EstatEstades a l’estranger2.04 SGR Vic. I i IS 2/230.2 Estades a l’estranger (MECD) 6,00 7/701.12 6,00 MECD2.04 SGR Vic. I i IS 2/230.2 Estades a l’estranger (MCYT) 6,00 7/701.6 6,00 MYCTGrup Autoecologia2.05 G Vic. PC 1/ Grup Autoecologia 377.186,18 4/479 60.101,21 BSCH2.05 G G 2/ Grup Autoecologia 9.015,18 ***2.06 G Rector 2/ Desplegament Pla Estratègic 119.191,72 ***de RecercaTRANSFERÈNCIA2.11 SGR Vic. PC 2/226.9 Promoció accions d’innovació 18.000,00 ***2.11 SGR Vic. PC 2/226.9 Foment d’empreses base científica 15.025,30 ***i tecnològica (URV)2.11 SGR Vic. PC 2/, 6/ Patents (URV) 24.000,00 ***2.11 SGR Vic. PC 2/226.9 Promoció d’spin-off 12.000,00 ***FURV2.12 SRHiO G 1/ Despeses de personal FURV (a la URV) 190.704,62 4/480 37.276,77 CI AMIC2.12 G G 2/ Manteniment instal·lacions FURV 89.991,50 ***2.12 G G 4/489.9 Aportació a la Fundació URV 258.761,37 3/399 224.000,00 Overheads FundacióTOTAL 4.427.988,97 3.338.440,78 TOTAL

35 Pressupost 2004 / Pressupost Resum per capítols per programes i finançamentPROGRAMA 3: ESTUDIANTS I COMUNITAT UNIVERSITÀRIAProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostàriaAccés dels nous estudiants de la URV3.01 SGAiE DR E 2/ Proves més grans 25 anys 6.130,32 3/319.2 6.130,32 Proves més grans 25 anys3.01 SGAiE DR E 2/ Coordinació PAU 147.127,77 3/319.1 147.127,77 Matrícules PAAURelacions amb secundària3.01 SGAiE DR E 2/, 4/ Campanya Captació i Preinscripció 42.912,26 ***3.01 SGAiE DR E 2/ Presentació a secundària 41.073,17 ***3.01 SGEU Vic.CU 2/, 4/ Promoció externa URV 77.046,59 ***Ajuts a estudiants3.02 SGAiE DR E 4/480 Beques de col·laboració 378.615,28 ***3.02 SGAiE Vic.CU 4/489.1 Associacionisme i representació 15.632,33 ***3.02 SGAiE Vic.CU 2/, 4/480.0 Consell d’Estudiants/OFES 18.758,79 ***i activitats culturals3.02 SGAiE Vic.CU 2/, 4/489.1 Activitats singulars d’estudiants 3.126,46 ***3.02 SGEU Vic.CU 2/ Liga del Debate 2.253,80 ***Intercanvi d’estudiants3.03 ORI Vic.CiRI 2/230, 4/482.1 Drac (Institut Joan Lluís Vives) 15.025,30 ***3.03 ORI Vic.CiRI 4/482.1 Fundació Ausias March 3.005,06 ***3.03 ORI DR RI 4/482.2, 2/ Programa Sòcrates.- URV 84.141,69 ***3.03 ORI DR RI 4/482.2 Programa Sòcrates.- Agència Nacional 107.481,80 4/401.9 107.481,80 Subvenció de l’Estat3.03 ORI DR RI 4/482, 2/ Programa Sòcrates.- Generalitat de 13.084,62 4/450.19 13.084,62 Subvenció DURSICatalunya3.03 ORI DR RI 4/482.2 Programa Sòcrates.- MECD 18.000,00 4/401.9 18.000,00 Subvenció de l’Estat3.03 ORI DR RI 2/230 Interuniversitària AL/E 15.025,30 ***3.03 SGR DR RI 2/230.2 Conveni ARCO (URV) 4.507,59 ***3.03 ORI DR RI 4/482.1 Treball a l’estranger 9.015,18 ***3.03 ORI DR E 4/482.1 SICUE- Sèneca 605,00 4/401.1 605,00 MECDAntics Alumnes3.04 SGAiE DR E 2/226.9 Posada en marxa 13.506,73 4/479 13.506,73 BSCHAtenció a la comunitat universitària3.05 SE Vic.CU 2/ Oficina de l’Esport 64.368,40 3/323, 5/ 64.368,40 Prestació serveis Oficinade l’Esport3.05 SRHiO Vic.OAiP 1/ Despeses PD del SL 143.437,00 3/329.5 143.437,00 Servei Lingüístic taxes3.05 SRHiO Vic.OAiP 1/ Despeses tècnics contractats del SL 106.509,82 3/329.5 106.509,82 Servei Lingüístic taxes3.05 SL Vic.CU 2/227.77 Servei Lingüístic 84.707,00 3/329.5 84.707,00 Servei Lingüístic taxes3.05 G G 3/329.5 32.300,00 Overheads S. Lingüistic(Universitat)TOTAL 1.415.097,26 737.258,46 TOTALPROGRAMA 4: INFRAESTRUCTURA I BIBLIOTECAProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostàriaBiblioteca4.01 SB SG 6/ Adquisició de llibres, revistes 808.206,99 ***per a biblioteques4.01 SB SG 6/ Adquisició de bases de dades 96.770,36 ***per a biblioteques4.01 SB SG 6/ Conveni Hospital St. Joan-Universitat 31.858,68 7/779 51.522,51 Ingrés 2004 HospitalSt. Joan4.01 SB SG 2/, 4/ ,6/ Servei de Biblioteca 78.161,62 ***4.01 SB SG 2/, 6/ Préstec Interbibliotecari 12.020,24 3/323.03 12.020,24 Servei de Biblioteca(Préstec Interb.)4.01 SB SG 4/489.9 Consorci de Biblioteques Catalanes 291.743,82 8/871 30.000,00 Conveni 2004-2006Pla d’InversionsInfraestructura general4.02 SRM Vic CiRI 2/, 6/ Obres i equipaments 7.419.416,00 8/871 7.419.416,00 Conveni 2004-2006 Plad’Inversions Anualitat 20044.02 G G 3/310 Interessos financers 1.339.089,37 4/450.19 1.339.089,37 Transferència DURSI4.02 G G 9/913 Amortització de préstecs 822.910,03 7/751.1 822.910,03 Transferència DURSIInfraestructura docent i serveis centrals4.03 SRM Vic CiRI 6/ Inversions en equipament docent 245.212,94 ***4.03 G G 6/ Inversions en equipament ServeisCentrals 18.030,36 ***4.03 G G 6/626 Pla de renovació d’ordinadors 180.000,00 ***4.03 SRM Vic CiRI 2/, 6/ Ram extraordinari 252.070,38 ***

36Pressupost 2004 / Resum Pressupost per capítols per programes i finançamentProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostàriaComunicacions informàtiques4.04 SI G 2/211 Xarxa de comunicacions ATM 353.545,61 ***4.04 SI G 2/222.4 CESCA 9.371,46 ***4.04 SI Vic.D i NT 2/, 6/ Desenvolupament campus virtual 270.455,55 7/779 270.455,45 Renovació carnetuniversitariEstudis tècnics4.05 G G 2/227.6 Estudis i treballs professionals 16.826,10 ***(arquitectes, enginyers)4.06 G Vic.CiRI 2/226.9 Pla de prevenció de riscos laborals 18.390,97 ***TOTAL 12.264.080,48 9.945.413,60 TOTALPROGRAMA 5: UNIVERSITAT I SOCIETATProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostàriaGabinet de Protocol i RelacionsInstitucionals5.01 GPiRI Rector 2/226.1 Actes acadèmics i de representació 24.000,00 ***5.01 GPiRI Rector 2/240 Publicacions institucionals 12.000,00 4/479 12.000,00 BSCH5.01 GPiRI Rector 2/226.2 Activitats de difusió 12.260,65 4/469 12.020,24 Autoritat Portuària5.01 SGEU Vic.CU 2/, 4/ Setmana URV 21.456,13 4/469 21.035,42 Autoritat PortuàriaGabinet de Comunicació i RelacionsExternes5.02 GCiRE Rector 2/240 Revista institucional 47.362,35 3/, 4/ 46.234,65 BSCH i Anuncis publicit.5.02 GCiRE Rector 2/220.1 Adquisició premsa 3.003,85 ***5.02 GCiRE Rector 2/226.2 Publicació d’anuncis 26.504,63 ***5.02 GCiRE Rector 2/221.9 Material audiovisual 8.282,69 ***5.02 GCiRE Rector 2/227.6 Tecnologies de la informació 16.058,40 ***i la comunicació5.02 GCiRE Rector 2/226.2 Publicitat mitjans de comunicació 33.351,91 ***Gabinet Tècnic del Rectorat5.03 GTR Vic.QiP 2/ Desplegament de la planificació 6.010,12 ***estratègica institucional5.03 GTR Vic.QiP 2/ Estudis tècnics de suport a la 9.015,18 ***planificació estratègica5.03 GTR Vic.QiP 2/ Qualitat institucional 6.010,12 ***Extensió Universitària5.04 SGEU Vic.CU 2/ Coral Universitària 6.505,55 3/329.9 6,01 Ingressos per concerts5.04 SGEU Vic.CU 2/ Aules d’extensió universitària 26.629,79 4/479 12.070,75 BSCH(Orquestra, A. Teatre, A. Cinema,A. d’Art)5.04 SGEU Vic.CU 2/ Aula de la Gent Gran 9.015,18 4/462 9.015,18 Transferència correntDiputació5.04 SGEU Vic.CU 2/ Aula de la Gent Gran 17.792,36 3/329.9 17.792,36 Matrícules activitatsGent Gran5.04 SGEU Vic.CU 2/ Universitat d’Estiu 48.080,96 4/462 48.080,96 Transferència correntDiputació5.04 SGEU Vic.CU 2/ Universitat d’Estiu 48.080,98 3/329.4 48.080,98 URV. MatrículesUniversitat d’Estiu5.04 R Vic.CU 2/226.2 Agenda cultural 7.147,68 ***5.04 SGEU Vic.CU 2/ Any Cultural 12.020,24 4/479 12.020,24 BSCHConsell Social5.05 CS CS 1/ Despeses personal Consell Social 94.383,87 4/450.12 94.383,87 Subvenció DURSI5.05 CS CS 2/ Funcionament Consell Social 314.935,77 4/450.12 314.935,77 Subvenció DURSI5.05 CS CS 4/480.1 Beques d’ensenyament 19.502,00 4/450.12 19.502,00 Subvenció DURSI5.05 CS CS 6/ Infraestructura mobiliària 301,00 4/450.12 301,00 Subvenció DURSISíndic de Greuges5.06 G Sindic/a 2/239 Funcionament de la Sindicatura 27.262,78 ***de GreugesAltres5.07 G G 4/489.2 Ajuts sindicals 7.356,39 ***URV Solidària/Voluntariat5.08 G SG/Vic CU 2/226.9 Cooperació per al desenvolupament (1%) 48.750,03 3/ 35.940,57 Ingressos diversos 1%3/312.1 1.800,00 Aportacions estudiants4/480 11.009,46 Aportacions personalURV

37 Pressupost 2004 / Pressupost Resum per capítols per programes i finançamentProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostària5.08 SGEU Vic.CU 2/ Voluntariat 3.862,11 3/329.9 3.862,11 Subvenció INCAVOLRelacions interuniversitàries5.09 R Rector 4/489.9 Institut Joan Lluís Vives 12.600,00 ***5.09 R Rector 4/489.9 Conferencia de Rectores de las 9.000,00 ***Universidades Españolas5.09 R Rector 4/489.9 Conferència de Rectors d’Europa 2.000,00 ***5.09 R Rector 4/489.9 Interrelacions universitats catalanes 12.000,00 ***5.09 R Rector 4/489.9 Consell Català Mov. Europeu 150,25 ***5.09 R Rector 4/489.9 RED-U 360,61 ***5.09 R Rector 4/489.9 Xarxa Parcs Científics 1.000,00 ***TOTAL 954.053,58 720.091,57 TOTALPROGRAMA 6: PERSONAL. FORMACIÓ I AVALUACIÓProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostària6.01 SRHiO Vic. OAiP / G 1/ Despeses personal 37.457.645,43 ***6.01 SRHiO Vic. OAiP 1/ Programa Serra Húnter 59.160,00 4/450.11 29.580,00 Subvenció DURSI6.01 G G 1/ Continuació desplegament catàlegi reestructuracions organitzatives 192.487,37 ***6.01 G G 1/, 2/ Desplegament EUTiO 41.165,52 ***6.01 G G 8/830.08 Bestretes personal 243.373,85 8/830 243.373,85 Actius financersAvaluació i formació6.02 SRHiO Vic. QiP 2/, 4/ Avaluació professorat 16.257,62 ***6.02 SRHiO Vic. DiNT 2/228 Formació del personal acadèmic 48.772,85 ***6.02 SRHiO G 2/228 Pla de formació PAS 88.649,29 4/450.19 25.643,64 Subvenció AFCAPTribunals i oposicions6.03 SRHiO G 2/232.3 Tribunals PAS 5.002,35 ***6.03 SRHiO G 2/232.2 Tribunals professorat 60.000,00 4/450.14 0,00 Subvenció DURSI6.03 SRHiO G 2/226.2 Publicitat oposicions 8.359,40 ***Accions socials6.04 G G 2/224 Primes d’assegurances 22.000,00 ***6.04 G G 4/486 Ajuts al personal per matrícules 48.080,00 ***en altres universitats6.04 G G 1/ Accions socials 38.267,93 ***TOTAL 38.329.221,61 298.597,49 TOTALPROGRAMA 7: DESPESES GENERALSProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostàriaRectorat i Vicerectorat7.01 R Rector 2/220 Material d’oficina, fotocòpies 24.000,00 ***7.01 R Rector 2/222.0 Telèfon, missatgers 20.000,00 ***7.01 R Rector 2/230 Viatges, transports i dietes de 46.000,00 ***locomoció7.01 R Rector 2/226.9 Despeses diverses 12.000,00 ***Gerència (inclou Consergeria,Of. Contract., Of. Press, Ass. Juríd.,Tec. Prevenc.)7.01 G G 2/220 Material d’oficina, fotocòpies 36.781,94 ***7.01 G G 2/222.0 Telèfon, missatgers 9.270,00 ***7.01 G G 2/230 Dietes de locomoció 6.130,32 ***7.01 G G 2/22 Altres despeses 10.115,03 ***Serveis Centrals7.01 SGEU G 2/ Servei de Gestió de l’Extensió 6.160,18 ***Universitària7.01 SGAiE G 2/ Servei de Gestió Acadèmica i Estudiants 20.544,74 ***7.01 S R E G 2/ Servei de Recursos Econòmics 15.444,74 ***7.01 SI G 2/ Servei d’Informàtica i TIC 23.135,84 ***7.01 SGR G 2/ Servei de Gestió de la Recerca 10.629,98 ***7.01 SRHiO G 2/ Servei de Recursos Humans i 15.444,74 ***Organització7.01 SRM G 2/ Servei de Recursos Materials 11.724,25 ***7.01 ORI G 2/ Oficina Relacions Internacionals 7.000,00 ***7.01 S R Ed G 2/, 6/ Servei de Recursos Educatius 42.606,00 3/327.03 14.606,00 Prestació de serveis SREd

38Pressupost 2004 / Resum Pressupost per capítols per programes i finançamentProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostària7.01 GTR G 2/ Gabinet Tècnic del Rectorat 9.252,93 ***7.01 GCiRE G 2/ Gabinet de Comunicació i 6.252,93 ***Relacions ExternesDespeses Generals URV7.02 G G 2/201, 3, 7 Arrendaments (maquinària,edificis) 106.262,84 ***7.02 G G 2/211 Manteniment preventiu 1.099.078,65 ***7.02 G G 2/221 Subministraments (electricitat, aigua, 1.158.513,51 ***gas)7.02 G G 2/222.1,2 Correu i missatgeria 101.785,43 ***7.02 G G 2/221.4 Altres subministraments (vestuari) 6.130,32 ***7.02 G G 2/223.2 Transports (trasllats) 25.762,07 ***7.02 G G 2/224 Primes d’assegurances 92.275,90 ***7.02 G G 2/225.1 Tributs 23.796,04 ***7.02 G G 2/226.4 Jurídics i contenciosos 27.585,90 ***7.02 R R 2/240 Publicació del Full Oficial 13.837,00 ***7.02 SRCiT G 2/227.0 Residus especials 30.160,00 ***7.02 G G 2/227.0 Neteja 1.647.951,53 ***7.02 G G 2/227.1 Seguretat 320.000,00 ***7.02 SG SG 2/227.5 Processos electorals 12.000,00 ***7.02 G G 2/227.6 Benestar animal 8.410,00 ***7.02 G G 2/227.6 Servei de prevenció 27.045,50 ***7.02 G G 3/359 Despeses bancàries 12.020,24 ***7.02 G G 6/648 Marques 18.000,00 ***7.02 G G 2/226.9 Centraleta atenció telefònica 42.636,79 ***7.02 G G 2/227.6 Serveis professionals 42,00 ***7.02 G G 2/226.9 Altres despeses 19.241,34 ***Manteniment d’equips informàtics7.03 SI G 2/217 Reparacions d’equips informàtics 30.000,00 ***7.03 SI G 2/217 Serveis Centrals: llicències i aplicatius 413.450,00 ***7.03 SI G 2/217 Servei de Biblioteca: llicències i 50.000,00 ***aplicatius7.03 SI G 2/217 Mant. equips informàtics 188.800,00 ***(hardware/software)7.03 SI G 2/222.4 Manteniment xarxes de comunicacions 36.900,00 ***7.03 SI G 6/626 Inversions en equipament informàtic 42.000,00 ***TOTAL 5.886.178,68 14.606,00 TOTALINGRESSOS GENERALSProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostària4/450.11 37.849.337,30 Subvenció DURSI4/450.11 2.378.123,44 Subvenció DURSI (LUC- Marc finançament)3/312.1 6.846.119,26 Matrícules preus públics3/312.2 1.482.228,85 Ingressos INAPE3/312.3 314.877,67 Beques família nombrosa3/312.9 94.282,01 Escoles adscrites5/ 117.389,90 Ingressos patrimonials3/303.1 6.610,00 Drets d’examen3/303.3 76.384,28 Certificats i compulses4/450.19 601.012,10 CP’04- CaracterístiquesespecífiquesTOTAL DESPESES 66.933.982,39 66.933.982,39 TOTAL INGRESSOSEXPLICACIÓ CAPÍTOL I. DESPESES DE PERSONALImport € Aplicació Import € Subvencions i recursos propispressupostàriaCapítol I. Remuneracions de personalPersonal docent investigadorRetribucions funcionaris docentsRetribucions bàsiques docents 8.872.072,53 4/450 35.017.222,45 Subvenció ordinària GeneralitatRetribucions bàsiques docents 9.100.501,50 4/450 37.849.337,30 Subvenció ordinària GeneralitatRetribucions complementàries docents 9.567.236,13 4/450 94.383,87 Subvenció Consell SocialRetribucions personal laboral docent 4/450 50.160,43 Subvenció Generalitat per Ramón y CajalRetribucions bàsiques laborals docents 12.744,83 4/401 628.201,13 Subvenció de l’Estat per Ramón y CajalRetribucions complementàries laborals docents 1,00 4/479 60.101,21 Subvenció entitat financera Grup AutoecologiaLectors, col·laboradors i agregats 514.080,00 4/450 29.580,00 Subvenció Generalitat Serra HúnterRetribucions personal docent contractat 2.541.497,07

39 Pressupost 2004 / Pressupost Resum per capítols per programes i finançamentImport € Aplicació Import € Subvencions i recursos propispressupostàriaAltres complements personal docent 1.396.743,98 3/ Recursos Propis (prestació serveis)Càrregues socials personal docent 1.461.448,33249.946,82 Servei LingüísticAlts càrrecs 572.678,66 36.568,57 Unitat Protecció RadiològicaPromoció PDI (conveni DURSI - URV) 1,00 105.393,44 Ensenyaments propisActualització plantilla PD (4t. Trim.) 151.421,07Grup autoecologia 275.934,93Grup Autoecologia finançat per entitat financera 39.419,28Ensenyaments propis autofinançats 105.393,44Ensenyaments propis 3/, 4/, 8/ Finançament rec. propis (preus públ. i altres)PD Servei Lingüístic 143.437,00Personal investigador Ramón y Cajal 728.521,99 67.862,83 FURV50.160,43 Ramón y Cajal312.328,29 AltresPersonal d’administració i serveisRetribucions funcionaris PASRetribucions bàsiques PAS 2.355.578,70Retribucions complementàries PAS 2.616.895,58Retribucions PAS laboralRetribucions bàsiques PAS laboral 3.988.773,23Retribucions complementàries PAS laboral 89.060,48Altres retribucions PAS (en espècie, prestacions 16.925,30socials, etc)Càrregues socials PAS 2.515.650,68Grup autoecologia 61.831,97PAS Servei Lingüístic 106.509,82PAS FURV 190.704,62Productivitat 62.529,29Promoció genèrica i específica 182.551,95Continuació desplegament catàleg 192.487,37Fons social 38.267,94Substitucions i reforços 431.865,36Desplegament estatut 58.508,69Desplegament EUTiO 14.823,13TOTAL 39.534.024,32 39.534.024,32 TOTALProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostàriaAnnex Ensenyaments propis1.05 SRHi O Vic. OAiP 1/ Administració i Gestió Immobiliària 45.214,00 3/312.1 45.214,00 Ingressos per matrícules1.05 FCEE G 2/ Administració i Gestió Immobiliària - 2.874,69 3/312.1 2.874,69 Ingressos per matrículesDespeses de funcionament 3/312.1 1.343,01 Ingressos per taxes1.05 SRHi O Vic. OAiP 1/ Ciència i Mètode en Infermeria 4.409,23 3/312.1 4.409,23 Ingressos per matrícules1.05 EUI Vic. PiO 2/ Ciència i Mètode en Infermeria 22.841,55 3/312.1 22.841,55 Ingressos per matrícules1.05 EUI G 2/ Ciència i Mètode en Infermeria - 1.074,09 3/312.1 1.074,09 Ingressos per matrículesDespeses de funcionament3/312.1 1.514,58 Ingressos per taxes1.05 SRHi O Vic. OAiP 1/ Graduat Superior en Estudis Alemanys 4.708,62 3/312.1 4.708,62 Ingressos per matrícules1.05 FLL G 2/ Graduat Superior en Estudis Alemanys - 683,93 3/312.1 683,93 Ingressos per matrículesDespeses de funcionament3/312.1 575,58 Ingressos per taxes1.05 SRHi O Vic. OAiP 1/ Graduat Superior d’Arqueologia 24.308,70 3/312.1 24.308,70 Ingressos per matrícules1.05 FLL Vic. OAiP 2/ Graduat Superior d’Arqueologia 8.342,54 3/312.1 8.342,54 Ingressos per matrícules1.05 FLL G 2/ Graduat Superior d’Arqueologia - 2.017,23 3/312.1 2.017,23 Ingressos per matrículesDespeses de funcionament3/312.1 1.774,70 Ingressos per taxes1.05 SRHi O Vic. OAiP 1/ Graduat Superior Tecnologia del Medi 15.432,49 3/312.1 15.432,49 Ingressos per matrículesAmbient1.05 ETSEQ Vic. OAiP 2/, 6/ Graduat Superior Tecnologia del Medi 8.343,84 3/312.1 8.343,84 Ingressos per matrículesAmbient1.05 ETSEQ G 2/ Graduat Superior Tecnologia del Medi 2.576,10 3/312.1 2.576,10 Ingressos per matrículesAmbient - Despeses de funcionament3/312.1 1.374,27 Ingressos per taxes3/312.1 12.307,17 59% URV

40Pressupost 2004 / Resum Pressupost per capítols per programes i finançamentProg. S/U Equip Aplicació Explicació de la despesa Import € Aplicació Import € Explicació de l’ingrésgovern pressupostària pressupostària1.05 SRHi O Vic. OAiP 1/ Graduat Superior Dret Ambiental 11.320,40 3/312.1 11.320,40 Ingressos per matrícules1.05 FCJ G 2/ Graduat Superior Dret Ambiental - 852,97 3/312.1 852,97 Ingressos per matrículesDespeses de funcionament3/312.1 287,79 Ingressos per taxesTOTAL 155.000,38 174.177,48 TOTAL

41 Pressupost 2004 / Annexos Resum per capítolsAnnexosProposta de pressupost per a centres i departamentsper al 2004 (activitat docent)Criteris de repartiment Pressupost 2004 CiDEls criteris de distribució del pressupost de centres i departaments són els que tot seguites detallen:– es defineix un preu unitari per centres en concepte de:◆ quantitat fixa◆ EJC adscrits al centre◆ nombre d’alumnes del centrea partir del preu unitari fixat en el pressupost 2003 i actualitzat a preus 2004 (incrementdel 2,8%)– es defineix un preu unitari per departaments en concepte de:◆ quantitat fixa◆ EJC adscrits al departament◆ crèdits/alumnes/factor d’experimentalitat del departamenta partir del preu unitari fixat en el pressupost 2003 i actualitzat a preus 2004 (incrementdel 2,8%)L’establiment d’aquests preus unitaris permet arribar a la quantitat total del pressupostde centres i departaments com a resultat de l’aplicació dels preus unitaris a cadaconcepte.Distribució del pressupost entre capítolsEl pressupost dels centres/departaments es distribueix en un 80% al capítol II (despesescorrents) i un 20% al capítol VI (inversions). En el moment d’aprovar aquesta distribuciócal assumir com a no transferible la partida de capítol VI, amb la finalitat que totes lesunitats disposin de diners destinats a inversions i, per tant, a la compra de materialinventariable destinable directament o a través del cofinançament en els programes dela Universitat.Metodologia de càlcul Pressupost 2004 CiDQuant a les variables considerades en el model de distribució del pressupost de centresi departaments, és necessari especificar i per tant aclarir la manera de comptar-les:EJCEl càlcul es farà en funció de la dedicació de la jornada laboral, així:◆ Professors de cossos docents, interins, ajudants i investigadors (37,5 h/setmana): 1 EJC◆ Professor de cossos docents i interins de places vinculades o a temps parcial: 1 EJC◆ Lectors i col·laboradors: 1 EJC◆ Associats 18 CA (12 h/setmana): 0,32 EJC◆ Associats 9 CA (6 h/setmana): 0,16 EJC◆ Associats 4,5 CA ( 3h/setmana): 0,08 EJCLes places que cal considerar són les que estiguin pressupostades.AlumnesDintre de la xifra d’alumnes es computen els alumnes dels ensenyaments homologatsmatriculats de crèdits ordinaris i d’adaptacions, reconeixements i convalidacions de crèditsdurant el curs 2003-2004, exceptuant els alumnes matriculats a l’ensenyament d’Enologiaque es matriculen en la seva majoria durant el mes de febrer (curs 2002-2003).Crèdits/alumne/experimentalitatLa xifra de crèdits/alumne/experimentalitat per departament es composa del sumatoride les variables que tot seguit detallem multiplicada per l’experimentalitat assignada aldepartament:◆ crèdits matriculats pels alumnes en ensenyaments homologats durant el curs2002-2003 (informació obtinguda del càlcul de plantilla de professorat del curs 2002-2003). El fet que aquesta variable es basi en informació del curs 2002-2003 permetaprovar la distribució del pressupost de centres i departaments conjuntament amb elpressupost de la universitat.

42Pressupost 2004 / Resum Annexos per capítols◆ crèdits matriculats pels alumnes durant el curs 2003-2004 corresponents al tercercurs dels nous ensenyaments implantats el curs 2001-2002 (Història de l’Art, Publicitati Relacions Públiques i Treball Social).◆ crèdits matriculats pels alumnes durant el curs 2003-2004 corresponents al segoncurs dels nous ensenyaments implantats el curs 2002-2003 (Nutrició Humana i Dietètica,i Turisme).◆ crèdits matriculats pels alumnes durant el curs 2003-2004 corresponents al primercurs dels nous ensenyaments implantats el curs 2003-2004 (Psicopedagogia, ET Telecomunicacionsespecialitat en Telemàtica, ETI especialitat en Mecànica)La proposta crèdits/alumnes/experimentalitat es refereix als ensenyaments homologats.PRESSUPOST DE CENTRES I DEPARTAMENTS 2004 (ACTIVITAT DOCENT)Centres Fix: 13.475,72 Total: 1.369.545,59 P’03 Fix: 13.108,68€/EJC: 208,75 Capítol II: 1.095.636,47 80% €/EJC: 203,06€/A: 11,48 Capítol VI: 273.909,12 20% €/A: 11,17CentresComparativa428.542,77 Fix 13.475,72 EJC 208,75 A 11,48 Total 2004 Total 2003 Total 2002 Total 2001 Total 2000 Total 1999 Total 1998Química 1 13.475,72 60,9 12.716,92 670 7.692,54 33.885,18 34.037,47 33.100,32 33.660,61 32.979,20 28.958,73 28.361,65Lletres 1 13.475,72 106,6 22.260,88 1.275 14.638,79 50.375,39 48.526,11 46.590,31 46.753,83 45.829,59 44.775,37 43.852,17Medicina 1 13.475,72 114,4 23.880,76 1.064 12.216,21 49.572,69 47.660,99 43.721,27 41.025,27 40.244,19 41.792,74 40.931,03ETSE 1 13.475,72 96,6 20.173,40 1.888 21.676,89 55.326,01 52.783,44 51.767,51 52.358,54 51.224,50 43.589,33 42.690,58ETSEQ 1 13.475,72 61,4 12.825,47 713 8.186,24 34.487,43 31.346,87 30.568,76 30.054,49 29.480,28 25.628,88 25.100,45Ed. i Psicol. 1 13.475,72 71,0 14.812,75 1.832 21.033,93 49.322,40 47.171,81 44.383,76 42.430,17 41.647,48 41.480,46 40.625,19Jurídiques 1 13.475,72 60,3 12.591,68 1.572 18.048,77 44.116,17 43.573,52 43.892,21 41.911,80 41.093,53 40.039,23 39.213,68Econòmiques 1 13.475,72 77,8 16.244,76 1.965 22.560,96 52.281,44 52.877,95 50.382,56 50.288,26 49.333,54 45.877,14 44.931,21Enologia 1 13.475,72 23,2 4.834,60 312 3.582,20 21.892,52 20.595,66 20.488,93 19.324,87 18.958,37 17.624,78 17.261,39Infermeria 1 13.475,72 21,8 4.550,70 306 3.513,31 21.539,73 20.696,17 20.653,77 20.181,78 19.787,38 20.022,38 19.609,55Turisme 1 13.475,72 1,7 350,70 167 1.917,39 15.743,81 14.243,82Subtotal 11 148.232,92 695,78 145.242,62 11.764 135.067,23 428.542,77 413.513,81 385.549,41 377.989,61 370.578,06 349.789,04 342.576,90

43 Pressupost 2004 / Annexos Resum per capítolsDepartaments Fix: 3.436,31 P’03 Fix: 3.342,72(preus unitaris) €/EJC: 502,50 €/EJC: 488,81€/C*A*exp: 0,264 €/C*A*exp: 0,256DepartamentsComparativa941.002,82 Fix 3.436,31 EJC 502,50 C*A exp C*A*exp 0,264 Total 2004 Total 2003 Total 2002 Total 2001 Total 2000 Total 1999 Total 1998CMB 1 3.436,31 55,9 28.099,55 43.271 6 259.628 68.449,02 99.984,88 95.057,73 87.506,53 83.962,93 83.629,74 76.380,41 74.805,55MiC 1 3.436,31 62,1 31.194,92 39.899 6 239.396 63.115,15 97.746,38 88.932,01 82.367,23 74.909,07 77.161,47 76.282,45 74.709,61Infer. 1 3.436,31 20,5 10.291,11 17.016 3 51.047 13.458,28 27.185,70 27.930,69 28.194,85 28.112,02 27.488,96 30.884,82 30.248,01Antr. i Fil. 1 3.436,31 17,6 8.864,02 19.452 1 19.452 5.128,25 17.428,58 17.219,82 14.717,11 12.409,66 12.169,16 11.649,53 11.409,34Fil. Anglo. 1 3.436,31 15,6 7.838,93 12.441 1 12.441 3.279,98 14.555,22 14.870,84 15.883,12 16.333,59 16.093,56 18.101,03 17.727,81Fil. Catalana 1 3.436,31 16,0 8.019,83 10.427 1 10.427 2.748,87 14.205,01 14.190,05 14.712,33 15.618,85 15.393,04 15.563,35 15.242,46Fil.Romàniques13.436,31 21,2 10.673,00 14.772 1 14.772 3.894,56 18.003,87 17.193,82 18.111,58 17.803,19 18.033,25 18.063,73 17.691,28HiG 1 3.436,31 43,4 21.808,30 30.909 1 30.909 8.148,94 33.393,55 34.868,49 37.140,95 37.948,42 37.444,63 38.173,30 37.386,22Pedagogia 1 3.436,31 27,0 13.547,28 35.668 1 35.668 9.403,67 26.387,26 25.038,11 23.971,61 23.729,29 23.212,63 23.997,15 23.502,36Psicologia 1 3.436,31 30,0 15.074,86 44.390 2 88.780 23.406,27 41.917,44 44.662,46 43.927,84 41.949,17 41.132,92 39.806,34 38.985,59Dret Públic 1 3.436,31 30,6 15.356,26 25.159 1 25.159 6.633,04 25.425,61 Dret 29.431,35 49.569,59 49.933,83 48.679,18 48.196,03 47.202,30Dret Privat 1 3.436,31 20,4 10.250,91 18.532 1 18.532 4.885,78 18.573,00 22.223,51Empresa 1 3.436,31 50,4 25.325,77 82.372 1 82.372 21.716,74 50.478,82 48.207,24 46.936,25 47.911,54 46.264,79 66.588,67 65.215,70Economia 1 3.436,31 30,9 15.507,01 39.363 1 39.363 10.377,64 29.320,96 31.093,20 29.022,28 27.237,93 25.446,26Bioq. i Biotec. 1 3.436,31 28,3 14.230,67 14.169 6 85.015 22.413,65 40.080,63 41.736,86 39.511,73 37.478,36 35.562,20 29.522,31 28.913,60{Eng.Mecànica1 3.436,31 27,6 13.848,78 22.192 6 133.154 35.105,21 52.390,30 49.574,92 50.114,18 49.253,68 48.294,08 46.131,57 45.180,41Eng. EEiA 1 3.436,31 42,2 21.205,31 31.787 6 190.723 50.282,65 74.924,27 75.545,38 74.301,17 73.270,44 70.981,70 62.315,99 61.031,12Eng. Infor. 1 3.436,31 47,0 23.617,29 58.548 3 175.645 46.307,60 73.361,20 70.625,63 69.631,06 73.053,53 71.726,24 56.475,55 55.311,11Eng. Quim. 1 3.436,31 44,5 22.371,10 29.408 6 176.449 46.519,57 72.326,98 73.515,93 70.401,78 68.777,91 67.439,62 60.641,68 59.391,34QA i QO 1 3.436,31 27,3 13.728,18 18.778 6 112.668 29.704,11 46.868,60 47.041,34 48.343,97 50.259,61 48.495,11 48.947,36 47.938,14QF i I 1 3.436,31 27,1 13.627,68 19.921 6 119.527 31.512,34 48.576,33 49.649,56 51.093,01 52.022,76 50.051,61 48.453,18 47.454,14U. Pred. C i P 1 3.436,31 10,2 5.145,55 11.741 3 35.223 9.286,37 17.868,23 11.364,59 7.370,08Subtotal 22 75.598,82 695,78 349.626,31 640.216 1.956.350 515.777,69 941.002,82 929.973,53 902.828,25 881.975,78 864.700,16 816.174,44 799.346,10

44Pressupost 2004 / Resum Annexos per capítolsPressupost de guies docents per al 2004Proposta criteris de repartiment per les Guies DocentsEls criteris de distribució del pressupost de guies docents són els que tot seguit es detallen:– es defineix un preu unitari per centres en concepte de:◆ quantitat fixa◆ EJC adscrits al centre◆ crèdits/alumnea partir del preu unitari fixat en el pressupost 2003 actualitzat a preus 2004 (incrementdel 2,8%)L’establiment d’aquests preus unitaris permet arribar a la quantitat total del pressupostde guies docents com a resultat de l’aplicació dels preus unitaris a cada concepte.En aquest criteri de repartiment es consideren, també, els pregraus no homologatsper al càlcul dels EJC i crèdits per alumne.Distribució del pressupost entre capítolsLa proposta preveu que el pressupost de guies docents es destini íntegrament al capítolII (despeses corrents) i que la despesa vagi dirigida a la confecció i distribució de lesguies docents als estudiants.PRESSUPOST DE CENTRES 2004 GUIES DOCENTS100% al Capítol IITOTAL 42.198,95 fix € EJC € C*A € TOTAL € TOTAL 2003Química 1 1.299,54 60,9 1.268,17 42.250 868,66 3.436,37 3.423,38Lletres 1 1.299,54 108,8 2.265,31 70.587 1.451,26 5.016,11 4.811,66Medicina 1 1.299,54 114,4 2.381,46 80.657 1.658,31 5.339,31 5.084,34ETSE 1 1.299,54 96,6 2.011,75 91.122 1.873,46 5.184,75 5.098,72CENTRESETSEQ 1 1.299,54 62,0 1.290,65 50.878 1.046,05 3.636,24 3.339,12Ed. i Psicol. 1 1.299,54 71,0 1.477,17 94.168 1.936,09 4.712,80 4.587,22Jurídiques 1 1.299,54 61,2 1.274,00 67.833 1.394,65 3.968,19 4.520,07Econòmiques 1 1.299,54 81,0 1.686,59 106.710 2.193,96 5.180,09 5.346,23Enologia 1 1.299,54 23,2 482,12 14.659 301,38 2.083,04 1.990,35Infermeria 1 1.299,54 22,0 457,14 18.779 386,09 2.142,77 2.134,32Turisme 1 1.299,54 1,7 34,97 8.014 164,77 1.499,28 1.381,37Subtotal 11 14.294,94 702,76 14.629,33 645.655 13.274,68 42.198,95 41.716,78INCLOU TÍTOLS PROPIS€/Fix 1.299,54 €/Fix 1.264,14Preus unitaris€/EJC 20,82 €/EJC 20,25€/C*A 0,02 €/C*A 0,02

45 Pressupost 2004 / Annexos Resum per capítolsProposta de pressupost dels pregraus no homologatsper al 2004 (despeses de funcionament)Criteris de repartiment actuals (fins al Pressupost 2002)Criteri de repartiment de les despeses de funcionamentEs distribueixen les despeses de funcionament seguint pràcticament el mateix criterique per al pressupost de centres i departaments:– es defineix un preu unitari pels centres que imparteixen pregraus no homologatsen concepte de:◆ EJC◆ nombre d’alumnes– es defineix un preu unitari pels departaments que imparteixen pregraus no homologatsen concepte de:◆ EJC◆ crèdits/alumnes/factor d’experimentalitatEls preus unitaris fixats són els mateixos que s’han considerat en el càlcul del pressupostde centres i departaments (activitat docent).L’establiment d’aquestes variables i els seus preus unitaris, permet arribar a la quantitattotal que obtindrà cada centre i departament per les despeses de funcionament delspregraus no homologats, com a resultat del producte dels preus unitaris establerts i lesvariables esmentades anteriorment, i tenint en compte el que estableix la normativa deprogramació de títols propis aprovada pel Consell de Govern en data 27 de març de2003.Metodologia de càlcul de les despeses de funcionament dels pregrausno homologatsQuant a les variables considerades en el càlculs de les despeses de funcionament delspregraus no homologats, tot seguit passem a especificar la manera de comptar-les:EJCEs consideren els EJC específics dels pregraus no homologats en funció de la seva dedicaciólaboral.AlumnesSón els alumnes matriculats en els pregraus no homologats durant el curs 2003-2004.Crèdits/alumne/experimentalitatEls crèdits/alumne que es computen en el càlcul són els corresponents al curs 2003-2004 multiplicats per l’experimentalitat assignada al departament.

46Pressupost 2004 / Resum Annexos per capítolsPRESSUPOST DE CENTRES I DEPARTAMENTS 2004Pregraus no homologatsTOTAL 10.079,01Centr. 3.144,83 EJC 208,75 A 11,48 TOTAL TOTAL’03QuímicaLletres 2,2 455,07 50 574,07 1.029,14 981,82C MedicinaE ETSEN ETSEQ 0,6 116,90 29 332,96 449,86 327,95T Ed. i Psicol.R Jurídiques 0,9 183,70 6 68,89 252,59 125,90E Econòmiques 3,2 667,99 29 332,96 1.000,95 1.084,36S EnologiaInfermeria 0,2 33,40 33 378,89 412,29 533,05TurismeTOTAL 6,98 1.457,06 147 1.687,77 3.144,83 3.053,08Preu unitari €/EJC 208,75 203,06€/A 11,48 11,17Depts. 6.934,18 EJC 502,50 C*A exp C*A*exp 0,256 TOTAL TOTAL’03CMBMiCInfer. 0,2 80,40 548 3 1.643 433,03 513,43 1.205,00Antr. i Fil. 9 1 9 2,37 2,37 3,46Fil. Anglo. 0,6 321,60 330 1 330 87,00 408,60 406,32D Fil. Catalana 120 1 120 31,64 31,64 55,40E Fil.RomàniquesP HiG 1,5 773,84 1.266 1 1.266 333,77 1.107,61 1.003,83A PedagogiaR Psicologia 154 2 308 81,15 81,15 48,47T Dret Públic 0,9 442,20 409 1 409 107,83 550,03 656,71A Dret Privat 1,2 602,99 316 1 316 83,18 686,17 362,22M Empresa 1,9 964,79 677 1 677 178,35 1.143,14 1.211,38E Economia 308 1 308 81,07 81,07 38,08N Bioq. i Biotec. 86 6 513 135,25 135,25 228,51T Eng. Mecànica 212 6 1.269 334,56 334,56 260,82S Eng. EEiAEng. Infor. 72 3 216 56,95 56,95 55,40Eng. Quim. 0,6 321,60 885 6 5.310 1.399,94 1.721,54 943,63QA i QO 33 6 198 52,20 52,20 32,31QF i I 18 6 108 28,47 28,47 53,09U. Pred. C i PTOTAL 6,98 3.507,42 5.440 12.998 3.426,76 6.934,18 6.564,63Preu unitari €/EJC 502,50 488,81€/C*A*exp 0,264 0,256

47 Pressupost 2004 / Annexos Resum per capítolsANNEX PREGRAUS NO HOMOLOGATSTOTAL 10.079,01Centres 3.144,83 EJC 208,75 208,75 208,75 208,75 208,75 208,75 TOTAL A 11,48 11,48 11,48 11,48 11,48 11,48 Total TOTALAGI CIM INF EA ARQ TMA DA AGI CIM INF EA ARQ TMA DAC ENTRESLletres 0,6 133,60 133,60 12 137,78 137,78 271,38ENTRESLletres 1,5 321,47 321,47 38 436,29 436,29 757,76ETSEQ 0,6 116,90 116,90 29 332,96 332,96 449,86Jurídiques 0,9 183,70 183,70 6 68,89 68,89 252,59Econòmiques 3,2 667,99 667,99 29 332,96 332,96 1.000,95Infermeria 0,2 33,40 33,40 33 378,89 378,89 412,29Total 6,98 667,99 33,40 133,60 321,47 116,90 183,70 1.457,06 147 332,96 378,89 137,78 436,29 332,96 68,89 1.687,77 3.144,83preu unitari €/EJC 208,75€/A 11,48Depts. 6.934,18 EJC 502,50 502,50 502,50 502,50 502,50 502,50 TOTAL C*A exp C*A*exp 0,264 0,264 0,264 0,264 0,264 0,264 TOTAL TOTALAGI CIM INF EA ARQ TMA DA AGI CIM INF EA ARQ TMA DAAntr. i Fil. 9 1 9 2,37 2,37 2,37Fil. Anglo. 0,6 321,60 321,60 330 1 330 87,00 87,00 408,60Fil. Catalana 120 1 120 31,64 31,64 31,64HiG 6 1 6 1,58 1,58 1,58HiG 1,5 773,84 773,84 1.242 1 1.242 327,44 327,44 1.101,28HiG 18 1 18 4,75 4,75 4,75Psicologia 154 2 308 81,15 81,15 81,15Dret Públic 0,1 40,20 40,20 68 1 68 17,80 17,80 58,00Dret Públic 0,1 40,2 40,20 14 1 14 3,56 3,56 43,76Dret Públic 0,7 361,80 361,80 328 1 328 86,47 86,47 448,27Dret Privat 1,2 602,99 602,99 239 1 239 62,88 62,88 665,87Dret Privat 66 1 66 17,40 17,40 17,40Dret Privat 11 1 11 2,90 2,90 2,90Empresa 1,9 964,79 964,79 599 1 599 157,79 157,79 1.122,58Empresa 78 1 78 20,56 20,56 20,56Economia 104 1 104 27,29 27,29 27,29Economia 177 1 177 46,66 46,66 46,66Economia 27 1 27 7,12 7,12 7,12Bioq. i Biotec. 86 6 513 135,25 135,25 135,25Eng. Mecànica 212 6 1.269 334,56 334,56 334,56Eng. Infor. 72 3 216 56,95 56,95 56,95Eng. Quim. 0,5 241,20 241,20 867 6 5.202 1.371,47 1.371,47 1.612,67Eng. Quim. 0,2 80,40 80,40 18 6 108 28,47 28,47 108,87QA i QO 15 6 90 23,73 23,73 23,73QA i QO 18 6 108 28,47 28,47 28,47QF i I 18 6 108 28,47 28,47 28,47TOTAL 6,98 1.607,99 80,40 321,60 773,84 281,40 442,20 3.507,42 5.389 12.998 265,75 581,41 90,96 485,63 1.844,84 158,19 3.426,76 6.934,18Infer. 0,2 80,40 80,40 548 3 1.643 433,03 433,03 513,43DEPARTAMENTSEPARTAMENTSTOTAL 2.275,98 113,80 455,20 1.095,31 398,30 625,89 4.964,48 598,71 960,30 228,73 921,92 2.177,80 227,07 5.114,53 10.079,01preu unitari €/EJC 502,50€/C*A*exp 0,264

48Pressupost 2004 / Resum Annexos per capítolsPressupost de biblioteca per centres 2004Aspectes més significatius de la proposta de pressupost de Biblioteca 2004◆ Increment d’uns 29.500,00 euros en el pressupost global del Servei, que representaun 2,34% en relació amb el pressupost 2003.◆ Es manté la prioritat a l’adquisició de bases de dades i revistes electròniques en elmarc del Consorci de Biblioteques Universitàries de Catalunya (CBUC) i s’incrementala partida corresponent en un 86,63% per tal de poder fer front a les noves accions jacompromeses o previstes, i en especial al paquet de revistes d’Elsevier.◆ Es preveu una disminució del 70,56% en la partida corresponent a les bases dedades d’adquisició directa per part de la URV, a causa de l’estalvi que represental’acció duta a terme des de la FECYT (Web of knowledge). S’incrementa també en un2% el cofinançament de les bases de dades adquirides de manera descentralitzada desde les biblioteques de centre.◆ La partida de capítol VI corresponent a les biblioteques de centre s’incrementa enun 2%. Fa dos anys, la Junta de Govern va acordar mantenir un increment anual linealdurant tres anys –aquest serà el tercer– d’acord amb els factors següents:- No hi ha intenció de continuar concentrant l’increment en l’adquisició de llibres irevistes- Hi ha i hi haurà oscil·lacions significatives en els crèdits/alumne i, encara que menors,en professorat, per implementació de nous ensenyaments o modificacions de plansd’estudis◆ Cal tenir en compte que l’Escola Universitària de Turisme i Oci no té l’alumnatconsolidat ni professorat adscrit. En aquest sentit es tracta d’una assignació política almarge dels criteris generals que representa també un 2% addicional al pressupost 2003.◆ Finalment hi ha un increment derivat d’un compromís adquirit amb el responsabledel centre de documentació europea d’incrementar un pressupost que ha estat congelatde fet durant molts anys en un nivell poc presentable d’acord amb els estàndars de laUnió Europea, que és qui cedeix els fons.◆ Respecte del préstec interbibliotecari hi ha un increment que s’ajusta més a la realitatque la xifra tradicionalment assignada a aquest concepte.Bib. centres Cap. VI2004% Bib. Centres Cap. VI2003%FCEE 100.450,63 12,52% FCEE 98.481,02 12,52%FCJ 82.780,28 10,32% FCJ 81.157,15 10,32%Subtotal 183.230,91 22,84% Subtotal 179.638,17 22,84%FQ 80.857,66 10,08% FQ 79.272,22 10,08%FE 29.337,66 3,66% FE 28.762,41 3,66%ETSE 95.087,04 11,85% ETSE 93.222,59 11,85%ETSEQ 67.942,71 8,47% ETSEQ 66.610,50 8,47%Subtotal 273.225,07 34,06% Subtotal 267.867,72 34,06%FCEP 89.963,34 11,21% FCEP 88.199,35 11,21%FL 117.180,92 14,61% FL 114.883,25 14,61%Subtotal 207.144,26 25,82% Subtotal 203.082,60 25,82%EUI 32.374,73 4,04% EUI 31.739,93 4,04%FMCS 90.896,09 11,33% FMCS 89.113,81 11,33%Subtotal 123.270,82 15,37% Subtotal 120.853,74 15,37%EUTO 15.325,81 1,91% 15.025,30 1,91%Subtotal 15.325,81 1,91% 15.025,30 1,91%TOTAL 802.196,87 100,00% TOTAL 786.467,53 100,00%

49 Pressupost 2004 / Annexos Resum per capítolsDistribució dels ajuts econòmics als sindicatsCCOO UGT PASI TOTAL20% 490,43 490,43 490,43 1.471,2880% 4.035,51 69% 1.008,88 17% 840,73 14% 5.885,114.525,93 62% 1.499,30 20% 1.331,16 18% 7.356,39Drets dels comitès d’empresa art. 72 CC “La universitat, en el marc dels seus pressupostos,haurà de preveure el suport econòmic del funcionament del comitè d’empresa”.Fixar els ajuts econòmics corresponents a les organitzacions sindicals:1. Distribuir equitativament amb un 20% de les quantitats corresponents l’ajut econòmicentre els sindicats.2. Distribuir el 80% restant de les quantitats corresponents l’ajut econòmic entre elssindicats, en proporció als resultats electorals globals obtinguts per aquests, en tots elsàmbits funcionals en què tenen competència per regular les condicions de treball o lesretribucions del seu personal.

50Pressupost 2004 / Resum Bases d’execució per capítols del PressupostBases d’execució del pressupostTÍTOL I. NORMES GENERALSARTICLE 1. NATURALESAEl Pressupost de la Universitat Rovira i Virgili constitueix l’expressió xifrada, conjunta isistemàtica de les obligacions que com a màxim pot reconèixer la Universitat, i delsdrets que es preveuen realitzar durant l’exercici.ARTICLE 2. NORMATIVAEl Pressupost es gestiona d’acord amb aquestes Bases d’execució i l’Estatut de la Universitat,aprovats pel Decret 202/2003, de 26 d’agost; la Llei orgànica 6/2001, de 21 dedesembre, d’universitats; el Decret legislatiu 3/2002, de 24 de desembre, pel quals’aprova el text refós de la Llei de finances públiques de Catalunya, i el Reial decretlegislatiu 1091/1988, de 23 setembre, pel qual s’aprova el text refós de la Llei generalpressupostària, i la Llei 1/2003, de 19 de febrer, d’universitats de Catalunya, així comper la resta de la normativa aplicable.Per tant, les Bases d’execució formen part de la doctrina obligatòria amb la quals’ha d’aplicar i desenvolupar el Pressupost i és imprescindible consultar-les en casos dedubte o confirmació.TÍTOL II. CRÈDITS I MODIFICACIONSCapítol I. Crèdits inicials i finançamentARTICLE 3. FINANÇAMENTL’estat d’ingressos agrupa els drets econòmics que finançaran l’activitat de la UniversitatRovira i Virgili i estan classificats de la manera següent:a) Ingressos propis, corresponents a preus i tarifes per serveis acadèmics, taxes,venda de béns i prestació de serveis a tercers (capítol 3).b) Transferències corrents i de capital (capítols 4 i 7) procedents de les administracionspúbliques i d’entitats públiques i privades.c) Ingressos patrimonials corresponents a l’explotació ordinària del patrimoni (capítol5).d) Alienació d’inversions reals (capítol 6).e) Romanents obtinguts com a conseqüència de la liquidació del pressupost del’exercici precedent (capítol 8).f) Operacions financeres a llarg termini que eventualment es puguin produir durantl’exercici i que es destinaran a inversions (capítol 9).ARTICLE 4. ESTRUCTURAEl Pressupost es presenta en els estats d’ingressos i despeses, distribuïts per capítols.L’estat d’ingressos i de despeses es classifica segons la seva naturalesa econòmica il’agrupa en capítols, articles, conceptes i subconceptes.ARTICLE 5. GLOBALITAT DELS INGRESSOSEls ingressos de la Universitat són destinats de forma global a satisfer el conjunt de lesdespeses, llevat dels casos que pel seu origen o per una resolució presa per l’òrgancompetent quedin afectats totalment o parcialment a finalitats determinades.ARTICLE 6. LIMITACIÓ QUANTITATIVA I QUALITATIVA DELS CRÈDITS1. Els crèdits de despeses es destinen exclusivament a la finalitat per a la qual hanestat dotats al Pressupost inicial o en les modificacions corresponents.2. No es poden adquirir compromisos de despesa ni contraure obligacions per unaquantia superior a l’import dels crèdits aprovats, d’acord amb la vinculació establerta enl’article 7, i seran nuls de ple dret els acords, les resolucions o els actes administratius engeneral que s’adoptin sense l’existència de crèdit pressupostari adequat i suficient per a ladespesa de què es tracti, sense perjudici de les responsabilitats administratives, civils openals que se’n puguin derivar.Només en queden excloses les despeses que per diferents motius el rector i, perdelegació, el gerent, declari exemptes de la tramitació prèvia.ARTICLE 7. VINCULACIÓEls crèdits consignats a l’estat de despeses tenen un caràcter limitatiu i vinculant a nivellarticle.

51 Pressupost 2004 / Bases Resum d’execució per capítols del PressupostARTICLE 8. REPARTIMENT DELS CRÈDITS DE FUNCIONAMENT ORDINARI1. El crèdit global de funcionament ordinari es reparteix entre centres i departaments,segons diversos mòduls i amb destinació al funcionament de la docència, i nopot ser aplicat a cap altra destinació; per tant, cada despesa s’ha d’imputar obligatòriamental concepte pressupostari i al programa que correspongui.Igualment, l’exercici econòmic coincideix amb l’any natural; per tant els diferentscentres i departaments han d’imputar totes les despeses efectuades en aquest període.2. El crèdit per a biblioteques té caràcter finalista i només es pot destinar a l’adquisicióde llibres i revistes per a la biblioteca del centre.Capítol 2: Modificacions de crèdits pressupostarisARTICLE 9. PRINCIPIS GENERALSLes modificacions de crèdit són les alteracions en els crèdits aprovats inicialmentcom a conseqüència de:1. Transferències de crèdit entre diversos articles i capítols de l’estat de despeses:Quan s’hagi de traslladar un crèdit pressupostari a un altre diferent.2. Crèdits extraordinaris i suplements de crèdit: Quan s’hagi de fer una despesa queno es pugui ajornar a l’exercici següent, per a la qual no hi hagi crèdit pressupostari osigui insuficient i no ampliable, es podrà autoritzar la concessió d’un crèdit extraordinarien el primer supòsit, o d’un suplement de crèdit en el segon. Les condicions perautoritzar-los són:- Que no es pugui ajornar a l’exercici següent.- Que no sigui un crèdit ampliable.- Que es determini el finançament, per aplicació d’altres recursos (romanents,ingressos més elevats) o per disminució d’un altre crèdit pressupostari.3. Ampliació de crèdits: Quan s’hagi de fer una despesa que no es pugui ajornar al’exercici següent, per a la qual el crèdit pressupostari sigui insuficient i la partida pressupostàriasigui qualificada d’ampliable, la quantia del crèdit podrà incrementar-se enl’efectiva recaptació dels drets liquidats.4. Generació de crèdit: Quan es produeixen ingressos no previstos o superiors als inicialmentpressupostats, obtinguts per aportacions o compromisos de tercers per finançardespeses, que per la seva naturalesa siguin necessaris per a l’acompliment de les finalitatsde la URV, s’incorporaran al pressupost i augmentaran el crèdit pressupostari.5. Incorporació de romanents d’exercicis anteriors (articles 60 i 61): Quan s’incorporina l’exercici corrent romanents de crèdits de l’exercici anterior, aquests ingressoss’han d’aplicar a l’article de despesa corresponent, quan es tracti de recursos finalistes,o als que disposi l’òrgan competent.6. Altres modificacions: Quan s’hagi de disminuir totalment o parcial un crèdit inicialmentaprovat al pressupost, el Consell de Govern, a proposta del rector i, per delegació,el gerent, podrà acordar la baixa per anul·lació o rectificació del crèdit assignat auna determinada partida del pressupost.ARTICLE 10. COMPETÈNCIES1. Poden autoritzar modificacions de crèdit per transferència:1.1 Els responsables dels sectors pressupostaris, quan es tracti de transferènciesinternes entre partides del mateix capítol del sector pressupostari, amb l’acceptació delgerent.1.2 El rector i, per delegació, el gerent, a proposta dels responsables dels sectorspressupostaris, quan es tracti de transferències de crèdit que afectin més d’un capítoli/o entre sectors pressupostaris diferents i no comportin minoració de crèdits de capital.1.3 El Consell Social, a proposta del gerent, quan es tracti de transferències de crèditd’operacions de capital a operacions corrents, amb la conformitat prèvia del departamentcompetent en matèria d’universitats.1.4 La Generalitat de Catalunya, amb l’informe previ del Consell Social i a propostadel Consell de Govern i del rector, quan es tracti de transferències de crèdits de capitala corrent.2. El Consell Social pot acordar, a proposta del Consell de Govern, les sol·licitudsde concessions de crèdit extraordinari o suplement de crèdit, sempre que s’hagi de feruna despesa que no pugui ser ajornada per a l’exercici següent i per a la qual no hi hagicrèdit consignat en el pressupost, o bé aquest sigui insuficient o tingui el caràcter de noampliable. L’acord n’ha de preveure el finançament i, si aquest prové de la Generalitat,cal la conformitat del departament competent en matèria d’universitats.3. Pot autoritzar modificacions de crèdit per a majors ingressos:El rector i per delegació el gerent amb la supervisió del Consell Social, respecte amés ingressos liquidats o recaptats durant l’exercici pressupostari.

52Pressupost 2004 / Resum Bases d’execució per capítols del PressupostTÍTOL III. PROCEDIMENTS DE GESTIÓ PRESSUPOSTÀRIACapítol I: Procediment generalARTICLE 11. PRINCIPIS GENERALSIngressos: La gestió dels ingressos obligatòriament està centralitzada a la Gerència ,excepte aquells casos autoritzats per la mateixa Gerència.La Gerència és responsable de la liquidació, la recaptació i el control dels ingressos.Pot autoritzar als diferents centres a la liquidació i la recaptació de taxes i la prestacióde serveis.No es concedeixen exempcions, condonacions, rebaixes, descomptes ni moratòriesen el pagament d’ingressos, llevat de les que estan establertes per llei o per acord delConsell Social.Despeses: Només poden autoritzar-se despeses fins al límit de la consignació pressupostàriade cada capítol. Com a excepció, es poden autoritzar despeses per sobre dellímit assignat al centre de cost, sempre que les despeses de tots els centres de cost noultrapassin el concepte pressupostari corresponent.ARTICLE 12. CLASSIFICACIÓ I CODIFICACIÓ DE LES DESPESESA efectes de seguiment i control comptable, cada una de les despeses que s’executin escodifica d’acord amb tres criteris:a) Codificació per programes, segons la destinació final de la despesa, amb relacióals programes establerts al mateix pressupost.b) Codificació econòmica, segons la naturalesa econòmica.c) Codificació orgànica, segons l’òrgan gestor de la despesa.ARTICLE 13. RETENCIÓ DE CRÈDIT PRESSUPOSTARIReserva de crèdit: Acte pel qual s’afecta totalment o parcialment el crèdit disponibled’una partida pressupostària, encara que no se’n conegui la destinació final, per a laqual es vol assegurar crèdit pressupostari. L’objecte pot ser:1. La realització d’una despesa per a la qual es vol assegurar crèdit pressupostari.2. La realització d’una transferència de crèdit.3. La reducció –contenció– de la despesa.No és una fase de despesa en si, i no és preceptiu utilitzar-la, ja que es tracta d’uninstrument preventiu i previ a la despesa.ARTICLE 14. COMPETÈNCIESPoden realitzar reserva de crèdit els responsables de la gestió d’acord amb el que estableixel capítol 2, “Competències en matèria de gestió pressupostària i de les despeses”,del títol III d’aquestes Bases d’execució del Pressupost.ARTICLE 15. EXISTÈNCIA I ADEQUACIÓ DE CONSIGNACIÓ PRESSUPOSTÀRIAEl gerent ha de vetllar perquè no s’ultrapassin els límits dels crèdits disponibles a cadapartida del pressupost i per adequar l’aplicació pressupostària d’acord amb el continguti objecte de l’expedient de despesa.ARTICLE 16. FASES DE GESTIÓ DE LA DESPESALes fases de gestió de la despesa són les següents: autorització (A), disposició (D), reconeixementde l’obligació (O) i pagament (P).ARTICLE 17. PROPOSTA DE DESPESESa) Òrgans competents: Qualsevol persona responsable d’un programa, projecte osector pressupostari. En el document comptable hi han de constar el nom, els cognomsi la signatura de qui fa la proposta.b) Objecte: Qualsevol tipus de despesa aplicable a conceptes de despesa del sectorpressupostari que li correspongui.c) Procediment: El procediment que s’ha de seguir és el següent:1. Criteris generals. Els contractes d’obres (OB), de gestió de serveis públics (GSP),de subministraments (SU), de consultories i assistències (CA) o serveis (SE) que realitzila Universitat s’hauran d’ajustar a la normativa legal vigent en matèria de contractacióadministrativa que ve regulada pel Reial decret legislatiu 2/2000, de 16 de juny, pel ques’aprova el text refós de la Llei de contractes de les administracions públiques i pelReial decret 1098/2001, de 12 d’octubre, pel qual s’aprova el reglament general de laLlei de contractes de les administracions públiques.2. El procediment a seguir segons quantia:

53 Pressupost 2004 / Bases Resum d’execució per capítols del PressupostEurosContracte menor- SU/SE/CA/GSP Import 1 No superior a 12.020,24- OB Import 1 No superior a 30.050,61EurosProcediment Negociat- SU/SE/CA/GSP Import 1 Superior a 12.020,24 i no superior 1 30.050,61- OB Import 1 Superior a 30.050,61 i no superior 1 60.101,21Concurs (DOGC)- SU/SE/CA/GSP Import 1 Superior a 30.050,61 i no superior 2 249.681,00- OB Import 1 Superior a 60.101,21 i no superior 2 6.242.027,00Concurs (DOCE,BOE i DOGC)- SU/SE/CA/GSP Import 2 Superior a 249.681,00- OB Import 2 Superior a 6.242.027,001IVA inclòs2IVA exclòsEls contractes menors es tramitaran a través del Servei de Recursos Econòmics i esnecessitarà comanda i factura.La contractació per procediment negociat i per concurs es tramitaran a través del’Oficina de Contractació i Compres d’acord amb les instruccions i requeriments queexigeix la normativa contractual.d) Òrgan de contractació: L’òrgan de contractació de la Universitat és el rector, alqual correspon la facultat d’adjudicar els contractes de tot tipus. Per delegació del rector,poden exercir aquesta facultat aquells càrrecs que la tinguin delegada, d’acord ambels tipus de contractes i la quantia.ARTICLE 18. CONTRACTES MENORSa) En els contractes menors es podrà fer servir la factura com a document contractual,que haurà de contenir les dades i requisits establerts en el Reial decret 2402/1985,de 18 de desembre, pel qual es regula el deure d’expedir i lliurar factura pels empresarisi professionals. A la factura s’haurà d’especificar:1. Número i, en el seu cas, sèrie.2. Nom i cognoms o denominació social, numero d’identificació fiscal (NIF) del’administració espanyola o en el seu cas, d’altre estat membre de la Comunitat EconòmicaEuropea i domicili de l’emissor i del destinatari. Quan siguin no residents, s’hauràd’indicar la localització de l’establiment permanent.3. Numero d’identificació fiscal de la Universitat.4. Preu del contracte.5. Descripció de l’operació i la seva contraprestació total. Quan l’operació està subjectai no exempta de l’IVA, haurà de figurar en la factura totes les dades necessàries per ladeterminació de la base imposable, així com el tipus tributari i la quota tributaria repercutida.Si la quota de l’IVA es repercuteix en el preu, s’indicarà únicament el tipus tributariaplicat o bé l’expressió IVA inclòs, si així està autoritzat. Si la factura inclou lliuraments debéns o prestacions de serveis subjectes a tipus impositius diferents, haurà de diferenciar-sela part de la base imposable subjecta a cada tipus i la quota impositiva resultant.6. Lloc i data d’emissió.b) Les factures podran ser substituïdes per talonaris o per tiquets expedits permàquines registradores que aniran acompanyats, segons la despesa que es justifiqui,d’un faig constar o d’una autorització de viatge, quan l’import no superi els 60,10 eurosi en els següents casos:- Transport de persones i equipatges- Serveis de hosteleria i restauració prestats per restaurants, bars, cafeteries i establimentssimilars- Serveis d’aparcament i estacionament de vehiclesARTICLE 19. AUTORITZACIÓ (A)Concepte: L’autorització de despesa és l’acte pel qual l’òrgan competent n’acorda larealització a càrrec d’un concepte pressupostari determinat. Aquest acte no implica caprelació amb tercers.Les despeses realitzades sense autorització prèvia d’un òrgan o persona competent,o sense l’existència de crèdit pressupostari adequat i suficient, no seran assumides perla Universitat. Conseqüentment, s’exigiran les responsabilitats que se’n derivin a quihagi promogut la despesa.Excepcionalment, el rector, a proposta del gerent, pot validar l’acte administratiuamb càrrec als crèdits del sector pressupostari corresponent.

54Pressupost 2004 / Resum Bases d’execució per capítols del PressupostARTICLE 20. DISPOSICIÓ (D)És l’acte pel qual s’acorda o es concreta, després dels tràmits legals procedents, la realitzaciód’obres, serveis o subministraments, amb designació expressa de qui hagi deprestar-los. Significa la fase final de compromís davant de tercers.Per a despeses corresponents a subministraments i a la prestació de serveis de consultoriai assistència tècnica, el responsable d’un sector pressupostari, si ho consideraconvenient, pot delegar en un altre càrrec del sector pressupostari fent una delegacióexpressa i documentada.ARTICLE 21. RECONEIXEMENT DE L’OBLIGACIÓ (O)És l’acte pel qual s’accepta un certificat, una minuta o una factura, i n’és, per tant, exigibleel pagament a la Universitat Rovira i Virgili, perquè ha estat acreditada satisfactòriamentla prestació d’un servei, obra o subministrament objecte de disposició.Prèviament al reconeixement de l’obligació, el responsable del sector pressupostaricodificarà i conformarà la factura, el certificat o aquells altres documents que es considerisuficients en la normativa de gestió econòmica.El reconeixement de l’obligació comporta automàticament i simultàniament l’ordrede pagament en els terminis establerts amb caràcter general i, si escau, els establertsprèviament amb el creditor, o en el mateix contracte, en els termes exposats al capítol 4d’aquestes Bases, “Procediment de la gestió de tresoreria”.ARTICLE 22. PAGAMENT (P)S’entén per pagament ordenat l’operació per la qual l’ordenador expedeix, en relacióamb una obligació contreta, l’ordre de pagament contra la tresoreria de la Universitat.1. Classificació: Les despeses es classifiquen en preferents i ordinàries.a) Tenen la consideració de preferents els drets de personal.b) Els pagaments ordinaris han de ser efectuats d’acord amb els criteris exposats al’article anterior, paràgraf segon, i en els termes exposats al capítol 4 d’aquestes Bases.2. Procediment: El sistema de pagament general és la transferència bancària.3. Modalitats i condicions de pagament: El capítol 4 d’aquestes Bases, “Procedimentde gestió de tresoreria”, estableix les diverses modalitats i condicions de pagamentordinàries i especials.4. Excepcions: Les excepcions a aquestes normes poden ser autoritzades pel gerent,a proposta dels responsables dels sectors pressupostaris.ARTICLE 23. DESPESES A JUSTIFICAREls responsables d’un sector pressupostari poden disposar d’una quantitat (fons demaniobra) amb caràcter de fons fix de caixa, que caldrà justificar posteriorment, en elssupòsits següents:1. Quan s’hagi d’atendre un pagament urgent, d’import no previsible amb exactitud.2. Quan s’hagin d’atendre pagaments de menor quantia amb creditors no habitualsde la Universitat Rovira i Virgili.3. Quan s’hagin d’atendre pagaments al comptat, fora de l’àmbit territorial habitual:viatges, desplaçaments, despeses de representació, etc.4. Quan s’hagin d’atendre pagaments en metàl·lic, perquè així ho exigeix el caràcterpúblic d’entitats creditores –Correus, anuncis BOE, DOGC– i similars.5. Quan s’hagi de respondre de pagaments al comptat a membres de tribunals detesis doctorals, de concursos de professorat, etc., de difícil quantificació exacta prèvia.La justificació del pagament s’ha de realitzar immediatament després que s’acabil’actuació per a la qual ha estat lliurat. Ha d’anar acompanyada dels documents cobratorisjustificatius de la realització del pagament a nom de la Universitat Rovira i Virgili idel llibre de caixa que recollirà tots els moviments anteriors.El termini màxim de justificació no pot excedir del 31 de desembre del 2003.ARTICLE 24. BESTRETESEl personal de la Universitat Rovira i Virgili pot sol·licitar bestretes a compte de nòmina.La quantia màxima que es pot demanar és el líquid corresponent a dues mensualitats, ila devolució es farà en el termini màxim d’un any, sense cap tipus de càrrega financera.La quantitat global destinada a aquest concepte és de l’1% del total dels articles 10,12,13 i 14 del capítol I de l’estat de despeses del Pressupost.ARTICLE 25. COMPETÈNCIAL’autorització d’un lliurament o despesa que s’ha de justificar correspon al rector o a lapersona en qui delegui i al gerent. La proposta pot ser retinguda, en cas d’acumulaciód’expedients lliurats pendents de justificar i cancel·lar.

55 Pressupost 2004 / Bases Resum d’execució per capítols del PressupostARTICLE 26. SIMULTANEÏTAT DE LES FASES DE GESTIÓ DE LA DESPESAD’acord amb la normativa corrent i amb l’objectiu de simplificar i agilitar la gestió,poden realitzar-se diverses fases de manera simultània.- AD: sobre la base de diverses ofertes presentades.- DO: sobre la base d’una factura, amb autorització (A) prèvia.- ADOP: procediment de caràcter urgent amb pagament immediat.- OP: igual que l’anterior, però amb autorització i disposició (AD) aprovades prèviament.Capítol 2: Competències en matèria de gestió pressupostària i de la despesaARTICLE 27. CONSELL SOCIAL1. Autoritzar el rector a adoptar els acords d’adquisició, disposició i gravamen debéns immobles i, quan es tracti de béns mobles, títols valor i/o participacions socialquan aquests superin els 300.000 euros.2. Aprovar a proposta del Consell de Govern la programació plurianual.3. Acordar la subscripció de contractes relatius a béns d’inversió d’una duradasuperior a un any per als quals calgui comprometre fons públics de futurs exercicispressupostaris.4. Aprovar l’adquisició onerosa de quotes, parts alíquotes o títols representatius decapital d’empreses constituïdes d’acord amb el dret civil o mercantil, ja sigui per comprao per subscripció.5. Aprovar els preus dels ensenyaments propis de la Universitat, els dels cursosd’especialització i les possibles exempcions i bonificacions, i també els preus dels serveisde la Universitat.6. Aprovar els preus públics per activitats universitàries a proposta del Consell deGovern.ARTICLE 28. CONSELL DE GOVERN1. Acordar, a proposta del rector, els actes de disposició de béns immobles de titularitatuniversitària perquè els aprovi el Consell Social.2. Proposar al Consell Social la programació i la despesa de caràcter plurianual dela Universitat.3. Proposar al Consell Social els preus públics per activitats universitàries.ARTICLE 29. RECTOR1. Aprovar reserves de crèdit de despesa de qualsevol tipus, capítol, sector i programapressupostari.2. Disposar despeses, reconèixer obligacions i ordenar pagaments de tota mena iper qualsevol quantia.3. L’exercici de les facultats patrimonials, pel que fa a l’adquisició i disposició debéns mobles, a proposta del gerent i amb l’autorització del Consell Social quan l’importsuperi els 300.000,00 euros.4. Aprovar la subscripció de pòlisses de tresoreria que li proposi el gerent.5. Signar i autoritzar contractes i convenis en nom de la Universitat i, en els casosde contractació per procediments oberts i restringits (concursos o subhastes) i per procedimentnegociat, aprovar-ne les condicions.ARTICLE 30. RESPONSABLES DELS SECTORS PRESSUPOSTARIS1. Efectuar reserves de crèdit del seu sector pressupostari.2. Proposar modificacions de crèdit per més ingressos.3. Proposar autoritzacions i disposicions de despesa de quantia superior a 12.020,24euros.4. Autoritzar i disposar despeses fins a 12.020,24 euros a càrrec de partides de despesadel seu sector pressupostari.ARTICLE 31. GERENT1. Efectuar reserves de crèdit de partides del seu sector pressupostari.2. Proposar reserves de crèdit de partides de tots els sectors pressupostaris. Autoritzari aprovar disposicions de despeses (A) (D) i (AD) fins a una quantia de 12.020,24euros, a càrrec de partides del seu sector pressupostari.3. Proposar al rector:a) L’adquisició i disposició de béns moblesb) L’aprovació de les condicions en els casos de contractació per procedimentsoberts i restringits (concursos o subhastes) i per procediment negociatc) La subscripció de pòlisses de tresoreria

56Pressupost 2004 / Resum Bases d’execució per capítols del PressupostARTICLE 32. GERENT ADJUNTSón competència del gerent adjunt totes aquelles que els delegui el gerent.Capítol 3. Procediment de gestió dels ingressosARTICLE 33. FASES DE LA GESTIÓ DELS INGRESSOSLes fases de la gestió dels ingressos són les següents:1. Contreta prèvia: previsió d’ingrés acreditat davant d’un tercer (C)2. Liquidació: dret d’ingrés reconegut per un tercer (L)3. Recaptació: cobrament (R)ARTICLE 34. TIPUS D’INGRÉS1. Ordinari: previst en l’estat d’ingressos del Pressupost.2. Extraordinaris: més ingressos dels previstos inicialment, segons l’article 9 apartat 4.ARTICLE 35. INCREMENT DE PARTIDES DE DESPESA PER INGRESSOS EXTRAORDINARIS,SUPLEMENTS I AMPLIACIONSÉs requisit indispensable per ampliar una partida de despesa que s’hagi pogut liquidarl’ingrés. Si l’ingrés té com a origen una dotació d’un ens públic, comunitari, estatal,autonòmic o local, cal tenir la notificació oficial de la concessió.Amb caràcter excepcional, es pot ampliar sobre la base del contret previ amb autoritzaciódel rector o, per delegació, del gerent.ARTICLE 36. INGRESSOS PER PRESTACIÓ DE SERVEIS ACADÈMICSEls ingressos ordinaris per matrícules s’han de liquidar sobre la base de les dades subministradespel suport informàtic del Servei de Gestió Acadèmica i Estudiants.La comptabilització de la recaptació s’ha de fer sobre la base de les cintes magnètiquessubministrades per les entitats bancàries col·laboradores pel que fa als cobramentsen efectiu.No es podran realitzar cobraments a les secretaries de centre. Excepcionalment lagerència podrà autoritzar cobraments directament a la secretaria dels centres. LaGerència establirà els mecanismes i circuits per agilitar-ne la gestió mitjançant sistemesmecanitzats.ARTICLE 37. INGRESSOS PER ALTRES PRESTACIONS DE SERVEISEls ingressos ordinaris per altres prestacions de serveis s’han de liquidar sobre la basedels preus aprovats pel Consell Social i després de l’efectiva prestació del servei.L’emissió de la factura estarà centralitzada al Servei de Recursos Econòmics,excepte en aquells casos autoritzats per la gerència.A la sol·licitud d’emissió de factura, on constarà el concepte a facturar i l’efectivaprestació del servei, s’adjuntarà la comanda o petició escrita quan el tercer sigui personajurídica.ARTICLE 38. INGRESSOS FINALISTES O DE CARÀCTER ESPECÍFICSón ingressos finalistes els que financen un concepte de despeses de manera directa oespecífica, que afecten projectes i d’altres activitats de recerca o relacionades amb ladocència. Els efectes econòmics d’aquests ingressos són del moment que s’acredital’ingrés; la despesa no es pot materialitzar fins que l’ingrés estigui efectivament recaptat.En casos excepcionals, el rector i, per delegació, el gerent, poden autoritzar la realitzacióde la despesa relativa a un ingrés acreditat i no recaptat.ARTICLE 39. RECURS A L’ENDEUTAMENTLa Universitat pot utilitzar el recurs a l’endeutament per finançar inversions. Qualsevolproposta d’operació d’endeutament que la Universitat presenti al departament competenten matèria d’universitats, perquè sigui autoritzada pel Govern, d’acord amb la normativavigent financera, haurà de ser acordada pel Consell Social i tenir l’autoritzacióde la Generalitat de Catalunya. L’eventual recurs al crèdit i a l’aval per a operacions detresoreria pot ser aprovat pel rector, el qual n’informarà el Consell Social.Capítol 4: Procediment de la gestió de tresoreriaARTICLE 40. RESPONSABILITAT DEL SERVEI DE RECURSOS ECONÒMICSEl Servei de Recursos Econòmics ha de vetllar per la gestió dels fons líquids, la custòdiade valors, la gestió de cobraments i pagaments, i el control, la supervisió i el seguimentde comptes bancaris, pòlisses de tresoreria i crèdits a curt i llarg termini.ARTICLE 41. GESTIÓ DE COBRAMENTSEls òrgans gestors han de liquidar periòdicament al Servei de Recursos Econòmics, idins del mes natural en què s’hagi produït la recaptació, els cobraments realitzats alsdiversos òrgans descentralitzats de la Universitat Rovira i Virgili.

57 Pressupost 2004 / Bases Resum d’execució per capítols del PressupostEls centres i departaments de la Universitat no poden fer ingressos en caixa, per laqual cosa tots els ingressos en metàl·lic que s’hagin d’efectuar en aquests es faran directamenten el compte corrent de la Universitat.ARTICLE 42. GESTIÓ DE PAGAMENTSLa Gerència establirà els terminis de pagament per a cadascun dels tipus de creditor.Cap persona responsable d’un programa, projecte o sector pressupostari està facultadaper acceptar o comprometre condicions, procediments o terminis de pagament diferentsdels que ja té establerts la Universitat Rovira i Virgili.Els tipus de creditors tenen la consideració següent:1. Preferents: Professorat i personal d’administració i serveis de la Universitat, becaris,investigadors, docents externs i personal de la mateixa Universitat per conceptes noinclosos en nòmina.2. Ordinaris:a) Delegació d’Hisenda, Tresoreria de la Seguretat Social i altresb) Proveïdors beneficiaris de les obligacions contractuals de la Universitat Rovira iVirgilic) Proveïdors en generalARTICLE 43. VENCIMENT DE PAGAMENTSEn el moment que s’aprovi el reconeixement de l’obligació i ordenació del pagament,el mateix document comptable ha de reflectir, segons els criteris i terminis establerts perl’article 42, la data de venciment del pagament. El termini de pagament al personal dela Universitat per conceptes no inclosos en la nòmina és de 30 dies i per als proveïdorsés de 60 dies.ARTICLE 44. REALITZACIÓ DE PAGAMENTSEl Servei de Recursos Econòmics ha d’elaborar les propostes de pagament (P) sobre labase dels documents comptables ADO, generats pels diversos òrgans gestors que tinguinla comptabilitat descentralitzada, un cop verificada la documentació i el contingutper l’esmentat Servei, d’acord amb les dates de venciment.ARTICLE 45. MODALITATS DE PAGAMENTS’estableixen les modalitats de pagament següents:- Transferència bancària: modalitat ordinària.- Xec bancari: modalitat excepcional.- Metàl·lic: modalitat excepcional.- Divisa xec: per a operacions exteriors.- Moneda estrangera: per a operacions exteriors.- Formalització: per regularització comptable d’operacions tresoreres ja realitzades.ARTICLE 46. APROVACIÓ DEL PAGAMENTL’aprovació definitiva del pagament (P), sobre la base de les propostes elaborades pelServei de Recursos Econòmics, correspon al rector i, per delegació, al gerent.ARTICLE 47. FONS DE FUNCIONAMENTA l’inici de l’exercici, els centres i departaments que ho sol·licitin poden disposar decomptes restringits de pagament, que recullen les provisions de fons de maniobra queamb caràcter de bestreta de caixa fixa autoritzi la Gerència, per realitzar pagamentsmenors a càrrec del pressupost corrent, d’un programa o projecte del seu sector pressupostari.La provisió inicial de fons no pot ser superior al 15% del capítol II del pressupostcorrent, amb un màxim de 4.507,59 euros. El gerent pot autoritzar importssuperiors quan per raons extraordinàries es justifiqui documentalment. La reposiciódels fons es realitza a mesura que es justifiquin els pagaments efectuats amb fons de lacaixa central de la Universitat. L’autorització als comptes restringits de pagaments ésmancomunada, hi ha de signar obligatòriament el degà/ana o director/a de departamenti la persona del personal acadèmic o d’administració i serveis que designi.A la resta de sectors pressupostaris que ho sol·licitin els serà lliurat l’import tresorerequivalent al 15% del capítol II que orgànicament els correspon, amb un màxim de4.507,59 euros. No se’ls podrà fer cap altre lliurament fins que no hagin justificat degudamentl’anterior. El gerent pot autoritzar imports superiors quan per raons extraordinàrieses justifiqui documentalment.Amb càrrec a aquest fons tresorer només es poden fer pagaments de despesesmenors, de difícil previsió o urgents així com pagaments no periòdics ni habituals apersones físiques, que no hagi estat possible tramitar mitjançant els expedients ADOP,previstos als articles 19, 20 21 22 i 23 d’aquestes Bases d’execució.

58Pressupost 2004 / Resum Bases d’execució per capítols del PressupostARTICLE 48. JUSTIFICACIÓ DELS FONS DE FUNCIONAMENTPeriòdicament i almenys un cop per trimestre, els perceptors d’aquests fons han de justificarels pagaments realitzats amb documents ADO en els òrgans que tinguin comptabilitatdescentralitzada, modalitat de pagament i formalització, acompanyats defactures i rebuts o documents anàlegs acreditatius dels pagaments efectivament realitzats.Els imports justificats seran immediatament reposats a l’òrgan, i la fiscalitzaciós’ha de fer a priori.ARTICLE 49. DESCENTRALITZACIÓ DE LA GESTIÓLa Universitat Rovira i Virgili, amb una autorització prèvia de la Gerència, pot posar adisposició dels llocs de cost quantitats que caldrà justificar després en comptes bancarisoberts a aquesta única finalitat. Els interessos que s’obtinguin dels fons existents enaquests comptes s’ingressaran a la tresoreria de la Universitat. En els supòsits que preveul’article 23 de les Bases d’execució del pressupost, aquests llocs de cost es gestionarande manera totalment independent a la prevista en aquest article. L’autoritzacióals comptes corrents ha de ser mancomunada.S’autoritza el gerent per al desenvolupament reglamentari d’aquest article.Capítol 5: Procediments especialsARTICLE 50. OBJECTERequereix una atenció especial la gestió de despeses que tenen un finançament com aconseqüència d’ingressos finalistes. En el cas de:1. Projectes de recerca i infraestructura científica2. Projectes i serveis de recerca segons l’article 83 LOU3. Tribunals de concursos a cossos docents universitaris i tribunals per a tesis doctoralsARTICLE 51. PROJECTES DE RECERCA I INFRAESTRUCTURASobre la base de la documentació comptable emesa pels organismes públics atorgantsdels ajuts i subvencions, el Servei de Recursos Econòmics ha d’habilitar els crèditsnecessaris per a l’inici dels projectes de recerca i/o adquisició d’infraestructura derecerca.Els expedients de despesa dels programes o projectes que tenen finançament específicno es poden utilitzar fins que s’hagin confirmat els recursos realment disponibles,encara que s’hagin aprovat amb el pressupost.El Servei de Recursos Econòmics assigna, per a cada projecte, un codi programa perdiferenciar-lo. Aquest codi programa ha de figurar en la documentació comptable aefecte d’aplicació pressupostària.Les despeses es gestionen amb el sistema ADOP, previst en aquestes Bases.Els pagaments també es gestionen amb el sistema de gestió de tresoreria previst enel capítol 4 d’aquestes Bases, respectant especialment el caràcter preferent dels tipus detercers –becaris i investigadors –, de pagament mensual.Els romanents generats per aquest concepte d’ingressos s’han de tractar segons elque estableixen els articles 60 i 61 d’aquestes Bases d’execució.ARTICLE 52. PROJECTES I SERVEIS DE RECERCA SEGONS L’ARTICLE 83 LOUEls projectes i els serveis de recerca i d’assistència tècnica, contractes amb empreses ialtres d’externs, a l’empara de l’article 83 de l’LOU, es gestionaran segons l’article anterior.ARTICLE 53. TRIBUNALS DE PLACES DE COSSOS DOCENTS UNIVERSITARIS I TRIBUNALS DETESIS DOCTORALSEl gerent disposa l’habilitació de crèdit necessari per atendre les despeses generades pelfuncionament del tribunal i pel desplaçament dels membres, si s’escau. Un cop assignatel crèdit, es lliurarà la quantitat sol·licitada mitjançant un document comptableADOP (Article 26).Les despeses s’han de justificar amb la documentació dels pagaments i indemnitzacionsabonats.ARTICLE 54. TARIFES PER A LA PRESTACIÓ DE SERVEIS UNIVERSITARIS NO ACADÈMICS OPER A L’ÚS DE LES INSTAL·LACIONSEl Consell Social estableix les tarifes per a la prestació dels diversos serveis no acadèmics.Amb el pressupost de cada any, i com a punt diferenciat, s’aprovaran les tarifes decada servei, que tindran la mateixa vigència que el pressupost.Si al començament de l’any natural immediat al pressupost no està aprovat el noupressupost, i per tant queda prorrogat el de l’exercici anterior, el Consell Social potacordar un increment de les tarifes esmentades.

59 Pressupost 2004 / Bases Resum d’execució per capítols del PressupostARTICLE 55. CESSIÓ TEMPORAL D’ÚS DE LOCALS DE LA UNIVERSITATLa Universitat pot cedir l’ús temporal de locals per destinar-los a activitats o serveisd’entitats o associacions externes que tinguin una finalitat afí i compatible amb la de laUniversitat. El 50% dels ingressos nets del lloguer d’aules augmentarà la consignaciódel centre on es llogui el local, mentre que la resta finançarà les despeses generals de laUniversitat.ARTICLE 56. PARTICIPACIÓ EN SOCIETATS O ENTITATSLa participació de la Universitat en societats, entitats o organismes de caràcter civil omercantil, amb finalitat de lucre o sense, que suposi per a la Universitat delegacions odrets de caràcter econòmic permanent o bé altres compromisos, ha de ser autoritzadapel Consell Social, el qual ha d’aprovar també les condicions de la participació.ARTICLE 57. CÀNON INSTITUCIONALLa Universitat retindrà dels ingressos previstos a l’article 81 de la Llei orgànica d’universitatsun cànon fix en concepte de costos indirectes, a més del costos directes originatsen la gestió i realització del treball, segons els criteris que, a proposta del Consell deGovern, estableixi el Consell Social.ARTICLE 58. DESPESES PLURIANUALSEls compromisos de despeses solament poden tenir la vigència de l’exercici present. Noobstant això, es poden adquirir compromisos de despeses d’exercicis posteriors sempreque s’ajustin a la legislació vigent.Només poden adquirir-se compromisos de despesa quan l’execució s’iniciï en elmateix exercici i en els supòsits següents:1. Inversions reals i transferències de capital.2. Contractes de subministrament, d’assistència tècnica i científica i d’arrendamentd’equips que no es puguin convenir o siguin antieconòmics pel termini d’un any.3. Arrendaments de béns immobles per ser utilitzats per la Universitat.4. Càrregues financeres de l’endeutament de la Universitat.L’òrgan competent per aprovar les despeses plurianuals és el Consell Social, a propostadel Consell de Govern.TÍTOL IV. LIQUIDACIÓ I TANCAMENT DEL PRESSUPOSTARTICLE 59. TERMINIS1. El compte definitiu de l’exercici econòmic es tanca el 31 de desembre; per tant,en cap cas no es poden reconèixer obligacions de despesa amb referència posterior.2. Totes les operacions enregistrades des de l’1 de gener fins al 31 de desembres’han de comprendre en un sol compte tancat en l’esmentada data, que constitueix elcompte definitiu de liquidació del Pressupost de despeses.3. Els expedients d’autorització i disposició de despeses es poden tramitar fins al 21de desembre a fi que es puguin dur a terme abans del 31 de desembre les fases d’autorització,disposició i de reconeixement de l’obligació.ARTICLE 60. PROCEDIMENT1. El Servei de Recursos Econòmics admet, perquè puguin ser comptabilitzats, elsexpedients ADO amb les factures o documents acreditatius de pagament fins al 31 dedesembre.2. Romanents de l’exercici: Els romanents obtinguts en la liquidació de l’exercicianterior es poden incorporar, afegits a l’exercici en curs, als mateixos crèdits on es vangenerar.Aquests romanents es poden incorporar de manera automàtica en els casos següents:a) Quan corresponguin a crèdits, tant d’operacions de capital com corrent, queemparin reserves de crèdit AD aprovades (corresponents a l’últim mes de l’execució) enla part que no s’hagi reconegut l’obligació. Aquests romanents corresponen a un compromísde despesa ja formalitzat que no s’ha pogut complir durant l’exercici per motiusno econòmics, compromís que es manté per a l’exercici següent.b) Quan corresponguin a crèdits de despesa (activitats determinades, inversions oprojectes) finançats amb ingressos específics, que no s’han utilitzat per a la finalitat previstadurant l’exercici que ha finalitzat.c) Quan derivin de crèdits d’operacions de capital relatius a programes d’inversions,la realització dels quals no s’hagi pogut fer durant l’exercici i que convé destinar a lamateixa finalitat en l’exercici següent.d) Quan es tracti de crèdits de finançament genèric, en la part que hagin estat destinatsper la Universitat a la realització de determinades actuacions, quan aquestes no

60Pressupost 2004 / Resum Bases d’execució per capítols del Pressuposts’hagin pogut executar durant l’exercici que finalitza i, a criteri de la Gerència, convinguique es puguin realitzar en l’exercici següent.e) Els crèdits corresponents a subvencions finalistes per al Consell Social s’incorporaranal pressupost de despeses de l’any 2005 com a romanents específics en la quantiano disposada en realitzar el tancament de 2004, si ho aprova el Consell Social.f) Romanents especials: Els crèdits de despesa ordinària assignats als diferentsòrgans gestors de depesa no disposats en el moment de tancar el pressupost quedencom a romanent genèric i/o especial. Si un centre, departament o institut no consumeixtotalment durant l’exercici els recursos assignats, la quantitat no disposada augmentaràl’assignació inicial per a l’exercici següent . No obstant això, en vista dels resultats econòmicsglobals i dels de les diverses unitats, el Consell de Govern, a proposta delgerent, pot modificar totalment o en part aquest criteri. Si un centre, departament o institutliquida el seu pressupost amb dèficit aquest import disminuirà l’assignació inicialper a l’exercici següent.ARTICLE 61. PROCEDIMENTS ESPECIALS EN LA GESTIÓ DELS ROMANENTS ESPECÍFICSEls romanents específics que s’hagin incorporat al pressupost poden perdre aquestcaràcter, i adquirir el de romanent genèric, en els casos següents:a) En els projectes de recerca de finançament públic es considera que un cop assolidala data de finalització del projecte aquest s’hauria d’haver acomplert en la sevatotalitat. Amb tot, els crèdits corresponents a l’esmentat finançament amb antiguitatsuperior als dos anys des de la data de finalització s’incorporaran al romanent genèrici/o especial de la Universitat.b) Els crèdits corresponents a subvencions finalistes que financin inversions reals ialtres ingressos finalistes (cursos de postgrau, doctorats, etc.), amb antiguitat superior aun any des de la finalització de l’activitat que financin, s’incorporen al romanent genèrici/o especial de la Universitat.c) Malgrat el contingut dels punts anteriors es consideren de lliure disposició tots elssaldos inferiors a 300,50 euros en qualsevol partida, sempre que aquest import norepresenti més del 25% del crèdit assignat inicialment.ARTICLE 62. APROVACIÓ DE LA INCORPORACIÓ DE ROMANENTSEl Consell de Govern aprovarà la incorporació de romanents a l’exercici 2005 d’acordamb els resultats de la liquidació. Una vegada aprovada l’esmentada incorporació, sen’informarà al Consell Social.ARTICLE 63. SALDOS DE LES OBLIGACIONS RECONEGUDES I PAGAMENTS ORDENATSEl saldo de les obligacions reconegudes i els pagaments ordenats el 31 de desembrerepresenta l’import que es troba pendent de pagament efectiu i, a partir del primer degener de l’any 2005, s’ha d’aplicar a “pressupost tancat”.El Servei de Recursos Econòmics elaborarà una relació nominal de creditors que,comprovada amb el saldo respectiu, ha d’acompanyar com a justificant el compte deles despeses.ARTICLE 64. LÍMIT DE RENDIMENT DE COMPTESAbans del 31 de desembre del 2004 s’han de retre davant del Servei de Recursos Econòmicsels comptes de totes les despeses a justificar i els fons de funcionament, amb elscomprovants corresponents.ARTICLE 65. MEMÒRIA ECONÒMICALa Gerència, seguint les directrius del Consell de Direcció, elaborarà la memòria econòmicad’acord amb l’article 249 dels Estatuts de la Universitat.TÍTOL V. DISPOSICIONS FINALSARTICLE 66. ARQUEIGOrdinàriament, l’últim dia de cada mes, i de manera extraordinària quan el ConsellSocial, el Consell de Govern, el rector o el gerent ho sol·licitin, s’ha de dur a termel’arqueig de caixa, que consisteix a comprovar de l’existència en metàl·lic i en valors.Aquesta verificació engloba dos aspectes:a) Comptable: Es confronten els saldos acumulats de cobrament i de pagament efectuatsdurant l’exercici.b) Real: Es comproven els saldos comptables indicats en el paràgraf anterior ambl’existència efectiva a caixa i en entitats financeres, motiu pel qual a l’acta d’arqueigs’annexen obligatòriament els extractes de bancs amb la data de l’arqueig.ARTICLE 67. CONCILIACIÓConsisteix en l’explicació i justificació de les diferències que presenten els saldoscomptables i els reals.

61 Pressupost 2004 / Bases Resum d’execució per capítols del PressupostA aquests efectes s’ha de partir del saldo ofert per les entitats bancàries, que es potmodificar, si escau, mitjançant les operacions següents de manera enunciativa:- Ingressos comptabilitzats per la Universitat i no enregistrats per l’entitat bancària.- Pagaments comptabilitzats per la Universitat i no enregistrats per l’entitat bancària.- Abonaments enregistrats pel banc i no comptabilitzats per la Universitat.- Càrrecs enregistrats pel banc i no comptabilitzats per la Universitat.Les anotacions de conciliació s’han de fer de manera que quedin reflectides individualmenttotes les diferències.ARTICLE 68. PRÒRROGA DEL PRESSUPOSTSi el dia 1 de gener de 2005, per qualsevol motiu, no està aprovat el Pressupostd’aquest any, es considerarà automàticament prorrogat el de l’any anterior, en els crèditsinicials, fins que el Consell Social hagi aprovat el nou. La pròrroga no afectarà elscrèdits de despeses que corresponguin a serveis, projectes o programes que finalitzindurant l’exercici del 2004.ARTICLE 69. CONTROL INTERN1. Sense perjudici del control de l’execució del pressupost que correspon al ConsellSocial i a la Generalitat de Catalunya, en l’àmbit de les competències respectives, elConsell Social encarregarà un informe anual d’auditoria de la gestió pressupostària ipatrimonial a una empresa especialitzada, que verificarà i controlarà els ingressos i lesdespeses del pressupost, amb absoluta independència en el seu exercici respecte alscentres de cost i dels seus responsables, els quals atendran els seus requeriments.2. La Universitat Rovira i Virgili vetllarà per la correcta aplicació dels crèdits assignatsals centres i departaments, i en controlarà la gestió. Això servirà com a element dereferència per repartir els crèdits que s’han d’assignar als sectors pressupostaris esmentatsdurant el proper exercici 2005.ARTICLE 70. VIGÈNCIALa vigència d’execució d’aquestes Bases és la mateixa que la del Pressupost de l’any2004, inclosa la pròrroga, segons estableix l’article 68.

62Pressupost 2004 / Resum Tarifes per dels capítols serveisTarifes dels serveisLLOGUER D’AULESTARIFES PER HORA A LES QUALS S’APLICARÀ L’IVA VIGENT:Usuaris externsAula Magna Campus Centre i Campus Sescelades 154,50 eurosAula Magna o similar92,70 eurosSala de juntes61,80 eurosSala d’audiovisuals92,70 eurosSala d’ordinadors92,70 eurosSala de tast92,70 eurosAula tipus A: més de 120 persones43,26 eurosAula tipus B: de 120 a 60 persones30,90 eurosAula tipus C: de 59 a 25 persones18,54 eurosAula tipus D: menys de 25 persones12,36 eurosTarifes per dia a les quals s’aplicarà l’IVA vigent:Usuaris externsLloguer espais universitarisper a activitats promocionals618,00 eurosS’aplica la normativa de lloguer d’aules i instal·lacions aprovada per la Junta de Governdel 28 d’octubre de 1996.SERVEI LINGÜÍSTICÀREA DE LLENGUA CATALANACorreccions internesCorrecció lleu Correcció intensa Traducció espanyol a catalàPreu per paraula 0,004 euros 0,006 euros 0,028 eurosCorreccions externesCorrecció lleu Correcció intensa Traducció espanyol a catalàPreu per paraula 0,007 euros 0,010 euros 0,040 eurosAclariments1. Els textos institucionals, administratius o docents dels serveis centrals, centres idepartaments de la URV es traduiran gratuïtament, excepte els que el ServeiLingüístic no pugui assumir per qüestions d’urgència o volum. Aquests textos aniran acàrrec de la part interessada. Les tarifes internes s’apliquen a textos privats de membresde la URV i a textos de recerca (informes tècnics, conferències, discursos, articlesd’investigació, projectes de recerca, currículums, treballs i textos similars alsanteriors). Les tarifes externes s’apliquen a persones o institucions no vinculadesdirectament amb la URV.2. No s’afegeix l’IVA a cap factura pagada per un centre de cost de la URV. Les facturesno assimilades per un centre de cost de la URV portaran IVA encara que s’hi apliquinpreus interns.3. Els encàrrecs urgents tenen un increment d’un 20% en el preu.CursosModalitat Comunitat Universitària Usuaris externsCursos generals (90 hores) 161,55 euros 249,05 eurosCursos específics (60 hores) 161,55 euros 249,05 eurosCursos específics (45 hores) - 125,00 eurosCursos específics (30 hores) 109,45 euros 164,30 eurosCursos específics (20 hores) 88,85* euros 136,60 euros*El preu URV del curs Introducció a la Dinamització Lingüística és de 46,35 euros.Els preus dels cursos específics no inclouen el preu del crèdit.

63 Pressupost 2004 / Tarifes Resum per dels capítols serveisÀREA D’IDIOMES MODERNSCorreccions internesCorrecció lleu Correcció intensa Traducció català a espanyol –català/espanyol a anglèsPreu per paraula 0,005 euros 0,009 euros 0,028 eurosespanyolPreu per paraula 0,009 euros 0,013 euros 0,033 eurosanglèsCorreccions externesCorrecció lleu Correcció intensa Traducció català a espanyol –català/espanyol a anglèsPreu per paraula 0,010 euros 0,016 euros 0,040 eurosespanyolPreu per paraula 0,016 euros 0,023 euros 0,075 eurosanglèsAclariments1. Els textos institucionals, administratius o docents dels serveis centrals, centres idepartaments de la URV es traduiran gratuïtament, excepte els que el Servei Lingüísticno pugui assumir per qüestions d’urgència o volum. Aquests textos aniran a càrrec de lapart interessada. Les tarifes internes s’apliquen a textos privats de membres de la URV ia textos de recerca (informes tècnics, conferències, discursos, articles d’investigació,projectes de recerca, currículums, treballs i textos similars als anteriors). Les tarifesexternes s’apliquen a persones o institucions no vinculades directament amb la URV.2. No s’afegeix l’IVA a cap factura pagada per un centre de cost de la URV. Les facturesno assimilades per un centre de cost de la URV portaran IVA encara que s’hi apliquinpreus interns.3. Els encàrrecs urgents tenen un increment d’un 20% en el preu.CursosModalitat Comunitat Universitària Usuaris externs Alumnes ErasmusCursos 90 hores 350,55 euros 445,87 eurosCursos 80 hores 350,55 euros 445,87 eurosCursos 60 hores 300,27 euros 349,47 eurosCursos 40 hores 200,00 euros 250,00 euros 50,00 euros*Cursos 30 hores 151,90 euros 189,38 eurosCursos 20 hores 100,39 euros 125,00 euros*Aquest preu només s’aplica als cursos d’espanyol per a estrangers.Cursos d’idiomes per als alumnes de l’Escola Universitària de Turisme i OciHores Preu ordinari Preu família nombrosa Preu família nombrosa Preu Becari1a2a90 267,95 euros 134,00 euros 78,07 euros 78,07 eurosUNITAT DE FONÈTICAAnàlisi Acústica Externs públics Externs privatsHora ús de l’instrumental de la UF 7,31 euros 8,78 eurosPreu addicional ús material reproducciói enregistrament (p.s) 0,25 euros 0,25 eurosPreu addicional ús Macquirer extern (p.s) 0,15 euros 0,15 eurosPreu addicional ús accessoris de mesura de fluxi pressió d’aire (p.s.) 3,17 euros 3,17 eurosAnàlisi fonètica i acústica de l’esta de veu* - 54,00 eurosHora de personal tècnic 35,00 euros 68,00 euros(p.s): per sessió*Anàlisi acústica de la veu de casos derivats de logopèdia i foniatria

64Pressupost 2004 / Resum Tarifes per dels capítols serveisOFICINA DE L’ESPORTActivitat Preu soci Preu no soci ObservacionsQuota soci – 18,00 euros – –Lligues internes Futbol sala 145,23 euros – –Bàsquet 145,23 euros – –Futbol 7 145,23 euros – –Pràctica lliure Cl. Nat Reus Ploms 1 3,10 euros – 1 banyCl. Nat. Tàrraco 1 2,50 euros – 1 banyCl. Tennis Park 1 3,10 euros – Tiquet per un diaCursos per nens Natació 34,00 euros 34,00 euros Per quinzena(estiu) 2Campionats Catalunya Quilometratge:universitaris 3 Ajut desplaçament 0,05 euros/km – Tgna-Barcelona-Tgna: 200 kmAjut dietes 3,00 euros/dia – Tgna-Lleida-Tgna: 200 kmTgna- Girona-Tgna: 300 kmEspanyaDietes alumnes 9,00 euros/dia –Dietes delegats 14,00 euros/dia –Cursos natació Cl. Nat. Tàrraco 1 21,75 euros/mes – 2 dies/ setmanaCl. Nat. Reus Ploms 1 17,50 euros/mes – 3 dies/ setmanaNatació estiu Tiquet soci 1 bany 3,00 euros – –Piscina Tiquet no soci 1 bany 4,00 euros –Sant Jordi Abonament 10 banys 24,00 euros –Abonament 15 banys 31,00 euros –Abonament 30 banys 52,00 euros –Cursos Aeròbic o activitat similar 26,80 euros 45,30 euros 20 sessions de 45 minutsBàdminton 16,50 euros 25,75 euros 12 sessions d’1 hGolf 1 80,35 euros 98,90 euros 20 hores/cursHípica 1 128,75 euros 149,35 euros 20 hores/cursManteniment o activitat similar 13,90 euros 32,45 euros 9 sessions de 45 minutsRitmes llatins o activitat similar 18,00 euros 36,00 euros 10 sessions d’1 hSubmarinisme 1 18,55 euros 31,95 euros Bateig - 1 sessió de 3 h247,20 euros 309,00 euros Curs de 20 horesStreching 11,35 euros 24,70 euros 9 sessions de 45 minutsTai-chi 1 40,70 euros 59,25 euros 20 hores/cursVela 1 69,00 euros 87,55 euros 20 hores/cursTir amb arc 1 39,65 euros 58,20 euros 20 hores/cursFunk 13,90 euros 32,45 euros 9 sessions de 45 minuts1Preus pendents de confirmar per part de l’entitat.2Els beneficiaris són els fills dels socis (màxim 10 anys).3Els alumnes que vagin al Campionat de Catalunya i d’Espanya i no retornin l’equipament esportiu, l’Oficina de l’Esport no els pagarà l’import que els correspondriaen concepte de dietes i desplaçaments i/o reconeixement de crèdits.Pel que fa al lloguer de les instal·lacions esportives les tarifes són les següents:URVUsuaris externs1. Pavelló Sant Jordi 9,00 euros/ hora 42,00 euros/ hora2. Pista exterior Sant Jordi 5,00 euros/ hora 21,00 euros/ hora3. Frontó de Sant Jordi 5,00 euros/ hora 21,00 euros/ hora4. Piscina Sant Jordi 42,00 euros/hora5. Pavelló Sant Pere de Sescelades 9,00 euros/ hora 42,00 euros/ hora6. Pistes exteriors de Sant Pere de Sescelades 5,00 euros/ hora 21,00 euros/horaNOTA: Als usuaris externs de les instal·lacions se’ls aplica una escala de reducció de preus en funció deltotal hores/any contractades.Hores/any % reducció500 o més 50%250 a 500 40%150 a 250 30%75 a 150 20%25 a 75 10%

65 Pressupost 2004 / Tarifes Resum per dels capítols serveisAddicionalment, als usuaris de les instal·lacions se’ls incrementarà el preu en 12,00euros/hora per la utilització nocturna de la llum.SERVEI DE BIBLIOTECATARIFES DEL SERVEI DE PRÉSTEC INTERBIBLIOTECARI I D’OBTENCIÓ DE DOCUMENTS(PI/SOD).Préstec de llibres i reproducció d’articles de publicacions periòdiques:Comunitat universitària de la URVEstat espanyolEn l’obtenció de documents de fons bibliogràfics externs a la URV es facturaran les despesesoriginades pel subministrador.Les tarifes mínimes aplicables seran les mateixes que estiguin en vigència a la xarxade biblioteques REBIUN. En el moment que la xarxa de biblioteques REBIUN modifiquiles seves tarifes quedaran automàticament modificades les tarifes del Servei de PI/SODde la URV.EstrangerEn l’obtenció de documents de fons bibliogràfics externs a la URV, obtinguts de proveïdorsestrangers, es facturaran segons les despeses originades pel subministrador més un15% per despesa administrativa. Quan un subministrador modifiqui les seves tarifesquedaran automàticament modificades les tarifes dels Servei de PI/SOD de la URV.Usuaris externs a la URVLa sol·licitud de documents de fons externs de la URV per part d’usuaris externs a laURV tindrà un recàrrec mínim de les tarifes del 20% en concepte de tramitació.Fons propi de la URV servit a peticions externes.El subministrament de préstecs i/o còpies de fons bibliogràfics de la URV es facturaràd’acord amb la normativa REBIUN.En el cas de centres subministradors de documents a la URV s’aplicarà la seva tarifasi és superior a la de la URV.En el cas de préstecs, la biblioteca sol·licitant haurà de fer-se càrrec de les despesesde correus en el retorn del llibre.TARIFES D’OBTENCIÓ DE DOCUMENTSComunitat universitària Usuaris externs a la URVPréstec de documentsFons d’Espanya 6,00 euros 8,50 eurosFons CBUC (*) 1,00 euros 8,50 eurosFons de la British Library 23,00 euros 28,00 eurosFons d’Estats Units - OCLC 27,50 euros 32,46 eurosFons procedent d’Europa cost subministrador + 15% cost subministrador + 35%Fotocòpies d’articles o part de monografiesFons d’Espanya bloc de 10 fulls 4,00 euros 5,00 eurosCada pàgina addicional 0,20 euros 0,30 eurosFons CBUC (*) cada full 0,12 eurosBloc de 10 fulls5,00 eurosCada pàgina addicional0,30 eurosFons de la B. Library/INIST 13,00 euros 15,00 euroscada articleFons d’Estats Units- OCLC 13,22 euros 16,00 eurosbloc de 10 fullsFons procedent d’Europa cost subministrador + 15% cost subministrador + 35%Préstec o reproducció de tesisTesis d’Espanya 6,00 euros 8,50 eurosTesis del CBUC (*) 1,00 euros 8,50 eurosTesis de la Bristish Library 49,00 euros 58,00 eurosmicrofitxaTesis de la Bristish Library 67,00 euros 80,00 eurosmicrofilmTesis de la UMI 60,00 euros 75,00 eurosFons procedent d’Europa cost subministrador + 15% cost subministrador + 35%

66Pressupost 2004 / Resum Tarifes per dels capítols serveisComunitat universitàriaUsuaris externs a la URVObtenció de patentsEspanyoles bloc de 10 fulls 4,00 euros 5,00 eurosCada pàgina addicional 0,20 euros 0,30 eurosFons CBUC (*) cada fotocòpia 0,12 eurosBloc de 10 fulls5,00 eurosCada pàgina addicional0,30 eurosDerwent Rapid patent28,00 euroscada bloc 10 fulls34,00 euros*CBUC - Consorci de Biblioteques de les Universitats Catalanes. Biblioteques consorciades: UB, UAB,UPF, UPC, UdL, UdG, UOC, URV i Biblioteca de Catalunya.TARIFES DE SUBMINISTRAMENT DE LA URVPréstec de documentsUsuaris externs a la URVA biblioteques del CBUCA biblioteques d’EspanyaA biblioteques de la resta del mónFotocòpiesUsuaris externs a la URV bloc de 10 fullsCada pàg. addicionalA biblioteques del CBUCCada còpia enviada per faxA biblioteques d’Espanya bloc de 10 fullsCada pàg. addicionalBloc inicial d’1-4 còpies enviades per faxCada còpia addicional enviada per faxA biblioteques de la resta del món cada article6,50 eurosgratuït4,90 euros22,25 euros4,00 euros0,25 euros0,12 euros0,45 euros3,40 euros0,20 euros3,40 euros0,90 euros12,50 eurosTarifes subjectes a modificació en el moment de canvis en les tarifes per part dels proveïdors i per la pròpiaURV.SERVEI DE RECURSOS EDUCATIUSUNITAT MULTIMÈDIAA. Material multimèdia1r i 2n cicle i doctorats: sense cost, sempre que el volum de feina i els recursos disponiblesal SRE permetin assumir-ho.Cursos, postgraus i màsters: el pressupost es farà per projecte en funció del cost deles hores de les persones que hi intervendran i segons els següents barems preu/hora:-Disseny del projecte*231,75 euros* Estudi previ del projecte, que inclou les reunionsnecessàries per fer l’anàlisi funcional del treball.- Direcció del projecte 28,84 euros/hora- Programació 25,75 euros/hora- Disseny web 22,66 euros/hora- Disseny pedagògic 22,66 euros/hora- Maquetació 22,66 euros/hora- Allotjament de materials als nostres servidors(per a institucions no universitàries) fins a 50 Mb: 118,45 euros/any.B. Servei de retransmissió de vídeo en xarxa1r i 2n cicle i doctorats: sense costCursos, postgraus i màsters: 25,00 euros/horaUsuaris externs:- Establiment del servei: 581,95 euros- Hora o fracció: 118,45 euros/horaC. Preus còpia de CD impressió tèrmicaAmb sobre de paper:- fins a 100 CD: 15,45 euros “pre-print” + 2,58 euros per CD- més de 100 CD: 2,58 euros per CD

67 Pressupost 2004 / Tarifes Resum per dels capítols serveisEls preus no inclouen la impressió d’una portada de paper per a la caixa del CD niel muntatge dels CD dins de les caixes.D. Preus còpia DVD- fins a 100 DVD: 15,45 euros “pre-print” + 7,21 euros per DVD- més de 100 DVD: 7,21 euros per DVDUNITAT AUDIOVISUALSPREUS PER HORA DE PERSONAL TÈCNICUsuaris interns Usuaris externsCòpia domèstic-domèstic 3,61 euros 13,02 eurosCòpia domèstic-professional 5,15 euros 22,56 eurosCòpia transcodificacions 7,21 euros 25,00 eurosCòpia professional-professional 10,82 euros 31,73 eurosCòpia vídeo-streaming, VCD, SVCD 15,45 euros 38,53 eurosCòpia vídeo -MPG1 AUTO EXE, DVD 19,57 euros 92,63 eurosFilmació 24,72 euros 242,76 euros *Postproducció 24,72 euros 242,76 euros *Volcatge fotogràfic 9,27 euros 14,05 eurosEnregistrament àudio 24,72 euros 242,76 euros **Els 242,76 euros són per sis hores de treball (temps mínim per a usuaris externs a la URV).El cost total de cada projecte serà el resultat de multiplicar el preu hora en cada treballdel projecte per les hores dedicades, afegint-hi els costos de material segons laTaula 1.TAULA 1. PREUS DE MATERIALSSuport magnètic Preus interns Preus externsVHS 4,12 euros 3,55 eurosBOX/VHS/DVD/SLIM 0,54 euros 0,46 eurosBOX DVD DOBLE 0,72 euros 0,62 eurosMINI DV 10,30 euros 8,88 eurosMINI DV CAM 20,60 euros 17,76 eurosDV CAM 30,90 euros 26,64 eurosBETACAM 30 17,51 euros 15,10 eurosBETACAM 90 45,32 euros 37,07 eurosHI-8/d-8 12,36 euros 10,65 euros8 MM 6,18 euros 5,33 eurosCD 700 1,24 euros 1,06 eurosCDRW 5,15 euros 4,44 eurosDVD 4.7 10,30 euros 8,88 eurosDAT 7,21 euros 6,21 eurosCANON SGAEDVD 1,44 euros 1,25 eurosCD AUDIO 0,41 euros 0,35 eurosCD-R-DATA 0,18 euros 0,15 eurosUNITAT PUBLICACIONS- Impressions: 0,15 euros- Paper: 0,02 eurosAquestes tarifes són exclusives per treballs editats a la Unitat de Publicacions.SERVEI DE RECURSOS CIENTÍFICS I TÈCNICSPARTIDESLes partides que es tenen en compte en el càlcul de les tarifes són:1- Material fungible- Material consumit directament durant la realització de la prestació, incloentaquell necessari per a calibracions i ajustaments instrumentals realitzats immediatamentabans, durant o immediatament després de la prestació, i realitzades com a conseqüènciad’aquesta.

68Pressupost 2004 / Resum Tarifes per dels capítols serveis- Material que consumeix un equip durant el seu funcionament encara que no estiguirealitzant cap anàlisis i materials que es consumeixen durant la realització de manteniments,calibracions, ajustaments, etc.- De llarga durada que s’ha de reposar periòdicament com a desgast normal delsequips.2- Manteniment d’equips- Cost repercutit en cada prestació dels contractes de manteniment preventiu i/ocorrectiu dels equips.- Reparacions de les avaries anuals dels equips.- Cost del personal associat a les tasques de manteniment i calibració generals delsequips.3- Personal- Personal tècnic específic.- Personal d’administració i gestió general del SRCiT.4- Amortització- Reposició d’equips.- Actualització i millora.5- Manteniment general d’instal·lacions i gestió de la URV- Equival al cost de l’overhead que aplica la URV.USUARISEs distingeixen, pel que fa a les tarifes a aplicar, quatre tipus d’usuaris: els membres dela URV que han participat en el cofinançament d’equipament en el SRCiT (URV 1), laresta de membres de la URV (URV 2), els usuaris externs que provenen d’organismessense ànim de lucre i els usuaris externs que provenen d’organismes amb ànim delucre.TARIFES: TIPUS I CÀLCULTipus d’usuari % del cost CàlculURV (1) (100%) Material fungibleURV (2) (100%) Material fungible(100%) Amortització del cofinançamentUsuaris externs sense ànim de lucre (100%) Material fungible(100%) Manteniment(50%) Personal(100%) Amortització(100%) Manteniment i gestió generalsUsuaris externs amb ànim de lucre (100%) Material fungible(100%) Manteniment(100%) Personal(100%) Amortització(100%) Manteniment i gestió generals+20% Marge comercialAplicabilitat de la tarifa URV als usuaris intersS’aplicarà aquesta tarifa quan els serveis que es prestin es derivin de:a) Recerca bàsica o aplicada mitjançant ajuts, convenis, contractes, etc. signats perla URV o en els que, malgrat ser signats per altres universitats, els investigadors de laURV en formin part, sempre que en aquests ajuts no es pugui preveure el cost de lesprestacions i/o marge comercial per a l’usuari de la URV.b) Totes les prestacions de col·laboració docent.c) En aquelles prestacions on hi ha equips cofinançats, s’aplicarà la tarifa URV 1 alsgrups de recerca que han participitat en el cofinançament; a la resta de membres de laURV, en aquelles prestacions, se’ls aplicarà la tarifa URV 2. Al final d’any, aquells fonsrecollits pel concepte “amortització del cofinançament” seran distribuïts entre els grupsde recerca que han participat en el cofinançament de l’equip esmentat, proporcionalmenta la seva aportació.No s’aplicarà la tarifa interna (s’aplicarà la d’organismes sense ànim de lucre) a usuarisde la URV quan els serveis que es prestin es derivin de:a) Recerca bàsica o aplicada, realitzada mitjançant ajuts, convenis, contractes, etc.signats per la URV o en els que, malgrat ser signats per altres universitats, els investiga-

69 Pressupost 2004 / Tarifes Resum per dels capítols serveisdors de la URV en formin part, quan en aquests ajuts es pugui preveure el cost de lesprestacions.b) Contractació per servei provinent d’institucions o empreses externes.Si en la realització d’aquestes prestacions algun dels costos l’aportés l’usuari intern(el personal, per exemple), es restaria del preu.VarisAls preus derivats de prestacions externes s’aplicarà el 16% d’IVA sobre el preu final.Les despeses ocasionades per la negligència dels usuaris interns en l’ús dels equipamentsi instal·lacions del SRCiT seran abonades per l’usuari.TARIFES DEL SERVEI DE RECURSOS CIENTÍFICS I TÈCNICS (PREUS EN EUROS)AEL Anàlisi elemental (C, H, S, N) URV1 URV2 PÚB PRIAEL01 Mostra normal (per duplicat) 4,65 - 18,12 29,57AEL02 Mostra amb F (per duplicat) 4,70 - 19,93 29,87AEL03 Mostra líquida (per duplicat) 4,70 - 27,13 51,47AEL04 Mostra amb volàtils (per duplicat) 5,17 - 28,48 56,62AEL05 Mostra amb atac previ i càpsula de plata (per duplicat) 5,68 - 31,90 62,28ATE Anàlisi termogravimètrica URV1 URV2 PÚB PRIATE01 Anàlisi instrumental (per hora) 4,70 - 31,93 46,05CRI Serveis criogènics URV1 URV2 PUB PRICRI01 Nitrogen líquid subministrat en dewards de capacitat superior a 5 l (per kg) 1,77 - - -CRI02 Nitrogen líquid subministrat en dewards de capacitat inferior a 5 l (per kg) 3,99 - - -DRX Difracció de Rx URV1 URV2 PUB PRIDRX01 Anàlisi instrumental DRX 2,44 - 27,80 29,46DRX02 Anàlisi instrumental DRX nit (de 17 h a 9 h) (preu hora) 1,83 - 27,04 28,66DRX03 Anàlisi instrumental DRX-temperatura (preu hora) 2,92 - 28,40 30,10DRX04 Anàlisi instrumental DRX-temperatura-nit (17h a 9 h) (preu hora) 2,19 - 27,49 29,14DRX05 Interpretació espectres (preu per hora) 1,28 - 81,50 86,39EAA Absorció atòmica URV1 URV2 PUB PRIEAA01 Anàlisi instrumental d’absorció atòmica en flama d’aire/acetilè 3,66 - 21,98 23,30EAA02 Anàlisi instrumental d’absorció atòmica en flama protòxid/acetilè 4,66 - 23,40 24,80EAA03 Anàlisi instrumental d’absorció atòmica en cambra de grafit 7,32 - 28,89 30,62EAA04 Anàlisi instrumental per ICP-OES fins a 8 elements (d’1 a 4 mostres) 53,26 - 99,23 105,19(preu per mostra)EAA05 Anàlisi instrumental per ICP-OES fins a 8 elements (de 5 a 10 mostres) 39,94 - 74,11 78,56(preu per mostra)EAA06 Confecció patrons de ICP-OES (preu per element) - 0,94 1,00EFL Espectrofluorimetria URV1 URV2 PUB PRIEFL01 Anàlisi instrumental fluorescència/fosforescència 1,33 - 6,16 9,32EIR Espectrofotometria IR URV1 URV2 PUB PRIEIR01 Anàlisi instrumental IR (per espectre) 1,40 - 15,31 23,30EIR02 Preparació de mostra - - 7,99 11,32EMA Espectrometria de masses URV1 URV2 PUB PRIEMA01 Anàlisi instrumental MS-DIP (preu hora) 2,91 - 29,73 35,68EMA02 Anàlisi instrumental HPLC-UV 3,98 - 20,15 24,18EMA03 Anàlisi instrumental GC-MS 3,38 - 37,48 44,98EMA04 Anàlisi instrumental HPLC-MS 5,61 - 54,64 65,56EUV Espectrofotometria UV URV1 URV2 PUB PRIEUV01 Anàlisi instrumental UV/Vis 1,33 - 6,16 9,32INR Instal·lacions radioactives URV1 URV2 PUB PRIINR01 Hora ús de l’instrumental de les instal·lacions 1,33 - - -LAB Laboratori preparatiu URV1 URV2 PUB PRILAB01 Molturació manual (per mostra) 0,33 - 9,99 15,98LAB02 Molturació mecànica molí de boles (per mostra) 0,50 - 11,65 17,98LAB03 Disgregació de mostres amb atac àcid per microones (per mostra) 1,66 - 11,32 17,58LAB04 Mufla (per mostra) - - 6,66 11,98LAB05 Dissolució amb disolvents orgànics (per mostra) - - 9,99 15,98LAB06 Altres atacs (preus especials*) * * * *

70Pressupost 2004 / Resum Tarifes per dels capítols serveisMIC Microscopia electrònica URV1 URV2 PUB PRIMAI01 Anàlisi instrumental SEM (per hora) 3,78 3,78 37,31 44,77MAI02 Anàlisi instrumental SEM-microanàlisi RX (per hora) 5,70 6,62 44,46 53,36MAI03 Anàlisi instrumental TEM (per hora) 5,84 - 61,60 73,93MEF01 Exposició, revelat i còpia (per unitat) 1,67 - 2,27 2,48MEF02 Imatge digital (per imatge) - 0,36 1,08 1,30MEF03 Grabació CD-Rom (CD-rom inclòs) - - 2,36 2,83MEF04 Placa 1,12 - 3,00 4,33MEF05 Segones còpies format 9x13 (per unitat) 0,67 - 1,33 1,66MPM01 Fixació (per mostra) 1,65 - 9,02 9,58MPM02 Tractament amb glutaraldèhid (per mostra) 0,32 - - -MPM03 Tractament amb osmi (per mostra) 1,57 - - -MPM04 Inclusió spurrs (1-3 mostres) 5,58 - 33,24 54,52MPM05 Inclusió spurrs (4-9 mostres) 7,44 - - -MPM06 Inclusió spurrs (10-20 mostres) 8,37 - - -MPM07 Semifins (per mostra) 2,37 - 40,25 62,54MPM08 Ultrafins (per bloc)* 25,11 - 49,65 67,06MPM09 Contrastat (per procés) 3,60 - 16,61 20,65MPM10 Emmagatzematge reixeta ultrafins (per reixeta) 0,51 - - -MPM11 Fixació (per mostra) 1,85 - 8,03 15,27MPM12 Deshidratació (1-3 mostres) 3,11 - 12,63 24,72MPM13 Deshidratació (4-6 mostres) 4,14 - - -MPM14 Deshidratació (7-9 mostres) 5,18 - - -MPM15 Punt crític (per procés) 2,05 - 40,84 74,66MPM16 Muntatge stub Al/araldite (per procés) 1,40 - 6,49 12,80MPM17 Muntatge stub Al/biadhesiu carbó (per procés) 1,84 - 6,93 13,01MPM18 Muntatge stub carbó/plastilina (per procés) 1,33 - 6,49 13,59MPM19 Biadhesiu de carbó 0,57 - - -MPM20 Metal·lització (per procés) 2,18 - 41,43 50,89MPM21 Evaporació (per procés) 2,93 - 41,78 50,89MPM22 Nitrogen líquid 4,22 - - -MEC Taller mecànic URV1 URV2 PUB PRIMEC01 Ús fresadora per mecanitzat d’inox amb freses (preu hora ) 7,93 - 35,26 65,28MEC02 Ús fresadora per mecanitzat d’altres materials amb freses (preu hora ) 2,89 - 29,74 58,66MEC03 Ús fresadora per mecanitzat d’inox amb plaquetes (preu hora ) 5,49 - 32,59 62,07MEC04 Ús fresadora per mecanitzat d’altres materials amb plaquetes (preu hora) 2,25 - 29,04 57,82MEC05 Ús fresadora per mecanitzat d’inox amb broques (preu hora) 4,45 - 31,46 60,72MEC06 Ús fresadora per mecanitzat d’altres materials amb broques (preu hora) 1,91 - 28,67 57,37MEC07 Ús torn per mecanitzat d’inox amb plaqueta (preu hora) 3,62 - 26,32 54,55MEC08 Ús torn per mecanitzat d’altres materials amb plaqueta (preu hora) 2,37 - 24,95 52,91MEC09 Ús torn per mecanitzat d’inox amb plaquetes soldada (preu hora) 2,58 - 25,17 53,17MEC10 Ús torn per mecanitzat d’altres materials amb plaquetes soldada (preu hora) 1,78 - 24,30 52,12MEC11 Ús torn per mecanitzat d’inox amb broques (preu hora) 4,29 - 27,05 55,43MEC12 Ús torn per mecanitzat d’altres materials amb broques (preu hora) 1,75 - 24,27 52,09MEC13 Ús soldador elèctric amb inox (preu hora) 5,05 - 27,66 56,16MEC14 Ús soldador elèctric amb hacer (preu hora) 3,72 - 26,20 54,41MEC15 Ús soldador TIG per inox (preu hora) 1,72 - 24,01 51,78MEC16 Ús soldador TIG per acer (preu hora) 1,72 - 24,01 51,78MEC17 Ús serra cinta amb inox massís (preu hora) 2,64 - 27,50 55,97MEC18 Ús serra cinta amb inox tubular (preu hora) 1,97 - 26,77 55,09MEC19 Ús serra cinta amb altres materials massís (preu hora) 2,10 - 26,91 55,27MEC20 Ús serra cinta amb altres materials tubulars (preu hora) 1,70 - 26,48 54,74MEC21 Ús trepant columna amb inox (preu hora) 4,48 - 27,97 56,53MEC22 Ús trepant columna amb altres materials (preu hora) 1,94 - 25,18 53,19MEC23 Ús màquines de mà (preu hora) 3,02 - 29,88 58,83MEC24 Ús eines de mà (preu hora) 1,33 - 23,55 51,23MEC25 Disseny i prospectives (preu per hora) 1,19 - 43,23 97,81POL Polarimetria URV1 URV2 PUB PRIPOL01 Anàlisi instrumental polarímetre 1,33 - 7,99 10,98RMN Espectrometria RMN URV1 URV2 PUB PRIRMN01 Preparació de mostra amb cloroform deuterat 2,16 - 3,10 3,71RMN02 Preparació de mostra amb aigua deuterada 7,20 - 8,62 10,34RMN03 Preparació de mostra amb DMSO deuterat 15,91 - 18,16 21,79

71 Pressupost 2004 / Tarifes Resum per dels capítols serveisRMN Espectrometria RMN URV1 URV2 PUB PRIRMN04 Preparació de mostra amb metanol deuterat 31,79 - 35,55 42,66RMN05 Preparació de mostra amb acetonitril deuterat 17,03 - 19,38 23,26RMN06 Anàlisi instrumental RMN (per hora) 3,65 - 41,31 49,57RMN07 Anàlisi instrumental RMN (nit 300) 14,58 - 123,93 148,71RMN08 Anàlisi instrumental RMN (hora nocturna 400) 2,00 - 22,72 27,26RMN09 Anàlisi instrumental RMN (sòlids) 3,65 5,40 54,51 65,41RMN10 Preparació de mostra amb acetona deuterada 4,29 4,29 4,80 5,77TEC Personal URV1 URV2 PUB PRITEC01 Hora tècnic de grau superior - - 34,95 69,91TEC02 Hora tècnic de grau mitjà - - 17,48 34,95COMUNITAT UNIVERSITÀRIACORAL DE LA URVConcert a capella: el preu per als usuaris externs es fixa en 1.545,00 euros senseincloure l’IVA.En cas de programes amb acompanyament instrumental (orquestra, piano, etc.), elpreu variarà en funció de cada repertori.Quan la celebració del concert impliqui un desplaçament a més de 25 km deTarragona, el transport es facturarà addicionalment.AULA DE TEATRE DE LA URV- Espectacles d’interior en cartell: 465,00 euros- Espectacles de carrer en cartell: 620,00 euros- Espectacles per encàrrec: 930,00 eurosEn tots els casos s’afegiran els desplaçaments i dietes d’acord amb la normativavigent, aixi com el cost del material tècnic i escènic si aquests són necessaris.Aquestes tarifes no inclouen l’IVA vigent.ORQUESTRA DE LA URVLa tarifa es fixa en 465,00 euros, sense incloure l’IVA. S’afegiran, en cas que siguinecessari, el cost dels desplaçaments i dietes d’acord amb les establertes a la normativavigent.SERVEI DE TECNOLOGIA QUÍMICATARIFES D’UTILITZACIÓ DE LES AULES MULTIMÈDIA. USUARIS EXTERNSOpcionsDe 8 a 22 h 1 matí o tarda 1 dia sencerAula multimèdia (45-50 pers.) 40,00 euros/h 135,00 euros 200,00 eurosSuport tècnic (*)20,00 euros/hAula informàtica (25-30 pers.) 46,00 euros/h 153,00 euros 230,00 eurosSuport tècnic (*)20,00 euros/hSala d’actes (90-100 pers.) 55,00 euros/h 270,00 euros 404,00 eurosSuport tècnic (*)20,00 euros/h(*) A totes les tarifes cal afegir-hi l’IVA vigent.Les tarifes inclouen: Il·luminació, climatització, pissarra (tipus Vileda) de 240x120 cm.Pantalla de projecció de 360x270 cm.Megafonia (micròfons de mà, de corbata i de sobre-taula).Projecció de vídeo (PAL, NTSC...), diapositives, cossos opacs, transparències i imatgesd’ordinador.Ordinador per fer presentacions, demostracions de software.A l’aula informàtica, l’ús dels ordinadors per part d’alumnes i professors, així comservei d’impressió a la mateixa aula.El suport tècnic inclou:La dedicació d’un tècnic de l’STQ que prepari els equips audiovisuals i informàticsen cas de necessitats específiques per un determinat acte.La presència d’un tècnic de l’STQ que gestioni els mitjans audiovisuals durant eldesenvolupament d’un acte.

72Pressupost 2004 / Resum Tarifes per dels capítols serveisTARIFES D’UTILITZACIÓ DE LES AULES MULTIMÈDIA. PREUS URVOpcionsDe 8 a 22 h 1 matí o tarda 1 dia sencerAula multimèdia (45-50 pers.) 20,00 euros/h 62,00 euros 92,00 eurosSuport tècnic (*)13,00 euros/hAula informàtica (25-30 pers.) 23,00 euros/h 77,00 euros 115,00 eurosSuport tècnic (*)13,00 euros/hSala d’actes (90-100 pers.) 28,00 euros/h 92,00 euros 123,00 eurosSuport tècnic (*)13,00 euros/hLes tarifes inclouen: Il·luminació, climatització, pissarra (tipus Vileda) de 240x120 cm.Pantalla de projecció de 360x270 cm.Megafonia (micròfons de mà, de corbata i de sobre-taula).Projecció de vídeo (PAL, NTSC...), diapositives, cossos opacs, transparències i imatgesd’ordinador.Ordinador per fer presentacions, demostracions de software.A l’aula informàtica, l’ús dels ordinadors per part d’alumnes i professors, així comservei d’impressió a la mateixa aula..El suport tècnic inclou:La dedicació d’un tècnic de l’STQ que prepari els equips audiovisuals i informàticssegons les necessitats específiques d’un determinat acte.La presència d’un tècnic de l’STQ que gestioni els mitjans audiovisuals durant eldesenvolupament d’un acte.TARIFES DE CESSIÓ D’ÚS DE LABORATORIS I DESPATXOS. USUARIS EXTERNSLaboratoris per recerca i muntatge de plantes pilot (serveis de laboratori inclosos)Laboratori 1 setmana 1 mes 6 mesos 1 anyEuros Euros Euros Euros35 m 2 308,00 924,00 4.928,00 9.240,0050 m 2 430,00 1.232,00 6.775,00 12.320,0065 m 2 544,00 1.540,00 8.317,00 15.400,00Hi ha la possibilitat de contractar dos o més laboratoris adossats per tal d’obtenir unlaboratori de dimensions més grans. Les superfícies que es poden obtenir en aquest cassón: 70, 95 o 115 m 2 mitjançant dos laboratoris i 105, 135 o 150 m 2 mitjançant treslaboratoris.Serveis de laboratori inclosos en el preu:Aire comprimitBuitGasos per cromatografia(*)Aigua ultrapura de dues qualitatsGas naturalXarxa telefònica i informàticaNota: A totes les tarifes cal afegir-hi l’IVA vigent.DespatxosOcupació 1 mes 6 mesos 1 anyEuros Euros EurosDespatx compartit 123,00 678,00 1.230,00(1 lloc de treball)Despatx sencer 246,00 1.355,00 2.464,00(2 llocs de treball)Cessió de més d’un despatx sencerOcupació 1 mes 6 mesos 1 anyEuros Euros Euros2 despatxos 444,00 2.464,00 4.435,003 despatxos 590,00 3.234,00 5.914,00

73 Pressupost 2004 / Tarifes Resum per dels capítols serveisCessió d’un laboratori o local de 35 m 2 i un despatx sencerOcupació 1 mes 6 mesos 1 anyEuros Euros EurosLaboratori + despatx 1.078,00 5.852,00 10.780,00Local + despatx 615,00 3.388,00 6.160,00Serveis informàticsServeiPreu EurosServeis de xarxa (accès al web, ftp’s, correu electrònic...)GratuïtConnexió a la xarxa de l’STQ 60,00Servei d’impressió en xarxa (preu mensual) 30,00Desenvolupament de projectes i assessorament en temes informàtics(preu / hora de tècnic) 25,00Nota: A totes les tarifes cal afegir-hi l’IVA vigent.TARIFES DE CESSIÓ D’ÚS DE LABORATORIS I DESPATXOS. PREUS URVLaboratoris per recerca i muntatge de plantes pilot (serveis de laboratori inclosos)Laboratori 1 setmana 1 mes 6 mesos 1 anyEuros Euros Euros Euros35 m 2 308,00 924,00 4.928,00 9.240,0050 m 2 430,00 1.232,00 6.775,00 12.320,0065 m 2 544,00 1.540,00 8.317,00 15.400,00Nota: En cas de recerca precompetitiva, implantació d’un nou servei universitari o creació d’una empresaa partir d’una iniciativa universitària, es podrà dispensar una part o la totalitat del lloguer del laboratoridurant el primer any d’activitat.Hi ha la possibilitat de llogar dos o més laboratoris adossats per tal d’obtenir unlaboratori de dimensions més grans. Les superfícies que es poden obtenir en aquest cassón: 70, 95 o 115 m 2 mitjançant dos laboratoris i 105, 135 o 150 m 2 mitjançant treslaboratoris.Serveis de laboratori inclosos en el preu:Aire comprimitBuitGasos per cromatografia(*)Aigua ultrapura de dues qualitatsGas naturalXarxa telefònica i informàticaA totes les tarifes cal afegir-hi l’IVA vigent.DespatxosOcupació 1 mes 6 mesos 1 anyEuros Euros EurosDespatx compartit 123,00 678,00 1.230,00(1 lloc de treball)Despatx sencer 246,00 1.355,00 2.464,00(2 llocs de treball)Nota: En cas de recerca precompetitiva, implantació d’un nou servei universitari o creaciód’una empresa a partir d’una iniciativa universitària, es podrà dispensar una part ola totalitat del lloguer del despatx durant el primer any d’activitat.Cessió de més d’un despatx sencerOcupació 1 mes 6 mesos 1 anyEuros Euros Euros2 despatxos 444,00 2.464,00 4.435,003 despatxos 590,00 3.234,00 5.914,00

74Pressupost 2004 / Resum Tarifes per dels capítols serveisCessió d’un laboratori o local de 35 m 2 i un despatx sencerOcupació 1 mes 6 mesos 1 anyEuros Euros EurosLaboratori + despatx 1.078,00 5.852,00 10.780,00Local + despatx 615,00 3.388,00 6.160,00Nota: En cas de recerca precompetitiva, implantació d’un nou servei universitari o creació d’una empresaa partir d’una iniciativa universitària, es podrà dispensar una part o la totalitat del lloguer durant el primerany d’activitat.Serveis informàticsServeiPreu EurosServeis de xarxa (accès al web, ftp’s, correu electrònic...)GratuïtConnexió a la xarxa de l’STQ 60,00Servei d’impressió en xarxa (preu mensual) 30,00Desenvolupament de projectes i assessorament en temes informàtics(preu / hora de tècnic) 25,00Nota: A totes les tarifes cal afegir-hi l’IVA vigent.TARIFES ESPECÍFIQUES CENTRES ADSCRITSTarifa única a aplicar als centres adscrits, en concepte de gestió per la seva participacióen programes europeus i similars d’intercanvi i mobilitat dels mateixos estudis: 645,00euros**Tarifa vigent per al curs 2003-2004 sense incloure l’IVA vigent.

75 Pressupost 2004 / Resum per capítolsMemòria econòmicai comptes anuals 2003COMPTABILITAT PRESSUPOSTÀRIAMemòriaOrganització de la Universitati altres consideracions 77 00Bases de presentació i criteris comptables 78 00Comentaris a la liquidació pressupostàriad’ingressos 80 00Comentaris a la liquidació pressupostàriade despeses 81 00Comentaris pressupostos tancats 82 00Comentaris comptes extrapressupostaris 83 00Consideracions sobre el saldo pressupostaride l’exercici 83 00Consideracions sobre el romanent de tresoreria 83 00Comptes AnualsLiquidació del pressupost de 2003 2002 84 00Desglossament per conceptes: ingressos 84 00Liquidació de l’estat d’ingressos 84 00Desenvolupament del procés de gestió.Drets cancel·lats 89 00Desglossament per conceptes: despeses 95 00Liquidació de l’estat de despeses 95 00Desenvolupament dels pagaments pressupostaris 96 00Estat dels compromisos de la despesa adquiritsa càrrec d’exercicis futurs 98 00Pressupostos tancats 98 00Estat de tresoreria 99 00Compte general de l’endeutament 100Comptes extrapressupostaris 100Estat de romanent de tresoreria 104 00Resultat de l’exercici 104 00

76Pressupost 2004 / Resum per capítolsCOMPTABILITAT PATRIMONIALMemòriaCriteris comptables aplicats al balanç 105Criteris comptables aplicats al compte de resultateconomicopatrimonial 107Immobilitzacions immaterials 107Immobilitzacions materials 108Inversions gestionades per altres ens 108Inversions financeres permanents 108Despeses a distribuir en diversos exercicis 108Deutors 109Tresoreria 109Fons Propis 110Ingressos a distribuir en diversos exercicis 110Provisions per a riscos i despeses 111Creditors a llarg termini 111Deutes amb entitats de crèdit 111Creditors a curt termini 112Ajustaments per periodificació 112Transaccions amb entitats vinculades 113Preus públics per prestació de serveis 113Altres ingressos de gestió ordinària 113Transferències i subvencions (ingressos) 113Beneficis i ingressos extraordinaris 113Despeses de personal 114Transferències i subvencions (despeses) 114Pèrdues i despeses extraordinàries 114Honoraris d’auditoria 114Comptes AnualsBalanç de Situació 115Resultat economicopatrimonial 116Variació de Capital Circulant 116Estat d’Origen i Aplicació de Fons 117Annexes

77 Comptabilitat Pressupost 2004 pressupostària / Resum per / capítols Memòria econòmica 2003Comptabilitat pressupostàriaMemòria econòmica 2003I. COMPTABILITAT PRESSUPOSTÀRIALa memòria econòmica és el document que serveix per retre comptes de l’exercicipressupostari davant els òrgans competents, d’acord amb l’article 249 dels Estatuts de laUniversitat Rovira i Virgili (URV), aprovats pel Decret 202/2003, de 26 d’agost (DOGCnúm. 3963, de 8 de setembre de 2003). La memòria ha d’estar integrada per:◆ la liquidació definitiva del pressupost◆ un informe de la situació patrimonial◆ el balanç patrimonial anual i◆ un informe de gestió del pressupostD’acord amb l’article 250.2 dels Estatuts de la Universitat, la memòria econòmicaha estat sotmesa a una auditoria comptable. En el document s’hi adjunta el corresponentdictamen d’auditoria, fet per PricewaterhouseCoopers Auditores S.L.La memòria econòmica ha estat elaborada per la Gerència, seguint les directrius delConsell de Govern, d’acord amb l’article 249.1 dels Estatuts de la Universitat.ORGANITZACIÓA) ACTIVITATLa URV és una institució de dret públic, amb personalitat jurídica i patrimoni propis, iactua en règim d’autonomia d’acord amb el que estableix l’article 27.10 de la Constitucióespanyola. La URV es regeix per la Llei orgànica 6/2001, de 21 de desembre, d’universitats,per la llei 1/2003, de 19 de febrer, d’universitats de Catalunya, per les normesdictades per l’Estat i per la Generalitat en exercici de les seves respectives competències,i pels seus propis Estatuts.D’acord amb els seus Estatuts, la URV és una institució dedicada a la prestació delservei públic de l’educació superior i la investigació, mitjançant la docència, la recercai l’extensió universitària.B) ESTRUCTURA ORGANITZATIVA BÀSICAEl govern de la Universitat és exercit pels òrgans col·legiats d’àmbit general. El Claustreuniversitari és el màxim òrgan representatiu de la comunitat universitària. El ConsellSocial és l’òrgan de participació de la societat en la Universitat i de projecció d’aquestaen la societat. El Consell de Govern és l’òrgan ordinari de govern de la Universitat. ElConsell de Direcció és l’òrgan consultiu i d’assessorament del rector en la direcció,coordinació i execució de la política de la Universitat.Els òrgans acadèmics que integren la URV tenen la seu a les ciutats de Tarragona,Reus, Tortosa (dos centres adscrits), Vila-seca, i el Vendrell (un centre adscrit). Els centressón els següents:Centres- Facultat de Química de Tarragona- Facultat de Lletres de Tarragona- Facultat de Medicina i Ciències de la Salut de Reus- Facultat de Ciències de l’Educació i Psicologia de Tarragona- Facultat de Ciències Jurídiques de Tarragona- Facultat de Ciències Econòmiques i Empresarials de Reus- Facultat d’Enologia de Tarragona- Escola Tècnica Superior d’Enginyeria de Tarragona- Escola Tècnica Superior d’Enginyeria Química de Tarragona- Escola Universitària d’Infermeria de Tarragona- Escola Universitària de Turisme i Oci de Vila-secaDepartaments, unitats predepartamentals i instituts universitaris- Departament de Bioquímica i Biotecnologia- Departament de Ciències Mèdiques Bàsiques- Departament de Dret Privat, Processal i Financer- Departament de Dret Públic- Departament d’Economia

78Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Memòria econòmica 2003- Departament de Gestió d’Empreses- Departament d’Enginyeria Electrònica, Elèctrica i Automàtica- Departament d’Enginyeria Informàtica i Matemàtiques- Departament d’Enginyeria Mecànica- Departament d’Enginyeria Química- Departament de Filologia Anglogermànica- Departament de Filologia Catalana- Departament de Filologies Romàniques- Departament de Filosofia, Antropologia i Treball Social- Departament d’Història de l’Art i Geografia- Departament d’Infermeria- Departament de Medicina i Cirurgia- Departament de Pedagogia- Departament de Psicologia- Departament de Química Analítica i Química Orgànica- Departament de Química Física i Inorgànica- Unitat Predepartamental de Comunicació- Institut de Ciències de l’Educació- Institut d’Estudis AvançatsCentres adscrits- Escola Universitària d’Infermeria Verge de la Cinta- Escola Universitària de Relacions Laborals Santa Maria Maris- Escola Universitària de Turisme Bettatur- Centre Universitari Dr. Manyà-Centre d’Estudis Superiors de l’Aviació. Aprovat per la Junta de Govern del 15 d’octubrede 2001La Fundació URV, entitat de naturalesa juridicoprivada sense ànim de lucre i amb personalitatjurídica pròpia, està vinculada a la Universitat Rovira i Virgili. El total de l’actiu idel passiu del balanç de situació de l’any 2002 ascendeixen a l’import de 5.044.675,92euros. El total d’ingressos (vendes, prestacions de serveis, subvencions i altres) va ser de5.845.564,09 euros i el total de despeses (ajuts monetaris, aprovisionaments, personal,amortitzacions, despeses financeres i altres) va ascendir a 5.745.975,36 euros. Per tant, elresultat de l’exercici de l’any 2002 un cop disminuït l’impost de societats (8.821,69euros) va ser d’un estalvi de 90.767,04 euros.L’any 2003 els principals responsables econòmics de la Universitat han estat el rectorde la URV, Dr. Lluís Arola i Ferrer (màxima autoritat acadèmica i representant de laURV); el president del Consell Social, Sr. Josep Gomis i Martí i el gerent de la Universitat,Sr. Manuel Molina Clavero.BASES DE PRESENTACIÓLa Universitat aplica la classificació econòmica de la Resolució de 18 de juliol de 2001(BOE núm. 148, de 22 de juny) de la Direcció General de Pressupostos.Els comptes anuals s’han elaborat d’acord amb les normes establertes en la resolucióde la Generalitat de Catalunya de 3 de maig de 1999, per la qual s’aprova el Plaespecial de comptabilitat pública per a les universitats públiques catalanes.Per preparar la liquidació del pressupost de l’exercici 2003, s’ha aplicat bàsicament lanormativa següent: les Bases d’execució del pressupost per a 2003, aprovades pel ConsellSocial el 18 de desembre 2002; la Llei orgànica 6/2001, de 21 de desembre, d’universitats,i el Reial decret legislatiu 1091/1988, de 23 de setembre, pel qual s’aprova el textrefós de la Llei general pressupostària, i el Decret legislatiu 3/2002, de 24 de desembre,pel qual s’aprova el text refós de la Llei de finances públiques de Catalunya.CRITERIS COMPTABLESA) RECONEIXEMENT DELS DRETSEls drets es registren comptablement en el moment que són exigibles jurídicament,independentment del seu cobrament.L’estructura econòmica està adequada als codis de la Resolució de 18 de juliol de2001.1. Taxes i altres ingressosPrestació de serveisLes prestacions de serveis corresponen principalment a preus públics per prestar serveisacadèmics universitaris, beques de la Subdirecció General de Beques i Ajuts a l’Estudi-

79 Comptabilitat Pressupost 2004 pressupostària / Resum per / capítols Memòria econòmica 2003ant del Ministeri d’Educació Cultura i Esports (MECD) i cursos de postgrau. El reconeixementde drets s’ha realitzat, com en anys anteriors, quan l’alumne es matricula, ambla informació econòmica elaborada pel Servei de Gestió Acadèmica i Estudiants ambdata real de situació de matrícula (31 de desembre de 2003). Aquesta informació l’hemelaborada amb l’aplicatiu Àgora.Les taxes acadèmiques no satisfetes pels alumnes becaris, que s’han de recuperar delMECD, es reconeixen com a ingrés, seguint les recomanacions de la Intervenció Generalde la Generalitat, per l’import estimat de les taxes acadèmiques del curs 2003-04 que esrecuperarà del MECD.Prestació de serveis art. 83 LOU. El reconeixement de dret es registra quan es prestaefectivament el servei.Taxes administrativesEl reconeixement es realitza quan es liquida la taxa.Altres ingressosCom en anys anteriors, inclou els ingressos per sinistres, iva deduïble i altres.2. Transferències corrents i transferències de capitalEs reconeixen com a ingrés, quan l’entitat que les atorga les concedeix oficialment,independentment del moment en què es cobrin.3. Ingressos financersEs reconeixen com a ingrés en el moment en què es cobren per caixa.4. Actius financersReintegrament de préstecs al personal. El reconeixement del dret es fa en el moment depagar el préstec al personal.5. Passius financersLa Universitat reconeix un dret pendent d’ingressar a favor de la Universitat a la signaturadel contracte i no a la disposició efectiva dels capitals. A l’exercici 2003 la Universitatno ha formalitzat cap contracte préstec.B. RECONEIXEMENT DE LES OBLIGACIONSLes obligacions es reconeixen quan són exigibles jurídicament, independentment delmoment en què es paguin.1. Despeses de personalInclouen les retribucions bàsiques i complementàries del personal funcionari, docent i nodocent, així com les despeses del personal laboral, els professors ajudants, els associats iels visitants. S’hi inclouen les cotitzacions obligatòries: Seguretat Social, MUFACE, pensionsde classes passives, així com altres indemnitzacions i despeses de naturalesa social.Es reconeix la despesa quan es desemborsen les corresponents retribucions, excepte lescotitzacions socials, que es reconeixen en el moment del meritament de la despesa.2. Despeses de béns corrents i serveisEs reconeixen i liquiden les obligacions quan es rep, a la Secció de Comptabilitat Patrimonial,la factura del proveïdor. S’ha de comptar, també, amb la conformitat del responsabled’un programa o sector pressupostari sobre la realització satisfactòria de laprestació del servei, obra o subministrament objecte de disposició.3. Despeses financeresEs reconeixen i liquiden les obligacions quan es fa efectiu el pagament.4. Transferències correntsEs reconeixen quan la Secció de Comptabilitat Patrimonial rep la comunicació de l’atorgamentals receptors.5. InversionsS’inclouen les inversions relatives a obres de construcció o reforma d’edificis, adquisicionsde maquinària, instal·lacions, equips per a processos, etc., i se n’exceptuen lesinversions relatives a béns de menor quantia, les quals s’inclouen en les despeses debéns i serveis corrents. També es presenten, com a inversions, les despeses diverses deprogrames d’investigació i recerca.Es reconeixen i es liquiden les obligacions quan la Secció de Comptabilitat Patrimonialrep la factura del proveïdor, amb la conformitat del responsable d’un programa osector pressupostari de la realització satisfactòria de la prestació del servei, obra o subministramentobjecte de disposició.

80Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Memòria econòmica 20036. Actius financersInclou pagaments de bestretes a compte de nòmina. Es reconeix l’obligació amb laresolució de la Comissió d’Avaluació.7. Transferències de capitalInclou el reconeixement i liquidació d’obligacions destinades a finançar operacions decapital.C. ROMANENT DE TRESORERIALa Universitat subdivideix el romanent de tresoreria en:◆ Genèric: crèdits de despesa ordinària no disposats en el moment de tancar el pressupost.◆ Especial: els crèdits no disposats dels centres, departaments, serveis o instituts.◆ Específic: romanents de projectes d’investigació, contractes, convenis i despesesfinançades amb ingressos finalistes que encara no s’han consumit totalment.COMENTARIS A LA LIQUIDACIÓ PRESSUPOSTÀRIA D’INGRESSOSEls drets liquidats del pressupost han estat de 57,69 M€, i la previsió definitiva d’ingressoss’ha executat en un 63,3% (99,3%, si descomptem la incorporació de romanents del’exercici anterior).La recaptació líquida ha estat de 48,33 M€ (83,8%) i encara no s’han recaptat, endata 31 de desembre de 2003, 9,36 M€ (16,2%).Comparant els drets liquidats corresponents a l’exercici de 2003 amb els del 2002,constatem que han augmentat un 6,1% .Capítol IIIEls drets liquidats del pressupost han estat de 10,83 M€, i la previsió definitiva d’ingressoss’ha executat en un 105,4%.Respecte a la previsió inicial de 9,68 M€, cal destacar el compliment de les previsionsinicials dels preus públics del curs 2003-2004 i l’augment dels drets liquidats perpreus públics com a conseqüència de la liquidació definitiva del curs 02/03 respecte al’any anterior i a altres preus públics de difícil quantificació en el pressupost.Els drets liquidats corresponents a aquest capítol han tingut un augment de 0,81 M€respecte als de l’any anterior, principalment per l’augment dels drets liquidat per matrículesdel curs 03/ 04.Capítol IVEls drets liquidats del pressupost han estat de 42,13 M€, i la previsió definitiva d’ingressoss’ha executat en un 98,0%.De l’aportació d’1,5 M€ de l’any 2003, del Contracte programa per a la millora dela qualitat de la URV, signat el 29 de novembre de 2002 entre el DURSI i la nostra Universitatper al període 2002-05, s’han reconegut: 0,72 M€, en concepte del 80% dels0,9 M€ assignats al compliment d’objectius, i 0,6 M€ associats a les condicions i característiquesparticulars de la URV.Respecte a la previsió inicial de 40,85 M€, es constata un increment d’un 3,1%(1,28 M€), en relació amb els ingressos previstos inicialment. Aquest increment és conseqüènciade subvencions de la Generalitat de Catalunya, de l’Estat i convenis signatsper la Universitat que són difícils de quantificar en el pressupost inicial.Els drets liquidats han estat un 2,0% (0,85 M€) inferiors a la previsió definitiva;aquest excés de provisions sobre els drets liquidats és conseqüència d’una menor transferènciade la Generalitat de Catalunya per despeses corrents (0,71 M€) respecte a laprevista inicialment al pressupost.Els drets liquidats corresponents a aquest capítol s’han incrementat un 6,6% (2,61M€) respecte als drets liquidats en l’exercici anterior, principalment per l’augment de lasubvenció transferida per la Generalitat de Catalunya per despeses corrents de l’any2003 respecte a l’any anterior (1,59 M€) i per les subvencions del Ministerio de Cienciay Tecnología per al programa Ramón y Cajal (0,74 M€).Capítol VEls drets liquidats del pressupost han estat de 0,33 M€, i la previsió definitiva d’ingressoss’ha executat en un 128,7%.Els drets liquidats corresponents a aquest capítol han disminuït un 12,57% (0,05M€) respecte als drets liquidats de l’exercici anterior, principalment per la baixada delstipus d’interès.

81 Comptabilitat Pressupost 2004 pressupostària / Resum per / capítols Memòria econòmica 2003Capítol VIIEls drets liquidats del pressupost han estat de 4,26 M€, i la previsió definitiva d’ingressoss’ha executat en un 98,1%.Respecte a la previsió inicial de 2,32 M€, constatem un augment d’1,94 M€ en elsdrets liquidats en relació als ingressos previstos inicialment, principalment per subvencionsde l’Estat, ampliació de l’import concedit a la Universitat en relació amb el ProgramaOperatiu dels FEDER 2000-2006, durant el període 2000-2002 en les modalitatsd’Equipament científic i tecnològic (projecte Servei de Recursos Científics) i Centrespúblics d’investigació i centres (Laboratoris de Química i Enologia) i convenis signatsper la Universitat que són difícils de quantificar en el pressupost inicial.Els drets liquidats corresponents a aquest capítol han estat inferiors en un 1,76%(0,08 M€) respecte a l’any anterior.Capítol VIIIEn aquest capítol es preveuen els ingressos per devolució de les bestretes al personal dela Universitat. Si bé els ingressos pressupostats inicialment són iguals a les despesesprevistes dins el capítol VIII per a aquest concepte, és a dir el 2% de les retribucions delpersonal, exclosos els incentius al rendiment i les quotes i prestacions socials, segonsl’acord pres per la Comissió Gestora, els drets liquidats estan en funció de les sol·licitudsde bestretes realitzades pel personal de la Universitat.Del total de 33.134.733,05 euros del romanent de tresoreria de l’any 2002,9.858.550,51 euros estaven inclosos en la previsió inicial de pressupost, 23.272.369,30euros s’han incorporat com a modificació del romanent específic i especial, i 3.813,24euros com a romanent genèric, sense que aquesta modificació tingui efecte en els dretsliquidats de l’exercici de 2003, ja que es tracta de drets liquidats en exercicis anteriors.Les baixes per anul·lació del romanent de tresoreria han estat de 0,11M€.COMENTARIS A LA LIQUIDACIÓ PRESSUPOSTÀRIA DE DESPESESLes obligacions o despeses reconegudes han estat, en total, 65,62 M€, un 72,0% de laprevisió definitiva. Aquesta baixa execució de la previsió definitiva s’origina com a conseqüènciadels següents factors:a) Els majors crèdits generats per la incorporació del romanent de l’any anterior, queno s’han executat totalment al tancament de l’exercici (desviacions de finançamentpositives).b) Els majors crèdits habilitats al llarg de l’exercici 2003 derivats de la liquidació dedrets de caràcter finalista i que no s’han executat al tancament de l’exercici (que correspondrienals romanents de crèdit generats enguany i que corresponen igualment al conceptede desviacions de finançament positives).c) Els majors drets liquidats en el pressupost d’ingressos no previstos en el pressupostinicial i que originen majors crèdits de despesa.Del romanent total de tresoreria de l’exercici de 2002, xifrat en 33,13 M€, s’hanincorporat al capítol I, despeses de personal, 1,41 M€; al capítol II, compra de béns iserveis, 5,49 M€; al capítol III, despeses financeres, 0,13 M€; al capítol IV, transferènciescorrents, 0,47 M€, al capítol VI, i a inversions, 15,77 M€. La resta (9,86 M€) es vaassignar a la consignació inicial del pressupost. Cal constatar que aquesta incorporaciódel romanent total de tresoreria de l’exercici 2002 pot dificultar la correcta comprensióde l’estat d’execució dels capítols II i VI.Dels 65,62 M€ d’obligacions reconegudes, se n’han pagat 57,77 M€ (88,0%), i el31 de desembre de 2003 encara se n’havien de pagar 7,85 M€ (12,0%), sobretot de lescertificacions del desembre del Pla Plurianual d’Inversions.Capítol ILes obligacions reconegudes han estat de 35,46 M€. Respecte a la previsió definitiva de37,30 M€ ha quedat pendent d’executar 1,84 M€ dels quals queden com a romanentafectat 1,78 M€. D’aquest import, cal destacar-ne 1,04 M€ del Programa Ramón yCajal, i la resta, 0,74 M€, d’altres romanents afectats.Comparant les obligacions reconegudes de l’exercici de 2003 amb les del 2002,constatem un increment del 7,2% en despeses de personal (2,38 M€), sobretot a causade l’increment salarial del 2%, de l’increment d’un 20% del complement de destí personalfuncionari i PDI contractat, de l’increment de l’1,3% de l’equiparació amb elsincrements aplicats al seu personal per part de la Generalitat de Catalunya a l’augmentdel personal de PDI i PAS i del personal contractat per al programa Ramón y Cajal i del’augment dels trams de docència i investigació.

82Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Memòria econòmica 2003Capítol IILes obligacions reconegudes han estat de 10,40 M€ i s’han liquidat d’acord amb lesprevisions inicials.Comparant les obligacions reconegudes corresponents a l’exercici 2003 amb les del2002, es constata un increment del 2,7% (0,27 M€) en aquest capítol.Capítol IIILes despeses financeres han estat de 1,25 M€ i han disminuït respecte a l’any anterioren 0,07 M€, com a conseqüència de la disminució del tipus d’interès dels préstecsautoritzats pel Govern de la Generalitat per finançar el Contracte programa d’inversionsper al període 1999-2000, signat el 4 de maig de 1999 i el conveni específic d’inversionsper al període 2001-2003, signat el 21 de desembre de 2001.La càrrega financera de les operacions d’endeutament ha estat finançada amb subvencionsfinalistes del Departament d’Universitats, Recerca i Societat de la Informació.Capítol IVLes obligacions contretes han estat de 3,04 M€. Cal destacar l’augment de 0,64 M€ deles obligacions liquidades respecte a l’any anterior principalment per: un increment delnúmero de becaris de recerca URV, 0,21 M€; un augment de les subvencions concedidesa la Fundació Rovira i Virgili, 0,17 M€ (principalment en concepte d’aportació peral finançament de les despeses corrents); la distribució de la subvenció de la Generalitatde Catalunya per a l’organització dels Campionats de Catalunya del curs 2001-2002a les universitat participants, 0,06 M€, i al pagament de les beques Socrates i Erasmus,0,06 M€, entre altres.Capítol VISi comparem les obligacions reconegudes corresponents a l’exercici de 2003 amb lesdel 2002, constatem un decrement del 4,72% (0,76 M€) en aquest capítol, per unmenor import assignat a l’anualitat del 2003 del Conveni específic d’inversions per alperíode 2001-2003.Del total de 15,32 M€ reconeguts l’any 2003, 8,72 M€ corresponen a inversionsrealitzades en el marc del Contracte programa 1999-2000 i del conveni d’inversions2001-2003, 3,38 M€ corresponen a projectes d’investigació, 1,14 M€ a l’adquisició dellibres i revistes, 0,85 M€ a Infraestructura docent, serveis i TIC, i 0,57 M€ corresponena l’equipament dels centres i departaments.Cal destacar que del total de l’import assignat pel conveni específic d’Inversions dela Universitat Rovira i Virgili per al període 2001-2003 de 28,5 M€, la Universitat n’haexecutat en aquest trienni el 96,79% (27,59 M€).Capítol VIIS’ha reconegut una única obligació en aquest capítol, per un import de 0,01 M€, en concepted’aportació com a membre fundador per a la constitució de la Fundació Privada deTurisme i Oci, d’acord amb l’autorització del Consell de Govern de la Universitat Rovira iVirgili de data 27 de març de 2003 i del Consell Social del 2 d’abril de 2003.Capítol VIIIEn aquest capítol s’han reconegut les bestretes al personal satisfetes durant l’any 2003.COMENTARIS ALS PRESSUPOSTOS TANCATSA) INGRESSOSL’import pendent de cobrament és de 14,71 M€, el 43,5% dels drets liquidats. Els dretspendents de recaptar i el seu estat d’execució per capítols és el següent:CapítolPendent de Estat d’execuciócobramentCap. III 336.352,78 -323.298,38Cap. IV 1.656.191,88 -49.909,70Cap. V 9.330,41 -863,95Cap. VI 0,00 -0,01Cap. VII 472.165,35 -39.112,93Cap. VIII 2.045,03 -0,01Cap. IX 12.231.919,28 0,00TOTAL 14.708.004,73 -413.184,98

83 Comptabilitat Pressupost 2004 pressupostària / Resum per / capítols Memòria econòmica 2003L’import pendent de cobrament del capítol IX correspon als imports pendents dedisposar dels contractes de préstec signats per la Universitat per finançar el Pla Plurianuald’Inversions de la URV.De l’estat d’execució negatiu de 413,18 milers d’euros: 292,81 milers d’euros corresponena l’anul·lació de l’excés del dret reconegut de les beques del MECD de l’any2002 i de beques família nombrosa, perquè ha disminuït el nombre de beques concedidesrespecte a la previsió inicial del tancament del 2002; 27,05 a subvencions de l’ICE;26,56 milers d’euros corresponen a l’anul·lació de les subvencions compensades pelMECD en anys anteriors; i la resta, a diferents conceptes.B) DESPESESEl pagament de les obligacions pendents d’exercicis anteriors ha estat pràcticamenttotal; el 31 de desembre de 2003 quedaven pendents de pagament 542,02 milersd’euros (5,2%).El saldo d’exercicis tancats és deutor per valor de 14,16 M€ (1,93 M€ si descomptemel pendent de cobrament de passius financers).COMENTARIS ALS COMPTES EXTRAPRESSUPOSTARISEl saldo dels comptes extrapressupostaris reflecteix l’import pendent de pagar / recaptarper moviments extrapressupostaris.El saldo deutor pendent d’ingressar és de 0,06, M€. Es tracta de fons de funcionamenti extrapressupostaris diversos per devolució de transferències i despeses de tribunals,i l’IVA liquidat en factures pendents de recaptar de facturació de serveis.El saldo creditor pendent de pagament és de 1,20 M€. D’aquest import les partidesmés significatives són:Els imports pendents d’ingressar a Hisenda de la retenció de la renda de les personesfísiques i altres retencions, corresponents al quart trimestre de 2003, per un importde 0,73 M€.Seguretat Social, drets passius i MUFACE: en la liquidació del pressupost es considerael pagament brut de la nòmina. La part de Seguretat Social dels treballadors delmes de desembre i els drets passius corresponents al 31 de desembre de 2003 estantraspassats a comptes creditors extrapressupostaris. L’import pendent per aquest conceptesés de 0,22 M€.Beques escoles adscrites: recull l’import que el Ministeri d’Educació i Cultura iEsports ha ingressat a la Universitat pel concepte de taxes d’alumnes becaris; aquestimport s’ha de retornar a les escoles adscrites. L’import pendent per aquest concepte ésde 0,12 M€.Assegurança voluntària i obligatòria: inclou els imports pendents de pagar a lesempreses d’assegurança.Retencions judicials: retencions realitzades al personal per ordre de l’autoritat administrativacompetent (ajuntaments, jutjats, etc.).Les partides pendents d’aplicació d’ingressos han estat de 891,69 euros i les partidesde despeses de 5.037,54 euros.El 31 de desembre de 2003 el saldo net dels comptes extrapressupostaris és creditorper import de 1,14 M€.CONSIDERACIONS SOBRE EL SALDO PRESSUPOSTARI DE L’EXERCICIEl saldo pressupostari negatiu de l’exercici per import de 7.919.710,10 euros no haestat corregit amb el valor absolut de les desviacions de finançament negatives ni positivesimputables a l’exercici derivades de l’execució de les despeses.Per motius informàtics la Universitat no té informàticament resolt el càlcul de lesdesviacions de finançament.CONSIDERACIONS SOBRE EL ROMANENT DE TRESORERIAEl romanent de tresoreria total és de 24.729.564,23 euros.Romanent específic: 23.741.341,94 euros, que corresponen a despeses ambfinançament finalista i a despeses compromeses.Romanent especial: 1.430.023,21 euros, que corresponen als centres, als departamentsi als serveis.Romanent de Tresoreria negatiu de 441.800,92 euros.

84Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 2003Comptes anualsLIQUIDACIÓ PRESSUPOST DE 20031. INGRESSOS Previsió Modificació Previsió Drets Recaptació Pendent Estatinicial + / - definitiva liquidats líquida cobrament d’execucióTaxes i altres ingressos 9.684.530,68 600.893,47 10.285.424,15 10.835.803,88 9.032.902,84 1.802.901,04 550.379,73Transferències corrents 40.855.917,59 2.127.227,71 42.983.145,30 42.134.713,64 36.884.325,37 5.250.388,27 -848.431,66Ingressos patrimonials 210.397,19 45.144,77 255.541,96 328.876,72 314.320,20 14.556,52 73.334,76Alienació d’inversions reals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Transferències de capital 2.323.049,56 2.021.386,52 4.344.436,08 4.261.307,50 2.018.001,51 2.243.305,99 -83.128,58Variació d’actius financers 10.101.924,36 23.163.418,74 33.265.343,10 138.259,26 85.383,18 52.876,08 -33.127.083,84Passius financers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL INGRESSOS 63.175.819,38 27.958.071,21 91.133.890,59 57.698.961,00 48.334.933,10 9.364.027,90 -33.434.929,592. DESPESES Previsió Modificació Previsió Obligacions Pagaments Pendent Estatinicial + / - definitiva reconegudes líquids pagament d’execucióDespeses de personal 36.804.512,06 499.125,38 37.303.637,44 35.461.609,96 35.083.344,69 378.265,27 -1.842.027,48Compra de béns i serveis 11.278.780,81 6.204.543,70 17.483.324,51 10.400.502,04 8.464.111,04 1.936.391,00 -7.082.822,47Interessos 1.619.253,06 -290.910,23 1.328.342,83 1.245.617,08 1.245.617,08 0,00 -82.725,75Transferències corrents 1.198.103,64 2.270.740,29 3.468.843,93 3.041.417,49 2.662.297,65 379.119,84 -427.426,44Inversions reals 12.031.794,96 19.262.572,07 31.294.367,03 15.319.265,27 10.161.793,50 5.157.471,77 -15.975.101,76Transferències de capital 0,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00Variació d’actius financers 243.374,85 0,00 243.374,85 138.259,26 136.241,26 2.018,00 -105.115,59TOTAL DESPESES 63.175.819,38 27.958.071,21 91.133.890,59 65.618.671,10 57.765.405,22 7.853.265,88 -25.515.219,49TOTAL INGRESSOS 63.175.819,38 27.958.071,21 91.133.890,59 57.698.961,00 48.334.933,10 9.364.027,90 -33.434.929,59TOTAL DESPESES 63.175.819,38 27.958.071,21 91.133.890,59 65.618.671,10 57.765.405,22 7.853.265,88 -25.515.219,49Dèficit / Superàvit 0,00 0,00 0,00 -7.919.710,10 -9.430.472,12 1.510.762,02 -7.919.710,10DESGLOSSAMENT PER CONCEPTES: INGRESSOSLIQUIDACIÓ DE L’ESTAT D’INGRESSOSCapítol 3. Taxes i altres ingressos30 TAXESModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsTaxes per drets d’examen 6.610,00 0,00 0,00 6.610,00 3.129,55 3.480,45 0,00Taxes per emissió de Títols 168.764,20 0,00 0,00 168.764,20 240.141,97 0,00 71.377,77Taxes per certificats i compulses 60.101,79 0,00 0,00 60.101,79 84.283,14 0,00 24.181,35Altres taxes 0,00 0,00 0,00 0,00 20.943,44 0,00 20.943,44TOTAL ARTICLE 235.475,99 0,00 0,00 235.475,99 348.498,10 3.480,45 116.502,5631 PREUS PÚBLICSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsMatrícules 6.246.602,02 0,00 4.961,59 6.241.640,43 6.695.713,63 0,00 454.073,20Matícules de becaris 1.642.666,35 0,00 0,00 1.642.666,35 1.399.291,93 243.374,42 0,00Beques famílies nombroses 321.018,58 0,00 0,00 321.018,58 321.504,93 0,00 486,35Escoles adscrites 108.200,00 0,00 0,00 108.200,00 76.767,05 31.432,95 0,00Cursos de doctorat 156.904,53 3.182,28 0,00 160.086,81 239.929,17 0,00 79.842,36Beques cursos doctorat 0,00 0,00 0,00 0,00 51.476,73 0,00 51.476,73P.A.A.U 147.127,77 31.627,49 0,00 178.755,26 178.755,26 0,00 0,00Proves d’aptitud per a majorsde 25 anys 6.130,32 4.569,61 0,00 10.699,93 10.699,93 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 8.628.649,57 39.379,38 4.961,59 8.663.067,36 8.974.138,63 274.807,37 585.878,64

85 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 200332 PRESTACIÓ DE SERVEISModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsServeis lingüístics 0,00 2.112,67 0,00 2.112,67 13.914,57 0,00 11.801,90Préstec interbibliotecari 6.010,12 4.245,29 0,00 10.255,41 10.255,41 0,00 0,00Unitat d’audiovisuals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Oficina de l’Esport 51.086,03 6.615,14 0,00 57.701,17 57.701,17 0,00 0,00Oficina de transf. de resultatsd’inves. (OT) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Servei de tecnologia química 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Servei d’arqueologia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Aula de música 0,00 2.640,00 0,00 2.640,00 2.640,00 0,00 0,00Aula de teatre 0,00 900,00 0,00 900,00 900,00 0,00 0,00Servei recursos tècnics 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Servei recursos científics i tècnics 72.348,11 0,00 11.151,79 61.196,32 40.639,09 20.557,23 0,00Servei recursos educatius 8.000,00 13.028,42 0,00 21.028,42 21.028,42 0,00 0,00Cursos postgrau 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Incripcions congressos, seminaris 0,00 285.689,51 0,00 285.689,51 407.447,23 0,00 121.757,72ICE (ingressos CAP) 50.000,00 30.617,99 0,00 80.617,99 80.617,99 0,00 0,00Universitat d’estiu 66.111,33 4.544,17 0,00 70.655,50 70.655,50 0,00 0,00Servei lingüístic 342.669,00 4.023,96 0,00 346.692,96 334.891,06 11.801,90 0,00Altres 20.560,62 45.832,86 0,00 66.393,48 70.179,86 0,00 3.786,38TOTAL ARTICLE 616.785,21 400.250,01 11.151,79 1.005.883,43 1.110.870,30 32.359,13 137.346,0033 VENDA DE BÉNSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsVenda de publicacions pròpies 0,00 7.191,56 0,00 7.191,56 7.191,56 0,00 0,00Vendes de béns de promoció 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Vendes d’impressos i sobresde matrícula 0,00 0,00 0,00 0,00 3.009,76 0,00 3.009,76Altres vendes 0,00 1.181,03 0,00 1.181,03 1.181,03 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 8.372,59 0,00 8.372,59 11.382,35 0,00 3.009,7638 REINTEGRAMENTS D’EXERCICIS TANCATSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsReintegraments d’exercicis tancats 0,00 4.080,94 0,00 4.080,94 4.080,94 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 4.080,94 0,00 4.080,94 4.080,94 0,00 0,0039 ALTRES INGRESSOSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsAltres ingressos 203.619,91 187.476,93 22.553,00 368.543,84 386.833,56 0,00 18.289,72TOTAL ARTICLE 203.619,91 187.476,93 22.553,00 368.543,84 386.833,56 0,00 18.289,72TOTAL CAPÍTOL 9.684.530,68 639.559,85 38.666,38 10.285.424,15 10.835.803,88 310.646,95 861.026,68Capítol 4. Transferències corrents40 TRANSFERÈNCIES DE L’ESTATModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsSubvencions D.G.E.S. (MEC) 597.321,60 138.565,40 0,00 735.887,00 138.565,40 597.321,60 0,00Subv. Ministerio Ciencia y Tecnología 0,00 411.009,83 0,00 411.009,83 1.008.331,43 0,00 597.321,60Altres subvencions de l’Estat 83.488,00 127.403,93 0,00 210.891,93 210.891,93 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 680.809,60 676.979,16 0,00 1.357.788,76 1.357.788,76 597.321,60 597.321,60

86Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 200341 TRANSFERÈNCIES D’ORGANISMES AUTÒNOMS ADMINISTRATIUSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsSub. Organismes AutònomsAdministratius 0,00 42.818,18 0,00 42.818,18 42.818,18 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 42.818,18 0,00 42.818,18 42.818,18 0,00 0,0045 TRANSFERÈNCIES DE LA COMUNITAT AUTÒNOMAModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsSubvenció DURSI 36.277.739,56 220.771,37 0,00 36.498.510,93 36.025.923,45 472.587,48 0,00Subvenció consell social 420.708,47 8.414,17 0,00 429.122,64 429.122,64 0,00 0,00Subvenció servei lingüístic 0,00 34.292,00 0,00 34.292,00 34.292,00 0,00 0,00Subvenció tribunals i concursos 86.155,00 0,00 0,00 86.155,00 0,00 86.155,00 0,00Subvenció COU-PAAU 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Altres subvencions amb conveni 1.898.194,35 872.574,82 512.853,03 2.257.916,14 2.847.916,14 0,00 590.000,00Altres subvencions sense conveni 841.416,95 0,00 0,00 841.416,95 0,00 841.416,95 0,00Altres subvencions 0,00 24.000,00 0,00 24.000,00 24.000,00 0,00 0,00Subvenció per activitats ICE 340.226,60 0,00 21.149,73 319.076,87 319.076,87 0,00 0,00Altres departaments d’ensenyamentamb conveni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Subvenció departament de cultura 0,00 10.850,00 0,00 10.850,00 10.850,00 0,00 0,00Subvenció Departament d’economiai finances 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Departament de Medi Ambient 0,00 2.400,00 0,00 2.400,00 2.400,00 0,00 0,00Altres Departaments Gener. Catalunyaamb conveni 0,00 199.546,00 0,00 199.546,00 155.546,00 44.000,00 0,00Transferències d’organismesautònoms CCA 0,00 217.948,75 0,00 217.948,75 227.948,75 0,00 10.000,00TOTAL ARTICLE 39.864.440,93 1.590.797,11 534.002,76 40.921.235,28 40.077.075,85 1.444.159,43 600.000,0046 SUBVENCIONS D’ALTRES ADMINISTRACIONS PÚBLIQUESModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsSubvenció ajuntaments 0,00 46.367,50 0,00 46.367,50 46.367,50 0,00 0,00Subvencions Diputació 99.166,99 11.202,00 12.620,99 97.748,00 97.748,00 0,00 0,00Altres subvencions amb conveni 36.842,04 62.304,20 0,00 99.146,24 95.359,86 3.786,38 0,00Altres subvencions sense convei 0,00 2.102,02 0,00 2.102,02 2.102,02 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 136.009,03 121.975,72 12.620,99 245.363,76 241.577,38 3.786,38 0,0047 TRANSFERÈNCIES D’ENTITATS PRIVADESModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsSubvencions d’empreses privadesamb conveni 150.253,03 47.212,60 0,00 197.465,63 197.465,63 0,00 0,00Subvencions d’empreses privadessense conveni 0,00 192.455,94 0,00 192.455,94 191.630,94 825,00 0,00TOTAL ARTICLE 150.253,03 239.668,54 0,00 389.921,57 389.096,57 825,00 0,0048 TRANSFERÈNCIES DE FAMÍLIES I INSTITUCIONS NO LUCRATIVESModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsSubvencions famílies 10.705,00 7.230,49 0,00 17.935,49 17.935,49 0,00 0,00Beques d’estudi personal URV 0,00 0,00 0,00 0,00 339,15 0,00 339,15TOTAL ARTICLE 10.705,00 7.230,49 0,00 17.935,49 18.274,64 0,00 339,15

87 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 200349 TRANSFERÈNCIES DE L’EXTERIORModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsTransferències de la UE 13.700,00 7.286,36 13.700,00 7.286,36 7.286,36 0,00 0,00Altres transferències de l’exterior 0,00 795,90 0,00 795,90 795,90 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 13.700,00 8.082,26 13.700,00 8.082,26 8.082,26 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 40.855.917,59 2.687.551,46 560.323,75 42.983.145,30 42.134.713,64 2.046.092,41 1.197.660,75Capítol 5. Ingressos patrimonials52 INTERESSOSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsInteressos comptes corrents 127.579,58 0,00 0,00 127.579,58 215.219,20 0,00 87.639,62TOTAL ARTICLE 127.579,58 0,00 0,00 127.579,58 215.219,20 0,00 87.639,6254 RENDES DE BÉNS IMMOBLESModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsLloguer d’aules 6.010,12 32.158,99 0,00 38.169,11 38.169,11 0,00 0,00Lloguer instal·lacions Sant Jordi 12.020,24 2.201,43 0,00 14.221,67 14.221,67 0,00 0,00Altres lloguers 0,00 10.784,35 0,00 10.784,35 11.866,17 0,00 1.081,82TOTAL ARTICLE 18.030,36 45.144,77 0,00 63.175,13 64.256,95 0,00 1.081,8255 CONCESSIONSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsConcessió servei fotocòpies 32.781,12 0,00 0,00 32.781,12 19.307,96 13.473,16 0,00Concessió màquines expenedores 9.323,27 0,00 0,00 9.323,27 9.413,76 0,00 90,49Concessió servei de bar 18.793,04 0,00 0,00 18.793,04 18.841,39 0,00 48,35Concessió servei de llibreria 3.670,80 0,00 0,00 3.670,80 1.216,44 2.454,36 0,00Altres concessions 219,02 0,00 0,00 219,02 621,02 0,00 402,00TOTAL ARTICLE 64.787,25 0,00 0,00 64.787,25 49.400,57 15.927,52 540,84TOTAL CAPÍTOL 210.397,19 45.144,77 0,00 255.541,96 328.876,72 15.927,52 89.262,28Capítol 6. Alienació d’inversions reals61 ALIENACIÓ DE LES ALTRES INVERSIONS REALSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsVenda immobilitzat materialmaquinària 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

88Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 2003Capítol 7. Transferències de capital70 TRANSFERÈNCIES PER RECERCA DE L’ESTATModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsTransferències de la CICYT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Transferència de la DGES 0,00 125.548,85 0,00 125.548,85 125.548,85 0,00 0,00Ministeri d’afers exteriors 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Ministeri d’assumptes socials 0,00 9.127,00 0,00 9.127,00 9.127,00 0,00 0,00Ministeri de sanitat i consum 201.384,23 421.737,97 0,00 623.122,20 620.102,59 3.019,61 0,00Projectes de recerca orientada 948.307,20 513.059,27 0,00 1.461.366,47 1.460.870,73 495,74 0,00Altres 0,00 317.523,45 0,00 317.523,45 317.523,45 0,00 0,00Proj. recerca Ministeri d’Economia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Altres transferències de recercade l’Estat 79.613,23 0,00 0,00 79.613,23 0,00 79.613,23 0,00TOTAL ARTICLE 1.229.304,66 1.386.996,54 0,00 2.616.301,20 2.533.172,62 83.128,58 0,0075 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL DE LA GENERALITATModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsDirecció Gral. de Recerca 775.454,54 42.472,31 13.767,05 804.159,80 517.420,80 286.739,00 0,00Direcció Gral. d’Universitats 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Altres 0,00 103.800,00 0,00 103.800,00 103.800,00 0,00 0,00Departament de cultura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Departament de medi ambient 0,00 102.653,00 0,00 102.653,00 102.653,00 0,00 0,00Departament de sanitat i seguretatsocial 0,00 8.369,78 0,00 8.369,78 8.369,78 0,00 0,00Departament de indústria i energia 0,00 5.900,00 0,00 5.900,00 5.900,00 0,00 0,00Altres Transferències 0,00 136.005,00 0,00 136.005,00 422.744,00 0,00 286.739,00TOTAL ARTICLE 775.454,54 399.200,09 13.767,05 1.160.887,58 1.160.887,58 286.739,00 286.739,0076 TRANSFERÈNCIES D’ENS LOCALSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsTransferències ens locals Aj. Vila-seca 0,00 28.570,00 0,00 28.570,00 28.570,00 0,00 0,00Diputació Tarragona 0,00 9.015,00 0,00 9.015,00 9.015,00 0,00 0,00Altres transferències 0,00 8.495,00 0,00 8.495,00 8.495,00 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 46.080,00 0,00 46.080,00 46.080,00 0,00 0,0077 TRANSFERÈNCIES D’EMPRESES PRIVADESModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsAltres transferències 318.290,36 202.876,94 0,00 521.167,30 521.167,30 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 318.290,36 202.876,94 0,00 521.167,30 521.167,30 0,00 0,0079 TRANSFERÈNCIES EXTERIORSModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsTransf. de la UE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 2.323.049,56 2.035.153,57 13.767,05 4.344.436,08 4.261.307,50 369.867,58 286.739,00

89 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 2003Capítol 8. Actius financers83 PRÉSTECS A CURT TERMINIModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsPréstecs a curt termini 243.373,85 0,00 0,00 243.373,85 138.259,26 105.114,59 0,00TOTAL ARTICLE 243.373,85 0,00 0,00 243.373,85 138.259,26 105.114,59 0,0087 ROMANENT DE TRESORERIAModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsRomanent de Tresoreria genèric 0,00 3.813,24 0,00 3.813,24 0,00 3.813,24 0,00Romanent de Tresoreria afectat 9.858.550,51 23.272.369,30 112.763,80 33.018.156,01 0,00 33.018.156,01 0,00TOTAL ARTICLE 9.858.550,51 23.276.182,54 112.763,80 33.021.969,25 0,00 33.021.969,25 0,00TOTAL CAPÍTOL 10.101.924,36 23.276.182,54 112.763,80 33.265.343,10 138.259,26 33.127.083,84 0,00Capítol 9. Passius financers91 PRÉSTECS EN MONEDA NACIONALModificació de previsionsComparació previs./dretsDescripció Previsions en augment en disminució Previsions Drets Excés Excés dretsinicials definitives reconeguts nets previs. s/drets s/previsionsPréstecs a llarg termini fora sectorpúblic 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL GENERAL 63.175.819,38 28.683.592,19 725.520,98 91.133.890,59 57.698.961,00 35.869.618,30 2.434.688,71DESENVOLUPAMENT DEL PROCÉS DE GESTIÓ. DRETS CANCEL·LATSCapítol 3. Taxes i altres ingressos30 TAXESRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Taxes per drets d’examen 3.129,55 3.223,34 93,79 3.129,55 0,00 3.129,55 0,00Taxes per emissió de Títols 240.141,97 243.228,26 3.086,29 240.141,97 0,00 240.141,97 0,00Taxes per certificats i compulses 84.283,14 84.781,97 498,83 84.283,14 0,00 84.283,14 0,00Altres taxes 20.943,44 20.943,44 0,00 20.943,44 0,00 20.943,44 0,00TOTAL ARTICLE 348.498,10 352.177,01 3.678,91 348.498,10 0,00 348.498,10 0,0031 PREUS PÚBLICSRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Matrícules 6.695.713,63 6.700.965,67 179.394,66 6.521.571,01 0,00 6.521.571,01 174.142,62Matícules de becaris 1.399.291,93 411.085,88 0,00 411.085,88 0,00 411.085,88 988.206,05Beques famílies nombroses 321.504,93 210.922,05 0,00 210.922,05 0,00 210.922,05 110.582,88Escoles adscrites 76.767,05 23.030,38 0,00 23.030,38 0,00 23.030,38 53.736,67Cursos de doctorat 239.929,17 204.834,69 2.547,03 202.287,66 0,00 202.287,66 37.641,51Beques cursos doctorat 51.476,73 6.254,48 0,00 6.254,48 0,00 6.254,48 45.222,25P.A.A.U 178.755,26 179.028,75 273,49 178.755,26 0,00 178.755,26 0,00Proves d’aptitud per a majorsde 25 anys 10.699,93 10.699,93 0,00 10.699,93 0,00 10.699,93 0,00TOTAL ARTICLE 8.974.138,63 7.746.821,83 182.215,18 7.564.606,65 0,00 7.564.606,65 1.409.531,98

90Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 200332 PRESTACIÓ DE SERVEISRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Serveis lingüístics 13.914,57 10.413,30 0,00 10.413,30 0,00 10.413,30 3.501,27Préstec interbibliotecari 10.255,41 8.832,79 0,00 8.832,79 0,00 8.832,79 1.422,62Unitat d’audiovisuals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Oficina de l’Esport 57.701,17 57.522,57 0,00 57.522,57 0,00 57.522,57 178,60Oficina de transf. de resultatsd’inves. (OT) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Servei de tecnologia química 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Servei d’arqueologia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Aula de música 2.640,00 2.640,00 0,00 2.640,00 0,00 2.640,00 0,00Aula de teatre 900,00 900,00 0,00 900,00 0,00 900,00 0,00Servei recursos tècnics 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Servei recursos científics i tècnics 40.639,09 28.086,96 0,00 28.086,96 0,00 28.086,96 12.552,13Servei recursos educatius 21.028,42 6.685,71 0,00 6.685,71 0,00 6.685,71 14.342,71Cursos postgrau 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Incripcions congressos, seminaris 407.447,23 403.766,98 4.406,41 399.360,57 0,00 399.360,57 8.086,66ICE (ingressos CAP) 80.617,99 80.617,99 0,00 80.617,99 0,00 80.617,99 0,00Universitat d’estiu 70.655,50 71.337,50 682,00 70.655,50 0,00 70.655,50 0,00Servei lingüístic 334.891,06 339.499,09 4.608,03 334.891,06 0,00 334.891,06 0,00Altres 70.179,86 48.699,41 0,00 48.699,41 0,00 48.699,41 21.480,45TOTAL ARTICLE 1.110.870,30 1.059.002,30 9.696,44 1.049.305,86 0,00 1.049.305,86 61.564,4433 VENDA DE BÉNSRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Venda de publicacions pròpies 7.191,56 6.058,71 0,00 6.058,71 0,00 6.058,71 1.132,85Vendes de béns de promoció 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Vendes d’impressos i sobresde matrícula 3.009,76 867,26 0,39 866,87 0,00 866,87 2.142,89Altres vendes 1.181,03 1.181,03 0,00 1.181,03 0,00 1.181,03 0,00TOTAL ARTICLE 11.382,35 8.107,00 0,39 8.106,61 0,00 8.106,61 3.275,7438 REINTEGRAMENTS D’EXERCICIS TANCATSRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Reintegraments d’exercicis tancats 4.080,94 4.080,94 0,00 4.080,94 0,00 4.080,94 0,00TOTAL ARTICLE 4.080,94 4.080,94 0,00 4.080,94 0,00 4.080,94 0,0039 ALTRES INGRESSOSRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Altres ingressos 386.833,56 68.318,34 10.013,66 58.304,68 0,00 58.304,68 328.528,88TOTAL ARTICLE 386.833,56 68.318,34 10.013,66 58.304,68 0,00 58.304,68 328.528,88TOTAL CAPÍTOL 10.835.803,88 9.238.507,42 205.604,58 9.032.902,84 0,00 9.032.902,84 1.802.901,04

91 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 2003Capítol 4. Transferències corrents40 TRANSFERÈNCIES DE L’ESTATRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Subvencions D.G.E.S. (MEC) 138.565,40 22.361,00 0,00 22.361,00 0,00 22.361,00 116.204,40Subv. Ministerio Cienciay Tecnología 1.008.331,43 1.014.640,59 38.249,22 976.391,37 0,00 976.391,37 31.940,06Altres subvencions de l’Estat 210.891,93 133.892,09 0,00 133.892,09 0,00 133.892,09 76.999,84TOTAL ARTICLE 1.357.788,76 1.170.893,68 38.249,22 1.132.644,46 0,00 1.132.644,46 225.144,3041 TRANSFERÈNCIES D’ORGANISMES AUTÒNOMS ADMINISTRATIUSRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Sub. Organismes AutònomsAdministratius 42.818,18 1.803,00 0,00 1.803,00 0,00 1.803,00 41.015,18TOTAL ARTICLE 42.818,18 1.803,00 0,00 1.803,00 0,00 1.803,00 41.015,1845 TRANSFERÈNCIES DE LA COMUNITAT AUTÒNOMARecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Subvenció DURSI 36.025.923,45 33.513.694,14 0,00 33.513.694,14 0,00 33.513.694,14 2.512.229,31Subvenció consell social 429.122,64 429.122,64 0,00 429.122,64 0,00 429.122,64 0,00Subvenció servei lingüístic 34.292,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34.292,00Subvenció tribunals i concursos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Subvenció COU-PAAU 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Altres subvencions amb conveni 2.847.916,14 1.210.270,56 0,00 1.210.270,56 0,00 1.210.270,56 1.637.645,58Altres subvencions sense conveni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Altres subvencions 24.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.000,00Subvenció per activitats ICE 319.076,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 319.076,87Altres departaments d’ensenyamentamb conveni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Subvenció Departament de cultura 10.850,00 9.100,00 0,00 9.100,00 0,00 9.10 0,001.750,00Subvenció Departament d’economiai finances 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Departament de Medi Ambient 2.400,00 2.400,00 0,00 2.400,00 0,00 2.400,00 0,00Altres Departaments Gener.Catalunya amb conveni 155.546,00 83.546,00 44.000,00 39.546,00 0,00 39.546,00 116.000,00Transferències d’organismesautònoms CC 227.948,75 146.560,00 0,00 146.560,00 0,00 146.560,00 81.388,75TOTAL ARTICLE 40.077.075,85 35.394.693,34 44.000,00 35.350.693,34 0,00 35.350.693,34 4.726.382,5146 SUBVENCIONS D’ALTRES ADMINISTRACIONS PÚBLIQUESRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Subvenció ajuntaments 46.367,50 21.817,50 0,00 21.817,50 0,00 21.817,50 24.550,00Subvencions Diputació 97.748,00 1.502,00 0,00 1.502,00 0,00 1.502,00 96.246,00Altres subvencions amb conveni 95.359,86 36.825,25 0,00 36.825,25 0,00 36.825,25 58.534,61Altres subvencions sense conveni 2.102,02 2.102,02 0,00 2.102,02 0,00 2.102,02 0,00TOTAL ARTICLE 241.577,38 62.246,77 0,00 62.246,77 0,00 62.246,77 179.330,61

92Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 200347 TRANSFERÈNCIES D’ENTITATS PRIVADESRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Subvencions d’empreses privadesamb conveni 197.465,63 122.829,00 0,00 122.829,00 0,00 122.829,00 74.636,63Subvencions d’empreses privadessense conveni 191.630,94 188.576,90 825,00 187.751,90 0,00 187.751,90 3.879,04TOTAL ARTICLE 389.096,57 311.405,90 825,00 310.580,90 0,00 310.580,90 78.515,6748 TRANSFERÈNCIES DE FAMÍLIES I INSTITUCIONS NO LUCRATIVESRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Subvencions famílies 17.935,49 17.935,49 0,00 17.935,49 0,00 17.935,49 0,00Beques d’estudi personal URV 339,15 339,15 0,00 339,15 0,00 339,15 0,00TOTAL ARTICLE 18.274,64 18.274,64 0,00 18.274,64 0,00 18.274,64 0,0049 TRANSFERÈNCIES DE L’EXTERIORRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Transferències de la UE 7.286,36 7.286,36 0,00 7.286,36 0,00 7.286,36 0,00Altres transferències de l’exterior 795,90 795,90 0,00 795,90 0,00 795,90 0,00TOTAL ARTICLE 8.082,26 8.082,26 0,00 8.082,26 0,00 8.082,26 0,00TOTAL CAPÍTOL 42.134.713,64 36.967.399,59 83.074,22 36.884.325,37 0,00 36.884.325,37 5.250.388,27Capítol 5. Ingressos patrimonials52 INTERESSOSRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Interessos comptes corrents 215.219,20 215.219,20 0,00 215.219,20 0,00 215.219,20 0,00TOTAL ARTICLE 215.219,20 215.219,20 0,00 215.219,20 0,00 215.219,20 0,0054 RENDES DE BÉNS IMMOBLESRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Lloguer d’aules 38.169,11 29.133,63 0,00 29.133,63 0,00 29.133,63 9.035,48Lloguer instal·lacions Sant Jordi 14.221,67 11.216,61 0,00 11.216,61 0,00 11.216,61 3.005,06Altres lloguers 11.866,17 10.314,35 0,00 10.314,35 0,00 10.314,35 1.551,82TOTAL ARTICLE 64.256,95 50.664,59 0,00 50.664,59 0,00 50.664,59 13.592,36

93 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 200355 CONCESSIONSRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Concessió servei fotocòpies 19.307,96 19.307,96 0,00 19.307,96 0,00 19.307,96 0,00Concessió màquines expenedores 9.413,76 8.629,28 0,00 8.629,28 0,00 8.629,28 784,48Concessió servei de bar 18.841,39 18.841,39 0,00 18.841,39 0,00 18.841,39 0,00Concessió servei de llibreria 1.216,44 1.216,44 0,00 1.216,44 0,00 1.216,44 0,00Altres concessions 621,02 441,34 0,00 441,34 0,00 441,34 179,68TOTAL ARTICLE 49.400,57 48.436,41 0,00 48.436,41 0,00 48.436,41 964,16TOTAL CAPÍTOL 328.876,72 314.320,20 0,00 314.320,20 0,00 314.320,20 14.556,52Capítol 6. Alienació d’inversions reals61 ALIENACIÓ DE LES ALTRES INVERSIONS REALSRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Venda immobilitzat materialmaquinària 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Capítol 7. Transferències de capital70 TRANSFERÈNCIA PER A RECERCA DE L’ESTATRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Transferències de la CICYT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Transferència de la DGES 125.548,85 125.548,85 0,00 125.548,85 0,00 125.548,85 0,00Ministeri d’afers exteriors 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Ministeri d’assumptes socials 9.127,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.127,00Ministeri de sanitat i consum 620.102,59 115.010,62 0,00 115.010,62 0,00 115.010,62 505.091,97Projectes de recerca orientada 1.460.870,73 934.466,16 0,00 934.466,16 0,00 934.466,16 526.404,57Altres 317.523,45 594,22 0,00 594,22 0,00 594,22 316.929,23Proj. recerca Ministeri d’Economia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Altres transferències de recercade l’Estat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 2.533.172,62 1.175.619,85 0,00 1.175.619,85 0,00 1.175.619,85 1.357.552,7775 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL DE LA GENERALITATRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Direcció Gral. de Recerca 517.420,80 101.240,16 0,00 101.240,16 0,00 101.240,16 416.180,64Direcció Gral. d’Universitats 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Altres 103.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 103.800,00Departament de cultura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Departament de medi ambient 102.653,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 102.653,00Departament de sanitat i seguretatsocial 8.369,78 1.568,92 0,00 1.568,92 0,00 1.568,92 6.800,86Departament d’indústria i energia 5.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.900,00Altres Transferències 422.744,00 265.099,00 0,00 265.099,00 0,00 265.099,00 157.645,00TOTAL ARTICLE 1.160.887,58 367.908,08 0,00 367.908,08 0,00 367.908,08 792.979,50

94Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 200376 TRANSFERÈNCIES D’ENS LOCALSRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Transferències ens localsAj. Vila-seca 28.570,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.570,00Diputació Tarragona 9.015,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.015,00Altres transferències 8.495,00 8.495,00 0,00 8.495,00 0,00 8.495,00 0,00TOTAL ARTICLE 46.080,00 8.495,00 0,00 8.495,00 0,00 8.495,00 37.585,0077 TRANSFERÈNCIES D’EMPRESES PRIVADESRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Altres transferències 521.167,30 465.978,58 0,00 465.978,58 0,00 465.978,58 55.188,72TOTAL ARTICLE 521.167,30 465.978,58 0,00 465.978,58 0,00 465.978,58 55.188,7279 TRANSFERÈNCIES DE L’EXTERIORRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Transf. de la UE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 4.261.307,50 2.018.001,51 0,00 2.018.001,51 0,00 2.018.001,51 2.243.305,9983 PRÉSTECS CURT TERMINICapítol 8. Actius financersRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Préstecs a curt termini 138.259,26 85.383,18 0,00 85.383,18 0,00 85.383,18 52.876,08TOTAL ARTICLE 138.259,26 85.383,18 0,00 85.383,18 0,00 85.383,18 52.876,0887 ROMANENT DE TRESORERIARecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Romanent de Tresoreria genèric 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Romanent de Tresoreria afectat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 138.259,26 85.383,18 0,00 85.383,18 0,00 85.383,18 52.876,08

95 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 200391 PRÉSTECS EN MONEDA NACIONALCapítol 9. Passius financersRecaptacióDescripció Drets Total Devolucions Neta Baixes Total Drets rec. pendentsreconeguts nets ingressos per insolvències liquidacions cobramenti altres cancel·lades a 31-12Préstecs a llarg termini forasector públic 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL ARTICLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL GENERAL 57.698.961,00 48.623.611,90 288.678,80 48.334.933,10 0,00 48.334.933,10 9.364.027,90DESGLOSSAMENT PER CONCEPTES: DESPESESLIQUIDACIÓ DE L’ESTAT DE DESPESESCapítol 1. Despeses de personalDESPESES DE PERSONALDescripció Crèdits pressupostaris Oblig. Rec. Netes Romanent crèditInicials Modificac. Definitius Compromès No compromèsAlts càrrecs 511.192,66 -3.511,21 507.681,45 507.448,10 0,00 233,35Funcionaris 22.361.753,42 -249.127,00 22.112.626,42 21.481.211,48 0,00 631.414,94Laborals 3.844.992,67 729.730,67 4.574.723,34 4.435.678,83 0,00 139.044,51Altre personal 4.110.087,15 724.075,57 4.834.162,72 3.767.573,89 0,00 1.066.588,83Incentius al rendiment 1.299.713,88 1.672,65 1.301.386,53 1.299.232,13 0,00 2.154,40Quotes prestacions socials 3.774.091,70 198.964,28 3.973.055,98 3.970.465,53 0,00 2.590,45Altres accions any 2002 902.680,58 -902.679,58 1,00 0,00 0,00 1,00TOTAL CAPÍTOL 36.804.512,06 499.125,38 37.303.637,44 35.461.609,96 0,00 1.842.027,48Capítol 2. Compra de béns i serveisCOMPRA DE BÉNS I SERVEISDescripció Crèdits pressupostaris Oblig. Rec. Netes Romanent crèditInicials Modificac. Definitius Compromès No compromèsArrendaments 113.437,07 321.643,89 435.080,96 136.562,57 0,00 298.518,39Conservació i reparació 2.679.836,83 16.571,72 2.696.408,55 2.255.872,86 82.960,99 357.574,70Material subministres i altres 7.613.402,55 4.681.633,24 12.295.035,79 6.913.236,18 8.865,49 5.372.934,12Indemnització per prestacióde serveis 667.163,48 1.099.110,35 1.766.273,83 891.804,05 0,00 874.469,78Despeses d’edició i distribució 204.940,88 85.584,50 290.525,38 203.026,38 0,00 87.499,00TOTAL CAPÍTOL 11.278.780,81 6.204.543,70 17.483.324,51 10.400.502,04 91.826,48 6.990.995,99DESPESES FINANCERESCapítol 3. Despeses financeresDescripció Crèdits pressupostaris Oblig. Rec. Netes Romanent crèditInicials Modificac. Definitius Compromès No compromèsInteressos 1.607.232,82 -302.175,22 1.305.057,60 1.225.382,67 0,00 79.674,93Deute en moneda estrangera 0,00 304,98 304,98 195,67 0,00 109,31Interessos demora i altresdesp. financeres 12.020,24 10.960,01 22.980,25 20.038,74 0,00 2.941,51TOTAL CAPÍTOL 1.619.253,06 -290.910,23 1.328.342,83 1.245.617,08 0,00 82.725,75Capítol 4. Transferències correntsTRANSFERÈNCIES CORRENTSDescripció Crèdits pressupostaris Oblig. Rec. Netes Romanent crèditInicials Modificac. Definitius Compromès No compromèsTransferències corrents 1.198.103,64 2.270.740,29 3.468.843,93 3.041.417,49 0,00 427.426,44TOTAL CAPÍTOL 1.198.103,64 2.270.740,29 3.468.843,93 3.041.417,49 0,00 427.426,44

96Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 2003Capítol 6. Inversions immobilitzatsINVERSIONS IMMOBILITZATSDescripció Crèdits pressupostaris Oblig. Rec. Netes Romanent crèditInicials Modificac. Definitius Compromès No compromèsNoves inversions en infr. i bénsper a l’ús general 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00Noves inversions pel funcionamentdels serveis 10.021.082,91 12.899.404,98 22.920.487,89 11.530.880,10 714.380,22 10.675.227,57Inversions immobilitzat immaterial 2.010.711,05 6.363.167,09 8.373.878,14 3.788.385,17 501.685,21 4.083.807,76TOTAL CAPÍTOL 12.031.794,96 19.262.572,07 31.294.367,03 15.319.265,27 1.216.065,43 14.759.036,33Capítol 7. Tranferències de capitalTRANSFERÈNCIES DE CAPITALDescripció Crèdits pressupostaris Oblig. Rec. Netes Romanent crèditInicials Modificac. Definitius Compromés No compromèsTransferències a l’exterior 0,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 0,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00ACTIUS FINANCERSCapítol 8. Actius financersDescripció Crèdits pressupostaris Oblig. Rec. Netes Romanent crèditInicials Modificac. Definitius Compromés No compromèsPréstecs fora de sector públic 243.373,85 0,00 243.373,85 138.259,26 0,00 105.114,59Adquisicions accions fora delsector públic 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00TOTAL CAPÍTOL 243.374,85 0,00 243.374,85 138.259,26 0,00 105.115,59TOTAL GENERAL 63.175.819,38 27.958.071,21 91.133.890,59 65.618.671,10 1.307.891,91 24.207.327,58DESENVOLUPAMENT DELS PAGAMENTS PRESSUPOSTARISCapítol 1. Despeses de personalDESPESES DE PERSONALPagaments realitzatsDescripció Obligacions Pagaments Obligacions Totals Reintegraments Líquids Ordres dereconegudes ordenats pendents d’ordre pagamentnetes de pagament pendents a 31-12a 31-12Alts càrrecs 507.448,10 507.448,10 0,00 507.448,10 0,00 507.448,10 0,00Funcionaris 21.481.211,48 21.481.211,48 0,00 21.477.182,19 0,00 21.477.182,19 4.029,29Laborals 4.435.678,83 4.435.678,83 0,00 4.421.307,09 0,00 4.421.307,09 14.371,74Altre personal 3.767.573,89 3.765.964,28 1.609,61 3.765.964,28 0,00 3.765.964,28 0,00Incentius al rendiment 1.299.232,13 1.299.232,13 0,00 1.299.232,13 0,00 1.299.232,13 0,00Quotes prestacions socials 3.970.465,53 3.970.465,53 0,00 3.612.210,90 0,00 3.612.210,90 358.254,63Altres accions any 2002 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 35.461.609,96 35.460.000,35 1.609,61 35.083.344,69 0,00 35.083.344,69 376.655,66Capítol 2. Compra de béns i serveisCOMPRA DE BÉNS I SERVEISPagaments realitzatsDescripció Obligacions Pagaments Obligacions Totals Reintegraments Líquids Ordres dereconegudes ordenats pendents d’ordre pagamentnetes de pagament pendents a 31-12a 31-12Arrendaments 136.562,57 136.562,57 0,00 112.892,07 0,00 112.892,07 23.670,50Conservació i reparació 2.255.872,86 2.255.872,86 0,00 1.744.446,39 0,00 1.744.446,39 511.426,47Material subministrament i altres 6.913.236,18 6.913.236,18 0,00 5.719.539,63 2.384,05 5.717.155,58 1.196.080,60Indemnització per prestacióde serveis 891.804,05 891.804,05 0,00 743.231,66 547,40 742.684,26 149.119,79Despeses d’edició i distribució 203.026,38 203.026,38 0,00 146.932,74 0,00 146.932,74 56.093,64TOTAL CAPÍTOL 10.400.502,04 10.400.502,04 0,00 8.467.042,49 2.931,45 8.464.111,04 1.936.391,00

97 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 2003Capítol 3. Despeses financeresDESPESES FINANCERESPagaments realitzatsDescripció Obligacions Pagaments Obligacions Totals Reintegraments Líquids Ordres dereconegudes ordenats pendents d’ordre pagamentnetes de pagament pendents a 31-12a 31-12Interessos 1.225.382,67 1.225.382,67 0,00 1.271.544,35 46.161,68 1.225.382,67 0,00Deute en moneda estrangera 195,67 195,67 0,00 195,67 0,00 195,67 0,00Interessos demora i altresdespeses financeres 20.038,74 20.038,74 0,00 20.038,74 0,00 20.038,74 0,00TOTAL CAPÍTOL 1.245.617,08 1.245.617,08 0,00 1.291.778,76 46.161,68 1.245.617,08 0,00TRANSFERÈNCIES CORRENTSCapítol 4. Transferències correntsPagaments realitzatsDescripció Obligacions Pagaments Obligacions Totals Reintegraments Líquids Ordres dereconegudes ordenats pendents d’ordre pagamentnetes de pagament pendents a 31-12a 31-12Transferències corrents 3.041.417,49 3.041.417,49 0,00 2.671.126,53 8.828,88 2.662.297,65 379.119,84TOTAL CAPÍTOL 3.041.417,49 3.041.417,49 0,00 2.671.126,53 8.828,88 2.662.297,65 379.119,84INVERSIONS IMMOBILITZATCapítol 6. Inversions immobilitzatPagaments realitzatsDescripció Obligacions Pagaments Obligacions Totals Reintegraments Líquids Ordres dereconegudes ordenats pendents d’ordre pagamentnetes de pagament pendents a 31-12a 31-12Noves inversions en infr. i bénsper l’ús general 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Noves inversions pelfuncionament dels serveis 11.530.880,10 11.530.880,10 0,00 7.576.353,78 19.449,60 7.556.904,18 3.973.975,92Inversions immobilitzatimmaterial 3.788.385,17 3.611.503,04 176.882,13 2.606.592,97 1.703,65 2.604.889,32 1.006.613,72TOTAL CAPÍTOL 15.319.265,27 15.142.383,14 176.882,13 10.182.946,75 21.153,25 10.161.793,50 4.980.589,64TRANSFERÈNCIES DE CAPITALCapítol 7. Transferències de capitalPagaments realitzatsDescripció Obligacions Pagaments Obligacions Totals Reintegraments Líquids Ordres dereconegudes ordenats pendents d’ordre pagamentnetes de pagament pendents a 31-12a 31-12Transferències a l’exterior 12.000,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 12.000,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00ACTIUS FINANCERSCapítol 8. Actius financersPagaments realitzatsDescripció Obligacions Pagaments Obligacions Totals Reintegraments Líquids Ordres dereconegudes ordenats pendents d’ordre pagamentnetes de pagament pendents a 31-12a 31-12Préstecs fora del sector públic 138.259,26 138.259,26 0,00 138.259,26 2.018,00 136.241,26 2.018,00Adquisicions accions fora delsector públic 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL CAPÍTOL 138.259,26 138.259,26 0,00 138.259,26 2.018,00 136.241,26 2.018,00TOTAL GENERAL 65.618.671,10 65.440.179,36 178.491,74 57.846.498,48 81.093,26 57.765.405,22 7.674.774,14

98Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 2003ESTAT DELS COMPROMISOS DE LA DESPESA ADQUIRITSA CÀRREC D’EXERCICIS FUTURSCapítol Article ExplicacióCompromisos de despeses adquirits amb càrrec a l’exercici de:Any 2004 Any 2005 Anys Totalposteriors6 62 Tancaments i acabats interiors FQ i FE 2.193.982,37 0,00 0,00 2.193.982,376 62 Instal·lacions generals NC Fac. Química i Enologia 1.878.164,13 0,00 0,00 1.878.164,136 62 Hon. consultoria estudis plantes pilot Sescelades 49.641,28 0,00 0,00 49.641,286 62 Fonaments i estructura de l’edifici per a plantespilot Sescelades 460.933,00 0,00 0,00 460.933,006 62 Honoraris ampliació urbanització Sescelades 10.123,04 0,00 0,00 10.123,046 62 Ampliació urbanització Sescelades 359.204,75 0,00 0,00 359.204,756 62 Reforma obres rehabilitació Fac. Medicinai CC Salut (cr. Sant Llorenç-Reus) 186.696,00 0,00 0,00 186.696,006 62 Rehabilitació laboratoris necròpsies FMCS 32.899,57 0,00 0,00 32.899,576 62 Honoraris NC Facultat de Lletres 260.832,96 159.719,47 159.719,47 580.271,906 62 Contrucció i instal·lació d’un túnel de vent ambiental 90.580,00 0,00 0,00 90.580,002 21 Servei de control de plagues d’insectes i múrids,i control microbiològic de l’aire interior edificis URV 21.660,00 0,00 0,00 21.660,002 21 Servei de manteniment xarxa d’alta velocitatcorporativa URV 248.903,30 0,00 0,00 248.903,30TOTAL 5.793.620,40 159.719,47 159.719,47 6.113.059,34PRESSUPOSTOS TANCATSLIQUIDACIONS CANCEL·LADESLiquidacions cancel·ladesExercici Drets pendents Recaptació Insolvència Drets pendentsde cobrament i altres causes cobramenttotals a 31-121992 0,00 0,00 0,00 0,001994 0,00 0,00 0,00 0,001995 0,00 0,00 0,00 0,001996 621,74 0,00 0,00 621,741997 14.642,96 40,46 0,00 14.602,501998 15.428,81 4.005,21 97,96 11.325,641999 237.321,40 107.131,92 1.404,96 128.784,522000 789.553,50 18.696,17 115,85 770.741,482001 23.218.543,62 11.346.087,73 176,93 11.872.278,962002 9.522.232,27 7.612.577,58 4,80 1.909.649,89TOTAL GENERAL 33.798.344,30 19.088.539,07 1.800,50 14.708.004,73DRETS PENDENTS DE COBRAMENTSaldo de drets de contret previExercici Ingrés directe Ingrés rebut Rectific. Drets Drets pendentsanul·lats cobramentanul·lació Totalsliquidacions1992 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001994 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001995 129,88 0,00 0,00 129,88 0,001996 9.738,06 0,00 0,00 9.116,32 621,741997 49.058,27 0,00 0,00 34.415,31 14.642,961998 33.633,57 0,00 0,00 18.204,76 15.428,811999 235.654,12 0,00 3.783,37 2.116,09 237.321,402000 801.873,16 0,00 0,00 12.319,66 789.553,502001 23.224.526,08 0,00 0,00 5.982,46 23.218.543,622002 9.855.115,64 0,00 0,00 332.883,37 9.522.232,27TOTAL GENERAL 34.209.728,78 0,00 3.783,37 415.167,85 33.798.344,30

99 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 2003EVOLUCIÓ I SITUACIÓ DELS LLIURAMENTS A PAGARPagaments ordenatsExercici Saldo inicial Rectificacions En l’exercici Totals Pagaments Ordresa 1 de gener realitzats pagamentpendents 31-121995 -71,89 0,00 0,00 -71,89 -71,89 0,001996 -8.662,53 0,00 0,00 -8.662,53 -1.865,08 -6.797,451997 2.690,12 -2.391,71 5.409,99 5.708,40 5.708,40 0,001998 19.391,40 -790,83 42,15 18.642,72 11.845,27 6.797,451999 2.255,99 -1.094,92 305,45 1.466,52 519,34 947,182000 30.635,78 -18.996,30 0,00 11.639,48 -24,85 11.664,332001 7.338,03 -858,17 0,00 6.479,86 4.988,80 1.491,062002 10.308.780,14 -133,99 139.285,41 10.447.931,56 9.920.278,25 527.653,31TOTAL GENERAL 10.362.357,04 -24.265,92 145.043,00 10.483.134,12 9.941.378,24 541.755,88EVOLUCIÓ I SITUACIÓ DE LES OBLIGACIONS RECONEGUDESObligacions reconegudesExercici Saldo inicial Rectificacions Totals Pagaments Oblig. pendentsa 1 de gemer ordenats d’ordenarpagamentsa 31-121995 549,42 0,00 549,42 0,00 549,421996 3.170,07 0,00 3.170,07 0,00 3.170,071997 6.752,21 -2.203,94 4.548,27 5.409,99 -861,721998 3.929,45 -6.745,07 -2.815,62 42,15 -2.857,771999 305,45 0,00 305,45 305,45 0,002000 270,46 0,00 270,46 0,00 270,462001 1,56 -1,56 0,00 0,00 0,002002 139.285,41 0,00 139.285,41 139.285,41 0,00TOTAL GENERAL 154.264,03 -8.950,57 145.313,46 145.043,00 270,46PRIMERA PART. RESUM GENERAL DE TRESORERIAESTAT DE TRESORERIAPagaments Import Cobraments Import1. Pressupostaris 1. Pressupostaris4002,552 Pressupost de despeses ppost. corrent 57.846.498,48 430 Pressupost d’ingressos ppost. corrent 48.623.611,904012 Pressupost de despeses pposts. tancats 9.941.378,24 431 Pressupost d’ingressos pposts. tancats 19.088.539,07408 Devolucions d’ingressos pressupostaris 288.678,80 552 Reintegrament de pressupostde despeses pposts. corrents 81.093,262. De recursos d’altres ens 2. De recursos d’altres ens421 Devolucions de recursos d’altres ens 0,00 460 Cobraments de recursos d’altres ens 0,00463 Pagaments de recursos d’altres ens 0,00 463 Reintegres de recursos d’altres ens 0,00466 Pagaments de c/c d’efectiu 0,00 466 Cobraments de c/c d’efectiu 0,003. D’operacions comercials 3. D’operacions comercials450 D’operacions comercials 0,00 455 D’operacions comercials 0,004. D’operacions no pressupostàries 4. D’operacions no pressupostàriesde tresoreriade tresoreria475,476,41 Creditors 15.202.958,22 475,476,41 Creditors 15.144.760,3244,558 Deutors 298.788,26 44,558 Deutors 311.223,9955 Partides pendents d’aplicació 51.154.795,02 55 Partides pendents d’aplicació 51.161.325,28578 Moviments interns de tresoreria 127.534.725,41 578 Moviments interns de tresoreria 127.534.725,415. Impost sobre el valor afegit 5. Impost sobre el valor afegit472 IVA suportat 19.557,59 472 IVA suportat 19.162,84477 IVA repercutit 52.193,85 477 IVA repercutit 52.193,85Ajust per diferències negativesAjust per diferències positivesd’arrodoniment 0,00 d’arrodoniment 0,00TOTAL PAGAMENTS 262.339.573,87 TOTAL COBRAMENTS 262.016.635,92EXISTÈNCIES FINALS 10.302.988,93 EXISTÈNCIES INICIALS 10.625.926,88TOTAL DEURE 272.642.562,80 TOTAL HAVER 272.642.562,80

100Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 2003Característiques del deuteCOMPTE GENERAL DE L’ENDEUTAMENTAutorització Entitat financera Data del Nominal Disposat Ingressat Amortitzat Pendent Datacontracte Import Import pendents a d’amortitzar finalitzaciódivises euros 01.01.03 31.12.03Generalitat Banc Santander CentralHispano, SA 23.07.1999 6.611.133,15 6.611.133,15 0,00 6.611.133,15 23.07.2012Generalitat La Caixa, SA 18.10.1999 4.585.722,36 4.585.722,36 0,00 4.585.722,36 17.10.2003Generalitat Banc Santander CentralHispano, SA 20.07.2000 8.065.582,44 8.065.582,40 0,00 8.065.582,40 30.06.2015Generalitat La Caixa, SA 19.12.2000 5.379.058,33 4.765.121,71 0,00 4.765.121,71 31.12.2014Generalitat Banc Santander CentralHispano, SA 27.11.2001 8.863.912,00 8.863.911,99 0,00 8.863.911,99 30.12.2019Generalitat Caixa de Tarragona 27.12.2001 27.087.435,24 4.303.862,11 11.165.590,51 0,00 15.469.452,62 30.12.2019DEUTORSCOMPTES EXTRAPRESSUPOSTARISCte. Concp. Descripció Saldo inicial Rectificació Pagaments Total càrrec Data Saldo pendentPGCP pendent efectuats (ingressos) cobramentcobrament 31/12440 10042 Deutors per IVA transferit 17.200,20 0,00 26.250,17 43.450,37 29.757,53 13.692,84441 10449 Deutors per provisions de fons a justificar 24.817,72 0,00 31.536,69 56.354,41 32.780,99 23.573,42446 10440 Formalització d’ingressos no pressupostaris 0,00 0,00 123.819,50 123.819,50 123.819,50 0,0044900 10449 Altres deutors no pressupostaris 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0044901 10449 Diners fons de funcionament 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0044902 10449 Pagaments despeses tribunals cossos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0044903 10449 Mov. extrapressupostaris diversos 8.601,87 0,00 2.013,40 10.615,27 566,33 10.048,9444905 10449 Pagaments tribunals tesis doctorals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0044910 10449 Fiances constituïdes llarg termini 21.130,57 0,00 1.427,51 22.558,08 9.369,30 13.188,7844911 10449 Dipòsits constituïts 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0044912 10449 Fiances constituïdes a curt termini 1.785,00 0,00 2.850,00 4.635,00 2.850,00 1.785,0044918 10449 Devolució beques escoles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0044919 10449 Fons funcionament OTRI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0044927 10449 Bestretes o pagaments a compte OTRI 1.189,35 0,00 0,00 1.189,35 1.189,35 0,004700 10042 Hisenda pública, deutor per IVA 0,00 0,00 4.535,71 4.535,71 4.535,71 0,004710 10030 Seguretat social 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,004720 10042 IVA Suportat 0,00 0,00 19.557,59 19.557,59 19.162,84 394,754721 10042 IVA Suportat CTT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,004772 10042 IVA transferit Intracomunitari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,005570 10557 Remeses d’efectiu rebudes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00558 10050 Bestretes de caixa fixa pendents d’aplicació 0,00 0,00 106.355,28 106.355,28 106.355,28 0,00TOTAL GENERAL 74.724,71 0,00 318.345,85 393.070,56 330.386,83 62.683,73CREDITORSCte. Concp. Descripció Saldo inicial Rectificació Ingressos Total data Càrrec Saldo pendentPGCP pendent realitzats (pagaments) pagamentpagament a 31/12180 20180 Fiances rebudes a llarg termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00185 20185 Dipòsits rebuts a llarg termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,002600 20260 Fiances constituïdes a llarg termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00265 20265 Dipòsits constituïts a llarg termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00410 20049 Creditors per IVA suportat 13,89 0,00 19.316,89 19.330,78 18.934,86 395,924120 20412 Creditors per Oblig. Rec. Bestretesde tresoreria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,004121 20412 Propostes de pagament Bestretesde tresoreria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,004122 20412 Creditors per pagaments or. Bestretesde tresoreria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00416 20440 Formalització pagaments nopressupostaris 0,00 0,00 7.201.112,24 7.201.112,24 7.201.112,24 0,0041900 20419 Altres creditors no pressupostaris 145.285,46 0,00 163.205,95 308.491,41 300.901,87 7.589,5441901 20419 Diners fons de funcionament 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0041902 20419 Tribunals cossos docents 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0041903 20419 Moviments extrapressupostaris diversos 22.177,26 0,00 75.079,88 97.257,14 69.603,70 27.653,4441904 20064 Descomptes per vaga 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0041905 20419 Tribunals tesis doctorals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0041906 20066 Assegurança Voluntaria Escolar 5.680,80 0,00 3.387,44 9.068,24 0,00 9.068,2441907 20067 Assegurança Obligatoria Escolar 13.277,96 0,00 12.352,48 25.630,44 11.688,32 13.942,1241908 20068 Devolució beques escoles adscrites 130.500,99 0,00 120.178,09 250.679,08 130.041,74 120.637,3441910 20419 Fiances rebudes 38.514,43 0,00 8.088,27 46.602,70 15.069,98 31.532,72

101 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 2003Cte. Concp. Descripció Saldo inicial Rectificació Ingressos Total data Càrrec Saldo pendentPGCP pendent realitzats (pagaments) pagamentpagament a 31/1241911 20419 Dipòsits rebuts 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0041927 20419 Bestretes OTRI 775,03 0,00 0,00 775,03 775,03 0,00457 20457 Ingr. per recru. d’altres ens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,004722 20049 IVA Suportat Intracomunitari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,004750 20049 Hisenda pública, creditor per IVA 0,00 0,00 33.031,01 33.031,01 18.502,80 14.528,214751 20001 IRPF Retenció Treball personal 50.096,08 0,00 334.551,87 384.647,95 341.076,50 43.571,454752 20003 IRPF Retenció Lloguers 1.224,31 0,00 9.237,40 10.461,71 10.214,89 246,824753 20001 IRPF CTT retencions treball personal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,004754 20041 IRPF Retenció No residents 6.808,11 0,00 19.411,21 26.219,32 23.771,37 2.447,954755 20001 IRPF Retenció Treball personal Nòmina 627.481,35 0,00 5.525.087,11 6.152.568,46 5.484.628,00 667.940,464758 20001 IRPF Retenció Treball personalanys 92-98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,004760 20030 Seguretat Social 81.579,49 0,00 822.326,57 903.906,06 811.737,47 92.168,594761 20061 MUFACE 0,00 0,00 235.814,70 235.814,70 235.814,70 0,004762 20060 Retencions Judicials 2.117,92 0,00 24.547,02 26.664,94 12.385,68 14.279,264763 20063 Drets Passius 137.590,64 0,00 538.032,19 675.622,83 516.699,07 158.923,764770 20049 IVA transferit 0,00 0,00 52.193,85 52.193,85 52.193,85 0,004771 20049 IVA transferit CTT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00500 20500 Obligacions i bons a curt termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00505 20505 Deutes representats en altresvalors a c/t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00508 20508 Emprèstits i altres emis. en monedaestrangera 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00520 20520 Deutes a c/t amb entitats de crèdit 0,00 0,00 832.335,36 832.335,36 0,00 832.335,36521 20521 Deutes a curt termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00550 20550 Comptes corrents no bancaris 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,005571 20557 Remeses d’efectiu trameses 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,005576 20576 Operacions efectuades per compted’altres oficines 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00560 20565 Fiances rebudes a curt termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00561 20561 Dipòsits rebuts a curt termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00565 20565 Fiances constituïdes a curt termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00566 20100 Dipòsits constituïts a curt termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL GENERAL 1.263.123,72 0,00 16.029.289,53 17.292.413,25 15.255.152,07 2.037.261,18PARTIDES PENDENTS D’APLICACIÓ. INGRESSOSCte. Concp. Descripció Saldo inicial Rectificació Ingressos Total data Càrrec Saldo pendentPGCP pendent aplic. realitzats (aplicació) pagamentaplic. 31/12453 30453 Ens públics, per ingressos pendentsde liquidar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00456 30456 Ens públics, compte corrent efectiu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00552001 30020 Reintegraments exercici 0,00 0,00 81.093,26 81.093,26 81.093,26 0,00554011 30001 Ing. pendents aplicació Caixa efectiu 0,00 0,00 71,05 71,05 71,05 0,00554210 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110238074 330,56 0,00 7.305.022,99 7.305.353,55 7.305.022,22 331,33554211 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110237665 530,64 0,00 1.864.181,13 1.864.711,77 1.864.711,54 0,23554212 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110237491 37,00 0,00 33.382.180,19 33.382.217,19 33.381.729,18 488,01554213 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110237976 0,00 0,00 5.551,00 5.551,00 5.551,00 0,00554214 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110434581 0,00 0,00 470,75 470,75 470,75 0,00554215 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110570011 0,00 0,00 9.905,50 9.905,50 9.905,50 0,00554216 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110701607 0,00 0,00 340.337,76 340.337,76 340.337,76 0,00554230 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110237839 0,00 0,00 33.379,01 33.379,01 33.379,01 0,00554231 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110237528 0,00 0,00 107.657,36 107.657,36 107.657,36 0,00554232 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110237702 0,00 0,00 49.366,61 49.366,61 49.366,61 0,00554233 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110238248 0,00 0,00 109.542,55 109.542,55 109.542,55 0,00554234 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110238111 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554235 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Tarragonac/c 110590691 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554250 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaFac. Medic. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

102Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 2003Cte. Concp. Descripció Saldo inicial Rectificació Ingressos Total data Càrrec Saldo pendentPGCP pendent aplic. realitzats (aplicació) pagamentaplic. 31/12554251 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaFac. CCEE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554252 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaFac. C. Econo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554253 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaEsc. Sup. Eng 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554254 30002 Ing. Pdts. aplicació Caixa TarragonaEsc. Enologia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554255 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaDep Historia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554256 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaDep Eng Quimi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554257 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaDep Eng Infor 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554258 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaDep Eng Elect 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554259 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaDep Eng Elect 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554260 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaDep Dret 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554261 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaDep C.Medique 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554262 30002 Ing. pendents aplicació Caixa TarragonaDep Psicologia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554310 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Pensionsc/c 2500015279 0,00 0,00 57.830,47 57.830,47 57.830,47 0,00554311 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Pensionsc/c 2200013842 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554312 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Pensionsc/c 2200014514 0,00 0,00 14.019,16 14.019,16 14.019,16 0,00554313 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Pensionsc/c 2200014740 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554314 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Pensionsc/c 2200017082 0,00 0,00 102.375,98 102.375,98 102.375,98 0,00554330 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Pensionsc/c 2500018199 72,12 0,00 0,00 72,12 0,00 72,12554331 30003 Ing. pendents aplicació Caixa Pensionsc/c 2500018212 0,00 0,00 310.442,29 310.442,29 310.442,29 0,00554410 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200378614 0,00 0,00 325.366,09 325.366,09 325.366,09 0,00554411 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200388880 0,00 0,00 71.925,23 71.925,23 71.925,23 0,00554412 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200679787 0,00 0,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 0,00554413 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200651705 0,00 0,00 1.439.664,19 1.439.664,19 1.439.664,19 0,00554414 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200742167 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554415 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200699133 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554416 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200742094 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554417 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200735196 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554430 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200378541 0,00 0,00 61.501,34 61.501,34 61.501,34 0,00554431 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Catalunyac/c 200646588 0,00 0,00 29.002,92 29.002,92 29.002,92 0,00554510 30002 Ing. pendents aplicació BBVAc/c 0011700634 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554530 30003 Ing. pendents aplicació BBVAc/c 0011500074 0,00 0,00 41.873,47 41.873,47 41.873,47 0,00554610 30002 Ing. pendents aplicació Caja Madridc/c 6000244990 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554710 30002 Ing. pendents aplicació Caixa Penedèsc/c 3300001223 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554810 30002 Ing. pendents aplicació BSCHc/c 2910245043 0,00 0,00 4.800.618,34 4.800.618,34 4.800.618,34 0,00554811 30002 Ing. pendents aplicació BSCHc/c 2315413416 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00554812 30002 Ing. pendents aplicació BSCHc/c 2110661372 0,00 0,00 21.010,57 21.010,57 21.010,57 0,00554999 30009 Reintegrament pagaments a justificar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL GENERAL 970,32 0,00 50.566.889,21 50.567.859,53 50.566.967,84 891,69

103 Comptabilitat Pressupost pressupostària 2004 / Resum / Comptes per capítols anuals 2003PARTIDES PENDENTS D’APLICACIÓ. DESPESESCte. Concp. Descripció Saldo inicial Rectificació Despeses Total càrrec Data Saldo pendentPGCP pendent aplic. realitzades (aplicació) aplic. 31/1255501 40001 Consell Social 0,00 0,00 200,00 200,00 200,00 0,0055502 40001 Rectorat 0,01 0,00 15.120,30 15.120,31 15.060,30 60,0155503 40001 Gerència 2.409,84 0,00 317.036,52 319.446,36 319.141,26 305,1055511 40001 Fac. Ciències de l’Educació i Psicologia 0,00 0,00 240,00 240,00 240,00 0,0055512 40001 Fac. Lletres 0,00 0,00 536,41 536,41 536,41 0,0055513 40001 Fac. Química 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055514 40001 Fac. Medicina i Ciències de la Salut 157,54 0,00 8.125,47 8.283,01 8.273,76 9,2555515 40001 Fac. Ciències Jurídiques 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055516 40001 Fac. Ciències Econòmiques i Empresarials 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055517 40001 Fac. d’Enologia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055518 40001 Escola Tècnica Superior d’Enginyeria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055519 40001 Escola Tècnica Superior d’Enginyeria Química 0,00 0,00 207,94 207,94 207,94 0,0055521 40001 Escola Universitària d’Infermeria 0,00 0,00 806,00 806,00 806,00 0,0055522 40001 Camp Experimental 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055531 40001 Dept. C.C. Mèdiques Bàsiques 176,50 0,00 5.192,97 5.369,47 5.369,47 0,0055532 40001 Dept. Medicina i Cirurgia 186,18 0,00 1.945,00 2.131,18 2.131,18 0,0055533 40001 Dept. Infermeria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055534 40001 Dept. Antropologia Social i Filosofia 0,00 0,00 973,99 973,99 973,99 0,0055535 40001 Dept. Filologia Anglogermànica 0,00 0,00 636,87 636,87 636,87 0,0055536 40001 Dept. Filologia Catalana 0,00 0,00 1.077,54 1.077,54 1.077,54 0,0055537 40001 Dept. Filologies Romàniques 0,00 0,00 3.024,86 3.024,86 2.954,08 70,7855538 40001 Dept. Història i Geografia 0,00 0,00 1.919,55 1.919,55 1.919,55 0,0055539 40001 Dept. Pedagogia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055540 40001 Dept. Psicologia 0,00 0,00 988,98 988,98 988,98 0,0055541 40001 Dept. Dret 46,28 0,00 900,00 946,28 946,28 0,0055542 40001 Dept. Gestió d’Empreses i Economia 0,00 0,00 2.051,54 2.051,54 2.051,54 0,0055543 40001 Dept. Bioquímica i Biotecnologia 0,00 0,00 7.354,84 7 .354,84 7.264,84 9 0,0055544 40001 Dept. Enginyeria Mecànica 0,00 0,00 8.980,64 8.980,64 8.980,64 0,0055545 40001 Dept. Enginyeria Electrònica, Electr.i Automàtica 1.684,00 0,00 7 .978,69 9.662,69 8.297,69 1.365,0055546 40001 Dept. Enginyeria Informàtica 1.165,66 0,00 1.443,75 2.609,41 2.603,41 6,0055547 40001 Dept. Enginyeria Química 1.741,36 0,00 17.709,32 19.450,68 18.784,28 666,4055548 40001 Dept. Química Física i Inorgànica 0,00 0,00 11.348,99 11.348,99 11.348,99 0,0055549 40001 Dept. Química Analítica i Orgànica 0,00 0,00 12.462,25 12.462,25 12.105,62 356,6355550 40001 Dept. d’Economia 0,00 0,00 3.932,73 3.932,73 3.700,00 232,7355561 40001 Institut Ciències de l’Educació 98,56 0,00 160,00 258,56 258,56 0,0055562 40001 Institut d’Arqueologia 87,15 0,00 0,00 87,15 87,15 0,0055563 40001 Institut d’Estudis Avançats 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055570 40001 Servei de Gestió Acadèmica 0,00 0,00 415,00 415,00 415,00 0,0055571 40001 Servei de Recursos Humans 469,57 0,00 38.966,36 39.435,93 39.087,76 348,1755572 40001 Servei de Gestió Econòmica 0,00 0,00 418,30 418,30 418,30 0,0055573 40001 Servei de Gestió de la Recerca 0,00 0,00 17.025,60 17.025,60 17.025,60 0,0055574 40001 SEGEU 0,00 0,00 596,05 596,05 596,05 0,0055575 40001 Servei d’Informàtica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055576 40001 Servei d’Infraestructures 0,00 0,00 38.106,51 38.106,51 38.106,51 0,0055580 40001 Servei Lingüístic 494,75 0,00 0,00 494,75 494,75 0,0055581 40001 Servei de Recursos Tècnics 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055582 40001 Servei de Recursos Científics 0,18 0,00 1.722,79 1.722,97 1.722,79 0,1855583 40001 Biblioteca Central 102,92 0,00 28.136,54 28.239,46 27.176,75 1.062,7155584 40001 Préstec Interbibliotecari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055585 40001 Unitat d’Esports 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055586 40001 Servei de Publicacions 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055587 40001 Unitat d’Audiovisuals 0,00 0,00 541,63 541,63 541,63 0,0055588 40001 Aula de Música 781,32 0,00 0,00 781,32 781,32 0,0055589 40001 Gabinet Tècnic Rectorat 0,00 0,00 391,97 391,97 391,97 0,0055590 40001 Servei Arqueològic 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055591 40001 OTRI 2.331,90 0,00 0,00 2.331,90 2.331,93 -0,0355592 40001 STQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0055593 40001 CREVER / CITEE 1.364,49 0,00 24.706,50 26.070,99 25.606,38 464,61559 40559 Altres partides pendents d’aplicació -1.651,78 0,00 4.444,78 2.793,00 2 .793,00 0,00TOTAL GENERAL 11.646,43 0,00 587.827,18 599.473,61 594.436,07 5.037,54MOVIMENTS INTERNS DE TRESORERIACte. Concp. Descripció Saldo inicial Rectificació Càrrec Data Saldo pendentPGCP deutor creditor (pagaments) (ingressos) deutor creditor578 50001 Moviments internsde tresoreria 0,00 0,00 0,00 127.534.725,41 127.534.725,41 0,00 0,00TOTAL GENERAL 0,00 0,00 0,00 127.534.725,41 127.534.725,41 0,00 0,00

104Pressupost Comptabilitat 2004 pressupostària / Resum per / capítols Comptes anuals 2003ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIAImports1. (+) Deutors pendents de cobrament a fi d’exercici 24.035.749,19De pressupost d’ingressos. Pressupost corrent 9.364.027,90De pressupost d’ingressos. Pptos. tancats 14.708.004,73D’operacions comercials* 0,00De recursos d’altres ens públics 0,00D’altres operacions no pressupostàries 62.683,73Menys = saldos de dubtós cobrament -98.075,48Menys = ingressos realitzats pendents d’aplicació definitiva -891,692. (-) Creditors pendents de pagament a fi d’exercici 9.609.173,89De pressupost de despeses. Pressupost corrent 7.853.265,88De pressupost de despeses pptos. tancats 542.026,34De pressupost d’ingressos 13.993,39D’operacions comercials* 0,00De recursos d’altres organismes públics 0,00D’altres operacions no pressupostàries 1.204.925,82Menys = pagaments realitzats pendents d’aplicació definitiva -5.037,543. (+) Fons líquids de tresoreria a fi d’exercici 10.302.988,934. Romanent de tresoreria afectat a despeses amb finançament afectat 25.171.365,155. Romanent de tresoreria per a despeses generals (1 -2 + 3 - 4) -441.800,92Romanent de tresoreria total (1 - 2 + 3) / (4 + 5) 24.729.564,23 24.729.564,23*Només organismes autònoms no administratiusRESULTAT PRESSUPOSTARIConceptes Drets reconeguts Obligacions Importsnets reconegudes netes1. (+) Operacions no financeres 57.560.701,74 65.480.411,84 -7.919.710,102. (+) Operacions amb actius financers 138.259,26 138.259,26 0,003. (+) Operacions comercials 0,00 0,00 0,00I. Resultat pressupostari (1+2+3) 57.698.961,00 65.618.671,10 -7.919.710,10II. Variació neta de passius financers 0,00 0,00 0,00III. Saldo pressupostari de l’exercici (I+II) -7.919.710,10

105 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003Comptabilitat patrimonialMemòria econòmica 20031. IMATGE FIDELEls comptes anuals s’han elaborat a partir dels registres comptables de la Universitat,després de fer els ajustaments i reclassificacions necessaris, i es presenten d’acord ambel Pla especial de comptabilitat pública per a les universitats públiques de Catalunya,aprovat el 3 de maig de 1999, amb la finalitat d’aconseguir que els comptes anuals dela Universitat expressin la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera, del resultateconomicopatrimonial i d’execució del pressupost.Les xifres incloses als comptes anuals estan expressades en euros, amb decimals.Els comptes anuals comprenen el balanç, el compte del resultat economicopatrimoniali la memòria financera.S’inclouen als comptes els saldos i transaccions corresponents a l’activitat englobadadins del pressupost de la Universitat. No s’inclouen ni les operacions ni els actiusi passius derivats de les operacions de la Fundació Universitat Rovira i Virgili que portaa terme activitats complementàries a les de la Universitat amb plena autonomia de gestiói finançament.2. AGRUPACIÓ DE PARTIDESA efectes de facilitar la comprensió del balanç i del compte de resultat economicopatrimonial,els esmentats estats es presenten de forma resumida, i les anàlisis requerides espresenten a les notes corresponents de la memòria.CRITERIS COMPTABLES APLICATS AL BALANÇ1. FINANÇAMENT BÀSIC◆ Patrimoni i resultats pendents d’aplicació. Recull el patrimoni inicial de la Universitatcom a diferència entre l’actiu propi i el passiu exigible de la Universitat.El patrimoni rebut en cessió i/o pendent de cessió, fins a 31/12/1999 ha estat valorata valor venal per un perit independent.◆ Ingressos a distribuir en diversos exercicis. Les subvencions de capital rebudes perla Universitat per a l’adquisició de béns concrets, prèviament determinats, es valorenper l’import concedit quan tinguin caràcter no reintegrable. S’imputaran al resultat del’exercici en proporció a la depreciació experimentada durant el període pels actiusfinançats, en el cas de finançament d’actius no depreciables, les subvencions s’imputaranals resultats de l’exercici en què se’n produeixi l’alineació o la baixa en inventari.Aquest criteri comptable es va aplicar des del 31/12/1999. També formen part delsingressos a distribuir en diversos exercicis les subvencions de capital de béns ja formats.Els béns de capital ja formats i transferits pel decret 132/1992, de 22 de juny, pel quals’integren i s’adscriuen a la Universitat Rovira i Virgili diferents centres dependents de laDivisió VII de la Universitat de Barcelona, constituïts per béns mobles, així com elsbéns mobles i immobles pendents de transferir per la Generalitat de Catalunya s’hanconsiderat com subvencions de capital.◆ Deutes a llarg termini. Figuren en el balanç pel valor de reemborsament.2. IMMOBILITZAT◆ L’immobilitzat immaterial. Recull el conjunt de béns intangibles i drets, susceptiblesde valoració econòmica, que compleixen, a més les característiques de permanènciaen el temps i d’utilització en la producció de béns i serveis públics o queconstitueixen una font de recursos de la Universitat. Figuren en el balanç pel preud’adquisició o cost de producció.Immobilitzat immaterialAnys de vida útilPropietat industrial 5Aplicacions informàtiques 4◆ L’immobilitzat material. La Universitat considera un bé inventariable tot elementfuncional, amb una duració normal superior a un any, i un cost superior a 30,05 €.L’immobilitzat material adquirit fins a 31/12/1999 figura en el balanç pel valor venaldeterminat per un perit independent a la Universitat a aquesta data. Quan es tracta debéns adquirits a títol gratuït (donacions rebudes), o que hagin estat rebuts en cessió, es

106Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003considera com a preu d’adquisició el seu valor venal en el moment de la incorporaciópatrimonial. En el cas de donacions rebudes, la contrapartida és el compte d’ingressos adistribuir en diversos exercicis, i s’imputarà al resultat de l’exercici en proporció al’amortització corresponent a l’element de l’actiu rebut en donació. A partir d’aquestadata figuren pel seu cost d’adquisició o cost de producció menys l’amortització acumuladades d’aquella data. A excepció dels fons bibliogràfics que s’han valorat pel valorde compra, des de la creació de la Universitat, menys l’amortització acumulada desd’aquella data.Les despeses de manteniment i conservació esdevenen despeses de l’exercici en elqual es produeixen. Els costos de renovació, ampliació o millora dels béns de l’immobilitzatmaterial s’incorporen a l’actiu com a major valor del bé en la mesura que suposinun augment de la seva capacitat, productivitat o allarguin la seva vida útil.Quan l’immobilitzat material es dóna de baixa o es ven, el seu valor comptable i laseva amortització acumulada s’eliminen dels registres comptables. El benefici o pèrduaes porta a ingressos o despeses.◆ Inversions financeres permanents. Figuren en el balanç pel seu valor d’adquisicióo al de mercat si fos menor.◆ Amortització de l’Immobilitzat material. L’immobilitzat material s’amortitza pelmètode lineal en funció de la vida útil estimada de cada element. La vida útil dels elementsadquirits per la Universitat fins a 31/12/1999 s’ha determinat per un perit en funcióde la depreciació real del bé i de la vida útil que la Universitat estima per a cadafamília de l’immobilitzat. Els fons bibliogràfics s’amortitzen totalment en l’exercici de laseva adquisició. Les vides útils estimades són les següents:Immobilitzat materialAnys de vida útilConstruccions 20-50Instal·lacions tècniques 8-12Maquinària 7Mobiliari 7-10Utillatge 4Equips per a processament d’informació 4Elements de transport 7-8Llibres i revistes –Altre immobilitzat 10Les adquisicions s’amortitzen a partir de la data d’adquisició o de la posada enmarxa de l’element.3. EXISTÈNCIESEl material d’oficina i les publicacions editades per la Universitat es consideren despesade l’exercici. En cas d’activar els béns esmentats l’efecte sobre el resultat de l’exerciciseria poc significatiu.4. CREDITORS I DEUTORS◆ Creditors pressupostaris figuren en el balanç per l’import a satisfer.◆ Deutors figuren en el balanç pel seu valor nominal. La Universitat dota una provisióper a insolvències mitjançant una estimació del risc de fallits existent amb aquestssaldos.◆ Ajustaments per periodificació. En el balanç inicial a 1/1/2003 figuren les periodificacionsde l’any 2002.Al tancament de l’exercici la Universitat difereix els preus públics per prestació deserveis acadèmics universitaris corresponents als 9 mesos restants del curs 03/04.Les subvencions per a projectes de recerca i per a inversions, que total o parcialmentes destinen a l’adquisició d’immobilitzat, s’imputen a Ingressos de l’exercici quanes produeix la despesa corrent finançada, o a Ingressos a distribuir en diversos exercicisen el cas que financiïn béns de capital fix. La resta de subvencions, que només financendespesa corrent, es comptabilitzen com a ingrés de l’exercici.5. COMPTES FINANCERSEls valors negociables es valoren pel preu d’adquisició en el moment de la subscripcióo compra.

107 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003CRITERIS COMPTABLES APLICATS AL COMPTE DE RESULTATECONOMICOPATRIMONIALLa imputació de les despeses i ingressos es realitza en funció del corrent real debéns i serveis que representen, independentment del moment en que es produeix elcorrent monetari o financer. Les despeses i ingressos de l’execució del pressuposts’imputaran quan es dictin els actes administratius. Al tancament de l’exercici encaraque no s’hagin dictat els actes administratius, la Universitat reconeix en el compte delresultat economicopatrimonial les despeses efectivament realitzades.1. COMPRES I DESPESES PER NATURALESA◆ D’acord amb el criteri anterior s’ha comptabilitzat la meritació de la despesa correnti de la part proporcional de les pagues extraordinàries i de la de vacances del personalde la Universitat.◆ Gratificacions per jubilació: al tancament de l’exercici es comptabilitza el passiumeritat en relació als compromisos de gratificacions per jubilació previstos al convenicol·lectiu del personal laboral de les universitats públiques catalanes (vegeu nota l). Elmètode actuarial seguit és Crèdit Unitari Projectat. Les hipòtesis actuarials demogràfiquess’han basat en taules de mortalitat PERM/F00N i les hipòtesis financeres utilitzadessón: taxa d’actualització, 4,5%; Increment salarial 2,5% i data de valoració a 31/12/2003. L’estudi actuarial ha estat realitzat per Aon GyC Consulting amb data 24 dedesembre de 2003.2. VENDES I INGRESSOS PER NATURALESA◆ Preus públic per prestació de serveis. Es reconeixen com a ingrés d’acord amb elscriteris comptables de l’apartat I a) 1 dels criteris comptables de la memòria pressupostària.Es difereixen en el passiu els imports que corresponen als mesos restants del cursacadèmic.◆ Transferències i subvencions corrents. Es comptabilitzen com a ingrés quan l’entitatque els concedeix els atorga.◆ Transferències de capital. Es comptabilitzen segons els apartats II.a) 1 i 4.IMMOBILITZACIONS IMMATERIALSEls moviments registrats durant l’exercici en l’immobilitzat immaterial han estat elssegüents:Immobilitzat immaterialSaldo inicial1/1/03Entradesde l’exerciciReclassificacionsSaldo final31/12/03Propietat IndustrialBrut 16.798,65 828,36 0,00 17.627,01Amortització 14.328,35 2.516,39 16.844,74Valor comptable 2.470,30 -1.688,03 0,00 782,27Aplicacions InformàtiquesBrut 647.425,38 255.672,53 903.097,91Amortització 234.626,66 190.739,83 425.366,49Valor comptable 412.798,72 64.932,70 0,00 477.731,42Drets sobre béns en règim d’arrendament financerBrut 14.851,21 0,00 -14.851,21 0,00AmortitzacióValor comptable 14.851,21 0,00 -14.851,21 0,00TOTALBrut 679.075,24 256.500,89 -14.851,21 920.724,92Amortització 248.955,01 193.256,22 0,00 442.211,23Valor comptable 430.120,23 63.244,67 -14.851,21 478.513,69

108Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003Denominació Valor A 1/1/03El dret d’arrendament financer correspon al contracte d’arrendament financern. 9320.50.0025105-42 amb la Caixa d’Estalvis i Pensions de Barcelona, la Universitatva exercir l’opció de compra el dia 25 de setembre. Com a conseqüència,s’ha donat de baixa de l’immobilitzat immaterial aquest bé per import de 14.851,21euros i s’ha donat d’alta a l’immobilitzat material com a entrades de l’exercici.IMMOBILITZACIONS MATERIALSEls moviments registrat durant l’exercici en l’immobilitzat material han estat els següents:Adquisicionsi entradesUn major detall de l’immobilitzat es detalla en l’annex d’aquesta memòria.INVERSIONS GESTIONADES PER ALTRES ENSSubvencions a percebre de la Generalitat de Catalunya per a inversions finançades através d’endeutament bancari. L’import es correspon amb la part disposada de l’endeutamentbancari.INVERSIONS FINANCERES PERMANENTSBaixes Valor a 31/12/03Amortitzacióacumuladaa 31/12/2003Imm. material 119.693.535,50 12.502.134,68 493.599,22 131.702.070,96 31.614.926,16220 Terrenys i béns naturals 15.166.572,89 203.743,10 14.962.829,79 0,00221 Construccions 59.696.459,98 4.577.681,08 264.745,83 64.009.395,23 4.779.935,80222 Instal·lacions tècniques 15.510.328,69 3.494.117,35 25.110,29 18.979.335,75 5.595.486,38223 Maquinària 5.835.331,35 651.442,00 6.486.773,35 4.061.825,23224 Utillatge 231.384,51 44.293,39 275.677,90 185.646,35226 Mobiliari 5.745.284,31 966.969,35 6.712.253,66 2.654.368,04227 Equips proc. d’informació 4.796.627,72 441.348,51 5.237.976,23 3.573.708,02228 Elements de transport 23.187,05 23.187,05 23.187,052290 Fons bibliogràfics 3.911.300,28 1.176.326,48 5.087.626,76 5.087.626,752291 Infraestructura científica 8.342.743,97 1.149.599,48 9.492.343,45 5.471.521,682299 Altre inmobilitzat material 434.314,75 357,04 434.671,79 181.620,86No s’ha registrat cap moviment en aquest epígraf a l’any 2003. La relació de participacionsés la següent:Descripció Participació ImportEdis SA 8 % 4.808,10Portal Universia, SA 1% 26.930,00TOTAL 31.738,10DESPESES A DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICISEl saldo d’aquest epígraf correspon íntegrament a les despeses financeres diferides delcontracte d’arrendament financer.Saldo inicial1/1/03Entradesdel’exerciciImputacióa resultatsSaldo final31/12/03Depeses financeresdiferides d’altres deutesAltres depeses a distribuiren diversos exercicis56,88 56,88 0,00104.576,11 27.886,96 76.689,15TOTAL 104.632,99 0,00 27.943,84 76.689,15

109 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003Altres despeses a distribuir en diversos exercicis correponen al lloguer de l’edifici deles aules i dependències del claustre de Sant Pau del seminari pel període de l’1/10/01 al30/09/06, segons contracte de data 11 de juliol de 2001. La totalitat del lloguer es vapagar per anticipat a l’any 2001, periodificant la despesa en funció del seu meritament.DEUTORSEls saldos deutors a 31 de desembre són els que es detallen a continuació:2002 200310.782.287,28 12.722.194,96Deutors pressupostaris 10.812.218,98 11.840.113,34Deutors per drets reconeguts. Pressupostd’ingressos correntDeutors per drets reconeguts. Pressupostd’ingressos tancats9.855.115,64 9.364.027,90957.103,34 2.476.085,44Deutors no pressupostaris 74.724,71 974.724,81Deutors per IVA transferit 17.200,20 13.692,84Deutors per provisions fons justificar 24.817,72 23.573,42Deutors no pressp. deute a curt C.I. 832.335,36Deutors no pressp. periodif. ingressos 80.100,47Altres deutors no pressupostaris 32.706,79 25.022,72Altres deutors 13.298,21 5.432,29Administracions públiques 394,75Altres deutors 5.037,54Provisions per a insolvències -117.954,62 -98.075,48Un major detall dels deutors pressupostaris figuren a l’annex d’aquesta memòria.Els deutors no pressupostaris a curt termini corresponen a la reclassificació de les subvencionsa percebre de la Generalitat de Catalunya per a inversions finançades a travésd’endeutament bancari.TRESORERIAEl disponible de tresoreria a 31 de desembre de 2002 i 2003 és el que a continuació esdetalla:2002 2003Caixa 7.700,90 4.483,10Bancs i institucions de crèdit 6.916.201,78 4.698.505,83Bancs i institucions de crèdit. Comptes financers 3.702.024,20 5.600.000,00TOTAL 10.625.926,88 10.302.988,93El disponible en bancs i institucions financeres, així com els comptes financerstenen una disposició immediata.

110Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003FONS PROPISEl moviment de l’exercici ha estat el següent:Saldo inicial1/1/03AltesBaixesReclassif.de l’exerciciSaldo final31/12/03Patrimoni 880.499,96 880.499,96Patrimoni rebut en cessió 3.656.572,47 18.024,33 -468.488,93 2.457.947,17 5.664.055,04Patrimoni rebut segons convenii pendent de cessióResultats positius d’exercicisanteriors18.730.830,68 -2.457.947,17 16.272.883,519.459.074,72 -1.108.941,27 8.350.133,45Resultatde l’exercici -1.108.941,27 -2.395.092,16 1.108.941,27 -2.395.092,16TOTAL 31.618.036,56 -3.486.009,10 640.452,34 0,00 28.772.479,80Amb data 14 d’abril la Universitat ha retornat a l’Ajuntament de Tarragona l’immobleconegut com a “Antiga Audiència”, així com l’edifici adjacent conegut com a “Torredels Advocats”, valorat en un import de 468.488,93 euros, per tal de donar complimentdel conveni de col·laboració signat en data 22 d’abril de 2002, entre l’Ajuntament i laUniversitat, per a la consolidació territorial de la URV al municipi de Tarragona.Amb data 1 de setembre la Universitat, en el marc del conveni entre la Universitat,la Fundació Rovira i Virgili i el Consorci d’Aigües de Tarragona per a la creació d’unlaboratori i la prestació de serveis consistents en campanyes analítiques de radioactivitatde les aigües ha rebut en cessió del Consorci d’Aigües de Tarragona, per un terminide 5 any, material de laboratori i informàtic valorat en 18.024,33 euros.La reclassificació correspon al patrimoni pendent de formalitzar la cessió a 31 dedesembre de 2002 i formalitzat a l’any 2003.INGRESSOS A DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICISEl moviment del compte d’ingressos a distribuir en diversos exercicis a l’exercici 2003ha estat el següent:Saldo inicial1/1/03Entradesde l’exerciciAjustosanys anteriorsImputacióa resultatsSaldo final31/12/03Donacions i llegats de capital 201.740,97 -28.819,91 172.921,06Donacions i llegats per investigació 335.857,15 16.553,63 -54.571,43 297.839,35Subvencions capital-béns formats 21.808.407,77 183.785,72 -1.184.332,75 20.807.860,74Subvencions capital - recerca 40.704.361,31 12.701.128,50 79.208,01 -4.153.478,06 49.331.219,76TOTAL 63.050.367,20 12.717.682,13 262.993,73 -5.421.202,15 70.609.840,91Les entrades de l’exercici de subvencions de capital i recerca corresponen als conceptessegüents:Disposició de préstecs per finançar inversions per un total de 11.165.590,51 euros iSubvencions de recerca destinades a la compra d’immobilitzat durant l’any 2003per un total 1.535.537,99 euros (vegeu nota P).Els ajustos d’anys anteriors corresponen a regularitzacions d’ingressos a distribuir endiversos exercicis comptabilitzades com a pèrdues d’exercicis anteriors (vegeu nota x)).Els ingressos a distribuir en diversos exercicis es componen de:Subvencions de capital de béns ja formats:◆ De béns de capital ja formats pendent de transferir per la Generalitat de Catalunyacorresponents al Pla Plurianual d’inversions.◆ De béns mobles transferits per la Universitat de Barcelona a la creació de la UniversitatRovira i Virgili.Subvencions de capital i recerca:◆ Subvencions de capital a percebre de la Generalitat de Catalunya per la disposicióde l’endeutament bancari per finançar les inversions del Pla Plurianual d’inversions.◆ Subvencions de recerca. Les entrades de l’exercici corresponen a la part de subvencionsde capital que financen actius fixes.

111 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003Donacions: A 8 de setembre del 2003 la Universitat ha acceptat la donació del laFundació Bosch i Gimpera de material informàtic valorat en 15.080,00 euros i a 13 denovembre de 2003 la Universitat va acceptar un altra donació de material informàticper import de 1.473,63 euros.PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESESEls moviments han estat els següents:Provisions per a riscos i despesesSaldo inicial1/1/03Entrades del’exerciciCancel·lacióSaldo final31/12/03Previsió per a litigis 125.607,00 144.414,00 125.607,00 144.414,00Previsió per ajubilació conveni78.812,57 942.511,72 1.021.324,29TOTAL 204.419,57 1.086.925,72 125.607,00 1.165.738,29La previsió per a litigis inclou les sentències desfavorables a la URV per repetició dedos concursos de professorat per un import total de 69.664 euros. I la resta els recursospendents de sentència per diferents places de professorat i PAS.Gratificacions per a jubilació. Al tancament de l’exercici es comptabilitza, en base aun estudi actuarial, el passiu meritat en relació als compromisos de gratificacions per ajubilació previstos en el conveni col·lectiu del personal laboral de les universitatspúbliques catalanes. Segons l’esmentat estudi, l’import del passiu meritat a 31 dedesembre de 2003 és de 942.511,72 euros, dels quals, 95.918,96 euros corresponen adespeses de personal de l’exercici. La resta, 846.592,76 euros, s’han registrat com adespeses i pèrdues d’exercicis anteriors (vegeu nota x).CREDITORS A LLARG TERMINIDeutes amb entitats de crèditSaldo inicial1/1/03PréstecsamortitzatsPréstecsdisposatsSaldo final31/12/03Deute viucurt terminiDeute viullarg terminiDeutes amb entitatsde crèdit37.195.333,71 0,00 11.165.590,51 48.360.924,22 832.335,36 47.528.588,86TOTAL 37.195.333,71 0,00 11.165.590,51 48.360.924,22 832.335,36 47.528.588,86Les característiques de les deutes figuren en la pàgina 84 d’aquesta memòria.DEUTES AMB ENTITATS DE CRÈDITL’import d’aquest epígraf correspon a la reclassificació del deute a llarg termini i a lareclassificació dels interessos del contracte d’arrendament financer.2002 2003Préstecs i altres deutes 832.335,36Interessos a curt termini de deutes amb entitatsde crèdit119.886,10 80.100,47TOTAL 119.886,10 912.435,83

112Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003CREDITORS A CURT TERMINIAquest epígraf presenta el següent detall:Un major detall dels creditors pressupostaris figuren a l’annex d’aquesta memòria.AJUSTAMENTS PER PERIODIFICACIÓ2002 200313.173.478,86 11.038.563,25Creditors pressupostaris 10.523.199,71 8.409.285,61Creditors per oblg. rec. pressupost despesescorrentsCreditors per oblg. rec. pressupost despesestancats10.448.065,55 7.853.265,8868.555,52 542.026,34Creditors per devolució d’ingressos 6.578,64 13.993,39Creditors no pressupostaris 1.736.822,90 1.634.279,45Creditors per IVA suportat 13,89 395,92Creditors per periodificació de despeses pressup. 1.380.597,08 1.423.460,13Altres creditors no pressupostaris 356.211,93 210.423,40Administracions públiques 906.897,90 994.106,50Hisenda pública, creditors per diversos conceptes 685.609,85 728.734,89Organismes de previsió social, creditors 221.288,05 265.371,61Altres creditors 6.558,35 891,69Proveïdors d’immobilitzat a curt termini 3.936,25 0,00Ing. pendents aplicació 970,32 891,69Altres partides pendents d’aplicació 1.651,78 0,00La composició dels ajustaments per periodificació a 31 de desembre de 2003 i 2002 ésla següent:2002 2003Preus públics per a prestació de serveis 6.044.673,94 6.274.347,52Subvencions per a projectes de recerca 4.312.843,37 4.925.864,03TOTAL 10.357.517,31 11.200.211,55◆ El saldo de preus públics per a prestació de serveis acadèmics universitaris corresponal diferiment d’ingressos per prestació de serveis acadèmics universitaris dels9 mesos restants del curs 2003/2004.◆ El saldo per a projectes de recerca inclou:- Les entrades de l’exercici corresponents a les subvencions per a projectes derecerca i pel finançament d’inversions rebudes a l’exercici 2003.- La part de subvenció imputada a l’ingrés de l’exercici per finançar despesa correntde l’exercici.- La part de la subvenció traspassada a Ingressos a distribuir en diversos exercicis dela part de les inversions que han estat destinades a finançar béns de capital fix.Els moviments dels comptes anteriors han estat:Ajustaments per periodificacióSaldo inicial1/1/03Entradesde l’exerciciImputacióa resultatsImputació aingr. a distr.diver. exerc.Saldo final31/12/03Preus públics per a prestació de serveis 6.044.673,94 6.274.347,52 -6.044.673,94 6.274.347,52Subvencions per a projectes de Recerca 4.312.843,37 4.200.218,93 -2.051.660,28 -1.535.537,99 4.925.864,03TOTAL 10.357.517,31 10.474.566,45 -8.096.334,22 -1.535.537,99 11.200.211,55

113 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003TRANSACCIONS AMB ENTITATS VINCULADESEn el compte de resultat economicopatrimonial de l’exercici 2003 s’hi inclouen elssegüents ingressos i despeses amb entitats vinculades, que principalment són els següents:IngressosDespesesFundació Rovira i Virgili 506.062,22 766.014,70PREUS PÚBLICS PER PRESTACIÓ DE SERVEISAquest epígraf inclou bàsicament els preus públics per la prestació de serveis acadèmicsi de secretaria.ALTRES INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIAL’epígraf altres ingressos de gestió està compost pel següents conceptes:2002 2003Rendes de béns immobles i concessions 379.438,49 462.755,68Altres ingressos de gestió 253.496,27 219.300,55TOTAL 632.934,76 682.056,23TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS (INGRESSOS)El detall dels imports de les transferències i subvencions rebudes en els exercicis 2003 i2002 és el següent:L’ingrés per subvencions corrents inclou bàsicament a la subvenció de la Generalitatde Catalunya per despeses corrents.El compte de transferències de capital inclou les destinades al finançament de projectesde recerca que no suposen l’adquisició d’elements de l’immobilitzat i les traspassadesal resultat de l’exercici que corresponen a la part de les subvencions perprojectes de recerca que durant l’exercici 2003, s’han materialitzat en despesa corrent(vegeu a) 4, k) i p)).BENEFICIS I INGRESSOS EXTRAORDINARISDins de Beneficis i ingressos extraordinaris s’hi inclou:2002 2003Transferències corrents 0,00 0,00Subvencions corrents 39.531.332,12 42.207.275,79Transferències de capital 4.105.186,90 4.300.678,03TOTAL 43.636.519,02 46.507.953,822002 2003Subvencions de capital traspassades alresultat de l’exercici2.628.665,30 3.233.272,97Altres beneficis i ingressos extraordinaris 185.018,61 110.245,83TOTAL 2.813.683,91 3.343.518,80L’ingrés de subvencions de capital traspassades a resultat de l’exercici correspon ala part proporcional de la depreciació experimentada duran el període pels actiusfinançats amb subvencions de capital (vegeu a)1i k)).

114Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Memòria capítols econòmica 2003DESPESES DE PERSONALL’epígraf de despeses de personal es detalla de la següent manera:2002 2003Sous, salaris i similars 29.945.671,61 32.174.007,18Càrregues socials 4.027.322,20 4.222.248,58TOTAL 33.972.993,81 36.396.255,77Sous salaris i similars inclou, entre d’altres conceptes, les despeses del Capítol I dela liquidació pressupostària i les despeses de personal del article 64, immobilitzatimmaterial, del pressupost de despeses.El nombre de personal de la universitat a la data de tancament de l’exercici 2002 ésel següent:2002 2003Personal Docent 549 564Personal Docent Associat 464 309Personal d’Administració i ServeisFuncionariPersonal d’Administració i ServeisLaboral210 215152 153TOTAL 1.375 1.241TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS (DESPESES)Són bàsicament subvencions corrents que es destinen a estudiants, investigació mitjançantbeques. També inclou transferències i subvencions a institucions relacionades ambla Universitat, bàsicament Fundacions i associacions d’estudiants.PÈRDUES I DESPESES EXTRAORDINÀRIESDins de Pèrdues i despeses extraordinàries s’hi inclouen les següents:Les despeses i pèrdues d’altres exercicis corresponen bàsicament a la dotació extraordinàriade les gratificacions per a jubilació per import de 846.592,76 euros (vegeunota i)), als ajustaments en la amortització imputada als ingressos a distribuir en diversosexercicis dels anys 2000 i 2001, superior a la real per import de 262.993,73 euros(vegeu nota k)), a l’anul·lació dels drets pendents de cobrament d’exercici anteriors, perimport de 323.562,50 euros, i a la pèrdua per modificacions d’obligacions d’exercicistancats per import de 770,45 euros.HONORARIS D’AUDITORIA2002 2003Pèrdues procedent de l’immobilitzat 3.365,49 6.662,86Despeses extraordinàries 0 2.825,99Despeses i pèrdues d’altres exercicis 254.874,14 1.433.919,44TOTAL 258.239,63 1.443.408,29Els honoraris rebuts per PricewaterhouseCoopers Auditores, SL pels serveis d’auditoriatotalitzen 23.912 euros. No hi ha honoraris rebuts per altres serveis prestats per altressocietats que utilitzen la marca PricewaterhouseCoopers.La documentació adjunta (I Comptabilitat pressupostària pàgina 1 a 94 i II Comptabilitatpatrimonial pàgina 1 a 22), que inclou el balanç a 31 de desembre de 2003 i a31 de desembre de 2002, el compte de resultat economicopatrimonial, l’estat de laliquidació del pressupost i la memòria corresponents a l’exercici, han estat signats perla Gerència i el Rector de la Universitat.

115 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Comptes capítolsanuals 2003Comptes anualsCOMPTE DE RESULTATS ECONOMICOPATRIMONIALNúm. Deure Ex. 2003 Núm. Haver Ex. 2003A) Despeses 63.143.960,38 B) Ingressos 60.748.868,2271 1. Reducció d’existències de productes 1. Vendes i prestacions de serveis 200.297,69acabats i en curs de fabricació 700,701,702,703,704 a) Vendes 11.311,17705 b) Prestacions de serveis 188.986,522. Aprovisionaments (708),(709) c) Devolucions i ràpels sobre vendes600,(608),(609)610 a) Consum de mercaderies601,602, (608), b) Consum de primeres matèries i d’altres 71 2. Augments d’existències de productes(609),611,612 materials consumibles acabats i en curs de fabricació3. Despeses de gestió ordinària, de 58.124.286,96 3. Ingressos de gestió ordinària 10.015.041,68funcionament dels serveis i de prestacions socials a) Ingressos tributaris i prestacions de serveis 10.015.041,68a) Despeses de Personal 36.396.255,77 720,721,722,723,724 a1) Impostos directes640,641,643 a1) Sous, salaris i similars 32.174.007,18 725,726,727,728 a2) Impostos indirectes642,644 a2) Càrregues socials 4.222.248,59 73 a3) Taxes per prestació de serveis o 0,00645 b) Prestacions socials 95.918,96 740 realització d’activitatsc) Dotacions per a amortitzacions 8.716.834,96 a4) Preus públics per prestació de serveis 10.015.041,68d’immobilitzat i variacions de fons de 741 o realització d’activitatsprovisió per a reparacionsa5) Preus públics per utilització privativa68 c1) Dotacions per a amortitzacions 8.716.834,96 742 o aprofitament especial de domini públic692,(792) c2) Variació de provisió per a reparacionsd) Variació de provisions de tràfic 73.526,71 4. Altres ingressos en gestió ordinària 682.056,23693,(793) d1) Variació de provisions d’existències 773 a) Reintegraments 4.080,94675,694,(794),(795) d2) Variació de provisions i pèrdues de 73.526,71 78 b) Treballs realitzats per a l’entitatcrèdits incobrables c) Altres ingressos de gestió 462.755,68e) Altres despeses de gestió 11.590.701,60 775,776,777 c1) Ingressos accessoris i altres de gestió 462.755,6862 e1) Serveis exteriors 11.575.302,10 corrent63 e2) Tributs 14.986,93 790 c2) Excés de provisions de riscos i despeses676 e3) Altres despeses de gestió corrent 412,57 760 d) Ingressos de participacions en capitalf) Despeses financeres i assimilables 1.250.853,29 761,762 e) Ingressos per valors negociables i de crèdits661,662,663,665,669 f1) Per deutes 1.250.853,29 de l’actiu immobilitzat666,667 f2) Pèrdues per inversions financeres f) Altres interessos i ingressos assimilats 215.219,61696,698,699,(796) g)Variació de les provisions d’inversions 763, 765,769 f1) Altres interessos 215.219,61(798), (799) financeres 766 f2) Beneficis per inversions financeres668 h)Diferències negatives de canvi 195,67 768 g) Diferències positives de canvi 0,004.Transferències i subvencions 3.576.265,13 5. Transferències i subvencions 46.507.953,82650 a) Transferències corrents 750 a) Transferències corrents 0,00651 b) Subvencions corrents 3.469.597,13 751 b) Subvencions corrents 42.207.275,79655 c) Transferències de capitals 755 c) Transferències de capital 4.300.678,03656 d) Subvencions de capital 106.668,006. Beneficis i ingressos extraordinaris 3.343.518,85. Pèrdues i despeses extraordinàries 1.443.408,29 770,771 a) Beneficis procedents de l’immobilitzat 34.740,53670,671 a) Pèrdues procedents de l’immobilitzat 6.662,86 772 b) Subvencions de capital traspassades al 3.233.272,97674 b) Pèrdues per operacions d’endeutament resultat de l’exercici678 c) Despeses extraordinàries 2.825,99 774 c) Beneficis per operacions d’endeutament679 d) Despeses i pèrdues d’altres exercicis 1.433.919,44 778 d) Ingressos extraordinaris 6.640,02779 e) Ingressos i beneficis d’altres exercicis 68.865,28ESTALVI DESESTALVI 2.395.092,16

116Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Comptes capítolsanuals 2003QUADRE DE FINANÇAMENTFons aplicatsFons obtinguts1. Recursos aplicats en operacions de gestió 53.168.206,27 1. Recursos procedents d’operacions de gestió 53.180.176,69a) Reducció d’existències de productes a) Vendes 200.297,69acabats i en curs de fabricació 0,00 b) Augment d’existències de productes acabats 0,00b) Aprovisionaments 0,00 i en curs de fabricació 0,00c) Serveis exteriors 11.529.020,71 c) Impostos directes i cotitzacions socials 0,00d) Tributs 14.986,93 d) Impostos indirectes 0,00e) Despeses de personal 36.396.255,77 e) Taxes, preus públics i contribucions especials 10.015.041,68f) Prestacions socials 0,00 f) Transferències i subvencions 42.207.275,79g) Transferències i subvencions 3.576.265,13 g) Ingressos financers 215.219,61h) Despeses financeres 1.250.992,08 h) Altres ingressos de gestió corrent i ingressosi) Altres pèrdues de gestió corrent i despeses 0,00 excepcionals 542.341,92excepcionals 327.158,94 i) Provisions aplicades d’actius circulants 0,00j) Dotació per a les provisions d’actius circulants 73.526,71 2. Aportacions a fons patrimonial 0,002. Pagaments pendents d’aplicació 0,00 a) Ampliacions a l’aportació 0,003. Despeses de formalització de deutes 0,00 3. Subvencions de capital 4.497.175,834. Adquisicions i altres altes d’immobilitzat 12.743.784,36 4. Cobraments pendents d’aplicació 0,00a) Destinats a l’ús general 0,00 5. Increments directes de patrimoni 18.024,33b) Immobilitzacions immaterials 256.500,89 a) En adscripció 0,00c) Immobilitzacions materials 12.487.283,47 b) En cessió 18.024,33d) Inversions gestionades 0,00 c) Altres aportacions d’ens matrius 0,00e) Immobilitzacions financeres 0,00 6. Deutes a llarg termini 11.165.590,515. Disminucions directes del patrimoni 468.488,93 a) Emprèstits i passius anàlegs 0,00a) En adscripció 0,00 b) Préstecs rebuts 11.165.590,51b) En cessió 468.488,93 c) Altres conceptes 0,006. Cancel·lació o traspàs a curt de deutes a llarg 832.335,36 7. Alienacions i altres baixes d’immobilitzat 468.488,93a) Emprèstits i altres passius 0,00 a) Destinats a l’ús general 0,00b) Per préstecs rebuts 832.335,36 b) Immobilitzacions immaterials 0,00c) Altres conceptes 0,00 c) Immobilitzacions materials 468.488,937. Provisions per a riscos i despeses 0,00 d) Immobilitzacions financeres 0,008. Cancel·lació anticipada o traspàs a curt terminid’immobilitzacions financeres 0,00Total d’aplicacions 67.212.814,92 Total d’orígens 69.329.456,29Excés d’orígens sobre aplicacions 2.116.641,37 Excés d’aplicacions sobre orígens 0,00(Augment del capital circulant)(Disminució del capital circulant)VARIACIÓ DE CAPITAL CIRCULANT 2003Augments Disminucions1. Existències2. Deutors 1.948.168,35 0,00a) Pressupostaris 1.047.773,50b) No pressupostaris 900.394,85c) Per administració de recursos d’altres ens 0,003. Creditors 2.129.248,95 0,00a) Pressupostaris 2.113.914,10b) No pressupostaris 15.334,85c) Per administració de recursos d’altres ens 0,004. Inversions financeres temporals 0,00 0,005. Emprèstits i altres deutes a curt termini 0,00 792.549,73a) Emprèstits i altres emissionsb) Préstecs rebuts i altres conceptes 792.549,736. Altres comptes no bancaris 2.594,017. Tresoreria 322.937,958. Ajustaments per periodificació 842.694,24TOTAL 4.077.417,30 1.960.775,93Variació de capital circulant 2.116.641,37

117 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Comptes capítolsanuals 2003DRETS PENDENTS A RECAPTAR A 31/12/2003EntitatImportBancs i Caixes d’estalvis 12.292.636,60Caixa Tarragona 11.617.982,62Caixa d’Estalvis i Pensions de Barcelona 614.552,74Banco de Santander 60.101,24Sector Públic 10.549.026,61Generalitat de Catalunya 7.066.023,70Ministerio de Ciencia y Tecnologia 903.845,49Ministerio de Educación, Cultura y Deporte 1.303.182,78Ministerio de Economia y Hacienda 129.197,52Instituto de Salud Carlos III 505.091,97Diputació de Tarragona 118.296,32Autoritat Portuària de Tarragona 99.616,98Agència per a la Qualitat del Sistema Universitari 28.525,29Agència de Gestió d’Ajuts Universitaris 141.415,87Ajuntament de Vila-Seca de Solcina 28.570,00Ajuntament de Reus 20.944,05Ajuntament de Tarragona 22.579,81Centre d’Innovació i desenvolupament empresarial 74.400,00Agència Espanyola de cooperació internacional 52.307,88Consorci de Turisme de Catalunya 30.000,00Institut Català d’Arqueologia Clàssica 25.028,95Altres 1.230.369,42Matrícules 215.294,68Comunitat Econòmica Europea 21.973,95Fundació URV 570.910,27Hospital Sant Joan de Reus 50.070,47Fundación Rego 27.410,28Centro Master, SL 21.474,33University College Cork (UCC) 22.252,33VarisImport inferior a 18.030,36 euros 300.983,11TOTAL 24.072.032,63Drets pendents exercicis tancats 14.708.004,73Drets pendents exercici corrent 9.364.027,90

118Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsAnnexosANNEX DE DESPESESOBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT A 31/12/2002Pla Inversions 3.396.838,33Crespo y Blasco, SA 858.163,62Comsa, SA 797.855,31Crespo y Blasco SA y Sdad. Gral deElectrificaciones, SA. UTE 668.277,20Telindus, SA 394.013,32Obrascon Huarte Lain, SA 140.153,02El Corte Inglés, SA 120.768,59Burdinola, S. Coop 99.712,00Rqp Arquitectura, SL 69.239,85Necso Entrecanales Cubiertas, SA 59.113,67Electromecanica Soler, SL 40.222,02Portell-Brunes Enginyers, SL 38.376,68Aplicaiones Iruña, SL 35.630,10Contratas y Obras Empresa Constructora, SA 28.043,94Varian Iberica, SL 23.898,99Tecno Perfil, SL 23.370,02Subministraments 265.690,75Telefónica de España, SA 138.931,43Endesa Energia SA Unipersonal 92.631,32Endesa Distribución Electrica, SL Unipersonal 34.128,00Contractes de manteniment , Seguretat i Neteja 645.100,15ISS European Cleaning System, SA 287.520,19Climatización y Energia, SA 182.529,87Simo Ferré, Gabriel 53.239,15SIC Multiserveis, SL 46.549,71CHUBB Iberia, SL 38.324,02Fulgencio Villar, SL 36.937,21Seguretat Social 371.828,55Seguretat Social 371.828,55Proveïdors Diversos 3.715.834,44Fundació URV 564.828,91Ajuntament de Tarragona 526.691,24Mercor Tarragona, SA 150.993,26Agilent Technologies Spain, SL 123.615,43Viajes El Corte Inglés, SA 78.633,75Systemso, SL 68.380,51Comercial Belles, SA 63.308,72Izasa, SA 61.833,07Dell computer, SA 60.491,60Rife Electronica, SA 56.240,93Antalis Office Supplies, SL 40.387,56Afora, SA 38.607,01Sun Microsystems Iberica, SA 35.750,04Artyplan C.T.R., SL 34.591,37Portico Librerias, SA 32.907,00Corebar, SL 27.409,49Alava Ingenieros, SA 24.441,20Olympus Optical España, SA 23.420,53Sigma -Aldrich Química, SA 22.915,19Edustance, SL 22.169,34Oracle Iberica, SRL 21.934,24Diaz de Santos, SA 20.686,81Grafiques Arrels, SL 20.639,68Comaof, SA 20.207,20Ebsco Subscription Services Europe 19.385,38Auxiliar General Electromedicina, SA 19.240,53

119 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsMettler-Toledo, SAE 19.107,22Unipsa Correduria de Seguros, SA 18.578,40Import inferior a 18.000,00 euros 1.498.438,83TOTAL 8.395.292,22Obligacions pendents exercicis tancats 542.026,34Obligacions pendents exercici corrent 7.853.265,88PROJECTES D’INVERSIÓ URVProjecte Cost total a Inversions realitzades al 2003 Cost total a Anualitats pendents31 des. 2002 CP 1999-00 CI 2001-03 31 des. 2003 Any 2003 Any 2004 Any 2005 TotalObres ETSE/Q 6.352,44 0,00 0,00 6.352,44 0,00 0,00 0,00 6.352,44Obres Aularis i ServeisETSE/Q 8.130.398,50 0,00 57.412,24 8.187.810,74 0,00 0,00 0,00 8.187.810,74Obres Mòdul E - Dptsi Seminaris ETSE 9.079.921,60 0,00 2.303,41 9.082.225,01 0,00 0,00 0,00 9.082.225,01Obres Mòdul L1 3.271.452,70 0,00 18.761,84 3.290.214,54 0,00 0,00 0,00 3.290.214,54Obres Mòdul L2 - Ampl.Laboratoris Docents 3.699.689,40 0,00 130.374,93 3.830.064,33 0,00 0,00 0,00 3.830.064,33Obres Plantes Pilot 7.424,55 0,00 56.993,06 64.417,61 510.574,28 0,00 0,00 574.991,89Obres Infraestr. I Urbanit.Sant Pere Sescelades 3.534.043,17 0,00 221.184,23 3.755.227,40 369.327,79 0,00 0,00 4.124.555,19Obres Biblioteca, Salesd’Estudi i Aules 3.542.139,03 0,00 1.694.511,94 5.236.650,97 0,00 0,00 0,00 5.236.650,97Obres Aulari Fac. Químicai Enologia 5.919.367,85 10.435,76 4.428.974,13 10.358.777,74 4.072.146,50 0,00 0,00 14.430.924,24Obres Infraestr. I Urbanit.F.Química i Enologia 15.462,04 0,00 0,00 15.462,04 0,00 0,00 0,00 15.462,04Obres NC Servei RecursosCientífics 1.515.474,51 0,00 415.414,48 1.930.888,99 0,00 0,00 0,00 1.930.888,99Obres NC Edifici Lletres 0,00 0,00 0,00 0,00 260.832,96 159.719,47 159.719,47 580.271,90Obres FCJ 9.863.385,85 0,00 0,00 9.863.385,85 0,00 0,00 0,00 9.863.385,85Obres Infraestructurai Urbanisme FCJ 14.372,43 0,00 0,00 14.372,43 0,00 0,00 0,00 14.372,43Obres Ampliació Jaume I 6.739,86 0,00 0,00 6.739,86 0,00 0,00 0,00 6.739,86Obres Reforma FMCS 623.977,10 0,00 933.975,86 1.557.952,96 0,00 0,00 0,00 1.557.952,96Inversions URV 632.035,30 0,00 187.766,89 819.802,19 0,00 0,00 0,00 819.802,19Adquisició de sòl 264.932,54 0,00 0,00 264.932,54 0,00 0,00 0,00 264.932,54Obres NC STQ 16.534,65 0,00 0,00 16.534,65 0,00 0,00 0,00 16.534,65Fibra Òptica -Comunicacions 384.647,75 0,00 0,00 384.647,75 0,00 0,00 0,00 384.647,75Mudances 279.529,66 0,00 0,00 279.529,66 0,00 0,00 0,00 279.529,66Assessorament ContractePrograma 352.071,75 0,00 163.307,71 515.379,46 0,00 0,00 0,00 515.379,46Suport BibliotecaDigital (TIC) 40.000,00 0,00 40.000,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00 80.000,00TOTAL 51.199.952,67 10.435,76 8.350.980,72 59.561.369,15 5.212.881,53 159.719,47 159.719,47 65.093.689,62Altres 170.749,58 0,00 359.578,48 530.328,06TOTAL 51.370.702,25 10.435,76 8.710.559,20 60.091.697,21

120Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsConveni 2001-2003 (inclou Addenda) OP TOTAL OP2001 2002 2003 01-03T 2001 2002 2003 01-06Objectiu 1: Reposició, conservació,adaptació i petites obresPrograma 1.1. Reposició, conservaciói petites obres268.168,03 1.249.474,86 1.615.745,60 3.133.388,49 268.168,03 1.249.474,86 1.586.309,59 3.103.952,48268.168,03 1.209.474,86 1.575.745,60 3.053.388,49 268.168,03 1.209.474,86 1.546.309,59 3.023.952,481.1/1 Reforma de Facultat de Medicina 619.863,77 730.136,23 1.350.000,00 619.863,77 730.135,25 1.349.999,021.1/2 Trasllat d’Escola d’Infermeria 0,00 0,001.1/3 Petites Obres 102.890,87 355.559,92 661.660,54 1.120.111,33 102.890,87 355.559,92 652.866,63 1.111.317,421.1/4 Gestió del Programa 165.277,16 234.051,17 183.948,83 583.277,16 165.277,16 234.051,17 163.307,71 562.636,04Programa 1.2 Adaptació a TIC 40.000,00 40.000,00 80.000,00 40.000,00 40.000,00 80.000,001.2/1 Suport Biblioteca digital 40.000,00 40.000,00 80.000,00 40.000,00 40.000,00 80.000,001.2/2 Adaptació a les TIC 0,00 0,00Objectiu 2: Acabaments, noves obresi altresPrograma 2. Acabament obres icobertura de necessitatsRectorat i serveis administratius(ampliació)ETSE Enginyers i ETS EnginyersQuímics (acabament)9.889.277,09 7.469.577,08 8.009.688,98 25.368.543,15 9.889.277,09 7.469.577,08 7.124.249,61 24.483.103,789.889.277,09 7.469.577,08 8.009.688,98 25.368.543,15 9.889.277,09 7.469.577,08 7.124.249,61 24.483.103,780,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,006.066.724,54 2.991.517,29 439.846,29 9.498.088,12 6.066.724,54 2.991.517,29 291.586,01 9.349.827,842/2 URV2 ETSE + ETSEQ Obres 2.582.325,92 1.700.351,45 147.152,19 4.429.829,56 2.582.325,92 1.700.351,45 142.449,24 4.425.126,612/2.1+ 2/2.2 Aulari +Connexió 2.582.325,92 1.354.908,78 57.412,24 3.994.646,94 2.582.325,92 1.354.908,78 85.456,18 4.022.690,882/2.3 Mòdul E 67.741,35 67.741,35 67.741,35 67.741,352/2.4 Mòduls L1+L2 274.043,38 274.043,38 274.043,38 274.043,382/2.5 Plantes Pilot 3.657,94 89.739,95 93.397,89 3.657,94 56.993,06 60.651,002/3 URV3 ETSE + ETSEQ Equipaments 2.801.686,24 745.582,04 292.694,10 3.839.962,38 2.801.686,24 745.582,04 149.136,77 3.696.405,052/3.1 Aulari 317.377,32 317.377,32 317.377,32 317.377,322/3.2 Mòdul E 1.167.966,81 475.514,21 141.537,14 1.785.018,16 1.167.966,81 475.514,21 1.643.481,022/3.3 Mòduls L1+L2 1.312.575,50 270.067,83 151.156,96 1.733.800,29 1.312.575,50 270.067,83 149.136,77 1.731.780,102/3.4 Plantes Pilot 3.766,61 3.766,61 3.766,61 3.766,612/4URV4 ETSE + ETSEQ:Infraestructura + Urbanització682.712,38 545.583,80 0,00 1.228.296,18 682.712,38 545.583,80 0,00 1.228.296,182/4.1 Urbanització 682.712,38 545.583,80 1.228.296,18 682.712,38 545.583,80 1.228.296,18Facultats de Química i Enologia(acabament) + urbanització2.486.897,26 1.473.019,58 4.432.059,97 8.391.976,81 2.486.897,26 1.473.019,58 4.428.974,13 8.388.890,972/5 URV5 FQ + FE (Edificis)2/5.1 Estructura 2.486.897,26 562.739,24 3.049.636,50 2.486.897,26 562.739,24 5.380,54 3.055.017,042/5.2 Obra Civil Acabament 910.280,34 2.711.262,19 3.621.542,53 910.280,34 2.702.795,82 3.613.076,162/5.3 Instal·lacions 1.720.797,78 1.720.797,78 1.720.797,77 1.720.797,772/5.4 Equipament2/5.5 Infraestructura / UrbanitzacióEdifici comuns, biblioteca i aules 614.979,47 2.756.294,80 2.636.480,94 6.007.755,21 614.979,47 2.756.294,80 1.949.867,78 5.321.142,052/6 URV6 ETSE + ETSEQ + FE + Q:Biblioteca2/6.1 Obra 614.979,47 2.756.294,80 1.657.426,01 5.028.700,28 614.979,47 2.756.294,80 975.291,51 4.346.565,782/6.2 Equipament 757.870,65 757.870,65 753.392,04 753.392,04

121 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítols2/6.3 Urbanització 221.184,28 221.184,23 221.184,23Serveis Recursos Científics 720.675,82 248.745,41 501.301,78 1.470.723,01 720.675,82 248.745,41 453.821,69 1.423.242,922/7 URV7 SRCiT2/7.1 Edifici 720.675,82 248.745,41 969.421,23 720.675,82 248.745,41 300.414,26 1.269.835,492/7.2 Equipament / Urbanització 501.301,78 501.301,78 153.407,432/8 URV8 Facultat de Lletres 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL OBJECTIUS 1 + 2 10.157.445,12 8.719.051,94 9.625.434,58 28.501.931,64 10.157.445,12 8.719.051,94 8.710.559,20 27.587.056,26Detall de la despesa per edifici ( en euros) 2003Edifici2210Electricitat2211Aigua2212Gas2271Seguretat2270NetejaTotal% sobreTotalEscorxador 55.492,44 4.701,23 7.490,71 96.241,42 76.406,84 240.332,64 8,38%Comte de Rius 2.419,52 0,00 0,00 0,00 5.899,95 8.319,47 0,29%Antigua Audiència 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%Avda. Roma 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%Fòrum 139,02 192,29 0,00 0,00 3.022,15 3.353,46 0,12%Imperial Tàrraco 139.692,31 22.374,49 10.562,81 14.060,95 217.705,45 404.396,01 14,09%Ramon i Cajal 30.049,65 5.438,08 101,92 13.182,87 40.911,87 89.684,39 3,13%Mas dels Frares 9.447,19 0,00 0,00 0,00 4.699,85 14.147,04 0,49%Escola d’Infermeria 14.778,94 1.618,34 0,00 10.149,56 46.362,15 72.908,99 2,54%Fac. Econòmiques 66.681,12 18.704,68 2.928,83 14.073,64 124.432,11 226.820,38 7,91%Fac. Medicina 91.821,54 5.907,53 5.986,39 19.435,35 197.312,14 320.462,95 11,17%CC. Ed. i Psicologia 44.086,68 12.817,45 8.490,88 12.967,57 76.820,55 155.183,13 5,41%Pavelló Sant Jordi 5.230,45 4.648,42 0,00 10.609,17 13.047,87 33.535,91 1,17%S. Tecnologia Química 14.049,87 2.869,30 149,97 0,00 24.620,91 41.690,05 1,45%Mas Vila 0,00 0,00 0,00 0,00 19.683,87 19.683,87 0,69%Ventura Gassol 0,00 0,00 0,00 0,00 99.146,55 99.146,55 3,46%F.CC.Jurídiques 78.218,15 12.945,56 29.216,38 13.516,56 203.231,79 337.128,44 11,75%Puig Pallars 0,00 232,72 0,00 0,00 10.401,30 10.634,02 0,37%Edifici “E” ETSE/ETSEQ 229.467,25 21.556,84 24.057,99 72.604,79 357.502,55 705.189,42 24,58%Edifici FURV 0,00 0,00 0,00 0,00 9.717,93 9.717,93 0,34%Escola de Turisme 0,00 0,00 0,00 16.513,33 11.517,06 28.030,39 0,98%Seminari 11.483,37 0,00 0,00 0,00 37.267,59 48.750,96 1,70%793.057,50 114.006,93 88.985,88 293.355,21 1.579.710,48 2.869.116,00 100,00%

122Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsCÀLCUL DE LES RÀTIOS PRESSUPOSTÀRIES ESMENTADESANNEX DE RÀTIOS PRESSUPOSTÀRIES1. Ràtios d’execució del pressupost1999 2000 2001 2002 2003Grau d’execució del pressupost d’ingressos 82% 83% 85% 56% 63%(1) (1)Grau d’execució del pressupost de despeses 80% 80% 79% 78% 78%2. Ràtios d’acomplimentGrau d’acompliment dels drets liquidats 75% 70% 55% 82% 84%Grau d’acompliment de les obligacions reconegudes 84% 80% 87% 83% 88%3. Ràtios de modificació del pressupostModificació del pressupost 68% 34% 130% 65% 44%(3) (3) (3)Modificació de despesa sense romanent 34% 7% 95% 11% 7%(4) (4) (4)Modificació d´incorporació de romanent 34% 27% 35% 54% 37%(1) Eliminant l’efecte romanents Coveni d’inversions 76% 77%(2) Eliminant l’efecte del préstec 81% 84% 79% 82%(3) Eliminant l’efecte del préstec 43% 44% 50% 65%(4) Eliminant l’efecte del préstec 9% 8% 15% 11%1. RÀTIOS D’EXECUCIÓ DEL PRESSUPOSTGrau d’execució del pressupost d’ingressosDrets liquidatsPressupost definitiuGrau d’execució del pressupost de despesesObligacions reconegudesPressupost definitiu2. RÀTIOS D’ACOMPLIMENTGrau d’acompliment dels drets liquidatsDrets cobratsDrets liquidatsGrau d´acompliment de les obligacions reconegudesObligacions pagadesObligacions reconegudes3. RÀTIOS DE MODIFICACIÓ DE PRESSUPOSTModificació del pressupostModificacions pressupostàriesPressupost inicialModificació de despesa sense romanent(Modificacions pressupòstàries- Incorporació del romanent)Pressupost inicialModificació d´incorporació de romanentIncorporació de romanentPressupost inicial

123 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsANNEXOS COMPTABILITAT PATRIMONIALRESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL DE L’EXERCICI 2003TotalsA) DESPESES 63.143.960,381. Reducció d’existències de productes acabatsi en curs de fabricació 0,002. Aprovisionaments 0,003. Despeses de gestió ordinària, de funcionament dels serveisi de prestacions socials 58.124.286,96a) Despeses de Personal 36.396.255,77640 Sous i salaris 32.160.719,04641 Indemnitzacions 13.288,14642 Cotitzacions socials 4.078.667,98644 Altres despeses socials 143.580,61b) Prestacions socials 95.918,96645 Prestacions socials 95.918,96c) Dotacions per a amortitzacions 8.716.834,96681 Amortizació de l’immobilitzat immaterial 193.256,22682 Amortizació de l’immobilitzat material 8.523.578,74d) Variació de provisions de tràfic 73.526,71675 Pèrdues de crèdits incobrables 93.405,85694 Dotació a la provisió per a insolvències 49.215,28(794) Provisió per insolvències aplicades -69.094,42e) Altres despeses de gestió 11.590.701,60621 Arrendaments i cànons 168.884,70622 Reparacions i conservació 2.407.995,01623 Serveis de professionals independents 1.797.129,86624 Transports 29.003,35625 Primes d’assegurances 92.560,25626 Serveis bancaris i similars 8.075,05627 Publicitat, propaganda i relacionspúbliques 328.942,79628 Subministraments 1.763.632,33629 Comunicacions i altres serveis 4.979.078,76630 Tributs de caràcter local 12.485,23632 Tributs de caràcter estatal 2.501,70676 Altres despeses de gestió corrent 412,57f) Despeses financeres i assimilables 1.250.853,29662 Interessos de deutes a llarg termini 1.185.597,04663 Interessos de deutes a curt termini 56,88669 Altres despeses financeres 65.199,37h) Diferències negatives de canvi 195,67668 Diferències negatives de canvi 195,674. Transferències i subvencions 3.576.265,13b) Subvencions corrents 3.469.597,13651 Subvencions corrents 3.469.597,13h) Subvencions de capital 106.668,00656 Subvencions de capital 106.668,005. Pèrdues i despeses extraordinàries 1.443.408,29a) Pèrdues procedents de l’immobilitzat 6.662,86671 Pèrdues immobilitzat material 6.662,86c) Pèrdues procedents de l’immobilitzat 2.825,99678 Altres despeses 2.825,99d) Despeses i pèrdues d’altres exercicis 1.433.919,44679 Despeses i pèrdues d’altres exercicis 1.433.919,44B) INGRESSOS 60.748.868,221. Vendes i prestacions de serveis 200.297,69a) Vendes 11.311,17700 Venda de mercaderies 4.119,61701 Venda de productes acabats 7.191,56b) Prestacions de serveis 188.986,52705 Prestacions de serveis 188.986,52

124Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítols2. Augments d’existències de productes acabats i en cursde fabricació 0,003. Ingressos de gestió ordinària 10.015.041,68a) Ingressos tributaris i prestacions de serveis 10.015.041,68741 Preus públics per prestació de serveiso realització d’activitats 10.015.041,684. Altres Ingressos de gestió ordinària 682.056,23a) Reintegraments 4.080,94773 Reintegraments 4.080,94c) Altres ingressos de gestió 462.755,68775 Ingressos per arrendaments 113.657,52777 Altres ingressos 349.098,16f) Altres interessos i ingressos assimilats 215.219,61769 Altres ingressos financers 215.219,61g) Diferències positives de canvi 0,00768 Diferències positives de canvi 0,005. Transferències i subvencions 46.507.953,82b) Subvencions corrents 42.207.275,79751 Subvencions corrents 42.207.275,79c) Transferències de capital 4.300.678,03755 Transferències de capital 4.300.678,036. Beneficis i ingressos extraordinaris 3.343.518,80a) Beneficis procedents immobilitzat 34.740,53771 Beneficis procedents immobilitzatmaterial 34.740,53b) Subvencions de capital traspassadesal resultat exer. 3.233.272,97772 Subvencions de capital traspassadesal resultat 3.233.272,97d) Ingressos extraordinaris 6.640,02778 Ingressos extraordinaris 6.640,02e) Ingressos i beneficis d’altres exercicis 68.865,28779 Ingressos i beneficis d’altres exercicis 68.865,28DESPESES 63.143.960,38INGRESSOS 60.748.868,22DESESTALVI 2.395.092,16RESULTAT PRESSUPOSTARI - RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIALResultat economicompatrimonial -2.395.092,16Amortitzacions i Provisions 9.658.274,54Periodifcació i altres ajustos comptables -757.337,55Inversió de l’exercici -11.532.879,92Subvencions de capital -3.272.643,50Resultat de pressupostos tancats 379.968,49Saldo pressupostari -7.919.710,10Romanents nets incorporats exercici 2003 33.134.733,05Romanent incorporable a l’exercici 2004 25.171.365,15Resultat de l’exercici 43.657,80

125 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsANNEXOS IMMOBILITZATTERRENYSTerrenys Edificats Situació Jurídica Valor a31/12/03Campus Casc AnticAntic Escorxador Cessió formal. Aj. Tgna 523.481,54Antic Mercat de Plaça Fòrum Cessió formal. Aj. Tgna 177.298,57Ca l’Agapito Propietat URV 150.253,03Solar annex Casa Sefus Propietat URV 27.045,54878.078,69Campus CentreSolar Campus Centre Cessió sense form. Aj. Tgna 2.890.868,222.890.868,22Campus SesceladesSolar Campus Sescelades I Cessió sense form. Aj. Tgna ** 1.772.985,71Solar Campus Sescelades II Propietat URV 623.883,00Solar Campus Sescelades II Cessió formal. Aj. Tgna 901.518,16Solar Campus Sescelades II Cessió sense form. Gen. Catal. 450.759,083.749.145,95Campus MedicinaSolar de l´edifici antic de Vapor Nou Cessió sense formal. Aj. Reus ** 704.386,19Solar C/ Pere Odena-Vapor Nou Cessió formal. Aj. Reus 1.236.281,901.940.668,09Campus BellisensSolar centre en Autovia Bellisens Cessió sense formal. Aj. Reus 1.181.589,801.181.589,80Campus St RafaelSolar edifici Clarisses Cessió sense formal. Aj. Tgna ** 306.516,17306.516,17Campus I.TàrracoSolar centre Plaça Imperial Tarraco Cessió sense formal. Aj. Tgna ** 2.856.009,52Solar pavelló esportiu Avgda. Andorra Cessió formal. Gen. Catalunya 1.039.750,943.895.760,46TOTAL TERRENYS EDIFICATS 14.842.627,37Terrenys no edificatsCampus St RafaelFinca Mas dels Frares Cessió sense formal. Aj. Tgna ** 120.202,42TOTAL TERRENYS NO EDIFICATS 120.202,42TOTAL 14.962.829,79

126Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsVariació immobilitzat en l’exercici 2003 Amortització immobilitzatComptes Denominació Valora 31/12/02Adquisicions Altes cessions Donacions Baixes ReclassificacionsValora 31/12/03Acumuladaa 31/12/02Dotació Baixes Acumuladaa 31/12/03Valor net compt.a 31/12/03Immobilitzat immaterial 679.075,24 256.500,89 0,00 0,00 14.851,21 0,00 920.724,92 248.955,01 193.256,22 0,00 442.211,23 478.513,69212 Propietat industrial 16.798,65 828,36 0,00 0,00 0,00 0,00 17.627,01 14.328,35 2.516,39 0,00 16.844,74 782,27215 Aplicacions informàtiques 647.425,38 255.672,53 0,00 0,00 0,00 0,00 903.097,91 234.626,66 190.739,83 0,00 425.366,49 477.731,42217 Drets s/ béns en règim d’arrend. fcer 14.851,21 0,00 0,00 0,00 14.851,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Immobilitzat material 119.693.535,57 12.452.705,51 32.875,54 16.553,63 493.599,22 0,00 131.702.071,03 23.144.535,38 8.523.578,74 53.187,96 31.614.926,16 100.087.144,87220 Terrenys i béns naturals 15.166.572,89 0,00 0,00 0,00 203.743,10 0,00 14.962.829,79 0,00 0,00 0,00 0,00 14.962.829,792210 Construccions 49.584.233,30 574.102,37 0,00 0,00 264.745,83 980.272,08 50.873.861,92 3.271.659,26 1.543.017,07 34.740,53 4.779.935,80 46.093.926,122211 Construccions en curs 10.112.226,75 4.003.578,71 0,00 0,00 0,00 -980.272,08 13.135.533,38 0,00 0,00 0,00 0,00 13.135.533,38222 Instal·lacions tècniques 15.510.328,69 3.479.266,14 14.851,21 0,00 25.110,29 0,00 18.979.335,75 3.920.187,46 1.693.746,35 18.447,43 5.595.486,38 13.383.849,37223 Maquinària 5.835.331,35 636.747,21 14.694,79 0,00 0,00 0,00 6.486.773,35 3.123.888,87 937.936,36 0,00 4.061.825,23 2.424.948,12224 Utillatge 231.384,51 44.293,39 0,00 0,00 0,00 0,00 275.677,90 146.344,59 39.301,76 0,00 185.646,35 90.031,55226 Mobiliari 5.745.284,31 966.969,35 0,00 0,00 0,00 0,00 6.712.253,66 1.932.820,70 721.547,34 0,00 2.654.368,04 4.057.885,62227 Equips proc. d’informació 4.796.627,72 421.465,34 3.329,54 16.553,63 0,00 0,00 5.237.976,23 2.542.955,27 1.030.752,75 0,00 3.573.708,02 1.664.268,21228 Elements de transport 23.187,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23.187,05 19.752,28 3.434,77 0,00 23.187,05 0,002290 Fons bibliogràfics 3.911.300,28 1.176.326,48 0,00 0,00 0,00 0,00 5.087.626,76 3.911.300,27 1.176.326,48 0,00 5.087.626,75 0,012291 Infraestructura científica 8.342.743,97 1.149.599,48 0,00 0,00 0,00 0,00 9.492.343,45 4.139.659,06 1.331.862,62 0,00 5.471.521,68 4.020.821,772299 Altre immobilitzat material 434.314,75 357,04 0,00 0,00 0,00 0,00 434.671,79 135.967,62 45.653,24 0,00 181.620,86 253.050,93Immobilitzat financer 31.738,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31.738,10 0,00 0,00 0,00 0,00 31.738,10

127 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsIMMOBILITZAT TOTALMENT AMORTITZATComptes Denominació Valor brut Amortització Valor neta 31/12/03 acumulada comptable a31/12/03Immobilitzat immaterial 12.326,59 12.326,59 0,00212 Propietat Industrial 12.326,55 12.326,55 0,00215 Aplicacions Informàtiques 0,04 0,04 0,00217 Drets s/béns en règim d’arrend. fcer 0,00 0,00 0,00Immobilitzat material 11.147.969,03 11.147.969,03 0,002210 Construccions 117.331,96 117.331,96 0,00222 Instal·lacions Tècniques 786.125,85 786.125,85 0,00223 Maquinària 1.453.899,48 1.453.899,48 0,00224 Utillatge 92.508,10 92.508,10 0,00226 Mobiliari 311.373,07 311.373,07 0,00227 Equips proc. d’informació 1.499.114,16 1.499.114,16 0,00228 Elements de transport 23.187,05 23.187,05 0,002290 Fons Bibliogràfics 5.087.626,76 5.087.626,76 0,002291 Infraestructura científica 1.773.725,54 1.773.725,54 0,002299 Altre Immobilitzat material 3.077,06 3.077,06 0,00TOTAL IMMOBILITZAT 11.160.295,62 11.160.295,62 0,00BÉNS IMMOBLES I DRETS SOBRE LA PROPIETAT DE LA URV *Descripció Propietat Situació TotalCampus Casc AnticEscorxador CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 2.858.575,31Antic Mercat del Fòrum Aj. Tgna / URV Cessió formalitzada / Propietat 213.355,92Ca l’Agapito URV Propietat 262.642,29Campus CentreFac. Ciències Jurídiques CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 9.229.743,37Campus SesceladesFac.Ciències Educaciói Psicologia Aj. Tgna. (cedit en ús UB -> URV) Cessió sense formal. ** / Propietat 2.719.260,87Edifici Fundació Aj. Tgna. (cedit en ús UB -> URV) Cessió sense formal. ** 302.425,17Servei Tecnologia Química CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 1.640.590,71Edificis ETSE/Q- Mòdul E CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 8.739.522,42Edifici Aulari i Serveis CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 7.830.976,21Edifici Laboratoris - Mòdul L1 - CUR Pendent formalitzar 3.421.262,01Edifici Ampl. laboratorisDocents - Mòdul L2 - CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 3.953.710,87Edifici Servei Recursos Científics CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 1.835.715,18Edifici Fac. Química i Enologia CUR / URV Pendent formalitzar / En Construcció 10.599.663,78Edifici Biblioteca, Sales d’Estudii Aules Específiques URV En Construcció 4.696.320,66Edifici Plantes Pilot URV En Construcció 65.865,45Urbanització Campus Sescelades CUR / URV Pendent formalitzar / En Construcció 3.829.149,93Estació Transformadora URV Propietat 48.838,26Campus MedicinaFacultat de Medicinai Ciències de la Salut CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 6.284.023,71Campus BellisensFac. CC. Econòmiquesi Empresarials (Bellisens) CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 5.937.003,44Edifici Mas Vila Barberà CUR / URV Pendent formalitzar / Propietat 832.417,08Campus St. RafaelLes Clarisses - Facultat d’Enologia Aj. Tgna. (cedit en ús UB -> URV) Cessió sense formal. ** / Propietat 763.193,86Edifici Mas dels Frares (Constantí) Aj. Tgna. (cedit en ús UB -> URV) Cessió sense formal. ** / Propietat 746.215,53

128Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsDescripció Propietat Situació TotalCampus I. TarracoEdificis Plaça Imperial Tàrraco Aj. Tgna(cedit en ús UB -> URV) / URV Cessió sense formal. ** / Propietat 2.998.173,85Barracot i estabul·lari centreImperial Tàrraco Aj. Tgna(cedit en ús UB -> URV) / URV Cessió sense foral. ** / Propietat 214.533,91Complex Educatiu ETSE/QBarracots URV Propietat 0,00Barracots CUR / URV Cessió sense formalitzar / Propietat 313.736,34Centres ExternsPoliesportiu Sant Jordi Generalitat de Catalunya / URV Cessió formalitzada / Propietat 1.432.236,61Urbanització PoliesportiuSant Jordi Generalitat de Catalunya Cessió formalitzada 26.194,25Altres 1.193.383,99Valor Brut a 31/12/03 82.988.730,98Amort. Acumulada a 31/12/03 -10.375.422,18Valor Net a 31/12/03 72.613.308,80* Inclou Construccions i Instal·lacions Tècniques** Decret de Traspàs 132/1992, de 22 de juny, pel qual s’integren i s’adscriuen a la Universitat Rovira i Virgili diferents centres dependents de la Universitatde Barcelona i de la Universitat Politècnica de Catalunya (DOGC 1.7.1992)

129 Comptabilitat Pressupost 2004 patrimonial / Resum per / Annexos Comptes capítolsanuals 2003Comptes anualsBALANÇ A 31/12/2003Núm. Actiu Ex. 2003 Núm. Passiu Ex. 2003A) Immobilitzat 148.125.985,45 A) Fons propis 28.772.479,80I. Inversions destinades a l’ús general I. Patrimoni 22.817.438,51200 1. Terrenys i béns naturals 100 1. Patrimoni 880.499,96201 2. Infraestructures i altres béns destinats 101 2. Patrimoni rebut en adscripcióa l’ús general 103 3. Patrimoni rebut en cessió 21.936.938,55202 3. Béns comunals (107), 4. Patrimoni lliurat en adscripció208 4. Béns del patrimoni històric, artístic (108) 5. Patrimoni lliurat en cessiói cultural(292) 5. Provisions 11 II. ReservesII. Immobilitzacions immaterials 478.513,69 III. Resultats exercicis anteriors 8.350.133,45210 1. Despeses de recerca i desenvolupament 120 1. Resultats positius d’exercicis anteriors 8.350.133,45212 2. Propietat Industrial 17.627,01 (121) 2. Resultats negatius d’exercicis anteriors215 3. Aplicacions informàtiques 903.097,91216 4. Propietat intel·lectual 129 IV. Resultats de l’exercici -2.395.092,16217 5. Drets sobre béns en règim d’arrendamentfinancer 13 B) Ingressos a distribuir en diversos 70.609.840,91(281) 6. Amortitzacions -442.211,23 exercicisIII. Immobilitzacions materials 100.087.144,80 14 C) Provisions per a riscos i despeses 1.165.738,29220,221 1.Terrenys i construccions 78.972.225,02222,223 2. Instal·lacions tècniques i maquinària 25.466.109,10 D) Creditors a llarg termini 47.528.588,86224, 226 3. Utillatge i mobiliari 6.987.931,56227,228,229 4. Altre immobilitzat 20.275.805,28 I. Emissions d’obligacions i altres(282) 5. Amortitzacions -31.614.926,16 valors150 1. Obligacions i bons23 IV. Inversions gestionades 47.528.588,86 155 2. Deutes representats en altres valors negociables156 3. Interessos d’obligacions i altres valorsV. Inversions financeres permanents 31.738,10 158,159 4. Deutes en moneda estrangera250,251,256 1. Cartera de valors a llarg termini 31.738,10252,253,257 2. Altres inversions i crèdits a llarg termini II. Altres deutes a llarg termini 47.528.588,86260,265 3. Fiances i dipòsits constituïts a llarg termini 170, 176 1. Deutes amb entitats de crèdit 47.528.588,86(297) 4. Provisions 171,173,177 2. Altres deutes178,179 3. Deutes en moneda estrangera27 B) Despeses a distribuir en diversos 76.689,15 180,185 4. Fiances i dipòsits rebuts a llarg terminiexercicis259 III. Desemborsaments pendents sobreC) Actiu circulant 23.025.183,89 accions no exigitsI. Existències E) Creditors a curt termini 23.151.210,6330 1. Comercials31,32 2. Primeres matèries i altres aprovisionaments I. Emissions d’obligacions i altres33,34 3. Productes en curs i semiacabats valors negociables35 4. Productes acabats 500 1. Obligacions i bons a curt termini36 5. Subproductes, residus i materials recuperats 505 2.Deutes representats en altres valors(39) 6. Provisions negociables506 3. Interessos d’obligacions i altres valorsII. Deutors 12.722.194,96 508,509 4. Deutes en moneda estrangera43 1. Deutors pressupostaris 11.840.113,3444 2. Deutors no pressupostaris 974.724,81 II. Deutes amb entitats de crèdit 912.435,8345 3. Deutors per administració de recursos 520 1. Préstecs i altes deutes 832.335,36per compte d’altres ens públics 526 2. Deutes per interessos 80.100,47470,471 4. Administracions públiques 394,75550,555,558 5. Altres deutors 5.037,54 III. Creditors 11.038.563,25(490) 6. Provisions -98.075,48 40 1. Creditors pressupostaris 8.409.285,6141 2. Creditors no pressupostaris 1.634.279,45III. Inversions financeres temporals 45 3. Creditors per administració de540,541,546,(549) 1. Cartera de valors a curt termini recursos per compte d’altres ens públics542,543,544,545 475,476 4. Administracions públiques 994.106,50547,548 2. Altres inversions i crèdits a curt termini 521,523,527,528 5. Altres creditors 891,69564,566 3. Fiances i dipòsits constituïts a curt termini 529,550,554,559(597),(598) 4. Provisions 560,561 6. Fiances i dipòsits rebuts a curt termini57 IV. Tresoreria 10.302.988,93 485,585 IV. Ajustaments per periodificació 11.200.211,55480,580 V. Ajustaments per periodificació F) Provisions per a riscos i despeses acurt termini495 Provisió per a devolució d’impostosTOTAL GENERAL ACTIU (A+B+C) 171.227.858,49 TOTAL GENERAL PASSIU (A+B+C+D+E+F) 171.227.858,49

130Pressupost Comptabilitat 2004 patrimonial / Resum per / Annexos capítolsAnnexosANNEX D’INGRESSOSCOMENTARIS DE LES RÀTIOS PRESSUPOSTÀRIES 99/031. Ràtios d’execució del pressupostDes de l’exercici 99 les ràtios d’execució del pressupost, tant d’ingressos com de despeses,s’han comportat d’una manera bastant estable, i indiquen unes bones previsionspressupostàries inicials.Grau d’execució del pressupost d’ingressos: en el tancament de l’exercici 2003,aquesta ràtio és del 63%. No obstant, si de la mateixa manera que en el 2002, elimineml’efecte del romanent incorporat per la disposició del préstec per a l’execució delconveni d’inversions, la ràtio passa a ser del 77%, enfront del 76% de l’any 2002.Grau d’execució del pressupost de despeses: per no desvirtuar la comparació de laràtio amb els anys anteriors, hem eliminat l’efecte de l’anualitat 2004 (7,45 milionsd’euros) del Pla Plurianual d’Inversions, finançada amb els préstecs signats a finals del’exercici 2001. El motiu és que el DURSI no autoritzarà la Universitat a disposard’aquest crèdit fins a l’exercici 2004. S’aprecia que tenint en compte aquesta consideracióla ràtio es manté estable en un 78%.2. Ràtios d’acomplimentLes ràtios d’acompliment tant dels drets liquidats com de les obligacions reconegudes,ha millorat lleugerament respecte a l’any 2002, i es mantenen en línia amb els exercicisanteriors; aquests resultats indiquen que tant el període mig de pagament com el decobrament de la Universitat es mantenen estables.3. Ràtios de modificació del pressupostPer a una millor comprensió i comparació de l’evolució de les ràtios de modificació depressupost i de modificació de despesa sense romanent, hem eliminat l’efecte delspréstecs per finançar el conveni plurianual d’inversions en els anys 1999, 2000 i 2001.Modificacions del pressupost: la ràtio millora respecte a l’exercici 2002, ja queinclou només en el 2003 l’anualitat del 2004 per finançar les actuacions del Plad’inversions.Modificació de despesa sense romanent: aquesta ràtio millora sensiblement respectea l’exercici anterior, i indica una millora en la previsió pressupostària inicial.Modificació d’incorporació de romanent: aquesta ràtio millora igualment, pels motiusesmentats en les anteriors ràtios d’aquest punt.ANNEX IMMOBILITZATIMMOBILITZAT EN CURSProjecte Import a Altes en curs Import traspas. Import a31/12/02 realitzades en immobilitzat 31/12/03l’exercici 2003 acabatObres Plantes Pilot 7.424,55 58.376,99 0,00 65.801,54Obres Infraest. i Urban. Sescelades (4a fase) 0,00 221.184,23 0,00 221.184,23Obres Biblioteca, Sales Estudi i Aules 3.542.139,03 1.019.285,28 0,00 4.561.424,31Obres Aulari Fac. Química i Enologia 5.919.367,85 4.546.838,66 0,00 10.466.206,51Obres Infraest.i Urbanit.F. Química i Enologia 15.462,04 0,00 0,00 15.462,04Obres NC Servei Recursos Científics 1.515.474,51 0,00 1.515.474,51 0,00Obres Ampliació Jaume I 6.739,86 0,00 0,00 6.739,86Obres Reforma FMCS 623.977,10 1.109.885,25 0,00 1.733.862,35TOTAL 11.630.584,94 6.955.570,41 1.515.474,51 17.070.680,84

131 Pressupost 2004 / Resum per capítolsButlleta de sol·licitud de les publicacions corporativesNom1r cognomCentreAdreçaPoblacióTel.2n cognomCPA/eFaxEstic interessat en rebre les publicacions següents:Actes acadèmics extraordinarisMemòria de cursFull OficialMemòria de la recercaLiquidacions del pressupostPressupostosi memòria econòmicaMarqueu amb una creu les publicacions que vulgueu rebre i feu arribar la butlleta a la Secretaria General.SECRETARIA GENERALC/ Escorxador, s / n43003 TarragonaTel. 977 55 80 23Fax 977 55 80 22secsg@orgov.urv.es

132Pressupost 2004 / Resum per capítols

Universitat Rovira i VirgiliSecretaria GeneralC/ de l’Escorxador, s/n · 43003 TarragonaTel. 977 558 009 · Fax 977 558 022 · A/e: secsg@orgov.urv.esD.L.: T. 977/1998