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ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 11
CALCULO DE REINVERSIÓN DE UTILIDADES (a) (Página 2 de 3)
Año fiscal 2002
(En US Dólares)
CUADRO No. 30
CUADRO DE IMPUESTO
Concepto Cuadro Relacionado Base Impuesto
Reinversión CUADRO No. 32 163,097,01
No Reinversión 53,132,48
Total Impuesto Causado 216,229,49
CUADRO No. 31
CÁLCULO DE LA BASE LEGAL
Concepto Cuadro Relacionado
Calculado por
Auditor
Utilidad Líquida CUADRO No. 28 216,229,49
(-) Impuesto a la Renta Causado CUADRO No. 29 38,018,37
Base de Cálculo Reserva Legal 178,211,12
% Reserva Legal 10%
Reserva Legal 17,821,11
CUADRO No. 32
COMPROBACIÓN DEL CÁLCULO DEL MONTO A REINVERTIR
Concepto Cuadro Relacionado
Calculado por
Auditor
Utilidad Contable CUADRO No. 27 218966,57
(-) 15 % Participación a trabajadores CUADRO No. 27 2737,08
(-) Impuesto a la Renta Causado CUADRO No. 30 38018,37
(-) Reserva Legal CUADRO No. 31 17821,11
(-) Participación especial de utilidades a directores,
gerentes o administradores
Monto de Reinversión CUADRO No. 28 160,390,01
Casillero de la
declaración de
Renta del año
2002
Según Declaración
{1}
15% 816 24,058,50
25% 817 13,959,87
818 38,018,37
Impuesto
Calculado por
Auditor
{2}
24,464,55
13,283,12
37,747,67
Diferencia
{2}-{1}
406,05
-676,75
-270,70